MANUAL DE ORGANIZAÇÃO ELETROS Norma Operacional

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1 / 1. OBJETIVO Estabelecer conceitos, diretrizes e procedimentos acerca dos perfis de investimentos destinados aos participantes dos planos de contribuição definida e contribuição variável administrados pela ELETROS, observados os termos estabelecidos nos regulamentos específicos. 2. ESCOPO Esta norma é aplicável às áreas responsáveis pela operacionalização dos perfis de investimentos na ELETROS, a saber: administração financeira, gestão de investimentos, administração de benefícios, concessão de benefícios e relacionamento com o participante. 3. DEFINIÇÕES E CONCEITOS Para fins desta norma, aplicam-se as seguintes definições e conceitos: 3.1 Glossário: Plano CD plano de previdência na modalidade de contribuição definida. Plano CV - plano de previdência na modalidade de contribuição variável. CDE Conselho Deliberativo da ELETROS. PRE Presidência. DBP - Diretoria de Benefícios Previdenciários. DFI - Diretoria Financeira. DVCB - Divisão de Concessão de Benefícios. DVCB/Cadastro coordenação de cadastro dentro da Divisão de Concessão de Benefícios. - Divisão de Administração de Benefícios. DVAF Divisão de Administração Financeira. DVAF/Tesouraria coordenação de Tesouraria dentro da Divisão de Administração Financeira. Aprovação em DEE - R: de / / Aprovação em CDE - R: de / /

2 GI Gestão de Investimentos. atividade de Controladoria dentro de Gestão de Investimentos. DVCO - Divisão de Contabilidade. DVAT Divisão Atuarial. DVRE Divisão de Relacionamento com o Participante. DVTI Divisão de Tecnologia da Informação. 3.2 Perfis de Investimentos: São as modalidades de investimento facultadas exclusivamente ao participante da ELETROS dos planos CD e CV, através das quais escolhe, entre as opções disponíveis, qual a faixa percentual de alocação em renda variável que mais se adequa ao seu perfil de risco. Os perfis de investimentos oferecidos pela ELETROS são: Perfil Alocação em renda variável Alocação nos demais segmentos Super Conservador 0% 100% Conservador 15% 85% Moderado 30% 70% Agressivo 45% 55% ELETROS Percentuais definidos conforme a política de investimento aprovada pelo CDE Os demais segmentos se referem aos permitidos pela legislação em vigor, permanecendo o participante sem a opção de decidir entre eles. Por questões operacionais, as alocações em renda variável dos perfis Conservador, Moderado e Agressivo poderão variar, a critério exclusivo da ELETROS, em até 5% (cinco por cento) para mais ou para menos. Independente dos resultados apresentados pela economia brasileira e das perspectivas para os mercados, as alocações serão fixas e não serão alteradas ao longo do ano. Página 2 de 8

3 3.2.1Perfil Super Conservador: O Perfil Super Conservador é aquele que agrupa investimentos considerados de menor risco e, por essa razão, exclui a alocação em renda variável. É destinado aos participantes com tolerância a risco relativamente baixa e é recomendada para aqueles com pouco tempo até a solicitação do benefício de aposentadoria Perfil Conservador: O Perfil Conservador é destinado ao participante que admite certo risco nos seus investimentos e quer participar da rentabilidade da renda variável com um percentual de 15%. Para esse investidor, a segurança é importante, mas ele também quer retornos acima da média e para isso, aceita e deseja correr um pouco mais de risco. Neste caso, a relação entre risco e retorno esperada é superior à do perfil Super Conservador Perfil Moderado: O Perfil Moderado é destinado ao participante que busca a boa rentabilidade que a renda variável pode oferecer no médio e no longo prazo, e quer investir cerca de 30% de suas reservas no segmento. Ao optar por este perfil, o participante tem que estar disposto a suportar maiores riscos em troca de resultados melhores e prefere uma relação de risco e retorno acima do Perfil Conservador, aceitando uma composição de ativos do segmento de renda variável de 30% Perfil Agressivo: O Perfil Agressivo é para o participante que conhece mais o mercado financeiro e seus desdobramentos, possuindo, portanto, maior tolerância ao risco com objetivo de buscar retornos ainda mais elevados. Neste caso, a composição dos investimentos se dará numa proporção de 45% para a renda variável e 55% para os demais segmentos, com a relação entre risco e retorno situando-se acima do Perfil Moderado Perfil ELETROS: O Perfil ELETROS é destinado aos participantes que desejam manter a decisão de alocação de recursos sob total responsabilidade da Fundação. Para esses participantes, a ELETROS irá continuar a oferecer o seu perfil padrão praticado Página 3 de 8

4 atualmente, no qual a alocação entre os segmentos varia de acordo com as tendências do mercado e as análises da equipe interna de investimentos e aplicações, sempre em conformidade com a política de investimento previamente aprovada pelo CDE. 3.3 Termo de Opção: Documento por meio do qual o participante formalmente autoriza a ELETROS a alocar o estoque de recursos correspondente à totalidade do saldo da reserva contabilizada na sua conta, bem como autoriza a aplicação das novas contribuições, tanto de sua responsabilidade e quanto da patrocinadora, de acordo com o perfil por ele escolhido. 3.4 Opção: A opção do participante, de sua exclusiva responsabilidade, será realizada mediante o preenchimento (sem rasuras), assinatura e entrega à ELETROS do Termo de Opção, nos períodos determinados nesta norma Somente poderão optar pelos perfis de investimentos os participantes ativos dos planos de contribuição definida e contribuição variável administrados pela ELETROS A opção do participante por qualquer um dos perfis que não seja o perfil ELETROS, não incidirá sobre os recursos oriundos do plano BD Eletrobrás migrados em 50 ou 100% para o CD Saldado Definido o perfil de investimento pelo participante, este só poderá ser alterado, uma vez a cada ano, passando a vigorar nos meses subsequentes até o encerramento do ano a que se referir a opção O participante que desejar enviar seu Termo de Opção pelo correio deverá fazê-lo postando o documento até o último dia útil do prazo para a opção O participante que não fizer a sua opção será automaticamente enquadrado no Perfil ELETROS Se dentro do período determinado por esta norma para opção dos perfis de investimentos, o participante encaminhar mais de um Termo de Opção, será considerado aquele entregue na data mais próxima do final Página 4 de 8

5 do prazo estabelecido, sendo que o anteriormente encaminhado estará automaticamente cancelado O participante que solicitar o benefício de aposentadoria terá sua opção automaticamente ajustada para o Perfil ELETROS, não sendo mais permitida alteração a partir de então, salvo no caso descrito no subitem O participante assistido por motivo de invalidez que tiver o benefício cessado e retornar à atividade voltará à condição de ativo e poderá optar pelos perfis de investimentos A gestão dos perfis de investimento é feita pela ELETROS e o saldo é controlado separadamente em carteiras gerenciais pela Os índices estabelecidos como meta (benchmarks) são os mesmos listados na política de investimento do plano a que o perfil se referir. 4. PRINCIPAIS ETAPAS São as seguintes as principais etapas, épocas, prazos, áreas co-responsáveis e destinatários do processo: Área Etapa Nº. Ação 4.1 Cadastra no sistema de perfil o período para o participante entregar o termo de opção do perfil de investimentos a ser adotado a partir do mês subsequente ao da opção. DVRE 4.2 Recebe a solicitação em formulário próprio preenchido e assinado pelo participante e protocoliza a alteração de perfil de investimentos. DVRE 4.3 Encaminha os formulários devidamente preenchidos, assinados e protocolizados para a DVCB até D + 1 do encerramento do período de opção de perfis de investimentos. 4.4 Disponibiliza o valor das cotas dos diversos perfis de investimentos, oferecidos ao participante pela ELETROS. DVCB/Cadastro 4.5 Recebe a solicitação da DVRE e processa a Página 5 de 8

6 inclusão no sistema de cadastro até D + 7 do último dia útil do prazo da opção. DVCB/Cadastro 4.6 Inicia o processo de migração dos saldos de conta em D + 8 do último dia útil do prazo da opção. 4.7 Migra toda a posição do saldo de contas do participante, com o valor da cota do perfil anterior para o novo perfil escolhido pelo participante em D + 8 do último dia útil do prazo da opção. 4.8 Envia para o relatório financeiro com a mudança da posição do saldo de contas, considerando as alterações de perfis. 4.9 Finalizado o prazo para a conclusão do cadastro na migração de perfis, a Controladoria fará as transferências entre os segmentos de Renda Fixa e Renda Variável em até cinco dias úteis. Caso seja necessária a compra e/ou venda de ativos para o enquadramento dos percentuais de Renda Fixa e Renda Variável de cada perfil, a Controladoria informará o montante necessário aos gestores que terão até sete dias úteis para que sejam executadas as movimentações Identifica os créditos de contribuição efetuados pela patrocinadora e emite AVR para a DVAF/TES. DVAF/TES 4.11 Em até D+3, a Área de Tesouraria executa as rotinas de fechamento da movimentação financeira, de modo que os lançamentos por planos sejam registrados em conformidade com as informações geradas pelas áreas que emitiram os documentos Requisição de Pagamento - RDP e Aviso de Recebimento AVR. DVAF/TES 4.12 Em até D+3, a Área de Tesouraria executa a rotina de exportação dos dados do Sistema de Tesouraria para o Sistema de Cotização e para o Sistema de Contabilidade. Os dados Página 6 de 8

7 serão exportados em dois lotes distintos, obedecendo a segregação dos recursos financeiros, sendo o primeiro lote do Fundo 01 ELETROS, composto pelos planos PAGE e Previdenciais, e o segundo do Fundo 02 Eletros-Saúde, composto especificamente do Plano Assistencial Classifica as contribuições recebidas dos participantes/patrocinadoras, benefícios de risco e sobrecarga administrativa nos respectivos perfis de investimentos e, após a confirmação do crédito pela DVAF/TES, encaminha para a Envia aos gestores de renda fixa e renda variável, no 8º dia útil de cada mês, a participação destes segmentos em cada perfil, referentes à posição patrimonial das carteiras do 5º dia útil, para que até o 15º dia útil seja feita a compra e/ou venda de ativos para o balanceamento da proporção destes investimentos conforme o perfil, caso seja necessário Apropria, a partir do mês subsequente ao da opção, as novas contribuições, considerando a cota do novo perfil escolhido pelo participante Disponibiliza no site os extratos, considerando os perfis escolhidos pelos participantes. Página 7 de 8

8 5.FLUXOGRAMA: 6. PERIODICIDADE PARA OPÇÃO: A periodicidade será ANUAL, sendo a opção aberta de 15 de novembro a 15 de dezembro de cada ano. Excepcionalmente no primeiro ano de instalação dos perfis de investimentos, será aberta uma opção também de 17 de maio a 15 de junho de Página 8 de 8