Guias para completar seu formulario

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1 Guias para completar seu formulario 1. Se você não tiver um endereço residencial nos EUA ou trabalhar para uma empresa nos EUA você deve preencher um formulário simplificado de auto-certificação (Self-Certification). Isso leva apenas alguns minutos e é muito simples. Uma vez em Identity, selecione completa formulário na página inicial e siga os passos que você encontrar no seguinte link. Depois do pagamento dos seus dividendos, você terá que completar e submeter um formulário online que confirme em que país você paga impostos (a sua residência fiscal). I sso nos permite cumprir com nossas obrigações a autoridade fiscal dos Estados Unidos (Internal Revenue Service - IRS) que implementou a lei de cumprimento fiscal de contas estrangeiras ('FATCA' Tax Compliance Act Conta Exterior)/CRS (the Common Reporting Standard) 1 É necessária a sua ação, mas se você não preencher as informações não há sanções financeiras, pois é apenas um exercício informativo. No entanto, Computershare é obrigado a informar os detalhes de sua conta para HMRC. Ao preencher o formulário, você não precisa fazer mais nada e não será contatado no futuro, a menos que nós identifiquemos que há uma ligação com os EUA e assim nós entraremos em contato com você para lhe dizer os passos seguintes. 2. Se você tem um endereço nos EUA ou trabalha para uma empresa nos EUA você deve preencher um formulário W8-BEN ou W9 Você deve fornecer determinadas informações para garantir que seja deduzida a quantidade adequada de imposto sobre cada pagamento de dividendos ou vendas de ações. Nós pedimos que você forneça esta informação e preencha o formulário relevante porque ou não temos teu W-9 armazenado em nossos arquivos, ou atualmente temos um formulário em papel e para assegurar a exata continuidade desta informação, você deve encaminhar o seu detalhes on-line através do novo sistema. Isso nos permitirá reunir informação adicionais e mais detalhada. Isso leva apenas alguns minutos e é muito simples. Uma vez em Identity, selecione completa formulário na página inicial e siga os passos que você encontrar no seguinte link. Os cidadãos americanos devem preencher um formulário W9. Se você não preencher o formulário será deduzido os impostos correspondentes no próximo pagamento dos seus dividendos ou vendas futuras. 1

2 Preenchendo seu formulário de certificação automática online 2

3 Introdução Bem-vindo ao guia do usuário para preenchimento online do Formulário de certificação automática. Resumo chave É necessário que você preencha um formulário de Certificação automática por uma das seguintes razões: (i) você não preencheu o formulário anteriormente; (ii) suas circunstâncias mudaram recentemente. A fim de cumprir as regulamentações da Lei de Conformidade Tributária de Contas Estrangeiras (FATCA)/CRS (the Common Reporting Standard), aperfeiçoamos nosso serviço com um serviço online atualizado, o Identity. O site Identity é aprovado pela Receita Federal e é mantido por um provedor externo, Thomson Reuters, que gerencia o site. Ele garante também que quaisquer mudanças nos requisitos ou nas alterações legais sejam constantemente revisadas e atualizadas, o que significa que as informações mantidas em seu nome, uma vez preenchidas, permaneçam válidas. Se, por alguma razão, for necessário retificar suas informações, você será contatado no momento apropriado. Reserve aproximadamente dez minutos para preencher o formulário. Depois de preenchido, o seu formulário será válido até que haja alguma mudança em suas circunstâncias. Se você tiver alguma dúvida, consulte as Perguntas frequentes do Identity. 3

4 Usando o Identity 1. Se essa for a primeira vez que você se conecta ao Identity, será solicitado a revisar os Terms and Conditions of Use (Termos e condições de uso) do site. Depois de ler os termos e condições e se você os aceitar, selecione as caixas I accept the Terms and Conditions (Aceito os termos e condições) e I agree to the submission of tax information via this electronic system (Concordo com o envio de informações fiscais por meio deste sistema eletrônico). Em seguida, clique em continue (continuar). É possível visualizar os Termos e condições a qualquer momento, clicando no link na seção cinza, na parte inferior da tela. 2. Ao acessar a tela de boas-vindas, clique no botão Complete a form (Preencher um formulário). 4

5 3. Na próxima página, você precisará preencher todas as seções. Todos os campos marcados com um * vermelho são obrigatórios e não será possível continuar até que todas as informações tenham sido preenchidas. Depois de preenchidas as informações relevantes, clique em Next (Avançar) para continuar. 4. Agora é necessário confirmar seu endereço residencial permanente e, em seguida, clicar em Next (Avançar). 5

6 5. Na próxima tela, será necessário confirmar seu Domicílio fiscal e Número de identificação fiscal. Esse será o Número de identificação fornecido pela Autoridade fiscal local, por exemplo, no Reino Unido, seria o National Insurance Number e, na Espanha, seria o número do DNI (Documento Nacional de Identidad). Insira essas informações na caixa fornecida. Se você for um contribuinte em mais de uma jurisdição, forneça detalhes de todos os países em que paga impostos e forneça os Números de identificação fiscal correspondentes. 6. A próxima tela pode ser usada para enviar qualquer informação adicional ou anexos com seu formulário. Depois de preenchido (se apropriado), clique em Next (Avançar) para continuar. 6

7 7. Agora você terá a chance de revisar seu formulário, dedicando um tempo para verificar os detalhes no formulário antes de clicar em Next (Avançar) na parte inferior da página. Se desejar alterar algum detalhe, clique em Previous (Anterior) para retornar às páginas anteriores. Caso tenha sido feita alguma alteração na(s) tela(s) relevante(s), clique em Next (Avançar) até chegar novamente à tela abaixo e clique em Next (Avançar) para continuar. 8. Se você clicou em Next (Avançar), chegou à página final do formulário. É necessário preencher esta página lendo as declarações e selecionando as caixas de acordo. Se você se conectou pelo endereço insira sua senha na caixa, conforme mostrado abaixo. Depois de concluído, clique em submit (enviar) para continuar. 7

8 9. Se você se conectou por meio do Portal online do funcionário, será direcionado de volta ao site, onde será solicitado a confirmar o seu PIN. Agora você preencheu e enviou o seu Formulário de certificação automática online. 8

9 Preenchendo seu W-9 online 9

10 Introdução Bem-vindo ao guia do usuário para preenchimento online do W-9. Como participante do plano, você estará ciente da necessidade de nos fornecer um formulário W-9 válido para garantir que o valor apropriado de imposto seja deduzido de quaisquer pagamentos de dividendos ou de vendas realizadas por você mesmo. Resumo chave É necessário que você preencha um formulário W-9 por uma das seguintes razões: (iii) você não preencheu o formulário anteriormente; (iv) você preencheu anteriormente um formulário impresso ou eletrônico, em vez de uma nova versão online. A fim de cumprir as regulamentações da Lei de Conformidade Tributária de Contas Estrangeiras (FATCA)/CRS (the Common Reporting Standard), aperfeiçoamos nosso serviço. O site Identity é aprovado pela Receita Federal e é mantido por um provedor externo, Thomson Reuters, que gerencia o site. Ele garante também que quaisquer mudanças nos requisitos ou nas alterações legais sejam constantemente revisadas e atualizadas, o que significa que as informações mantidas em seu nome, uma vez preenchidas, permaneçam válidas. Se, por alguma razão, for necessário retificar suas informações, você será contatado no momento apropriado. O preenchimento desse formulário online garantirá que você está pagando o nível apropriado de impostos sobre os pagamentos referentes aos seus bens. Você já deve ter recebido o ID de usuário e a Senha necessários para preencher o formulário. Reserve aproximadamente quinze minutos para preencher o formulário. Depois de preenchido, o seu formulário será válido indefinidamente, a menos que haja alguma mudança em sua situação pessoal. Se você tiver alguma dúvida, consulte as Perguntas frequentes do Identity. 10

11 Usando o Identity 1. Agora você será solicitado a revisar os Terms and Conditions of Use (Termos e condições de uso) do site. Depois de ler os termos e condições e se você os aceitar, selecione as caixas I accept the Terms and Conditions (Aceito os termos e condições) e I agree to the submission of tax information via this electronic system (Concordo com o envio de informações fiscais por meio deste sistema eletrônico). É possível revisar os Termos e condições a qualquer momento durante o preenchimento do formulário clicando no link na parte inferior da página. Em seguida, clique em continue (continuar). 2. Ao acessar a tela de boas-vindas, clique no botão Complete a form (Preencher um formulário). 11

12 3. Na próxima página, será necessário especificar que você está preenchendo o formulário como pessoa física. Selecione a opção relevante aplicável a você e clique em Next (Avançar). 4. Para ajudar na seleção correta do formulário, agora você terá de responder a 4 perguntas para determinar qual formulário deverá ser preenchido. Selecione suas respostas na lista suspensa e, em seguida, clique em Next (Avançar). 5. Agora você será solicitado a confirmar se deseja preencher o formulário respondendo Yes (Sim) or No (Não). Ao selecionar Yes (Sim), você continuará; se selecionar No (Não), não será possível preencher o formulário nesse momento. Clique em Next (Avançar) para continuar. 12

13 6. Se você selecionou Yes (Sim) na etapa anterior, seu nome deverá ser exibido. Se os detalhes estiverem incorretos ou foram deixados em branco, preencha-os corretamente. Além disso, você será solicitado a selecionar um Business Name/Disregarded Entity (Nome da empresa/entidade ignorada). Essa questão é opcional. Selecione a caixa para confirmar que as informações acima estão corretas. Finalmente, preencha a seção Entity (Entidade) usando o menu suspenso. Depois de preenchido, clique em Next (Avançar). Se, em algum ponto, você desejar revisar as orientações da Receita Federal para o preenchimento do W-9, clique no link Instruções da Receita Federal, na barra de menus superior na tela. 7. Se já tivermos um endereço permanente para você no Identity, será solicitado a confirmar seu país de residência permanente. Selecione o país no menu suspenso. Para continuar, clique em Next (Avançar). 13

14 8. Se o endereço permanente contido no sistema corresponder, seu endereço será pré-preenchido na tela a seguir. Confirme se esses detalhes estão corretos. Se seu endereço permanente diferir ou não for prépreenchido, preencha essas informações, clique na caixa para confirmar que os detalhes fornecidos estão corretos e clique em Next (Avançar) para continuar. 9. A seção de isenção deverá ser preenchida somente se você for isento de retenção de segurança. Se estiver preenchendo o formulário como pessoa física, você não estará isento do Relatório FATCA; isso é aplicável somente a corporações. As questões referentes a Nome, Endereço e Número da conta dos solicitantes são opcionais. Quando concluído, clique em Next (Avançar). 14

15 10. Na próxima tela, você é solicitado a inserir seu Número de identificação fiscal (TIN). Insira-o no campo Employer Identification Number (Número de identificação do funcionário). Não é necessário incluir traços (-) nesse número. Se você inseriu o seu TIN, deverá confirmar se na caixa suspensa abaixo consta Tin Supplied (TIN fornecido). Use a caixa de seleção na parte inferior da página para confirmar se o TIN inserido está correto. Clique em Next (Avançar) para continuar. 11. Na próxima tela, você será solicitado a confirmar se é um residente para fins tributários em qualquer outra jurisdição. Preencha quaisquer informações adicionais nesta página e clique em Next (Avançar) para continuar. 15

16 12. A próxima tela pode ser usada para enviar qualquer informação adicional ou anexos, se houver algum (isso é opcional). Depois de preenchido (se apropriado), clique em Next (Avançar) para continuar. 13. Na próxima tela, você terá a opção de revisar seu formulário para verificar se todos os detalhes inseridos estão corretos. Reserve um tempo para verificar os detalhes antes de clicar em Next (Avançar) para continuar. Se desejar alterar algum detalhe, clique em Previous (Anterior) para retornar às páginas anteriores. 16

17 14. Caso tenha sido feita alguma alteração na(s) tela(s) relevante(s), clique em Next (Avançar) até chegar novamente à tela abaixo. Depois de revisado, você poderá fechar o PDF e clicar em Next (Avançar) para continuar. 15. Se você clicou em Next (Avançar), chegou à página final do formulário. É necessário preencher esta página lendo as seis primeiras declarações e selecionando as caixas de acordo. Os participantes dos EUA só precisarão selecionar a próxima caixa se você tiver sido notificado pela Receita Federal de que está sujeito à Retenção de segurança. Você deverá selecionar a caixa que confirma que você é o proprietário registrado ou que está autorizado a assinar esse formulário em nome do titular registrado. Depois de feito isso, insira sua senha na caixa apropriada e clique em I Agree (Concordo) para continuar. 17

18 16. Depois de clicar em I Agree (Concordo), você verá esta mensagem. Para continuar, deverá clicar em OK. 17. Se você se conectou por meio do Portal online do funcionário, será direcionado de volta ao site, onde será solicitado a confirmar o seu PIN. 18

19 Agora você preencheu e enviou o seu W-9 online. 18. É recomendável revisar o formulário preenchido para garantir que ele foi enviado corretamente. Isso pode ser feito visualizando o histórico do formulário clicando em My History (Meu histórico), na parte superior da página. 19. Se você seguiu esse link, poderá ver se seu formulário foi aceito ou não. Se o status da documentação for mostrado como documentado, isso significa que o formulário foi aceito. Se o status for mostrado como em revisão, você poderá ser contatado pela Equipe de operações especiais no momento adequado para fornecer mais informações. Você pode visualizar o próprio formulário clicando no ícone verde abaixo de Form (Formulário). 19

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21 Preenchendo seu W-8BEN online 21

22 Introdução Bem-vindo ao guia do usuário para preenchimento online do W-8BEN. Como participante do plano, você estará ciente da necessidade de nos fornecer um formulário W-8BEN válido para garantir que o valor apropriado de imposto seja deduzido de quaisquer pagamentos de dividendos ou de vendas realizadas por você mesmo. Resumo chave É necessário que você preencha um formulário W-8BEN por uma das seguintes razões: (v) você não preencheu o formulário anteriormente; (vi) o seu formulário está prestes a expirar; (vii) você preencheu anteriormente um formulário impresso ou eletrônico, em vez de uma nova versão online. A fim de cumprir as regulamentações da Lei de Conformidade Tributária de Contas Estrangeiras (FATCA)/CRS (the Common Reporting Standard), aperfeiçoamos nosso serviço com um serviço online atualizado, o Identity. O site Identity é aprovado pela Receita Federal e é mantido por um provedor externo, Thomson Reuters, que gerencia o site. Ele garante também que quaisquer mudanças nos requisitos ou nas alterações legais sejam constantemente revisadas e atualizadas, o que significa que as informações mantidas em seu nome, uma vez preenchidas, permaneçam válidas. Se, por alguma razão, for necessário retificar suas informações, você será contatado no momento apropriado. O preenchimento desse formulário online garantirá que você está pagando o nível apropriado de impostos sobre os pagamentos referentes aos seus bens. Você já deve ter recebido o ID de usuário e a Senha necessários para preencher o formulário. Reserve aproximadamente quinze minutos para preencher o formulário. Depois de preenchido, seu formulário será válido até 31 de dezembro, por um período de três anos a partir da data do preenchimento. (Por exemplo, se você preencher o formulário em abril de 2014, ele será válido até 31 de dezembro de 2017.) Se você tiver alguma dúvida, consulte as Perguntas frequentes do Identity. 22

23 Usando o Identity 1. Agora você será solicitado a revisar os Terms and Conditions of Use (Termos e condições de uso) do site. Depois de ler os termos e condições e se você os aceitar, selecione as caixas I accept the Terms and Conditions (Aceito os termos e condições) e I agree to the submission of tax information via this electronic system (Concordo com o envio de informações fiscais por meio deste sistema eletrônico). Em seguida, clique em continue (continuar). É possível visualizar os Termos e condições a qualquer momento, clicando no link na seção cinza, na parte inferior da tela. 2. Ao acessar a tela de boas-vindas, clique no botão Complete a form (Preencher um formulário). 23

24 3. Na próxima página, será necessário confirmar que você está preenchendo esse formulário como pessoa física. Selecione Yes (Sim) ou No (Não) e, em seguida, clique em Next (Avançar). 4. Para ajudar na seleção correta do formulário, agora você terá de responder a 4 perguntas para determinar qual formulário deverá ser preenchido. Selecione suas respostas na lista suspensa e, em seguida, clique em Next (Avançar). 5. Agora, você deverá responder a uma questão final. Selecione sua resposta na lista suspensa e, em seguida, clique em Next (Avançar). Observe que essa questão se refere a investimentos nos EUA, em vez do salário que está sendo pago por uma empresa americana. 24

25 6. Agora você será solicitado a confirmar se deseja preencher o formulário nesse momento. Responda Yes (Sim) ou No (Não). Ao selecionar Yes (Sim), você continuará nas próximas telas; se responder No (Não), isso impedirá o preenchimento do formulário fiscal nesse momento. Para continuar, clique em Next (Avançar). 7. Se você selecionou Yes (Sim) na etapa anterior, seu nome deverá ser exibido. É necessário selecionar a caixa para confirmar que os detalhes recuperados estão corretos. Se os detalhes estiverem incorretos ou foram deixados em branco, preencha-os corretamente e, em seguida, selecione a caixa. Além disso, você será solicitado a confirmar seu País de cidadania. Para continuar, clique em Next (Avançar). Observe que é possível visualizar as diretrizes do formulário da Receita Federal a qualquer momento clicando nas Instruções da Receita Federal nas opções do cabeçalho, na parte superior da tela. 8. Como as informações inseridas na página anterior correspondem aos detalhes mantidos por nós, seu endereço já deve estar preenchido. Se esse for o caso, será necessário selecionar a caixa para confirmar que os detalhes estão corretos. Se os detalhes de endereço estiverem incorretos ou foram deixados em branco, insira seu endereço e, em seguida, selecione a caixa. Para continuar, clique em Next (Avançar). 25

26 26 9. Se seu endereço para correspondência for o mesmo que o seu endereço permanente, selecione a caixa para confirmar isso. No entanto, se seu endereço para correspondência for diferente, insira o endereço para correspondência antes de selecionar a caixa. Para continuar, clique em Next (Avançar).

27 10. Esta página estabelece quantos dias, se for o caso, você esteve presente fisicamente nos EUA no ano vigente. Depois de concluir essa caixa, clique em Next (Avançar) para continuar. 11. A Questão 5 é relevante somente para cidadãos americanos que terão um SSN ou um ITIN. Cidadãos não americanos precisam preencher seu Número de identificação fiscal de estrangeiros na Questão 6. Esse será o Número de identificação fornecido pela Autoridade fiscal local, por exemplo, no Reino Unido, seria o National Insurance Number e, na Espanha, seria o número do DNI (Documento Nacional de Identidad). Orientações adicionais podem ser encontradas em Insira essas informações na caixa fornecida. A Questão 7 é opcional; forneça sua data de nascimento na Questão 8. Para continuar, clique em Next (Avançar). Se você não forneceu um Número de identificação fiscal de estrangeiro na Questão 6, receberá o erro a seguir. Selecionar a caixa ao lado do erro permitirá continuar com o preenchimento do seu formulário. 27

28 12. A Questão 9 está relacionada à reivindicação de benefícios do acordo. Se seu País tiver um acordo fiscal com os EUA, selecione o seu país na lista suspensa. Se você não tiver certeza se seu país tem um acordo com os EUA, consulte a Lista de acordos por país. 13. Preencha a Questão 10 somente se estiver reivindicando uma determinada taxa de retenção na fonte sobre um rendimento específico. Observe que isso não inclui Pagamentos de dividendos pagos a você. Para continuar, clique em Next (Avançar). 28

29 14. Preencha seu país de residência e seu Número de identificação fiscal na página a seguir. Se você for um contribuinte em mais de uma jurisdição, forneça detalhes de todos os países em que paga impostos e forneça os Números de identificação fiscal relevantes. 15. A próxima tela pode ser usada para enviar qualquer informação adicional ou anexos com seu formulário. Depois de preenchido (se apropriado), clique em Next (Avançar) para continuar. 29

30 16. Agora você terá a chance de revisar seu formulário, dedicando um tempo para verificar os detalhes no formulário antes de clicar em Next (Avançar) na parte inferior da página. Se desejar alterar algum detalhe, clique em Previous (Anterior) para retornar às páginas anteriores. Caso tenha sido feita alguma alteração na(s) tela(s) relevante(s), clique em Next (Avançar) até chegar novamente à tela abaixo. Depois de revisada, esta página poderá ser fechada. 17. Se você clicou em Next (Avançar), chegou à página final do formulário. É necessário preencher esta página lendo as declarações e selecionando as caixas de acordo. Espera-se que os participantes que não sejam dos EUA selecionem todas as caixas. Também será necessário selecionar uma opção na lista suspensa na categoria Capacity in which acting (Função na qual atua) e, em seguida, inserir sua senha. Depois de concluído, clique em I Agree (Concordo) para continuar. 30

31 Depois de clicar em I Agree (Concordo), você verá esta mensagem. Para continuar, deverá clicar em OK.

32 19. Se você se conectou por meio do Portal online do funcionário, será direcionado de volta ao site, onde será solicitado a confirmar o seu PIN. Agora você preencheu e enviou o seu W-8BEN online. 20. É recomendável revisar o formulário preenchido para ver se ele foi preenchido corretamente. Isso pode ser feito visualizando o histórico do formulário clicando em My History (Meu histórico), na parte superior da página. 21. Se você seguiu esse link, verá a exibição dessa página se houver algum problema com o formulário e também quando o formulário expirar. Se o status da documentação for mostrado como documentado, isso significa que o formulário foi aceito. Se o status for mostrado como em revisão, você poderá ser contatado pela Equipe de operações especiais no momento adequado para fornecer mais informações. Você pode visualizar o próprio formulário clicando no ícone verde abaixo de Form (Formulário). 32