Ativo Referências Repartição no quadro

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1 Ativo Referências Repartição no quadro Montante escriturado Anexo V.Parte 1.27 Caixa, saldos de caixa em bancos centrais e outros IAS 1.54 (i) depósitos à ordem 2 Dinheiro em caixa Anexo V.Parte Saldos de caixa em bancos centrais Anexo V.Parte Outros depósitos à ordem Anexo V.Parte Ativos financeiros detidos para negociação IFRS 9.Apêndice A 6 Derivados IFRS 9.Apêndice A 7 Instrumentos de capital próprio IAS Títulos de dívida Anexo V.Parte Empréstimos e adiantamentos Anexo V.Parte Ativos financeiros não negociáveis obrigatoriamente contabilizados pelo justo valor através dos resultados IFRS 7.8(a)(ii); IFRS Instrumentos de capital próprio IAS Títulos de dívida Anexo V.Parte Empréstimos e adiantamentos Anexo V.Parte Ativos financeiros contabilizados pelo justo valor através dos resultados IFRS 7.8(a)(i); IFRS Títulos de dívida Anexo V.Parte Empréstimos e adiantamentos Anexo V.Parte Ativos financeiros pelo justo valor através de outro rendimento integral IFRS 7.8(h); IFRS A Instrumentos de capital próprio IAS Títulos de dívida Anexo V.Parte Empréstimos e adiantamentos Anexo V.Parte Ativos financeiros pelo custo amortizado IFRS 7.8(f); IFRS Títulos de dívida Anexo V.Parte Empréstimos e adiantamentos Anexo V.Parte Derivados - Contabilidade de cobertura IFRS ; Anexo V.Parte elementos abrangidos pela carteira de cobertura do risco de taxa de juro IAS 39.89A(a); IFRS

2 26 Investimentos em IAS 1.54(e); Anexo V.Parte 1.21, Parte 2.4 e associadas 4 27 Activos tangíveis Ativos fixos tangíveis IAS 16.6; IAS 1.54(a) 21, Propriedades de investimento IAS 4.5; IAS 1.54(b) 21, 42 3 Ativos intangíveis IAS 1.54(c); CRR art 4(1)(115) Goodwill IFRS 3.B67(d); CRR art 4(1)(113) 32 Outros ativos intangíveis IAS 38.8,118 21, Ativos por impostos IAS 1.54(n-o) Ativos por impostos correntes IAS 1.54(n); IAS Ativos por impostos diferidos IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art (1)(6) 36 Outros ativos Anexo V.Parte Ativos não correntes e grupos para alienação classificados como detidos para venda IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Anexo V.Parte ATIVOS TOTAIS IAS 1.9(a), IG

3 Passivo Referências Repartição no quadro Montante escriturado Anexo V.Parte 1.27 Passivos financeiros detidos IFRS 7.8 (e) (ii); para negociação IFRS 9.BA.6 8 IFRS 9.Apêndice A; 2 Derivados IFRS (a); IFRS 9.BA.7(a) 3 Posições curtas IFRS 9.BA7(b) 8 4 Depósitos BCE/213/33 Anexo 2.Parte 2.9; Anexo V.Parte Títulos de dívida emitidos Anexo V.Parte Outros passivos financeiros 7 Passivos financeiros contabilizados pelo justo valor através dos resultados 8 Depósitos Anexo V.Parte IFRS 7.8 (e)(i); IFRS BCE/213/33 Anexo 2.Parte 2.9; Anexo V.Parte Títulos de dívida emitidos Anexo V.Parte Outros passivos financeiros 1 Passivos financeiros mensurados pelo custo amortizado 12 Depósitos Anexo V.Parte IFRS 7.8(g); IFRS BCE/213/33 Anexo 2.Parte 2.9; Anexo V.Parte Títulos de dívida emitidos Anexo V.Parte Outros passivos financeiros Derivados - Contabilidade de cobertura elementos abrangidos pela carteira de cobertura do risco de taxa de juro Anexo V.Parte IFRS ; Anexo V.Parte 1.26 IAS 39.89A(b), IFRS Provisões IAS 37.; IAS 1.54(l) Pensões e outras obrigações de benefício definido pósemprego IAS 19.63; IAS 1.78(d); Anexo V.Parte IAS ; IAS Outros benefícios a longo 1.78(d); Anexo prazo dos empregados V.Parte Reestruturação IAS 37.71, 84(a) 43 2 Questões jurídicas e litígios fiscais pendentes IAS 37.Apêndice C. Exemplos 6 e Compromissos e garantias concedidos IFRS (c),(d), 9.5.5, 9.B2.5; IAS 37, IFRS 4, Anexo V.Parte Outras provisões IAS

4 24 Passivos por impostos IAS 1.54(n-o) Passivos por impostos IAS 1.54(n); IAS correntes IAS 1.54(o); IAS Passivos por impostos 12.5; CRR art diferidos 4(1)(8) 27 Capital social reembolsável à vista IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Anexo V.Parte Outros passivos Anexo V.Parte Passivos incluídos em grupos para alienação classificados como detidos para venda IAS 1.54 (p); IFRS 5.38, Anexo V.Parte PASSIVOS TOTAIS IAS 1.9(b);IG

5 Capital Próprio Referências Montante escriturado Repartição no Anexo V.Parte 1.27 quadro 2 Capital realizado IAS 1.78(e) Capital não realizado mobilizado Anexo V.Parte Prémios de emissão IAS 1.78(e); CRR art 4(1)(124) Instrumentos de capital próprio emitidos, exceto capital Componente de capital próprio de instrumentos financeiros compostos Outros instrumentos de capital próprio emitidos 8 Outro capital próprio 9 95 Outro rendimento integral acumulado Elementos que não serão reclassificados em resultados Anexo V.Parte IAS ; Anexo V.Parte 2.18 Anexo V.Parte 2.19 IFRS 2.; Anexo V.Parte CRR art 4(1)() IAS 1.82A(a) Activos tangíveis IAS Ativos intangíveis IAS Ganhos ou perdas (-) atuariais com planos de pensões de benefício definido Ativos não correntes e grupos para alienação classificados como detidos para venda IAS 1.7, IG6; IAS 19.12(c) IFRS 5.38, IG Exemplo Proporção de outras receitas e despesas reconhecidas de investimentos em e associadas instrumentos de capital próprio mensurados pelo justo valor através de outro rendimento integral Ineficácia das coberturas pelo justo valor de instrumentos de capital próprio mensurados pelo justo valor através de outro rendimento integral IAS 1.IG6; IAS 28. IAS 1.7(d); IFRS , B5.7.1; Anexo V.Parte 2.21 IAS 1.7(e);IFRS ;.6.5.3; IFRS 7.24C; Anexo V.Parte instrumentos de capital próprio mensurados pelo justo valor através de outro rendimento integral [elemento coberto] instrumentos de capital próprio mensurados pelo justo valor através de outro rendimento integral [instrumento de cobertura] IFRS ;.6.5.8(b); Anexo V.Parte 2.22 IAS 1.7(e);IFRS ;.6.5.8(a);Anexo V.Parte 2.57

6 36 passivos financeiros pelo justo valor através dos resultados atribuível a alterações do respetivo risco de crédito IAS 1.7(f); IFRS ;Anexo V.Parte Elementos que podem ser reclassificados em resultados IAS 1.82A(a) (ii) 13 Cobertura de investimentos líquidos em unidades operacionais estrangeiras [parte efetiva] IFRS (a); IFRS7.24B(b)(ii)(iii); IFRS 7.24C(b)(i)(iv),.24E(a); Anexo V.Parte Conversão cambial Derivados de cobertura. Reserva para coberturas de fluxos de caixa [parte efetiva] instrumentos de dívida mensurados pelo justo valor através de outro rendimento integral Instrumentos de cobertura [elementos não contabilizados] Ativos não correntes e grupos para alienação classificados como detidos para venda Proporção de outras receitas e despesas reconhecidas de investimentos em e associadas IAS 21.52(b); IAS 21.32, IAS 1.7 (e); IFRS 7.24B(b)(ii)(iii); IFRS 7.24C(b)(i);.24E; IFRS (b); Anexo V.Parte 2.25 IAS 1.7(da); IFRS A; 5.7.; Anexo V.Parte 2.26 IAS 1.7(g)(h);IFRS , ;IFRS 7.24 E (b)(c); Anexo V.Parte 2.6 IFRS 5.38, IG Exemplo 12 IAS 1.IG6; IAS Lucros retidos CRR art 4(1)(123) 2 Reservas de reavaliação IFRS 1.3, D5-D8; Anexo V.Parte Outras reservas IAS 1.54; IAS 1.78(e) Reservas ou perdas acumulados de investimentos em e associadas contabilizados pelo método da equivalência IAS 28.11; Anexo V.Parte Outros Anexo V.Parte (-) Ąções próprias IAS 1.79(a)(vi); IAS , AG 14, AG 36; Anexo 46 V.Parte Resultados atribuíveis aos proprietários da empresamãe IAS 1.81B (b)(ii) (-) Dividendos provisórios IAS Interesses minoritários [Interesses que não controlam] IAS 1.54(q)

7 28 Outro Rendimento Integral Acumulado CRR art 4(1)() Outros elementos 46 3 CAPITAL PRÓPRIO TOTAL IAS 1.9(c), IG CAPITAL PRÓPRIO TOTAL E PASSIVOS TOTAIS IAS 1.IG