PANORAMA... 6 APRESENTAÇÃO...

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1 Sumário PANORAMA... 6 APRESENTAÇÃO... 6 O QUE É GISSONLINE?... 6 FILOSOFIA DA GISSONLINE... 6 BENEFÍCIOS QUE A GISSONLINE OFERECE... 6 PORTAL GISSONLINE... 7 CERTIFICADO DIGITAL... 8 FLASH PLAYER... 8 PRIMEIRO ACESSO PARA CONTRIBUINTES COM IDENTIFICAÇÃO E SENHA... 8 PREENCHENDO OS DADOS COMPLEMENTARES DO CADASTRO... 9 PRIMEIRO ACESSO PARA CONTRIBUINTES QUE NÃO RECEBERAM IDENTIFICAÇÃO E SENHA PRESTADOR ESCRITURAÇÃO FISCAL Prestando serviço para Tomador pessoa física Prestando serviços para Tomador pessoa jurídica ENCERRAR ESCRITURAÇÃO Guia/Boleto Certificado CONSULTA ESCRITURAÇÃO SUBSTITUTIVA ENCERRAR SEM MOVIMENTO IMPRIMIR LIVRO Gerando arquivo do Livro Eletrônico para Download OUTRAS OPÇÕES ESCRITURAÇÃO DE SERVIÇOS EVENTUAIS GUIA AVULSA Guia/ Boleto CONTA CORRENTE E 2ª VIA Extrato Econômico Guia/ Boleto COMUNICADOS E NOTIFICAÇÕES AVISO IMPORTANTE OPÇÕES DE ATENDIMENTO FALE CONOSCO Chat Online Mensagem Eletrônica CONTATO ALTERAR SENHA OPÇÃO DE PAGAMENTOS ESCRITURAÇÃO FISCAL DE PRESTADORES DE SERVIÇOS OPTANTES PELO SIMPLES NACIONAL SIMULADO DO SIMPLES NACIONAL Faturamento de matriz+filiais Ramo de Atividade Serviços/Atividades ESCRITURAÇÃO FISCAL ENCERRAMENTO FISCAL PARA PRESTADORES DE SERVIÇOS OPTANTES PELO SIMPLES NACIONAL... 49

2 Certificado de encerramento de empresas enquadradas no simples Nacional CONTA CORRENTE 2ª VIA DE EMPRESAS OPTANTES DO SIMPLES NACIONAL INSTITUIÇÕES DE ENSINO ESCRITURAÇÃO FISCAL ENCERRAR ESCRITURAÇÃO Guia/ Boleto CONSULTA DE VALORES DO ÚLTIMO EXERCÍCIO/BOLSA EXCEDIDA CONSULTA DE VALORES MENSAIS BOLSA CONCEDIDA COOPERATIVAS ESCRITURAÇÃO FISCAL Prestando serviço para Tomador pessoa física Prestando serviços para Tomador pessoa jurídica CADEIA PRODUTIVA ESCRITURAÇÃO FISCAL Prestando serviço para Tomador pessoa física Prestando serviço para Tomador pessoa jurídica TOMADOR ESCRITURAÇÃO FISCAL Tomando serviços de Prestador pessoa física Tomando serviços de Prestador pessoa jurídica ENCERRAR ESCRITURAÇÃO Guia/Boleto Certificado EFETUANDO A ESCRITURAÇÃO FISCAL DE SERVIÇOS CONTRATADOS DE PRESTADORES DO SIMPLES NACIONAL CONSULTA Impressão para Conferência ESCRITURAÇÃO SUBSTITUTIVA ENCERRAR SEM MOVIMENTO IMPRIMIR LIVRO Gerando Arquivo do Livro Eletrônico para Download CONTA CORRENTE E 2ª VIA(S) Extrato Econômico Guia com Encargos Guia/ Boleto GUIA AVULSA Guia/ Boleto AVISO IMPORTANTE REGISTRO DE SERVIÇOS TOMADOS DE PESSOA FÍSICA/JURÍDICA - SEM DOCUMENTO FISCAL ESCRITURAÇÃO FISCAL Tomando serviços de Prestador pessoa física Tomando serviços de Prestador pessoa jurídica CONSULTA ESCRITURAÇÃO SUBSTITUTIVA IMPRIMIR LIVRO CONTA CORRENTE E 2ª VIA OUTRAS OPÇÕES COMUNICADOS / NOTIFICAÇÕES OPÇÃO DE PAGAMENTOS OPÇÕES DE ATENDIMENTO FALE CONOSCO CONTATO

3 CONSTRUÇÃO CIVIL CADASTRO DE OBRAS Cadastrando obra(s) estabelecida(s) dentro do Território Nacional Preenchendo os dados da Obra Cadastrando obra(s) NÃO estabelecida(s) no Território Nacional Preenchendo os dados da obra Visualizando a(s) obra(s) cadastrada(s) Alterando os dados da Obra Prestando serviços para Tomador pessoa física Prestando serviços para Tomador pessoa jurídica CONSULTA ABATIMENTOS Abatimento de Materiais Dados das Notas Fiscais de Materiais para Abatimento Dados do Comprador do Serviço Selecionando Tomador pessoa física Selecionando Tomador pessoa jurídica Abatimento de Sub- Empreitada Dados das Notas Fiscais de Sub- Empreitada para Abatimentos: Dados do Comprador do Serviço Selecionando Tomador pessoa física Selecionando Tomador pessoa jurídica Demonstrativo dos Abatimentos Lançados EMISSÃO DE GUIA/ PROTOCOLO Boleto/ Guia ENCERRAMENTO DA COMPETÊNCIA EFETUANDO O ENCERRAMENTO SEM MOVIMENTAÇÃO ECONÔMICA ESCRITURAÇÃO SUBSTITUTIVA IMPRIMIR LIVRO Gerando Arquivo do Livro Eletrônico para Download EXTRATO MENSAL DA OBRA OUTRAS OPÇÕES CONTA CORRENTE E 2ª VIA(S) COM OBRAS Extrato Econômico Guia com Encargos Guia/ Boleto GUIA AVULSA Guia/Boleto DEMAIS SERVIÇOS TOMADOR DA CONSTRUÇÃO CIVIL REGISTRO DE SERVIÇOS TOMADOS DA CONSTRUÇÃO CIVIL COM DOCUMENTO FISCAL CADASTRO DE OBRAS Visualizando a(s) obra(s) cadastrada(s) Alterando os dados da Obra ESCRITURAÇÃO FISCAL DOS SERVIÇOS TOMADOS DA CONSTRUÇÃO CIVIL Contratando serviços de Prestador pessoa física Contratando serviços de Prestador pessoa jurídica EFETUANDO A ESCRITURAÇÃO FISCAL DE SERVIÇOS CONTRATADOS DE PRESTADORES DO SIMPLES NACIONAL CONSULTA ABATIMENTOS EMISSÃO DE GUIA/ PROTOCOLO Guia/ Boleto ENCERRAMENTO DA COMPETÊNCIA EFETUANDO O ENCERRAMENTO SEM MOVIMENTAÇÃO ECONÔMICA ESCRITURAÇÃO SUBSTITUTIVA

4 IMPRIMIR LIVRO OUTRAS OPÇÕES CONTA CORRENTE COM OBRAS Guia/ Boleto Extrato Econômico Guia com Encargos Guia/Boleto GUIA AVULSA Guia/ Boleto REGISTRO DE SERVIÇOS TOMADOS DA CONSTRUÇÃO CIVIL SEM DOCUMENTO FISCAL CADASTRO DE OBRAS ESCRITURAÇÃO FISCAL Contratando serviços de Prestador pessoa física Contratando serviços de Prestador pessoa jurídica GISS ESCRITURAÇÃO/ OUTRAS OPÇÕES IMPRIMIR LIVRO CONSULTA CONTA CORRENTE 2ª VIA(S) OUTRAS OPÇÕES COMUNICADOS/ NOTIFICAÇÕES OPÇÃO DE PAGAMENTOS OPÇÕES DE ATENDIMENTO FALE CONOSCO CONTATO ESCRITURAÇÃO FISCAL DE PRESTADORES DE SERVIÇOS DA CONSTRUÇÃO CIVIL OPTANTES PELO SIMPLES NACIONAL EMISSÃO DE CERTIFICADO PARA PRESTADORES DE SERVIÇOS DA CONSTRUÇÃO CIVIL OPTANTES PELO SIMPLES NACIONAL ENCERRAMENTO FISCAL PARA PRESTADORES DE SERVIÇOS DA CONSTRUÇÃO CIVIL OPTANTES PELO SIMPLES NACIONAL CONTA CORRENTE DAS EMPRESAS OPTANTES PELO SIMPLES NACIONAL BANCOS Guia/ Boleto Certificado CONSULTA ESCRITURAÇÃO SUBSTITUTIVA LIVRO CONTÁBIL OUTRAS OPÇÕES GUIA AVULSA CONTA CORRENTE E 2ª VIA Extrato Econômico Guia com Encargos Guia/Boleto OPÇÃO DE PAGAMENTOS OPÇÕES DE ATENDIMENTO FALE CONOSCO CONTATO PEDÁGIO ESCRITURAÇÃO FISCAL... ERRO! INDICADOR NÃO DEFINIDO. ENCERRAR ESCRITURAÇÃO Guia/ Boleto

5 Certificado CONSULTA ESCRITURAÇÃO SUBSTITUTIVA ENCERRAR SEM MOVIMENTO Certificado IMPRIMIR LIVRO OUTRAS OPÇÕES GUIA AVULSA Guia/ Boleto CONTA CORRENTE 2ª VIA(S) Guia com Encargos Guia/ Boleto AUTO CADASTRO CONTADOR SELECIONANDO O CADASTRO DE CONTADOR PREENCHENDO O CADASTRO DE CONTADOR ÁREA EXCLUSIVA DE CONTADORES ALTERAÇÃO DE SENHA ALTERAÇÃO CADASTRAL CADASTRAR CLIENTES ATENDIMENTO ONLINE RELATÓRIO DE APONTAMENTO DE ESCRITURAÇÃO FISCAL RELATÓRIO CARTEIRA DE CLIENTES BUSCA DE EMPRESA ACESSANDO A ESCRITURAÇÃO DE UM CLIENTE

6 Panorama O Manual Operacional da GissOnline foi desenvolvido para orientar todos os contribuintes que necessitam escriturar eletronicamente e os servidores que necessitam auxiliá-los a utilizar a ferramenta para declaração da movimentação econômica sobre o ISSQN (Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza), imposto de competência do município. Os recursos e as novidades abordados neste manual foram elaborados e testados para que você se sinta familiarizado com a ferramenta GissOnline, e ainda aprender de forma interativa a utilizá-la para suas análises, compromissos e capacidade de organizar melhor os faturamentos emitidos, Nota Fiscal por Nota Fiscal. A Ferramenta GissOnline é a forma mais eficiente para o contribuinte declarar sua movimentação econômica através da escrituração on-line, de qualquer lugar do mundo, com seu computador conectado a internet. Apresentação O que é GissOnline? GissOnline é um Guia de Informação e Escrituração Eletrônica de ISSQN, que obrigatoriamente deverá ser declarada por todos os prestadores e tomadores de serviços inscritos ou sediados no município, sejam eles pessoa jurídica (empresas) ou equiparadas, ou que venham a prestar/comprar serviços no município. É uma ferramenta moderna e segura, de uso simples, para Escrituração e Gestão Fiscal do ISSQN (Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza) em ambiente Web (Internet). Filosofia da GissOnline Respeitar as empresas e os cidadãos, com uma ferramenta eficiente, proporcionando facilitadores para o cumprimento das obrigações tributárias, de forma justa e transparente, utilizando beneficamente a tecnologia da informação aproximando as empresas e a administração pública. Benefícios que a GissOnline Oferece Sigilo da informação e notas fiscais digitais; Escrituração e substituição dos livros fiscais Online e Offline; Declaração simplificada, quando não houver movimento no mês de competência; Impressão do livro fiscal; Emissão de segunda via do imposto a qualquer momento; Emissão Eletrônica de Certificado atestando que procedeu a escrituração fiscal; Emissão de Extratos Diversos extrato econômico de débitos, guia emitida e conta corrente tributária; Solicitação de Autorização de Impressão de Documentos Fiscais via internet; Abre um canal de comunicação direta com a GissOnline e a administração: Via Chat ou ; As escriturações são personalizadas por atividades econômicas, bem como, empresas do ramo de Construção Civil e instituições financeiras como os Bancos, etc. 6

7 Portal GissOnline Através do Portal GissOnline, o contribuinte disponibilizará de acesso mais rápido as informações, além de contar com um canal de notícias diário e login unificado. O acesso ao site é realizado através do endereço eletrônico Portal GissOnline 7

8 Certificado Digital O Certificado Digital é uma chave de segurança de dados, ou seja, é a garantia de um acesso seguro a determinados sites. Toda comunicação do usuário e o site, bem como as informações são trafegadas/enviadas de forma segura. É extremamente importante e necessária a instalação do mesmo. Flash Player O software Adobe Flash Player é um plug-in de navegação para várias plataformas. É necessária sua instalação para utilização da ferramenta, pois algumas telas internas exigem visualização de sistemas dinâmicos, que só o Flash Player pode executar. Primeiro Acesso para contribuintes com Identificação e Senha Todo contribuinte inscrito no Cadastro Municipal, receberá um folder explicativo contendo identificação e senha. Ela será utilizada apenas para o primeiro acesso, sendo necessário alterá-la através da opção Área de Trabalho. Clique na opção Área de Trabalho, informe a Identificação e senha disponível através do folder e, em seguida clique no botão Entrar. 8

9 Informe sua senha pessoal, confirme-a e informe também seu , caso esqueça a senha, a ferramenta utilizará o endereço eletrônico cadastrado no 1 acesso. Preenchendo os Dados Complementares do Cadastro O preenchimento dos dados complementares será apenas informativo, após o seu preenchimento, clique no botão Enviar. Este cadastro é realizado uma única vez, através do primeiro acesso. 9

10 Primeiro Acesso para contribuintes que não receberam identificação e Senha Caso o contribuinte não receba o folder, utilize a opção do Primeiro Acesso através do portal, para adquirir sua Identificação e Senha. Informe a Inscrição Municipal, CNPJ/ CPF e a Inscrição Estadual (se houver) e, em seguida clique no botão Visualizar Senha. 10

11 * Senha utilizada para o Primeiro Acesso Em seguida, clique na Área de Trabalho e siga os procedimentos descritos nas páginas 06 e 07 deste manual. 11

12 Prestador Este módulo é destinado ao lançamento dos documentos fiscais, emitidos para as atividades de prestação de serviços (exceto atividades de construção civil), que exige a cobrança do ISSQN (Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza). Os prestadores de serviços deverão escriturar mensalmente todas as notas fiscais de serviço emitidas durante o mês de competência, em ordem cronológica de emissão, indicando todos os dados relativos às notas fiscais. 12

13 Escrituração fiscal Esta opção é destinada á escrituração fiscal das notas fiscais de prestação de serviços. Informe a competência (mês/ano) e, em seguida clique na opção Escrituração Fiscal. Nota Fiscal Inicial: informe o número da Nota Fiscal Inicial; Série: Informe a série destacada na Nota fiscal; NF Final: Informe o número da última Nota fiscal emitida (*); Dia: Informe o dia de emissão da Nota Fiscal de prestação de serviços; Situação: Informe a situação da nota fiscal - Tributada, Cancelada, Anulada, Isenta, Retida, Imune e S. Remessa; 13

14 Valor Nota: Informe o Valor Total da prestação de serviços; Atividade: Selecione o item de serviço/ atividade, de acordo com o serviço prestado; Tomador: Informe Tomador pessoa Física ou Jurídica. Prestando serviço para Tomador pessoa física Selecione a opção Tomador pessoa física e, em seguida clique no botão Gravar. O lançamento das notas fiscais poderá ser agrupado, desde que sejam emitidas exclusivamente para tomadores pessoa física, o mesmo serviço prestado, e as notas fiscais sejam seqüenciais. Informe no lançamento, a data da última Nota Fiscal emitida. Exemplo: NF inicial 01 e NF final 05 - data 10 de fevereiro - atividade de representantes diversos. 14

15 Prestando serviços para Tomador pessoa jurídica Informe se o tomador é estabelecido no município, não estabelecido no município ou se o tomador é de fora do país; Realize a busca, informando a Inscrição Municipal, CNPJ ou a Inscrição Estadual do tomador e, em seguida, clique no botão buscar Tomador. Caso não sejam localizados os dados do tomador de serviços, os campos serão liberados para que o preenchimento seja efetuado manualmente (procedimento realizado uma única vez); Gravar: Após o preenchimento de todos os campos, clique no botão Gravar. - Alterar Nota Fiscal - Excluir Nota Fiscal Os lançamentos de notas fiscais emitidas a Pessoa Jurídica, deverão ser realizados individualmente. Por exemplo: NF inicial 06 e NF final

16 Dicas Para grandes quantidades de Notas Fiscais a serem escrituradas, utilize também o recurso GissOffline; Depois de lançar todas as notas fiscais no livro de Escrituração Fiscal, confira os lançamentos antes de encerrar a competência; A qualquer momento você poderá descartar a escrituração antes de proceder ao encerramento fiscal. Encerrar Escrituração Esta opção é destinada ao encerramento da competência mensal, para efetivação do livro eletrônico. Informe a competência (mês/ano) e, em seguida clique na opção Encerrar Competência. 16

17 Para confirmar o encerramento da competência, clique no botão Sim ; Para retornar ao menu principal clique no botão Não. 17

18 Guia/Boleto * Layout do boleto para pagamento do imposto. Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por . 18

19 Certificado O certificado de encerramento é uma declaração que comprova a procedência do encerramento fiscal. Nele constará a Data, Razão Social, Endereço, Inscrição Mobiliária, CNPJ, as totalizações e no rodapé do certificado consta o IP do computador que realizou a operação. 19

20 Consulta Esta opção é destinada a consulta para conferência dos lançamentos efetuados através da escrituração fiscal, ou seja, é disponibilizada uma pré- visualização do livro eletrônico do contribuinte. Utilize a opção Impressão para Conferência, para obter uma pré-visualização do livro eletrônico. 20

21 * Pré-visualização do livro Eletrônico. Após o encerramento da competência, é disponibilizado também nesta opção, o certificado de encerramento fiscal. Escrituração Substitutiva Utilize a opção da escrituração substitutiva para adicionar, corrigir ou excluir notas fiscais. Informe a competência (mês/ano) e, em seguida clique na opção Encerrar Competência. 21

22 - Alterar Nota Fiscal -Excluir Nota Fiscal Para efetuar o lançamento de nota(s) fiscal (is), clique no botão Notas Adicionais ; A escrituração substitutiva poderá ser utilizada somente após o encerramento da escrituração substitutiva fiscal; Sempre que utilizar a escrituração substitutiva, deverá efetuar o encerramento na opção Encerrar Substituição. Encerrar Sem Movimento No mês em que não houver movimentação econômica, a declaração de serviços será simplificada. Informe a competência (mês/ano) e, em seguida clique na opção Encerrar Sem Movimento. 22

23 Para confirmar o encerramento sem movimento, clique na opção sim. Para retornar ao menu principal clique na opção voltar. *Certificado de encerramento fiscal sem movimentação econômica. 23

24 Imprimir Livro Esta opção é destinada a consulta e impressão do livro eletrônico. Há duas opções para impressão do livro eletrônico: Mensal: onde a ferramenta disponibiliza o livro eletrônico da competência atual, ou; Anual: onde a ferramenta disponibiliza o livro eletrônico do exercício, com os Termos de Abertura e Encerramento Fiscal; Se preferir, é possível gerar um arquivo para Download do Livro eletrônico. 24

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26 Gerando arquivo do Livro Eletrônico para Download 26

27 Clique no botão Abrir para visualizar o arquivo do Livro Eletrônico em formato TXT; Clique no botão Salvar para baixar o arquivo do Livro Eletrônico em formato TXT, no diretório que desejar; Clique no botão Cancelar para interromper o procedimento, ou para obter informações sobre a segurança de Download de arquivos, clique no botão Mais informações. * Modelo do arquivo do Livro Eletrônico gerado no formato TXT. 27

28 Outras Opções Escrituração de Serviços Eventuais Esta opção é destinada ao lançamento de serviços prestados eventualmente, cuja atividade não esteja registrada no cadastro municipal do contribuinte. Informe a competência (mês/ano) e, em seguida clique na opção escrituração de serviços eventuais. Para escrituração Fiscal, siga os procedimentos descritos nas páginas 10 a 13 deste manual; Os lançamentos dos serviços eventuais serão consolidados com a escrituração normal. Portanto, para emissão da guia, retorne ao menu de escrituração fiscal e, em seguida clique na opção Encerrar Escrituração ; Esta opção não poderá ser utilizada após o encerramento da competência. 28

29 Guia Avulsa A guia avulsa funciona como um facilitador, onde o contribuinte pode se utilizar desse recurso para emitir sua guia de recolhimento com total segurança, antes da data de vencimento e antes de efetuar a escrituração fiscal. Informe a competência (mês/ano) e, em seguida clique no botão OK. Clique no botão Emitir Guia. Informe o valor da base de cálculo do imposto, na opção Valor Faturado ; Para a ferramenta efetuar o cálculo do imposto, clique no botão Calcular Imposto ; 29

30 Para iniciar o processo de emissão de guia avulsa, clique no botão Emitir Guia. Para emitir a guia avulsa clique em Sim, Emitir Guia ; Para retornar ao menu anterior, clique em Não Emitir Guia. Guia/ Boleto 30

31 Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por . Conta Corrente e 2ª via O Conta Corrente é utilizado para controle tributário, onde é possível a emissão de 2 via da guia de recolhimento, emissão de com encargos, consulta de pagamentos efetuados, entre outros. 31

32 Selecione o correspondente ao mês. Clique aqui para a emissão do extrato econômico. Clique no número da guia, para efetuar a emissão de uma 2ª via. Extrato Econômico O Extrato Econômico apresenta o histórico de toda a movimentação econômica, por exercício. 32

33 Guias com encargos Esta opção é utilizada para emissão da guia com os acréscimos legais. As Guias emitidas com cálculo dos encargos terão como data de vencimento, o último dia do mês corrente que foi gerada. Selecione o correspondente ao mês. Clique no número da guia, para efetuar a emissão de 2ª via com encargos. 33

34 Guia/ Boleto * Layout do boleto para pagamento do imposto Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por . 34

35 Comunicados e Notificações Nesta opção, ficam armazenados a 2º via de todas as correspondências que foram enviadas aos contribuintes via correio. Clique aqui para visualizar a correspondência. 35

36 Aviso Importante Esta opção tem como objetivo comunicar aos contribuintes as possíveis pendências e irregularidades de sua empresa junto à prefeitura, como por exemplo, a falta de escrituração fiscal, boletos gerados e não pagos, entre outros. * Modelo do Aviso Importante 36

37 Opções de Atendimento Fale conosco Esta opção disponibiliza diversos canais de comunicação ao contribuinte. Chat: Utilizado para sanar dúvidas operacionais quanto à utilização da ferramenta. Ex: escrituração de notas fiscais, geração e emissão de guias, solicitação de AIDF, entre outros. Mensagem eletrônica: Utilizado para sanar dúvidas tributárias, como por exemplo, tipo de enquadramento, regime, entre outros. Utilizado para envio de mensagens a Gissonline. Dúvidas operacionais Dúvidas tributárias Envie suas sugestões 37

38 Chat Online Nesta opção, aguarde o atendimento. Nesta opção, o contribuinte conversa em tempo real com um atendente. Sua opinião é muito importante para os nossos serviços. Avalie o atendimento 38

39 Mensagem Eletrônica Selecione a opção Enviar Nova Mensagem. Informe o Título da Mensagem, descreva a sua dúvida e, em seguida clique no botão Enviar ; Para verificar a resposta da mensagem enviada, clique na opção Checar Mensagens. 39

40 Contato Opção utilizada para melhoria no processo de atendimento e solicitações ao contribuinte. Clique na opção Contato, no menu de escrituração fiscal. Nome: Inclua ou altere o contato da empresa; Inclua ou altere o endereço eletrônico válido da empresa; DDD/ Telefone/ Ramal: Inclua ou altere o DDD, Telefone e/ou Ramal da empresa; Após inserir os dados, clique em Atualizar Dados. Para retornar ao menu de escrituração fiscal, clique no botão Voltar. 40

41 Alterar Senha Opção utilizada para alteração de senha de acesso ao portal GissOnline. Clique na opção Alterar Senha, no menu de escrituração fiscal. Inclua ou informe o endereço eletrônico válido da empresa; Nova Senha: Informe a nova senha para acesso; Confirme Senha: Informe novamente a nova senha para acesso; Para efetuar a alteração, clique no botão Alterar, para retornar ao menu de escrituração fiscal, clique no botão Voltar. 41

42 Opção de Pagamentos Esta opção é um facilitador para o processo de baixa (pagamento) ou cancelamento de guias geradas indevidamente. Clique na opção Opção de Pagamentos, no menu de escrituração fiscal. Clique na opção para acesso as guias geradas na competência. 42

43 Na opção declaração de pagamento, informe o pagamento efetuado através de outros documentos que não foram emitidos pela GissOnline, caso conste em aberto em sua conta corrente e 2ª via(s). Clique na opção Dec. Pagto, para preenchimento do formulário de declaração de pagamento. Data de Pagamento: Informe a data de pagamento do imposto; Forma de Pagamento: Informe qual foi a forma de pagamento efetuada (via internet, carnê, depósito em conta, etc.); Observações: Descreva o motivo de solicitação para baixa de pagamento; Após o preenchimento dos campos, clique no botão Confirmar. 43

44 Clicando na opção Não Reconheço, você solicitará o cancelamento da guia gerada indevidamente que posteriormente permanecerá em análise até a homologação do fisco. Para confirmar o não reconhecimento do débito gerado, clique na opção Não Reconheço. Ao clicar no botão OK, a guia irá para análise; Ao clicar no botão Cancelar, a guia permanecerá com a situação atual. Ao acessar o Conta Corrente 2ª Via(s), a(s) situação (ões) da(s) guia(s) irá (ão) constar com o status em Análise. 44

45 Escrituração fiscal de prestadores de serviços optantes pelo Simples Nacional. Esta opção é destinada ao lançamento de serviços prestados por contribuintes optantes no regime do Simples Nacional, conforme regimento da Lei complementar 123/2007 e 128/2008. Simulado do Simples Nacional Esta opção é destinada ao preenchimento e controle de faturamento anual das empresas optantes pelo Simples Nacional. Informe a competência (mês /ano) e, em seguida clique na opção Escrituração Fiscal. 45

46 Faturamento de matriz+filiais Caso a empresa possua filial (is), os valores a serem preenchidos, deverão contemplar a receita da matriz e filial (is). Ramo de Atividade Se o ramo de atividade for vinculado ao comércio, indústria, serviços l, serviços II e/ou serviços e locação de bens móveis, preencha a coluna relativa ao faturamento anual da empresa. 46

47 Se o ramo de atividade for vinculado à serviços III, o preencha as colunas relativas ao faturamento, salários, pró-labore, INSS, FGTS, anual da empresa. Após o preenchimento de todos os campos, clique no botão Salvar. 47

48 Serviços/Atividades Caso tenha dúvidas na classificação do tipo de serviço, utilize a opção serviço/atividade para consulta. 48

49 Escrituração Fiscal Esta opção é destinada à escrituração fiscal da (s) nota(s) fiscal (is) de prestação de serviços das empresas optantes pelo simples nacional. Para efetuar a Escrituração Fiscal, siga as instruções descritas nas páginas 10 a 13 deste manual. Encerramento Fiscal para prestadores de serviços optantes pelo Simples Nacional. Informe a competência (mês/ano) e, em seguida clique na opção Encerrar Escrituração. 49

50 Para confirmar o encerramento fiscal, clique no botão Sim ; Para retornar ao menu de escrituração, clique no botão Não. Para as empresas enquadradas no simples nacional, após o encerramento, a ferramenta apresenta o Aviso Importante, declarando que a empresa está enquadrada no Simples Nacional e que a guia para recolhimento deverá ser emitida pelo Documento de Arrecadação do Simples (DAS), disponibilizado na Receita Federal. Após a confirmação da declaração de receita de prestação de serviços. A ferramenta apresenta o certificado de encerramento fiscal. 50

51 Certificado de encerramento de empresas enquadradas no simples Nacional. Conta corrente 2ª Via de empresas optantes do Simples Nacional Conta corrente é utilizado para acompanhamento do (s) pagamento(s) efetuado(s) através do DAS - Documento de Arrecadação do Simples. 51

52 Instituições de Ensino Esta opção é destinada ao lançamento de serviços prestados por instituições de ensino que concedem bolsas de estudos, e recebem incentivos fiscais, conforme regulamenta a Lei do PROBISS. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Escrituração Fiscal. Informe o valor do ISSQN mensal devido no exercício anterior e o valor de BOLSA EXCEDIDA, também no exercício anterior e, em seguida clique no botão Enviar. 52

53 Informe o valor de BOLSA CONCEDIDA na competência, antes de iniciar a escrituração fiscal e, em seguida clique no botão Enviar. Escrituração Fiscal 53

54 Para efetuar a escrituração fiscal, utilize os procedimentos descritos nas páginas 13, 14 e 15 deste manual. 54

55 Encerrar Escrituração Esta opção é destinada ao encerramento da competência mensal, para efetivação do livro eletrônico. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Escrituração Fiscal. Para confirmar o encerramento da competência, clique no botão Sim ; Para retornar ao menu de escrituração, clique no botão Não. 55

56 Guia/ Boleto Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por . 56

57 Consulta de Valores do Último exercício/bolsa Excedida Nesta opção o prestador irá consultar os valores de Bolsa Excedida no exercício anterior. Clique na opção Consulta de valores do último exercício/ Bolsa Excedida Informe o novo valor correspondente à competência em que deseja efetuar alteração e, em seguida clique no botão Alterar. 57

58 Consulta de Valores Mensais Bolsa Concedida Nesta opção o prestador irá consultar o histórico do valor(es) mensal(is) de Bolsa Concedida na(s) competência(s) em que foi efetuada a escrituração fiscal. Clique na opção Consulta de valores mensais Bolsa Concedida. Informe o novo valor correspondente à competência em que deseja efetuar alteração e, em seguida clique no botão Alterar. 58

59 Cooperativas Esta opção é destinada ao lançamento de serviços prestados por cooperativas em geral, permitindo o abatimento de cooperados. Escrituração fiscal Esta opção é destinada á escrituração fiscal das notas fiscais de prestação de serviços. Informe a competência (mês/ano) e, em seguida clique na opção Escrituração Fiscal.

60 Nota Fiscal Inicial: informe o número da Nota Fiscal Inicial; Série: Informe a série destacada na Nota fiscal; NF Final: Informe o número da última Nota fiscal emitida (*); Dia: Informe o dia de emissão da Nota Fiscal de prestação de serviços; Situação: Informe a situação da nota fiscal - Tributada, Cancelada, Anulada, Isenta, Retida, Imune, S. Remessa; Valor Nota: Informe o Valor Total da prestação de serviços; Base de Calç.: Informe o valor da base de cálculo tributável do ISSQN (*); Atividade: Selecione o item de serviço/ atividade, de acordo com o serviço prestado; Tomador: Informe Tomador pessoa Física ou Jurídica. Prestando serviço para Tomador pessoa física Selecione a opção Tomador pessoa física e, em seguida clique no botão Gravar. 60

61 O lançamento das notas fiscais poderá ser agrupado, desde que sejam emitidas exclusivamente para tomadores pessoa física, o mesmo serviço prestado, e as notas fiscais sejam seqüenciais. Informe no lançamento, a data da última Nota Fiscal emitida. Exemplo: NF inicial 01 e NF final 05 - data 10 de fevereiro - atividade de representante diversos. Prestando serviços para Tomador pessoa jurídica Informe se o tomador é estabelecido no município, não estabelecido no município ou se o tomador é de fora do país; Realize a busca, informando a Inscrição Municipal, CNPJ ou a Inscrição Estadual do tomador e, em seguida, clique no botão buscar Tomador. Caso não sejam localizados os dados do tomador de serviços, os campos serão liberados para que o preenchimento seja efetuado manualmente (procedimento realizado uma única vez); Gravar: Após o preenchimento de todos os campos, clique no botão Gravar. (*) O valor de Base de Cálculo, não poderá ser maior que o valor total da Nota. 61

62 Cadeia Produtiva Esta opção destina-se ao lançamento de serviços prestados de empresas que fazem parte da Cadeia Produtiva, conforme lei nº 256/2003.

63 Escrituração Fiscal Esta opção é destinada à escrituração fiscal das notas fiscais de prestação de serviços. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Escrituração Fiscal. NF Inicial: informe o número da Nota Fiscal Inicial; Série: informe a série destacada na Nota Fiscal; NF Final: informe o número da última Nota Fiscal emitida (*) Dia: informe o dia de emissão da Nota Fiscal de prestação de serviços; Situação: informe a situação da Nota Fiscal Tributada, Cancelada, Anulada, Isenta, Retida, Imune ou S. Remessa; 63

64 Valor Nota: informe o Valor Total da prestação de serviços; Atividade: selecione o item de serviço/ atividade, de acordo com o serviço prestado; Prestando serviço para Tomador pessoa física Selecione a opção Tomador pessoa física e, em seguida clique no botão Gravar. (*) O lançamento das notas fiscais poderá ser agrupado, desde que sejam emitidas exclusivamente para tomadores pessoa física, o mesmo serviço prestado, e as notas fiscais seqüenciais. Informe no lançamento, a data da última Nota Fiscal emitida. Exemplo: NF Inicial 01 e NF Final 05 data 10 de janeiro - atividade de representantes diversos. 64

65 Prestando serviço para Tomador pessoa jurídica Informe se o tomador é estabelecido no município, não estabelecido no município ou se o tomador é de fora do país; Informe se o serviço possui redução de alíquota conforme Lei 256/2003 clicando na opção Sim, caso contrário, selecione a opção Não ; Selecione qual cadeia produtiva pertence o serviço com redução de alíquota; Realize a busca, informando a Inscrição Municipal, CNPJ ou a Inscrição Estadual do tomador e, em seguida, clique no botão Buscar Tomador. Caso não sejam localizados os dados do tomador de serviços, os campos serão liberados para que o preenchimento seja efetuado manualmente (procedimento realizado uma única vez); Gravar: Após o preenchimento de todos os campos, clique no botão Gravar. 65

66 Tomador Este módulo é destinado ao lançamento dos documentos fiscais de serviços contratados. Os Tomadores de Serviços deverão escriturar mensalmente todas as notas fiscais de serviços recebidas durante o mês de competência, indicando todos os dados relativos às notas fiscais e efetuar o recolhimento do imposto de serviços que tiverem Retenção na Fonte. Ressaltando que mesmo nos casos em que não tenha havido retenção do imposto por parte do substituto tributário, as notas deverão ser escrituradas.

67 Escrituração Fiscal Esta opção é destinada a escrituração fiscal da(s) nota(s) fiscal (is) de serviços tomados (contratados) de pessoa física e/ ou jurídica que emitiram documento fiscal. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Escrituração Fiscal. Nº da Nota: Informe o número da Nota Fiscal; Série: Informe a série destacada na Nota Fiscal; Dia: Informe o dia de emissão da Nota Fiscal; Situação: Informe a situação da Nota Fiscal: Não Retida, Anulada, Isenta, Retida; Valor Nota: Informe o valor total do serviço prestado, destacada através da nota fiscal de serviços. 67

68 Prestador: Informe Prestador pessoa Física ou Jurídica; Tomando serviços de Prestador pessoa física Informe se o Prestador é estabelecido no município, não estabelecido no município ou se o Prestador é de Fora do País. Realize a busca na base de dados, informando a Inscrição Municipal ou CPF do Prestador ou a Inscrição Estadual e, em seguida, clique no botão Buscar Prestador. Caso não sejam localizados os dados do Prestador de serviços, os campos serão liberados para que o preenchimento seja efetuado manualmente (procedimento realizado uma única vez). 68

69 Tomando serviços de Prestador pessoa jurídica Informe se o Prestador é estabelecido no município, não estabelecido no município ou se o Prestador é de Fora do País; Realize a busca na base de dados, informando a Inscrição Municipal ou CNPJ ou a Inscrição Estadual do Prestador e, em seguida, clique no botão Buscar Prestador. Caso não seja localizado o Prestador de serviço, os campos serão liberados para que o preenchimento seja efetuado manualmente (procedimento realizado uma única vez). Serviço: Selecione o item de serviço/ atividade, de acordo com o serviço contratado; Gravar: Após o preenchimento de todos os campos, clique no botão Gravar. 69

70 - Alterar Nota Fiscal -Excluir Nota Fiscal Dicas Para grandes quantidades de Notas Fiscais a serem escrituradas, utilize também o recurso GissOffline ou GissRemessa; Depois de lançar todas as notas fiscais no livro de Escrituração Fiscal, confira os lançamentos antes de encerrar a competência; A qualquer momento você poderá descartar a escrituração de uma nota fiscal, antes de proceder ao encerramento fiscal. 70

71 Encerrar Escrituração Esta opção é destinada ao encerramento da competência mensal, para efetivação do livro eletrônico. me a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Escrituração Fiscal. Infor Para confirmar o encerramento da competência, clique no botão Sim ; Para retornar ao menu principal, clique no botão Não. 71

72 Guia/Boleto Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por . 72

73 Certificado O certificado de encerramento é uma declaração que comprova a procedência do encerramento fiscal. Nele constará a Data, a Razão Social, o Endereço, a Inscrição Mobiliária, o CNPJ, as totalizações e no rodapé do certificado consta o IP do computador que realizou a operação. 73

74 Efetuando a escrituração fiscal de serviços contratados de Prestadores do Simples Nacional Esta opção é destinada ao lançamento de serviços contratados de prestadores optantes pelo Simples Nacional, conforme regimento da Lei Complementar N 128/2008. Ao informar o Prestador estabelecido no município, o campo Prestador enquadrado como Simples Nacional, aparecerá selecionado. Caso informe o prestador Não Estabelecido no Município, o campo estará liberado para selecionar se ele é optante do simples nacional. Alíq. SN: Informe a alíquota correspondente à prestação de serviços. 74

75 Consulta Esta opção é destinada a consulta para conferência dos lançamentos efetuados através da escrituração fiscal, onde é disponibilizada uma pré-visualização do livro eletrônico do contribuinte. Também é destinada à impressão de Recibos de ISS Retidos na Fonte. 75

76 Após o encerramento da competência, é disponibilizado também nesta opção o certificado de encerramento fiscal. 76

77 Impressão para Conferência Clique na opção para gerar o Recibo de ISS Retido na Fonte, correspondente à Nota Fiscal Retida. Utilize a opção Impressão para Conferência, para obter uma pré-visualização do livro eletrônico; Nesta opção, também estão disponíveis os Recibos de ISS Retidos na Fonte. Para gerar TODOS os Recibos de ISS de Retenção, clique na opção Visualizar Todos os Recibos. * Modelo do Recibo de ISS Retido na Fonte 77

78 Escrituração Substitutiva Utilize a opção da Escrituração Substitutiva para adicionar, corrigir ou excluir notas fiscais. 78

79 - Alterar Nota Fiscal -Excluir Nota Fiscal Para efetuar o lançamento de nota(s) fiscal (is), clique no botão Notas Adicionais ; A escrituração substitutiva poderá ser utilizada somente após o encerramento da escrituração fiscal; Sempre que utilizar a escrituração substitutiva, deverá ser realizado o encerramento na opção encerrar substituição. Encerrar Sem Movimento No mês em que não houver movimentação econômica, a declaração de serviços será simplificada. Informe a competência (mês/ano) e, em seguida clique na opção Encerrar sem Movimento. 79

80 Para confirmar o encerramento sem movimento, clique na opção sim. Para retornar ao menu de escrituração fiscal, clique na opção voltar. * Certificado de Encerramento Fiscal sem Movimentação Econômica 80

81 Imprimir Livro Esta opção é destinada a consulta e impressão do livro eletrônico. Há duas opções para impressão do livro eletrônico: Mensal: onde a ferramenta disponibiliza o livro eletrônico da competência atual, ou; Anual: onde a ferramenta disponibiliza o livro eletrônico do exercício, com os Termos de Abertura e Encerramento Fiscal; Se preferir, é possível gerar um arquivo para Download do Livro eletrônico. 81

82 Clique na opção Livro Anual (Ano), para gerar os Termos de Abertura e Encerramento Fiscal, ou para gerar o arquivo para Download do Livro Eletrônico, clique na opção Clique aqui para gerar arquivo. 82

83 Gerando Arquivo do Livro Eletrônico para Download 83

84 Clique no botão Abrir para visualizar o arquivo do Livro Eletrônico em formato TXT; Clique no botão Salvar para baixar o arquivo do Livro Eletrônico em formato TXT, no diretório que desejar; Clique no botão Cancelar para interromper o procedimento, ou para obter informações sobre a segurança de Download de arquivos, clique no botão Mais informações. * Modelo do arquivo do Livro Eletrônico gerado no formato TXT 84

85 Conta Corrente e 2ª Via(s) O conta corrente é utilizado para controle tributário, onde é possível a emissão da 2ª via da guia de recolhimento, cálculo da guia com encargos, consulta da baixa de pagamento, entre outros. Selecione o correspondente ao mês. 85

86 Clique no número da guia para efetuar a emissão de uma 2ª via Extrato Econômico O extrato econômico apresenta o histórico de toda a movimentação econômica, por exercício. 86

87 Guia com Encargos Esta opção é utilizada para emissão da guia com os acréscimos legais. As guias emitidas com o cálculo dos encargos terão como data de vencimento, o último dia do mês corrente em que foi gerada. Selecione o correspondente ao mês. Clique no número da guia, para efetuar a emissão de uma 2ª via com encargos. 87

88 Guia/ Boleto * Layout do boleto para pagamento do imposto com encargos. Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por . 88

89 Guia Avulsa A guia avulsa funciona como facilitador, onde o contribuinte pode se utilizar desse recurso para emitir sua guia de recolhimento com total segurança, antes da data de vencimento e antes de efetuar a escrituração fiscal. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique no botão Ok. 89

90 Informe o código de serviço ou a sua descrição, ou clique na opção Lista Serviços, para adicionar um item de serviço para emissão da Guia Avulsa; Informe o valor da base de cálculo do imposto, na opção Valor Faturado ; Para a ferramenta efetuar o cálculo do imposto, clique no botão Calcular Imposto ; Para iniciar o processo de emissão de guia avulsa, clique no botão Emitir Guia. Para emissão da guia avulsa, clique na opção Sim, Emitir Guia ; Para retornar ao menu de emissão da guia avulsa, clique na opção Não Emitir Guia. 90

91 Guia/ Boleto * Layout do boleto para pagamento do imposto. Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por . 91

92 Aviso Importante Esta opção tem como objetivo, comunicar aos contribuintes as possíveis pendências e irregularidades de sua empresa junto à prefeitura, como por exemplo, a falta de escrituração, boletos gerados e não pagos, entre outros. * Relatório situacional 92

93 Registro de Serviços Tomados de Pessoa Física/Jurídica - Sem Documento Fiscal Esta opção destina- se ao registro de serviços, nos quais não foram emitidos documentos fiscais. Nessa opção o contribuinte poderá efetuar o lançamento de RPA s, recibos, faturas, entre outros. 93

94 Escrituração Fiscal Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Escrituração Fiscal. Nº do Doc: Informe o número do documento emitido pelo prestador de serviços; Dia: Informe o dia de emissão do documento de prestação de serviços; Situação: Informe a situação da Nota Fiscal Não Retida ou Retida; Valor Nota: Informe o valor total da prestação de serviços; Prestador: Informe Prestador pessoa Física ou Jurídica; 94

95 Tomando serviços de Prestador pessoa física Informe se o Prestador é estabelecido no município, não estabelecido no município ou se o Prestador é de Fora do País. Realize a busca na base de dados, informando a Inscrição Municipal ou CPF do Prestador ou a inscrição Estadual e, em seguida, clique no botão Buscar Prestador. Caso não sejam localizados os dados do Prestador de serviços, os campos serão liberados para que o preenchimento seja efetuado manualmente (procedimento realizado uma única vez). Tomando serviços de Prestador pessoa jurídica Informe se o Prestador é estabelecido no município, não estabelecido no município ou se o Prestador é de Fora do País. Realize a busca na base de dados, informando a Inscrição Municipal ou CNPJ ou a inscrição Estadual do Prestador e, em seguida, clique no botão Buscar Prestador. Caso não seja localizado o prestadores de serviço, os campos serão liberados para que o preenchimento seja efetuado manualmente (procedimento realizado uma única vez). 95

96 Selecione o item serviço/ atividade, de acordo com o serviço prestado; Gravar: Após o preenchimento de todos os campos, clique no botão Gravar. Após a escrituração fiscal, é possível a emissão de uma guia para cada documento lançado, ou a emissão de uma única guia para todos os documentos escriturados. 96

97 Consulta Nesta opção você poderá visualizar toda a escrituração detalhadamente para conferência. Opção disponível após a emissão da guia. Para maiores detalhes, siga as instruções descritas na página 19 deste manual. Escrituração Substitutiva A escrituração substitutiva tem como finalidade, corrigir, excluir e adicionar notas fiscais escrituradas. Esta opção estará disponível somente após o encerramento da competência. Sempre que utilizar a Escrituração Substitutiva, deverá ser realizado o encerramento na opção Encerrar Substitutiva. É possível alterar os dados gravados da Nota Fiscal, exceto o campo NF Inicial e NF Final. Para alterar o nº da Nota Fiscal, exclua o lançamento (através da opção da borracha) e efetue a escrituração fiscal novamente. Imprimir Livro Esta opção é destinada a consulta e impressão do livro eletrônico. Para maiores detalhes, siga as instruções descritas nas páginas 23 a 26 deste manual. Conta Corrente e 2ª via O conta corrente é utilizado para controle tributário, onde é possível a emissão de 2ª via da guia de recolhimento, emissão da guia com encargos, consulta de pagamentos efetuados, entre outros. Para maiores detalhes, siga as instruções descritas nas páginas 30 a 33 deste manual. 97

98 Outras Opções Comunicados / Notificações Nesta opção, ficam armazenadas a 2ª via de todas as correspondências que foram emitidas ao contribuinte via correio. Para maiores detalhes, consulte o Manual Operacional do módulo Prestador. Opção de Pagamentos Esta opção é um facilitador para o processo de baixa de pagamento ou cancelamento de guias geradas indevidamente. Para maiores detalhes, consulte o Manual Operacional do módulo Prestador. 98

99 Opções de Atendimento Fale conosco Esta opção disponibiliza diversos canais de comunicação ao contribuinte. Para maiores detalhes, consulte o Manual Operacional do módulo Prestador. Chat: Utilizado para sanar dúvidas operacionais quanto à utilização da ferramenta. Ex: escrituração de notas fiscais, geração e emissão de guias, solicitação de AIDF, entre outros. Mensagem eletrônica: Utilizado para sanar dúvidas tributárias, tipo de enquadramento, regime, etc. As questões serão respondidas pelo departamento responsável (Fiscalização). Utilizado para envio de mensagens à GissOnline. Dúvidas operacionais Dúvidas tributárias Envie suas sugestões 99

100 Contato Opção utilizada para melhoria no processo de atendimento e solicitações ao contribuinte. Para maiores detalhes, consulte o Manual Operacional do módulo Prestador. Registro de Serviço Tomados da Construção Civil Com Documento Fiscal Registro de Serviço Tomados da Construção Civil Sem Documento Fiscal Para efetuar a escrituração fiscal do Registro de Serviço Tomado da Construção Civil Com e/ou Sem Documento Fiscal, utilize os procedimentos descritos no Manual Operacional da Construção Civil, disponível para download e consulta no Menu Principal. 100

101 Construção Civil Este módulo é destinado ao lançamento dos documentos fiscais, emitidos para as atividades de Construção Civil, que exige a cobrança do ISSQN (Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza). Possibilita o registro de cada uma das obras que o Prestador está executando separadamente, criando automaticamente um Centro de Custo, para cada obra registrada. É possível também efetuar todos os processos de abatimentos, facilitando o cálculo do imposto com as deduções devidas. 101

102 Cadastro de Obras Esta opção é destinada ao cadastro da localização (endereço) da obra. Nesta opção, o contribuinte também determina se haverá abatimentos para a mesma. Cadastrando obra(s) estabelecida(s) dentro do Território Nacional Para retornar ao menu inicial de Escrituração Fiscal, clique no botão Menu Principal ; Para efetuar o cadastro de uma obra, clique no botão Incluir Nova Obra. Selecione a opção sim, para informar que a obra será realizada dentro do território nacional. Realize a busca por CEP Ou por Logradouro Para efetuar a busca por CEP, informe o CEP válido e, em seguida clique no botão Buscar; Para efetuar a busca através do LOGRADOURO, clique na opção Cidade, selecione o estado e a cidade, informe o logradouro e, em seguida clique no botão Buscar ; Para retornar ao Menu Principal, clique no botão Voltar ; 102

103 Dicas Será permitido apenas CEP s existentes na base de dados dos Correios. A busca deverá ser realizada através do CEP OU Logradouro. O que fazer quando o CEP não foi localizado? Se o local não possuir um CEP exato, utilize um CEP de referência próximo à execução da obra. Confira o endereço realizado na busca e, em seguida clique no botão Confirmar ; Se o endereço não conferir com o local da realização da obra, clique no botão Nova Busca para retornar ao Menu Principal. 103

104 Preenchendo os dados da Obra Inscrição Imobiliária: Informe o número de cadastro do imóvel na prefeitura (campo opcional); Nome/ razão Social do Proprietário da Obra: Informe o Nome ou a Razão Social do Proprietário da Obra a ser executada; CPF/CNPJ do Proprietário: Informe o CPF ou CNPJ do Proprietário da Obra; Data de Início da Obra: Informe a data de início da obra, de acordo com o contrato de prestação de serviços; Título da Obra: Informe um título para obra, a fim de facilitar a escrituração fiscal; Os dados referentes ao endereço já estarão preenchidos, informe apenas o número do logradouro e complemento se houver; Processo Nº/ Ano/ Dígito: Informe, se houver, o número do processo, ano e dígito, instaurado na Secretaria de Obras/ Planejamento; Alvará: Informe o número do alvará de concessão, se houver, para realização da obra; Abatimento de Materiais a) Abatimento Por Nota Fiscal: O contribuinte que informar esse tipo de abatimento deverá informar a (s) nota (s) fiscal (is) de materiais aplicados na obra, e/ ou a (s) nota (s) fiscal (is) de prestação de serviços de sub- empreitada; Após o preenchimento de todos os campos, clique no botão Gravar Obra ; Para retornar ao menu anterior, clique no botão Voltar. 104

105 Cadastrando obra(s) NÃO estabelecida(s) no Território Nacional Selecione a opção não, para informar que a obra será realizada fora do território nacional. Selecione a opção não para informar que a obra será realizada fora do território nacional. Selecione o país onde será realizada a obra. Preenchendo os dados da obra *Campos de preenchimento obrigatório Inscrição Imobiliária: Campo de não preenchimento; Nome/ razão Social do Proprietário da Obra: Informe o Nome ou a Razão Social do Proprietário da Obra a ser executada; 105

106 CPF/CNPJ do Proprietário: Informe o CPF ou CNPJ do Proprietário da Obra (se houver); Data de Início da Obra: Informe a data de início da obra, de acordo com o contrato de prestação de serviços; Título da Obra: Informe um título para a obra, a fim de facilitar a escrituração fiscal; País: A ferramenta apresenta o país, conforme seleção realizada anteriormente; Nome da Empresa: Informe o nome da Empresa Tomadora de serviços; Informações sobre a Empresa Tomadora (Localização, Documentos da Empresa e outros): Descreva as informações relativas a localização exata da empresa tomadora e dados que comprovem a legalidade da empresa fora do país; Após o preenchimento de todos os campos, clique no botão Gravar Obra ; Para retornar ao menu anterior, clique no botão Voltar. Visualizando a(s) obra(s) cadastrada(s) Selecione o município para visualizar os dados da(s) obra(s) cadastrada(s). Para alterar os dados de uma obra cadastrada, Clique no título dado a Obra. Alterando os dados da Obra A ferramenta permite alteração dos campos CNPJ/ CPF do Proprietário e Título da Obra. Após efetuar as alterações dos campos, clique no botão Gravar Alteração ; Para retornar ao menu anterior, clique no botão Voltar. 106

107 Escrituração de Prestação de Serviços de Construção Civil Esta opção é destinada a escrituração fiscal da(s) nota(s) fiscal (is) de prestação de serviços da Construção Civil. Informe a competência (mês/ ano) e em seguida clique na opção Escrituração Fiscal. NF Inicial: Informe o número da Nota Fiscal; Série: Informe a série destacada na Nota Fiscal; 107

108 Dia: Informe o dia de emissão da Nota Fiscal de prestação de serviços; Situação: Informe a situação da Nota Fiscal - Tributada, Cancelada, Anulada, Isenta, Retida; Valor Nota: Informe o valor total bruto da prestação de serviços, destacada através da nota fiscal de serviços prestados; Obra/ Cad.: Referencie a qual obra pertence à nota fiscal a ser escriturada, selecionandoa; Tomador: Informe Tomador pessoa Física ou Jurídica; Prestando serviços para Tomador pessoa física 108

109 Informe se o Tomador é estabelecido no município, não estabelecido no município ou se o Tomador é de Fora do país. Realize a busca na base dados, informando a Inscrição Municipal ou CPF do Tomador e, em seguida, clique no botão Localizar. Caso não sejam localizados os dados do Tomador de serviços, os campos serão liberados para que o preenchimento seja efetuado manualmente (procedimento realizado uma única vez). Prestando serviços para Tomador pessoa jurídica Informe se o Tomador é estabelecido no município, não estabelecido no município ou se o Tomador é de Fora do país. Realize a busca na base dados, informando a Inscrição Municipal ou CNPJ ou a Inscrição Estadual do Tomador e, em seguida, clique no botão Localizar. Caso não sejam localizados os dados do Tomador de serviços, os campos serão liberados para que o preenchimento seja efetuado manualmente (procedimento realizado uma única vez). Serviço: Selecione o item de serviço/ atividade, de acordo com o serviço prestado. Gravar: Após o preenchimento de todos os campos, clique no botão Gravar. 109

110 - Alterar Nota Fiscal -Excluir Nota Fiscal Consulta Esta opção é destinada a consulta para conferência dos lançamentos efetuados através da escrituração fiscal, ou seja, é disponibilizado uma pré- visualização do livro eletrônico do contribuinte. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Consulta. 110

111 Selecione uma obra para efetuar a consulta e, em seguida, clique em pesquisar. Clique aqui, para efetuar a consulta de todas as obras com nota(s) fiscal (is). Após o encerramento da competência, é disponibilizado também nesta opção o certificado de encerramento fiscal. 111

112 Abatimento Esta opção é destinada ao lançamento dos materiais aplicados na obra e/ ou serviços subcontratados, para abatimento na base de cálculo tributável do imposto. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida, clique na opção Abatimentos. Selecione a opção Abater, da obra a qual efetuará o lançamento da(s) nota(s) fiscal (is) de material (is) aplicado(s) e/ ou serviço(s) de sub- empreitada. 112

113 Confirme a declaração de responsabilidade, clicando na opção Confirmo a Declaração. Selecione uma das opções acima para iniciar a escrituração de abatimentos; Para cada obra cadastrada, a ferramenta permite a escrituração de dois tipos de abatimentos: materiais e de sub- empreitada. Quando necessário, selecione uma opção, faça a escrituração fiscal e, posteriormente selecione a outra opção. Por exemplo, selecione a opção Abatimento de Materiais, faça a escrituração fiscal e posteriormente selecione a opção Abatimento de Sub- empreitada. Abatimento de Materiais Dados das Notas Fiscais de Materiais para Abatimento Dia/Mês/Ano: Informe a data, mês e ano de emissão da nota fiscal de compra de material; 113

114 Nº NF: Informe o número da nota fiscal de compra de material; V. Total NF: Informe o valor TOTAL da nota fiscal de compra de material; Base de Cálculo: Informe o valor que será utilizado para dedução na base de cálculo, do(s) material (is) que será (ão) aplicado(s) na obra; Inscrição Estadual: Informe a inscrição estadual do estabelecimento emissor da nota fiscal de compra de material; CNPJ/ CPF: Informe o CNPJ ou CPF do estabelecimento emissor da nota fiscal de compra de material; Dados do Comprador do Serviço Tomador: Deverão ser informados os dados do comprador do serviço. Selecionando Tomador pessoa física Informe se o Tomador é estabelecido no município, não estabelecido no município ou se o Tomador é de Fora do país. Realize a busca na base dados, informando a Inscrição Municipal ou CPF do Tomador e, em seguida, clique no botão Localizar. Caso não sejam localizados os dados do Tomador de serviços, os campos serão liberados para que o preenchimento seja efetuado manualmente (procedimento realizado uma única vez). Selecionando Tomador pessoa jurídica Informe se o Tomador é estabelecido no município, não estabelecido no município ou se o Tomador é de Fora do país. Realize a busca na base dados, informando a Inscrição Municipal ou CNPJ ou a Inscrição Estadual do Tomador e, em seguida, clique no botão Localizar. Caso não sejam localizados os dados do Tomador de serviços, os campos serão liberados para que o preenchimento seja efetuado manualmente (procedimento realizado uma única vez). Gravar: Após o preenchimento de todos os campos, clique no botão Gravar. Abatimento de Sub- Empreitada Dados das Notas Fiscais de Sub- Empreitada para Abatimentos: Dia/Mês/ Ano: Informe a data, mês e ano de emissão da nota fiscal de serviços prestados; Nº NF: Informe o número da nota fiscal de prestação de serviços; V. Serv.: Informe o valor TOTAL da nota fiscal de prestação de serviços; Pago: Informe o valor de ISSQN recolhido referente à prestação de serviço subcontratado; 114

115 Data pagto: Informe a data de pagamento do ISSQN recolhido do serviço subcontratado; Nº Guia: Informe o número da guia em que foi efetuado o recolhimento do ISSQN do serviço subcontratado; Municipal: Informe o número da Inscrição Municipal que consta na nota fiscal de prestação de serviço subcontratado; CNPJ/ CPF: Informe o CNPJ ou CPF do prestador de serviço subcontratado. Dados do Comprador do Serviço Tomador: Deverão ser informados os dados do comprador do serviço. Selecionando Tomador pessoa física Informe se o Tomador é estabelecido no município, não estabelecido no município ou se o Tomador é de Fora do país. Realize a busca na base dados, informando a Inscrição Municipal ou CPF do Tomador e, em seguida, clique no botão Localizar. Caso não sejam localizados os dados do Tomador de serviços, os campos serão liberados para que o preenchimento seja efetuado manualmente (procedimento realizado uma única vez). Selecionando Tomador pessoa jurídica Informe se o Tomador é estabelecido no município, não estabelecido no município ou se o Tomador é de Fora do país. Realize a busca na base dados, informando a Inscrição Municipal ou CNPJ ou a Inscrição Estadual do Tomador e, em seguida, clique no botão Localizar. Caso não sejam localizados os dados do Tomador de serviços, os campos serão liberados para que o preenchimento seja efetuado manualmente (procedimento realizado uma única vez). Gravar: Após o preenchimento de todos os campos, clique no botão Gravar. Demonstrativo dos Abatimentos Lançados 115

116 Emissão de Guia/ Protocolo Esta opção é destinada a emissão de guias ou certificados de escrituração fiscal por obra. Valor Total do imposto. Valor do imposto sem abatimento. Valor do imposto com abatimento. Clique aqui para impressão do certificado de escrituração fiscal. Clique aqui para emitir a guia de recolhimento do ISSQN. 116

117 Para confirmar a emissão da guia de construção civil, clique no link em destaque. Boleto/ Guia 117

118 Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por . Encerramento da Competência Esta opção é destinada ao encerramento da competência mensal, para efetivação do livro eletrônico. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Encerrar Competência. 118

119 Clique aqui para retornar ao menu de escrituração fiscal. Clique aqui para efetuar o encerramento da competência. Clique aqui para efetuar a confirmação do encerramento da competência. Clique aqui para cancelar o processo de encerramento da competência. Se a obra foi finalizada na competência atual, ou se ela permanecerá paralisada por um determinado período, selecione a opção Inativar para a próxima competência. Caso contrário, NÃO selecione nenhuma opção. 119

120 Efetuando o encerramento sem Movimentação Econômica Para efetivar o livro eletrônico mensal sem movimentação econômica, clique no menu principal Encerrar Competência, e posteriormente, confirme o encerramento no link Encerrar Competência. (Siga os procedimentos descritos nas páginas 16 a 18 deste manual). * Certificado de Encerramento Fiscal 120

121 Escrituração Substitutiva Utilize a opção da Escrituração Substitutiva para adicionar, corrigir ou excluir notas fiscais. - Alterar Nota Fiscal -Excluir Nota Fiscal Selecione a obra o qual deseja efetuar a substituição; Para efetuar o lançamento de nota(s) fiscal (is), clique no botão Notas Adicionais ; 121

122 A Escrituração Substitutiva poderá ser utilizada somente após o encerramento da escrituração fiscal; Sempre que utilizar a Escrituração Substitutiva, deverá ser realizado o encerramento na opção Encerrar Substitutiva. Imprimir Livro Esta opção é destinada à consulta e impressão do livro eletrônico. Há duas opções de para impressão do livro eletrônico: Mensal: onde a ferramenta disponibiliza o livro eletrônico da competência atual, ou; Anual: onde a ferramenta disponibiliza o livro eletrônico do exercício, com os Termos de Abertura e Encerramento. 122

123 123

124 Gerando Arquivo do Livro Eletrônico para Download 124

125 Clique no botão Abrir para visualizar o arquivo do Livro Eletrônico em formato TXT; Clique no botão Salvar para baixar o arquivo do Livro Eletrônico em formato TXT, no diretório que desejar; Clique no botão Cancelar para interromper o procedimento, ou para obter informações sobre a segurança de Download de arquivos, clique no botão Mais informações. * Modelo do arquivo do Livro Eletrônico gerado no formato TXT. 125

126 Extrato Mensal da Obra O extrato mensal da obra é utilizado como mapa de apuração do ISSQN da Construção Civil. Selecione a Razão Social de uma obra, para consulta do mapa de apuração da Construção Civil. 126

127 * Extrato Mensal da Obra 127

128 Outras Opções Conta Corrente e 2ª Via(s) com Obras O conta corrente é utilizado para controle tributário, onde é possível, a emissão de 2ª via da guia de recolhimento, guia com encargos, consulta da baixa de pagamento entre outros. Para acesso as guias geradas na competência, clique na opção indicada. Clique aqui para emissão do Extrato Econômico 128

129 Clique no número da guia, para efetuar a emissão de uma 2ª via. Extrato Econômico O extrato econômico apresenta o histórico de toda a movimentação econômica, por exercício. * Extrato Econômico 129

130 Guia com Encargos Esta opção é utilizada para emissão da guia com os acréscimos legais. As guias emitidas com o cálculo dos encargos terão como data de vencimento, o último dia do mês corrente em que foi gerada. Clique no número da guia, para efetuar a emissão de uma 2ª via com encargos. 130

131 Guia/ Boleto Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por

132 Guia Avulsa Esta opção funciona como um facilitador, onde o contribuinte pode se utilizar desse recurso para emitir sua guia de recolhimento com total segurança, antes da data de vencimento e antes de efetua a escrituração fiscal. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique no botão OK. 132

133 Clique aqui para efetuar o cálculo do imposto na guia avulsa. Clique aqui para emitir a guia avulsa da construção civil. Base de Cálculo do Imposto: Informe a Base de Cálculo do imposto, considerando as deduções de abatimentos; Valor a pagar: A ferramenta efetua o cálculo do imposto a pagar; Cód. Atividade/ Serviço: selecione a atividade/ serviço para cálculo do imposto na guia avulsa; Selecione a Obra: Para emissão de guia avulsa da construção civil, é necessário que haja uma obra cadastrada na ferramenta, caso não tenha nenhuma obra registrada, siga os procedimentos descritos na página 100. Clique aqui para confirmar a emissão da guia avulsa da construção civil. Clique aqui para retornar ao menu de escrituração fiscal. 133

134 Guia/Boleto Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por

135 Demais Serviços Esta opção é destinada ao lançamento de notas fiscais de serviços prestados, exceto construção civil. Para efetuar a escrituração fiscal de serviços que NÃO sejam relacionados à Construção Civil, utilize a opção Demais Serviços, através dos procedimentos descritos no Manual Operacional Prestador. Tomador da Construção Civil Esta opção é destinada ao lançamento dos serviços contratados de prestadores da Construção Civil. 135

136 Registro de Serviços Tomados da Construção Civil com Documento Fiscal Esta opção é destinada ao lançamento dos serviços contratados de prestadores da Construção Civil que emitem documentos fiscais. Cadastro de Obras Esta opção é destinada a confirmação do cadastro da localização (endereço) da obra. 136

137 Para retornar ao menu inicial, clique no botão Menu Principal ; Para confirmar ou cadastrar uma nova obra, clique no botão Incluir Nova Obra. Selecione uma das opções e, em seguida clique no botão Buscar ; Para retornar ao menu de inclusão da obra, clique no botão Voltar. Confirme a obra cadastrada previamente pelo prestador de serviços, através das opções a seguir: Realizando a busca através dos dados do Prestador Informe o CNPJ/ CPF ou a Inscrição Municipal ou a Razão Social do Prestador, e em seguida clique no botão Buscar. Realizando a busca através do CEP onde será realizada a obra OU 137

138 Informe o CEP OU LOGRADOURO onde será realizada a obra e, em seguida clique no botão Buscar. Será permitido apenas CEP s existentes na base de dados dos Correios. Realizando a busca através do Código de Obra disponibilizado pelo prestador Informe o código de obra já cadastrado previamente pelo prestador e, em seguida clique no botão Buscar. DICAS Solicite ao prestador o número de identificação da obra gerado pela ferramenta. Facilitará a visualização de todas as deduções legais para a retenção do imposto, se houver. Ao localizar a obra cadastrada pelo prestador, a ferramenta a gravará na base de dados do tomador, com um novo código de obra. Clique sobre a Razão Social da Obra. Para confirmar a obra cadastrada previamente pelo prestador de serviços, clique no botão Gravar Obra ; Para retornar ao menu anterior, clique no botão Voltar. 138

139 E se o Prestador de Serviços não efetuou o Cadastro de Obras? Se ao efetuar a busca através das opções descritas anteriormente, não for encontrada nenhuma obra cadastrada pelo prestador, a ferramenta emitirá a seguinte mensagem: Para inclusão de uma Nova Obra, siga os procedimentos descritos nesse manual, através da página 100 deste manual. DICAS Para que a retenção do imposto, quando devida, seja realizada com as devidas deduções, é necessário que o prestador de serviços faça previamente o lançamento do(s) abatimento(s) de material (is) e sub-empreitada. Caso o prestador de serviços não tenha efetuado o cadastro de obras, o tomador poderá efetuar o cadastramento, porém, não há possibilidade de efetuar o(s) lançamento(s) de abatimento(s) de material (is) e sub-empreitada. Visualizando a(s) obra(s) cadastrada(s) Selecione o município para visualizar os dados a(s) obra(s) cadastrada(s). Para alterar os dados de uma obra cadastrada, clique no título dado a Obra. 139

140 Alterando os dados da Obra Ferramenta permite alteração dos campos CNPJ/ CPF do Proprietário e Título da Obra. Após efetuar a alteração dos campos, clique no botão Gravar Alteração. Para retornar ao menu anterior, clique no botão Voltar. Escrituração Fiscal dos Serviços Tomados da Construção Civil Esta opção é destinada a escrituração fiscal da(s) nota(s) fiscal (is) dos serviços tomados de Construção Civil. 140

141 Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Escrituração Fiscal NF Inicial: Informe o número da Nota Fiscal; Série: Informe a série destacada na Nota Fiscal; Dia: Informe o dia de emissão da Nota Fiscal de prestação de serviços; Situação: Informe a situação da Nota Fiscal: Não Retida, Anulada, Isenta e Retida; 141

142 Valor Nota: Informe o valor total bruto do serviço prestado; Obra/ Cad.: Referencie a qual obra pertence à nota fiscal a ser escriturada, selecionando-a; 142

143 Prestador: Informe Prestador pessoa Física ou Jurídica; Contratando serviços de Prestador pessoa física Informe se o Prestador é estabelecido no município, não estabelecido no município ou se o Prestador é de Fora do país; Realize a busca na base dados, informando a Inscrição Municipal ou CPF do Prestador e, em seguida, clique no botão Localizar. Caso não sejam localizados os dados do Prestador de serviços, os campos serão liberados para que o preenchimento seja efetuado manualmente (procedimento realizado uma única vez). Contratando serviços de Prestador pessoa jurídica Informe se o Prestador é estabelecido no município, não estabelecido no município ou se o Prestador é de Fora do país; 143

144 Realize a busca na base de dados, informando a Inscrição Municipal ou CNPJ ou a Inscrição Estadual do Prestador e, em seguida, clique no botão Localizar. Caso não sejam localizados os dados do Prestador de serviços, os campos serão liberados para que o preenchimento seja efetuado manualmente (procedimento realizado uma única vez). Serviço: Selecione o item de serviço/atividade, de acordo com o serviço prestado; Gravar: Após o preenchimento de todos os campos, clique no botão Gravar. - Alterar Nota Fiscal -Excluir Nota Fiscal 144

145 Efetuando a escrituração fiscal de serviços contratados de Prestadores do Simples Nacional Esta opção é destinada ao lançamento de serviços contratados de prestadores optantes pelo Simples Nacional, conforme regimento da Lei Complementar N 128/2008. Ao informar o Prestador estabelecido no município, o campo Prestador enquadrado como Simples Nacional, aparecerá selecionado. Caso informe o prestador Não Estabelecido no Município, o campo estará liberado para selecionar se ele é optante do simples nacional. Alíq. SN: Informe a alíquota correspondente à prestação de serviços. 145

146 Consulta Esta opção é destinada a consulta para conferência dos lançamentos efetuados através da escrituração fiscal, ou seja, é disponibilizado uma pré- visualização do livro eletrônico do contribuinte. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Consulta. Selecione uma obra para efetuar a consulta e, em seguida, clique em Pesquisar. Clique aqui, para efetuar a consulta de todas as obras com nota(s) fiscal (is). 146

147 Após o encerramento da competência, é disponibilizado também nesta opção o certificado de encerramento fiscal. Abatimentos Esta opção é destinada a consulta dos abatimentos de materiais e/ ou serviços subcontratados, lançados pelo prestador de serviços da construção civil. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida, clique na opção Abatimentos. Selecione a opção Ver Abatimentos, para visualizar o(s) abatimento(s) lançado(s) pelo prestador de serviços; A consulta de lançamento de abatimento(s) é efetuada por obra. 147

148 Emissão de Guia/ Protocolo Esta opção é destinada a emissão de guias ou certificados de escrituração fiscal por obra. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Emissão de Guia/ Protocolo. Clique aqui para impressão do certificado de escrituração fiscal. Valor total do imposto Valor do imposto sem abatimento. Valor do imposto com abatimento Clique aqui para emitir a guia de recolhimento do ISSQN. 148

149 Guia/ Boleto 149

150 Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por . Encerramento da Competência Esta opção é destinada ao encerramento da competência mensal, para efetivação do livro eletrônico. 150

151 Clique aqui para retornar ao menu de escrituração fiscal. Clique aqui para efetuar o encerramento da competência. Clique aqui para efetuar a confirmação do encerramento da competência. Clique aqui para cancelar o processo de encerramento da competência. Se a obra foi finalizada na competência atual, ou se ela permanecerá paralisada por um determinado período, selecione a opção Inativar para a próxima competência. Caso contrário, NÃO selecione nenhuma opção. 151

152 * Certificado de Encerramento Fiscal Efetuando o encerramento sem Movimentação Econômica Para efetivar o livro eletrônico mensal sem movimentação econômica, clique no menu de escrituração Encerrar Competência e, posteriormente, confirme o encerramento na opção Encerrar Competência. (Siga as instruções descritas na página 116 deste manual). Escrituração Substitutiva Utilize a opção da Escrituração Substitutiva para adicionar, corrigir ou excluir notas fiscais. 152

153 Selecione a obra o qual deseja efetuar a substituição; Para efetuar o lançamento de nota(s) fiscal (is), clique no botão Notas Adicionais ; A Escrituração Substitutiva poderá ser utilizada somente após o encerramento da escrituração fiscal; Sempre que utilizar a Escrituração Substitutiva, deverá ser realizado o encerramento na opção Encerrar Substitutiva. Imprimir Livro Esta opção é destinada à consulta e impressão do livro eletrônico. Há duas opções para impressão do livro eletrônico: Mensal: onde a ferramenta disponibiliza o livro eletrônico da competência atual, ou; Anual: onde a ferramenta disponibiliza o livro eletrônico do exercício, com os Termos de Abertura e Encerramento. 153

154 154

155 Outras Opções Conta Corrente com Obras O conta corrente é utilizado para controle tributário, onde é possível a emissão de 2ª via da guia de recolhimento, guia com encargos, consulta de pagamento entre outros. Para acesso aguia gerada(s) na competência, clique na opção indicada. Clique aqui para emissão do extrato econômico Clique no número da guia, para efetuar a emissão de uma 2ª via. 155

156 Guia/ Boleto Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por

157 Extrato Econômico O extrato econômico apresenta o histórico de toda a movimentação econômica, por exercício. * Extrato Econômico Guia com Encargos Esta opção é utilizada para emissão da guia com os acréscimos legais. As guias emitidas com o cálculo dos encargos terão como data de vencimento, o último dia do mês corrente em que foi gerada. Selecione o correspondente ao mês. 157

158 Clique no número da guia, para efetuar a emissão de uma 2ª via com encargos. Guia/Boleto 158

159 Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por . Guia Avulsa Esta opção funciona como um facilitador, onde o contribuinte pode se utilizar desse recurso para emitir sua guia de recolhimento com total segurança, antes da data de vencimento e antes de efetua a escrituração fiscal. 159

160 Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique no botão OK. Clique aqui para efetuar o cálculo do imposto na guia avulsa. Clique aqui para emitir a guia avulsa da construção civil. Base de Cálculo do Imposto: Informe a Base de Cálculo do imposto, considerando as deduções de abatimentos; Valor a pagar: A ferramenta efetua o cálculo do imposto a pagar; Cód. Atividade/ Serviço: selecione a atividade/ serviço para cálculo do imposto na guia avulsa; Selecione a Obra: Para emissão da guia avulsa da construção civil, é necessário que haja uma obra cadastrada na ferramenta, caso não tenha nenhuma obra registrada, siga os procedimentos descritos nas páginas 119 a 123. Clique aqui para confirmar a emissão da guia avulsa da construção civil. Clique aqui para retornar ao menu de escrituração fiscal. 160

161 Guia/ Boleto Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por

162 Registro de Serviços Tomados da Construção Civil Sem Documento Fiscal Esta opção é destinada ao lançamento dos serviços contratados de prestadores da Construção Civil que NÃO emitem documentos fiscais. Cadastro de Obras Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida, clique na opção Cadastro de Obras. Para efetuar o Cadastro de Obras, sigas as instruções descritas nas páginas 100 a 104, deste manual. 162

163 Escrituração Fiscal Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Escrituração Fiscal. Nº do Doc: Informe o número do documento emitido; Dia: Informe o dia de emissão do documento de prestação de serviços; Situação: Informe a situação do documento Não Retida e Retida; Valor Nota: Informe o valor bruto do serviço prestado; 163

164 Prestador: Informe Prestador pessoa Física ou Jurídica; Contratando serviços de Prestador pessoa física Informe se o Prestador é estabelecido no município, não estabelecido no município ou se o Prestador é de Fora do país. Realize a busca na base dados, informando a Inscrição Municipal ou CPF do Prestador e, em seguida, clique no botão Localizar. Caso não sejam localizados os dados do Prestador de serviços, os campos serão liberados para que o preenchimento seja efetuado manualmente (procedimento realizado uma única vez). Contratando serviços de Prestador pessoa jurídica. Informe se o Prestador é estabelecido no município, não estabelecido no município ou se o Prestador é de Fora do país; Realize a busca na base de dados, informando a Inscrição Municipal ou CNPJ ou a Inscrição Estadual do Prestador e, em seguida, clique no botão Localizar. Caso não sejam localizados os dados do Prestador de serviços, os campos serão liberados para que o preenchimento seja efetuado manualmente (procedimento realizado uma única vez). 164

165 Cód. Obra: Referencie a qual obra pertence o documento a ser escriturado, selecionando-a; Serviço: Selecione o item de serviço/ atividade, de acordo com o serviço prestado; Gravar: Após o preenchimento de todos os campos, clique no botão Gravar. Após a escrituração fiscal, é possível a emissão de uma guia para cada documento escriturado, ou a emissão de uma única guia para todos os documentos escriturados. 165

166 Giss Escrituração/ Outras Opções Imprimir Livro Esta opção é destinada a consulta e impressão do livro eletrônico. Para maiores detalhes, siga as instruções descritas na página 150 deste manual. Consulta Nesta opção você poderá visualizar toda a escrituração detalhadamente para uma futura conferência. Opção disponível após a emissão da guia. Para maiores detalhes, siga as instruções descritas nas páginas 143 e 144 deste manual. Conta Corrente 2ª Via(s) O conta corrente é utilizado para controle tributário, onde é possível, a emissão de 2ª via da guia de recolhimento, guia com encargos, consulta dos pagamentos efetuados, entre outros. Para maiores detalhes, siga as instruções descritas nas páginas 126 a 130 deste manual. 166

167 Outras Opções Comunicados/ Notificações Nesta opção, ficam armazenados a 2ª via de todas as correspondências que foram enviadas aos contribuintes via correio. Para maiores detalhes, consulte o Manual Operacional do módulo Prestador. Opção de Pagamentos Esta opção é um facilitador para o processo de baixa (pagamento) ou cancelamento de guias geradas indevidamente. Para maiores detalhes, consulte o Manual Operacional do módulo Prestador. 167

168 Opções de Atendimento Fale Conosco Esta opção disponibiliza diversos canais de comunicação ao contribuinte. Para maiores detalhes, consulte o Manual Operacional do módulo Prestador. Chat: Utilizado para sanar dúvidas operacionais quanto à utilização da ferramenta. Ex: escrituração de notas fiscais, geração e emissão de guias, solicitação de AIDF, entre outros; Mensagem eletrônica: Utilizado para sanar dúvidas tributárias, como por exemplo, tipo de enquadramento, regime, entre outros; Utilizado para envio de mensagens a Gissonline. Dúvidas operacionais Dúvidas tributárias Envie suas sugestões Contato Opção utilizada para melhoria no processo de atendimento e solicitações ao contribuinte. Para maiores detalhes, consulte o Manual Operacional do módulo Prestador. 168

169 Escrituração Fiscal de Prestadores de Serviços da Construção Civil optantes pelo Simples Nacional Esta opção é destinada ao lançamento de serviços prestados por contribuintes optantes no regime do Simples Nacional, conforme regimento da Lei Complementar 123/2007 e 128/2008. Para o Cadastro de Obras, siga os procedimentos descritos nas páginas 100 a 104 deste manual. Para a Escrituração Fiscal, siga os procedimentos descritos nas páginas 105 a 108 deste manual. Emissão de certificado para Prestadores de Serviços da Construção Civil optantes pelo Simples Nacional 169

170 Para emissão do certificado de escrituração fiscal, clique na opção Emissão de Guia/ Protocolo. Clique no botão Emitir Certificado, para emissão do Certificado de Escrituração Fiscal. Confirme o Encerramento de Movimentação Econômica da Obra, na opção Clique Aqui. 170

171 Para as empresas optantes do Simples Nacional, a ferramenta apresenta o Aviso Importante, declarando que a empresa é optante pelo regime e que a guia para recolhimento deverá ser emitida pelo Documento de Arrecadação do Simples (DAS), disponibilizado na Receita Federal; Para emissão do certificado de escrituração fiscal, clique na opção Imprima seu Certificado de Encerramento. *Certificado de Escrituração Fiscal da Obra 171

172 Encerramento Fiscal para Prestadores de Serviços da Construção Civil optantes pelo Simples Nacional Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Encerrar Competência. Para efetivação do livro eletrônico, clique no botão Encerrar Competência ; Para retornar ao menu de escrituração fiscal, clique no botão Voltar. 172

173 Clique aqui para efetuar a confirmação do encerramento Clique aqui para cancelar o processo de encerramento da competência. * Certificado de Encerramento Fiscal. 173

174 Conta Corrente das Empresas optantes pelo Simples Nacional Conta Corrente é utilizado para acompanhamento do(s) pagamento(s) efetuado(s) através do DAS Documento de Arrecadação do Simples. 174

175 Bancos Este módulo é destinado ao lançamento das contas de prestação de serviços das instituições financeiras. Será disponibilizado o plano de contas, de acordo com o padrão COSIF, para as agências bancárias permitindo assim, declarar as contas. O banco deverá informar se a conta indicada incide ISSQN ou não incide. 175

176 Escrituração fiscal Esta opção é destinada à escrituração fiscal das contas incidentes de ISSQN. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Escrituração Fiscal. Para acesso às contas bancárias, selecione o sinal de +. Para selecionar a Conta Filho a qual deseja efetuar a escrituração fiscal, selecione a Conta Pai, no grupo de contas; 176

177 Selecionando a conta filho, a qual deseja efetuar a escrituração fiscal, o campo Num. Conta será preenchida automaticamente; Informe o valor de faturamento da Conta Filho, no campo Valor ; No campo Recolher, informe a opção sim, se a conta incidir ISSQN, informe a opção não, se a conta não incidir ISSQN; Após o lançamento da Conta Filho, clique no botão Gravar. Utilize a borracha para descartar o lançamento. 177

178 Encerrar Escrituração Esta opção é destinada ao encerramento da competência mensal, para efetivação do livro contábil. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Encerrar Competência. O sistema apresentará o resumo da escrituração no valor total, caso esteja correto, confirme o encerramento clicando no botão Sim e, em seguida, será gerada a guia e/ou certificado de encerramento. Se clicar no botão Não será encaminhado para o menu de escrituração, possibilitando inserir ou excluir um lançamento. 178

179 Guia/ Boleto *Layout do boleto para pagamento do imposto. Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por

180 Certificado O certificado de encerramento é uma declaração que comprova a procedência do encerramento fiscal. Nele constará a Data, Razão Social, Endereço, Inscrição Mobiliária, CNPJ, as totalizações e no rodapé do certificado consta o IP do computador que realizou a operação. 180

181 Consulta Esta opção é destinada à consulta para conferência dos lançamentos efetuados através da escrituração fiscal, ou seja, é disponibilizada uma pré-visualização do livro contábil. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Consulta. Utilize a opção Impressão para Conferência, para obter uma pré- visualização do livro eletrônico. 181

182 Após o encerramento da competência, é disponibilizado também nesta opção, o certificado de encerramento fiscal. Escrituração Substitutiva Utilize a opção da escrituração substitutiva para adicionar, corrigir ou excluir lançamentos de contas. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Escrituração Substitutiva. 182

183 As contas em destaque foram lançadas através da escrituração normal; Para efetuar a alteração, clique sobre a conta. É possível alterar o valor e a opção Recolher. Para adicionar clique sobre o número da conta, informe o valor e o campo Recolher e, em seguida clique em Gravar. Sempre que utilizar a Escrituração Substitutiva, deverá ser realizado o encerramento na opção Encerrar. 183

184 Livro Contábil Esta opção é destinada à consulta e impressão do livro eletrônico. Há duas opções para impressão do livro eletrônico: Mensal: onde a ferramenta disponibiliza o livro eletrônico da competência atual, ou; Anual: onde a ferramenta disponibiliza o livro eletrônico do exercício, com os Termos de Abertura e Encerramento Fiscal. 184

185 185

186 Outras Opções Guia Avulsa A guia avulsa funciona como um facilitador, onde o contribuinte pode se utilizar desse recurso para emitir a sua guia de recolhimento com total segurança, antes da data de vencimento do imposto e antes de efetuar a escrituração fiscal. 186

187 Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique no botão Ok. Informe o valor da base de cálculo do imposto, na opção Valor Faturado ; Para a ferramenta efetuar o cálculo do imposto, clique no botão "Calcular Imposto ; Para iniciar o processo de emissão da guia avulsa, clique no botão Emitir Guia. Para emitir a guia avulsa, clique em Sim, Emitir Guia ; Para retornar ao menu anterior, clique em Não Emitir Guia. 187

188 Conta Corrente e 2ª via O conta corrente é utilizado para controle tributário, onde é possível a emissão de 2ª via da guia de recolhimento, guia com encargos, consulta de pagamento entre outros. Neste módulo, você pode visualizar todas as guias emitidas. No Conta Corrente 2ª Via, poderá verificar toda movimentação como, por exemplo: guias recolhidas, guia em aberto. Poderá também, fazer a emissão de uma segunda via da guia a qualquer momento (conforme figura abaixo): Selecione correspondente ao mês. 188

189 Clique no número da guia para efetuar a emissão de uma 2ª via. Extrato Econômico O Extrato Econômico apresenta o histórico de toda a movimentação econômica, por exercício. 189

190 Guia com Encargos Esta opção é utilizada para emissão da guia com os acréscimos legais. As guias emitidas com o cálculo dos encargos terão como data de vencimento, o último dia do mês corrente em que foi gerada. Selecione correspondente ao mês. Clique no número da guia para efetuar a emissão de uma 2ª via com encargos. 190

191 Guia/Boleto Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por

192 Opção de Pagamentos Esta opção é um facilitador para o processo de baixa (pagamento) ou cancelamento de guias geradas indevidamente. Para maiores detalhes, consulte o Manual Operacional do módulo Prestador. Opções de Atendimento 192

193 Fale Conosco Chat: Utilizado para sanar dúvidas operacionais quanto à utilização da ferramenta. Ex: escrituração de notas fiscais, geração e emissão de guias, solicitação de AIDF, entre outros. Mensagem eletrônica: Utilizado para sanar dúvidas tributárias, como por exemplo, tipo de enquadramento, regime, entre outros. Utilizado para envio de mensagens a Gissonline. Dúvidas operacionais Dúvidas tributárias Envie suas sugestões Contato Opção utilizada para melhoria no processo de atendimento e solicitações ao contribuinte. Para maiores detalhes, consulte o Manual Operacional do módulo Prestador. 193

194 Pedágio Este módulo é destinado ao registro das operações especiais de concessão de serviços públicos com o controle que exige a cobrança do ISSQN (Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza), tais como concessionárias de auto- estrada. 194

195 Escrituração Fiscal Esta opção é destinada a escrituração fiscal dos serviços prestados de concessão de autoestrada. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Escrituração Fiscal. 195

196 Para efetuar a busca pelo município correspondente ao pedágio, nome do clique no botão Procurar. Se for encontrado o município informado, selecione-o para que o campo Distribuição do valor total de arrecadação seja preenchido. Informe o valor total de arrecadação de toda a extensão da Rodovia. Km Inicial: Informe a quilometragem inicial correspondente à extensão da rodovia no município; Km Final: Informe a quilometragem final correspondente à extensão da rodovia no município; Quantidade de Km: A ferramenta efetuará o cálculo automático da extensão territorial da Rodovia correspondente ao município o qual efetuará a escrituração fiscal; Extensão da Via: Informe a extensão TOTAL da rodovia em quilometragem; 196

197 Percentual por Município: A ferramenta efetuará o cálculo da representatividade do município, em relação à arrecadação total da(s) praça(s) de pedágio(s); Base de Cálculo: A ferramenta efetuará o cálculo automático da Base de Cálculo correspondente ao ISSQN devido à prestação de serviços no município; Alíquota: A ferramenta já apresenta a alíquota correspondente de acordo com o item de serviço vigente na legislação do município; Gravar: Clique no botão Gravar para registro do serviço prestado na base dados para efetivação do livro eletrônico. * Lançamento efetuado de uma praça de pedágio. Borracha (descartar notas) Encerrar Escrituração Esta opção é destinada ao encerramento da competência mensal, para efetivação do livro eletrônico. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Escrituração Fiscal. Para confirmar o encerramento da competência e emissão da guia para recolhimento, clique no botão Sim ; Para retornar ao menu de escrituração fiscal, clique no botão Não. 197

198 Guia/ Boleto Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por

199 Certificado * Certificado de Encerramento Fiscal 199

200 Consulta Esta opção é destinada a consulta para conferência dos lançamentos efetuados na escrituração fiscal, onde é disponibilizada uma pré-visualização do livro eletrônico. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Consulta. 200

201 Escrituração Substitutiva Utilize a opção da escrituração substitutiva para adicionar, corrigir ou excluir as notas fiscais. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Escrituração Substitutiva. - Altera a Escrituração Fiscal Para efetuar o lançamento de nota(s) fiscal(s), clique no botão Notas Adicionais ; A escrituração substitutiva poderá ser utilizada somente após o encerramento da escrituração fiscal; Sempre que utilizar a escrituração substitutiva, deverá ser realizado o encerramento na opção encerrar substituição. 201

202 Encerrar Sem Movimento No mês em que não houver movimentação econômica, a declaração de serviços será simplificada. Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique na opção Encerrar Sem Movimento. Para confirmar o encerramento sem movimento, clique na opção Sim ; Para retornar ao menu de escrituração fiscal, clique na opção Não. 202

203 Certificado *Certificado de Encerramento Fiscal sem Movimentação Econômica. 203

204 Imprimir Livro Esta opção é destinada à consulta e impressão do livro eletrônico. Outras Opções Guia Avulsa A guia avulsa funciona como facilitador, onde o contribuinte pode se utilizar desse recurso para emitir sua guia de recolhimento com total segurança, antes da data de vencimento e antes de efetuar a escrituração fiscal. 204

205 Informe a competência (mês/ ano) e, em seguida clique no botão Ok. Informe o valor faturado da base de cálculo do imposto, na opção Valor Faturado ; Para a ferramenta efetuar o cálculo do imposto, clique no botão Calcular Imposto ; Para iniciar o processo de emissão de guia avulsa, clique no botão Emitir Guia. Para efetuar a emissão da guia avulsa, clique no botão Sim, Emitir Guia ; Para cancelamento da emissão da guia, clique no botão Não Emitir Guia. 205

206 Guia/ Boleto *Guia Avulsa gerada para pagamento do imposto. Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por

207 Conta Corrente 2ª Via(s) O Conta Corrente é utilizado para controle tributário, onde é possível a emissão da 2ª via da guia de recolhimento, emissão da guia com encargos, consulta d baixa de pagamento efetuados, entre outros. Selecione o correspondente ao mês. Clique no número da guia, para efetuar a emissão de uma 2ª via. 207

208 Guia com Encargos Esta opção é utilizada para emissão da guia com os acréscimos legais. Selecione o correspondente ao mês. Guia/ Boleto 208

209 . Para envio da Guia/ Boleto através do endereço eletrônico, clique no botão Enviar por 209

210 Auto Cadastro Esta opção destina-se ao cadastro de empresas jurídicas (ou equiparadas) não estabelecidas no município de São José dos Campos, cujo imposto é devido no local da prestação de serviços. O acesso ao site é realizado através do endereço eletrônico Selecione a opção Área para Cadastro Empresas não estabelecidas no município. 210

211 Selecione uma das opções da lista, para efetuar o autocadastro, conforme exemplificado na figura acima. 211

212 Preencha todos os campos do formulário e, em seguida, clique no botão Cadastrar ; Para retornar a lista de opções para cadastro, clique no botão Voltar. Confirme o cadastrado, anote o Login e Senha gerados pela ferramenta e, em seguida, clique no botão Confirmar. 212

213 Acesse a Área de Trabalho, informe o Login e Senha gerados pela ferramenta, utilize o teclado virtual para preenchimento do número de validação e, em seguida clique no botão Entrar. Para o processo de alteração de senha, utilize os procedimentos descritos no Primeiro Acesso deste manual. Para acesso aos módulos de escrituração fiscal, correspondente ao tipo de cadastro efetuado, utilize os procedimentos descritos neste manual. Por exemplo, se o autocadastro efetuado foi de empresas de Construção Civil, o contribuinte irá acessar o módulo de Construção Civil. O cadastro criado através da ferramenta não substituirá a inscrição municipal do contribuinte. 213

214 Contador Esta opção destina- se ao cadastro de contadores e gerenciamento da escrituração fiscal de seus clientes através de um único acesso, ou seja, não há necessidade do contador possuir a identificação e senha de cada cliente seu, para efetuar a escrituração fiscal, possibilitando a estes profissionais maior facilidade, agilidade e eficiência. Selecione a opção Área para Cadastro Empresas não estabelecidas no município. 214

215 Selecionando o Cadastro de Contador A opção de Cadastro de Contadores procede para os contadores, estabelecidos no município (com ou sem inscrição municipal) e não estabelecidos no município. Selecione a opção Cadastro de Contador na lista, para efetuar o autocadastro, conforme exemplificado na figura acima. Através do Autocadastro o contador irá criar a sua própria identificação e senha. 215

216 Preenchendo o Cadastro de Contador Através do formulário o contador efetua o seu cadastro, criando sua própria identificação e senha para acesso a ferramenta GissOnline. Preencha todos os campos do formulário e, em seguida, clique no botão Cadastrar ; Para retornar a lista de opções para cadastro, clique no botão Voltar. 216

217 Confirme o cadastrado, anote o Login e Senha e, em seguida clique no botão Confirmar. Acesse a Área de Trabalho, informe o Login e Senha, utilize o teclado virtual para preenchimento do número de validação e, em seguida clique no botão Entrar. 217

218 Área Exclusiva de Contadores Área exclusiva de contadores para gerenciamento da escrituração fiscal de seus clientes. Alteração de Senha Opção utilizada para alteração de senha de acesso ao Portal GissOnline. Alterar Senha: Caso necessite realizar alteração de senha, digite a nova senha, confirme-a e lembre-se de informar o válido e, em seguida clique no botão Alterar. 218

219 Alteração Cadastral Nesta opção o contador atualiza seus dados cadastrais, não comprometendo seu cadastro mobiliário. Faça a alteração dos dados cadastrais e, em seguida clique no botão Alterar ; Para retornar à área de gerenciamento da escrituração fiscal de contribuintes, clique no botão Voltar. Cadastrar Clientes Nesta opção o contador poderá vincular os seus clientes através do CCM / IM ou CNPJ/CPF. Informe a Inscrição Municipal ou o CNPJ/CPF e, em seguida clique no botão Ok ; 219

220 Se o contador estiver de acordo com a declaração emitida, clique no botão Ok ; Na opção cadastrar clientes também é possível remove-los através do botão Remover ; 220

221 Atendimento Online Esta opção é utilizada para sanar dúvidas operacionais dos contadores através do CHAT Online. O contribuinte poderá sanar suas dúvidas operacionais através do Atendimento Online. Relatório de Apontamento de Escrituração Fiscal Será apontado inconsistências por empresa vinculada, através da ferramenta GissOnline. 221

222 Selecionando a opção Todos o contador terá acesso ao relatório situacional de todas as empresas vinculadas ao seu cadastro. Selecionando a opção Especifico, basta informar a inscrição municipal ou o CNPJ/CPF para ter acesso ao relatório Situacional de uma determinada empresa. Relatório Situacional 222

223 Relatório Carteira de Clientes Nesta opção o contador acessará os dados cadastrais de todos os clientes vinculados. Busca de Empresa Para realizar a busca de uma empresa clique em Busca de Empresa, posteriormente aparecerá os campos para a busca; 223

224 Acessando a Escrituração de um Cliente Para acessa a escrituração fiscal de um contribuinte, clique no botão Ir ; Selecione o módulo o qual deseja efetuar a escrituração fiscal; 224

225 Para retornar a área gerencial de contador, clique na opção Retornar para Área de Contador ; Para desvincular o contribuinte do cadastro de contador, clique na razão social do contador, no rodapé da página de escrituração fiscal. 225