Responsabilidade Ambiental: Impactos da Res. BACEN 4327/ de julho de 2014

Transcrição

1 Responsabilidade Ambiental: Impactos da Res. BACEN 4327/14 25 de julho de 2014

2 Responsabilidade Ambiental Adminis trativa Tríplice Civil Penal

3 Quem responde? Ainda não há TODOS direta/indiretamente envolvidos ação ou omissão jurisprudência causado danos ambientais independentemente delimitando culpa cada até que parte responsável reparação integral do dano ponto agentes indiretamente Possível identificar diversos agentes para responsabilização relacionados por dano ambiental, ao dano desde que podem ser alguma forma responsabilizados eles tenham concorrido para dano ou poluidor indireto seja possível identificar que eles obtiveram benefícios econômicos advindos ou relacionados ao dano ambiental

4 Imprescritibilidade Ações Coletivas Reparação Danos Ambientais Acórdão STJ - REsp SC Voto Relator: Com relação à prescrição, em se tratando de pretensão que visa à recuperação de meio ambiente degradado, é imprescritível o direito de ação coletiva.

5 Histórico Normas Nacionais 6

6 Responsabilidade Civil Ambiental Setor Financeiro Obrigação Legal Financiador: Art 12 - As entidades e órgãos de financiamento e incentivos governamentais condicionarão a licenciamento da atividade; aprovação de projetos habilitados a esses benefícios ao licenciamento, na forma desta Lei, e ao cumprimento das normas, dos critérios e dos padrões CONAMA. expedidos pelo CONAMA Condicionar a aprovação ao Cumprir normas, critérios e padrões 7

7 Novo Código Florestal Art. 78-A. Após 5 anos da data da publicação desta Lei (2017), as instituições financeiras só concederão crédito agrícola, em qualquer de suas modalidades, para proprietários de imóveis rurais que estejam inscritos no CAR. 8

8 Organismo Genticamente Modificado - Transgênico Lei /2005 Art.. 4o As organizações públicas e privadas, nacionais, estrangeiras ou internacionais, financiadoras ou patrocinadoras de atividades ou de projetos [...] devem exigir a apresentação de Certificado de Qualidade em Biossegurança, emitido pela CTNBio, sob pena de se tornarem corresponsáveis pelos eventuais efeitos decorrentes do descumprimento Lei ou regulamentação 9

9 Histórico Normas Internacionais 10

10 UNEP Finance Initiative Princípios para Investimento Responsável (1992) 1 Incorporate ESG issues investment analysis + decision-making processes 2 Active owners + incorporate ESG issues into ownership policies and practices 3 Seek appropriate disclosure on ESG issues by entities in which we invest 4 Promote acceptance + implementation within investment industry 5 Work together to enhance our effectiveness in implementing Principles 6 Report activities + progress towards implementing Principles 11

11 Compliance Ambiental Setor Financeiro Protocolo Verde Política Pública Promoção DS - Protocolo de Intenções Inclusão variável ambiental - SF indutor DS Classificação risco crédito = impactos + custos socioambientais gestão ativos/análise risco projetos + financiamentos Estimula criação linhas crédito fomentando qualidade vida + uso sustentável RN + promoção consumo consciente 1995: BNDES, CEF, BB, Banco da Amazônia e Banco do Nordeste do Brasil 2008: BNDES + bancos públicos federais e MMA = Protocolo de Intenções pela Responsabilidade Socioambiental 2009: Febraban assinou PI específico com MMA (vigência abril 2014) Matriz Indicadores PV (Febraban/FGV) dez/2010 (consulta pública) 12

12 Compliance Ambiental Setor Financeiro Princípios Equador Origem: reunião IFC + bancos 2002 discussão aspectos socioambientais concessão crédito mercado project finance Base: performance standards aspectos sociais e ambientais IFC + diretrizes EHS WB Conteúdo: medidas socioambientais avaliação/concessão crédito valor superior US$10milhões Critério classificação risco projetos 3ª versão (novas transações a partir janeiro 2014) 79 instituições financeiras/32 países 13

13 Compliance Ambiental Setor Financeiro Inter-American Investment Corporation IIC Política Socioambiental sustainability_policy-2_26_13.pdf BID Política Socioambiental 14

14 Histórico Decisões Judiciais 15

15 Julgados PROCESSUAL CIVIL. OBRA PÚBLICA. DANO AMBIENTAL. CEF. FINANCIAMENTO. ILEGITIMIDADE DE PARTE. I Na qualidade de mera financiadora de obra pública, não sendo responsável pela sua construção e tampouco pelo projeto, a Caixa Econômica Federal não pode ser responsabilizada por eventuais danos ambientais decorrentes da sua realização. (...) (Agravo de Instrumento TRF-1ª R). Quanto ao BNDES, o simples fato de ser ele a instituição financeira incumbida de financiar a atividade mineradora da CMM, em princípio, por si só, não o legitima para figurar no pólo passivo da demanda. Todavia, se vir a ficar comprovado, no curso da ação ordinária, que a referida empresa pública, mesmo ciente da ocorrência dos danos ambientais (...), ou ciente do início da ocorrência deles, houver liberado parcelas intermediárias ou finais dos recursos para o projeto de exploração minerária da dita empresa, aí, sim, caber-lhe-á responder solidariamente com as demais entidades rés pelos danos ocasionados no imóvel de que se trata, por força da norma inscrita no artigo 225, caput, par. 1 o, e respectivos incisos, notadamente os incisos IV, V e VII da Lei Maior. (Agravo de Instrumento TRF-1ª R). 16

16 STJ Decisão Relevante Para o fim de apuração do nexo de causalidade no dano ambiental, equiparam-se quem faz quem não faz quando deveria fazer quem deixa fazer quem não se importa que façam quem financia para que façam quem se beneficia quando outros fazem STJ - REsp / SC - Ministro Herman Benjamin - Segunda Turma - DJe 02/12/

17 Responsabilidade Civil Ambiental Setor Financeiro Teoria do Risco Integral não tem fundamento legal expresso Limitação Responsabilidade Responsabilidade Objetiva Quantitativa foi evolução Res. Subjetiva Temporal Valor concedido Vigência do Contrato 18

18 Responsabilidade Civil Ambiental Setor Financeiro Aplicação indiscriminada responsabilidade ambiental ilimitada financiadores Retração setor financeiro = oferta de créditos Inviabiliza desenvolvimento econômico problemas sociais Inviabiliza desenvolvimento sustentável 19

19 Responsabilidade Civil Ambiental Setor Financeiro Concessão Financiamento SEM cumprimento das normas ambientais Ilegal: risco efetivo/iminente/potencial danos ambientais infringe Princípio da Prevenção e Precaução Ilicitude objeto contrato financiamento Contrato nulo (efeitos ex tunc) Investimento direto empreendimento: sócio-investidor (aufere vantagem econômica) Responsabilidade integral por danos ambientais (disposições legais USA - analogia) 20

20 Mudança Avaliação Riscos Ambientais 21

21 Compliance Ambiental Setor Financeiro Financiamento Instrumento de Controle Ambiental Finalidade Imediata Promover Desenvolvimento Sustentável Finalidade Mediata Sadia Qualidade de Vida 22

22 Risco Socioambiental Risco para o cliente/investidor Riscos para a Instituição Financeira Operações c/ RSA não gerenciados Interrupção nas operações Multas e penalidades Perdas no mercado de ações Desvalorização no mercado devido à Riscos Diretos Responsabilização por danos socioambientais causados por clientes ou investidores Riscos Indiretos Risco de crédito: redução na capacidade de reembolso Risco de mercado: redução no valor das garantias Risco reputacional: publicidade negativa responsabilidade civil pelos danos Fonte: IFC Fonte: BACEN Apresentação de Sérgio Odilon dos Anjos, 26/03/2013 Consequências Perda de ativos Redução nos lucros Danos à reputação 23

23 Aspectos Ambientais Relevantes Concessão Crédito Riscos ambientais tomadores = risco crédito para financiador Garantias reais podem trazer passivos ambientais ocultos Cumprimento obrigações pelo tomador não devem se restringir às previstas em Lei Potencial nulidade de contrato de financiamento que não cumpra normas ambientais para concessão de crédito (objeto ilícito) 24

24 Transição Autoregulação Regulação 25

25 Sistema Financeiro Nacional BACEN Ambiente Autorregulação Regulação indução todas IF incluir variável socioambiental nova estrutura gerenciamento risco já existente Circular BACEN Julho/2011 Processo Autoavaliação Capital - ICAAP Avalia suficiência capital mantido IF, considerando objetivos + riscos (horizonte 1 ano) IF deve demonstrar como trata RISCO DECORRENTE EXPOSIÇÃO A DANOS SOCIOAMBIENTAIS gerados por suas atividades (?) 26

26 Sistema Financeiro Nacional BACEN Edital Audiência Pública 41 - Junho/2012 Minutas Resolução BACEN Política Responsabilidade Socioambiental IF + entidades autorizadas operar pelo BACEN Relatório Responsabilidade Socioambiental Consulta Pública encerrada setembro 2012 Discussões via Febraban 27

27 Sistema Financeiro Nacional BACEN Resolução 4.327/2014 BACEN Política de Responsabilidade Socioambiental (PRSA) O que é? Princípios + Diretrizes para ações socioambientais nos negócios na relação com partes interessadas Quem? Instituições financeiras + demais instituições autorizadas a funcionar BACEN 28

28 PRSA Partes Interessadas? PF/PJ impactadas atividades IF: clientes, empregados, terceiros impactados pelas operações(?) Podem participar processo elaboração PRSA Limites + Revisão Princípio Relevância = grau exposição RSA atividades + operações Princípio Proporcionalidade = compatibilidade PRSA com natureza IF + complexidade atividades/serviços/produtos Revisão cada 5 anos (Diretoria ou CA) 29

29 PRSA Objeto PRSA Via Plano de Ação: Estabelecer diretrizes ações estratégicas relacionadas à governança IF, incluindo gerenciamento RSA RSA Possibilidade ocorrência perdas pelas IF decorrentes dano socioambiental É componente diversas modalidades risco crédito 30

30 PRSA RSA - Como gerenciar? Sistemas + rotinas + procedimentos para identificar + classificar + avaliar + monitorar + mitigar + controlar RSA presente atividades + operações Registro dados perdas efetivas por danos socioambientais (período mínimo 5 anos), incluindo valores + tipo + localização + setor econômico avaliação prévia potenciais impactos socioambientais negativos novas modalidades produtos + serviços (inclusive risco de reputação) procedimentos adequação mudanças legais + regulamentares + de mercado 31

31 PRSA Ações Estruturais (Governança) Manter estrutura governança compatível porte + natureza negócio + complexidade produtos/serviços + atividades + processos + sistemas = assegurar cumprimento PRSA Estrutura governança deve prover condições para: Implementar PRSA Monitorar cumprimento PRSA Avaliar efetividade PRSA Verificar adequação gerenciamento RSA Identificar deficiências Designar Diretor Responsável PRSA Gerenciamento RSA = subordinado unidade gerenciamento risco (Diretoria/Gerência Risco) Dar publicidade (interna + externa) PRSA 32

32 PRSA Como elaborar? Plano Ação: lista ações implementar PRSA + cronograma Plano Ação + PRSA Aprovados pela Diretoria ou CA (se houver) assegurando integração políticas crédito 33

33 PRSA Prazo Plano Ação + PRSA + iniciar ações cronograma Plano Ação até: 28 de fevereiro de IFs sujeitas a Icaap 31 de julho de demais IFs Sanções? Ações MP? Ações ONGs/Associações? 34

34 PRSA Recomendações Criar estrutura Governança Atualizar Políticas RA/RSA Avaliar RSA Produtos/Serviços/Operações Viés Negativo Novo Ônus Viés Positivo OPORTUNIDADE 35

35 PRSA Panorama Mercado Alterações Minutas Resolução Edital = resultado pressão Febraban/Grandes Bancos Nacionais Grandes Bancos Nacionais já alinhavaram PA + PRSA Bancos Internacionais + Médios e Pequenos estão discutindo ações 36

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38 Expertise Veirano Livros Publicados 39

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41 Obrigada!