Ciências Contábeis. PRODUÇÃO TEXTUAL INTERDISCIPLINAR EM GRUPO Tema: Contabilidade geral 1º semestre

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1 PRODUÇÃO TEXTUAL INTERDISCIPLINAR EM GRUPO Tema: Contabilidade geral 1º semestre Informações: A empresa CLÍNICA CARDIOENDO LTDA., estabelecida na Avenida Sempre Nº 100, na cidade da Esperança, tem como especialidade médica o tratamento de doenças cardíaca e endocrinologia, para clientes adultos e crianças, onde é prestada assistência somente de consultas ao paciente. A contabilidade da empresa é de responsabilidade do escritório Serviços de Assessoria Contábil Números Ltda., em que você e sua equipe são os responsáveis. A sua equipe deverá também orientar os clientes quanto alguns processos administrativos, tais como: planejamento, organização, direção e controle. No mês de julho de 2014, foram apresentados os seguintes saldos no último dia do mês. BALANCETE DE VERIFICAÇÃO EM 31/07/2014 CONTAS DÉBITOS CRÉDITOS CAIXA 3.590,00 BANCO CONTA MOVIMENTO ,00 CONTAS A RECEBER, CONF. NF ,00 COMPUTADORES E PERIFÉRICOS 8.000,00 FORNECEDORES REF COMPRAS CONF. NF ,00 EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS CONT ,00 CAPITAL SOCIAL ,00 RECEITAS DE SERVIÇOS REF VENDAS NF ,00 SALÁRIOS A PAGAR MÊS DE JULHO ,00

2 INSS A RECOLHER MÊS DE JULHO ,00 FGTS A RECOLHER MÊS DE JULHO DE ,00 CUSTOS DAS VENDAS DE SERVIÇOS 3.000,00 DESPESAS COM ÁGUA FATURA ,00 DESPESAS ENERGIA ELÉTRICA FATURA ,00 TOTAIS , ,00 No mês de agosto de 2014 a empresa, no exercício de suas atividades, teve as seguintes movimentações: Fatos contábeis ocorridos no mês de agosto de 2014: Ordem Data Fato Contábil mês de agosto de 2014 Valor 1 01/08/2014 Recebimento de Clientes via banco ref NF 035 R$ ,00 de 2 02/08/2014 Vendas de serviços recebimento via Caixa ref R$ 2.000,00 NF /08/2014 Realizar o pagamento da folha provisionado no R$ 1.104,00 mês /08/2014 Realizar o pagamento da guia de FGTS, R$ 96,00 provisionada no mês /08/2014 Compra de Cadeiras para Consultório - Prazo - R$ 3.000,00 30 dias 7 18/08/2014 Pagamento Fornecedor - Via Banco compra NF R$ 2.000, /08/2014 Pagamento Energia Elétrica Clinica -Via Banco R$ 320,00 fatura /08/2014 Pagamento Consumo água Clinica -Via Banco fatura 07 R$ 180,00

3 10 20/08/2014 Realizar o pagamento da guia de INSS, R$ 390,00 provisionada no mês /08/2014 Pagamento financiamento contrato 1001 R$ 4.000, /08/2014 Provisionar salário a pagar R$ 1.200, /08/2014 INSS 8% funcionário (Calcular) - provisionar R$ 96, /08/2014 FGTS 8% Funcionário - provisionar R$ 96, /08/2014 INSS Parte da Empresa 24,5% - provisionar R$ 294,00 ATIVIDADE: Tomando como base os saldos finais do mês de julho de 2014, conforme balancete de verificação apresentado, a equipe de contabilidade deve acrescentar a movimentação que ocorreu no mês de agosto, realizando os lançamentos contábeis, devendo-se observar os métodos das partidas dobradas. 1. Escrituração Contábil dos eventos ocorridos no mês de agosto de Deverá ser feita com histórico padrão. 2. Elaborar os razonetes, transferindo os saldos das contas apresentada no balancete de verificação do mês de julho de 2014, acrescendo os valores dos eventos ocorridos no mês de agosto de Apurar os saldos com a movimentação de agosto de Transferir os saldos apurados para um novo balancete de verificação com data de 31 de agosto de Após o encerramento do Balancete de Verificação será necessária a realização de alguns processos administrativos que a empresa não possui e sua equipe identificou a importância de serem realizados Planejamento - Discorrer sobre a importância do planejamento para a organização e definir a missão e os valores da empresa. - A partir da definição da missão e dos valores estabelecer um objetivo organizacional de longo prazo para a organização.

4 - Com base no objetivo organizacional estabelecer um objetivo para as seguintes áreas da empresa: Comercial Gestão de pessoas Administrativa/Financeira - Desdobrar o objetivo de cada área em metas com as seguintes definições: Objetivo organizacional Objetivo da área Meta Atividade Justificativa Início Fim Responsável 5.2 Organização Definir o organograma da empresa. Discorrer sobre a importância do organograma para a organização. 5.3 Direção Discorrer sobre o modelo de liderança que a empresa deverá adotar para que consiga concretizar a sua missão e alcançar os resultados organizacionais. Vocês devem justificar a escolha com base nos conteúdos estudados Controle Definir pelo menos um instrumento de controle para cada área da organização: Comercial Gestão de pessoas Administrativo/financeiro

5 6. Além de informar quais instrumentos foram definidos para cada área vocês deverão justificar as suas escolhas discorrendo sobre o instrumento e como ele pode contribuir para que a organização possa atingir seus objetivos e concretizar a sua missão e valores. Observações: A atividade deverá ser realizada em grupo de 2 a 5 alunos para semestre cursado como aluno regular e individualmente para semestre que o aluno curse disciplinas em dependência ou adaptação. O trabalho deverá ser realizado de acordo com a NBR Trabalhos acadêmicos - Apresentação, disponibilizado na biblioteca digital, na pasta padronização, podendo ser utilizado o arquivo, disponibilizado na mesma pasta, Modelo para elaboração de Trabalho acadêmico. Mesmo que o aluno esteja cursando uma única disciplina no semestre deverá fazer esta produção textual, não haverá produção textual para cada uma das disciplinas. Atenção ao prazo de inserção do arquivo na pasta do Ambiente Virtual. Orientamos que a inserção seja feita com pelo menos duas semanas de antecedência, pois dessa forma o tutor eletrônico poderá avaliar e orientar para que o grupo possa fazer as alterações que porventura sejam necessárias e inserir novamente antes do prazo final, evitando assim prejuízos no conceito. Todos os alunos do grupo devem verificar se a atividade foi inserida pelo representante do grupo, pois caso não seja enviada ou obtenha conceito insuficiente por ser enviada errada, o grupo todo ficará sem conceito, a responsabilidade de acompanhamento é de todos alunos do grupo. Todas as fontes de pesquisas citadas deverão ser referenciadas no texto e relacionadas ao final da atividade de acordo com a Matriz de Desenvolvimento da Atividade. Os tutores de sala, tutores eletrônicos e professores poderão ser contatados para orientações sobre o desenvolvimento da atividade.

6 Bom trabalho a todos! Equipe de professores do 1º semestre