RELATÓRIO E CONTAS - 3º TRIMESTRE Demonstrações Financeiras Consolidadas. Contas Consolidadas Condensadas

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1 Contas

2 RELATÓRIO E CONTAS - 3º TRIMESTRE 2015 I - Relatório de Gestão 1. Evolução dos Indicadores Chave 2. Resumo da Atividade 3. Comportamento Bolsista 4. Perspetivas 2015 II - III - Demonstrações Financeiras Consolidadas Contas Consolidadas Condensadas

3 . Resultados Consolidados 9M15 Informação Privilegiada 5 de novembro de 2015 Destaques: Volume de Negócios: 169,3 M (158,6 M nos 9M14) EBITDA: 10,5 M (9,9 M nos 9M14) Resultados Líquidos: 4,4 M (2,0 M nos 9M14) Net Cash: 2,2 M (6,9 M nos 12M14) Mensagem do Presidente Luís Salvado "Os resultados agora apresentados confirmam o sucesso da estratégia de internacionalização da Novabase, estando em linha com os objetivos traçados para este ano. O negócio internacional cresceu 25%, representando 45% da atividade total. As operações na Europa aumentaram 55%, sendo já metade da atividade não doméstica. Os serviços subiram 12%, impulsionados pela forte expansão do negócio de Business Solutions fora de Portugal. O EBITDA e o Resultado Líquido também evoluíram positivamente, apesar do ambiente desafiante no mercado doméstico e dos elevados custos da internacionalização. Estes efeitos fizeram-se sentir com maior impacto na Business Solutions, pressionando a sua rentabilidade. Desde o início do ano, a posição de cash degradou-se em cerca de 5 M. Não obstante as condições adversas e particularmente exigentes em alguns dos mercados onde atuamos, incluindo o doméstico, estamos empenhados no cumprimento do Guidance para Para 2016 iremos manter como prioridade a internacionalização, adequando as nossas apostas e respetivos meios ao potencial e à situação específica de cada mercado." RELAÇÕES COM INVESTIDORES: María Gil Marín Tel Fax: investor.relations@novabase.pt Relatório disponível no site : Novabase SGPS, S.A. Sociedade Aberta. Código Euronext: NBA.AM. Nº único de matrícula na CRC Lx e de Contribuinte nº Capital Social: ,00. Sede: Av. D. João II, nº 34, Lisboa - PORTUGAL Pág 1 de 9.

4 1. Evolução dos Indicadores Chave Volume de Negócios (M ) Volume de Negócios aumenta 7% YoY, e em linha com o Guidance anual. Destaque para o expressivo crescimento internacional (25%). 157,8 1% 158,6 7% 169,3 75% Guidance Anual: 168,75 9M13 9M14 9M15 EBITDA (M ) EBITDA com crescimento de 6% YoY e no limite inferior do intervalo do Guidance anual. 11,4 10,5 9,9 6% -14% 7,3% 6,2% 6,2% 75% Meio do intervalo do Guidance Anual: 11,625 EBITDA % 9M13 9M14 9M15 Resultados Líquidos Consolidados (M ) 4,6 4,4 Melhoria da rentabilidade, fruto das medidas adotadas no final de % 2,0 116% 2,9% 1,3% 2,6% RL % 9M13 9M14 9M15 Os Lucros por Ação (Earnings Per Share - EPS) nos 9M15 atingiram 0,14 euros por ação, registando um acréscimo de 114% face ao valor registado nos 9M14 de 0,07 euros por ação. Resultados 9M15 Pág 2 de 9.

5 EBITDA Amortizações EBIT Financeiros RAI IRC R Op. Cont. R Op. Descont. Interesses que não controlam RL Acionistas EBITDA para Resultado Líquido 9M15 Vs 9M14 (M ) 9,910,5 6,6 5,4 3,6 6,2 4,1 2,8 0,2 0,0 0,4 2,0 4,4-4,4-3,9-0,4-1,9 9M14-0,8-2,1 9M15-0,9 Os Resultados Financeiros foram negativos em 0,4 M, uma melhoria de 1,5 M, assente fundamentalmente nas diferenças cambiais registadas face ao ano anterior. Os Resultados das operações descontinuadas são nulos nos 9M15, que comparam com 0,2 M nos 9M14. Recorde-se que aquele ganho refletia a finalização do processo de encerramento da área 'Mobility Solutions' com valor inferior ao provisionado. Os Interesses que não controlam nos 9M15 atingiram 0,4 M, que comparam com -0,9 M nos 9M14. Esta variação deve-se sobretudo à evolução dos resultados das participadas internacionais. Net Cash (M ) Consumo de cash de 4,7 M nos 9M15 inclui efeito do pagamento de dividendos aos Acionistas e aos Interesses que não controlam. 10/10/13: Remuneração acionista 15,4 M 25,0 05/06/14: Remuneração acionista 6,3 M 29/05/15: Remuneração acionista 0,9 M -0,8 2,2 9M13 12M13 3M14 6M14 9M14 12M14 3M15 6M15 9M15 Net cash A Novabase terminou os 9M15 com 2,2 M em net cash, que compara com 6,9 M nos 12M14. Contudo, considerando os últimos 12 meses, observamos uma tendência positiva, com uma geração de 3,0 M. A 29 de maio de 2015, a Novabase remunerou os seus acionistas no valor total de 0,9 M (0,03 /ação). Adicionalmente, a 21 de maio de 2015, foi distribuído o montante de 0,4 M a Interesses que não controlam. Resultados 9M15 Pág 3 de 9.

6 2. Resumo da Atividade Progressos claros ao nível da internacionalização e especialização das ofertas. O continente com maior expressão nos 9M15 foi a Europa, que representa metade do negócio internacional. Novas parcerias inseremse na estratégia de internacionalização da Novabase. Os primeiros nove meses de 2015 foram marcados por um significativo aumento da atividade internacional, em linha com os objetivos definidos para o ano, e pelo crescimento dos serviços, que representam aproximadamente 3/4 do negócio total. Globalmente, face ao período homólogo, o Volume de Negócios aumentou 7%, devido aos expressivos 25% de crescimento do negócio internacional, o qual passou a representar 45% do total, em linha com o objetivo anual de 40-45%. Os serviços continuaram a crescer e representam 72% da atividade total. Registouse igualmente uma melhoria operacional, com o EBITDA a aumentar 6%, refletindo as medidas implementadas no final de 2014 (reestruturação com o objetivo de melhorar a competitividade nas operações domésticas e libertar recursos para o esforço de internacionalização). Face ao Guidance, os resultados dos nove meses de 2015 ficaram em linha no Volume de Negócios, e no limite inferior do intervalo de EBITDA. Destacamos que a Novabase ganhou diversos contratos de managed services para a Comissão Europeia. Estes contratos, liderados pela Novabase, estão inseridos no framework agreement celebrado em consórcio com uma outra empresa europeia. No que se refere a novas parcerias, de destacar que a Novabase IMS é, desde o início de 2015, parceiro Gold da EMC, líder do mercado Storage e Backup em Portugal. No 2º trimestre, a Novabase e a OutSystems firmaram uma parceria estratégica que vai permitir a oferta conjunta de novos serviços e produtos nos mercados em que atuam. Novabase e SAP reforçaram igualmente a parceria, para revenda de produtos e soluções SAP em África. Recorde-se que a Novabase é um parceiro reconhecido pela SAP há mais de 15 anos e foi certificada como SAP Channel Partner em Na área de Venture Capital, o FCR Novabase Capital Inovação e Internacionalização alienou parte do seu investimento na sociedade Feedzai, numa ronda de investimento de capital de risco, liderada pela Oak HC/FT, uma das empresas de capital de risco líderes mundiais na área de fintech. A Feedzai atua na área de data science e é uma das referências em inovação no portfólio da Novabase Capital. Ainda de referir a distinção da Novabase com o prémio Parceiro Inovação 2014, atribuído pela IBM na Conferência Nacional de Parceiros de Negócio, que vem reconhecer o trabalho feito pela área de Financial Services. Adicionalmente, a Novabase IMS foi reconhecida pela Microsoft com a competência Cloud Productivity, a nível Gold Partner. A subsidiária Collab ganhou o prémio de empresa tecnológica com "Melhor Satisfação Global de Cliente" de 2015, no evento da Associação Portuguesa de Contact Centers. Já a Novabase Moçambique foi premiada pela Microsoft como "Communications Partner of the year" para a região WECA (West, East and Central Africa). Resultados 9M15 Pág 4 de 9.

7 Business Solutions IMS Venture Capital Total Business Solutions IMS Venture Capital Total Aposta da Novabase na inovação materializada em eventos de referência mundial. Adicionalmente, a Novabase lançou a solução MyWizzio no Finovate Fall 2015, em Nova Iorque. As conferências Finovate apresentam as maiores e mais recentes inovações na área de fintech e realizam networking de elevada qualidade, juntando em cada evento mais de 1000 empresas tecnológicas e financeiras de todo o mundo. Por último, mencionar que a Novabase foi distinguida com um prémio Excelência no Trabalho, na categoria Grandes empresas, com mais de 1000 colaboradores, que visa distinguir as melhores práticas de gestão de pessoas nas empresas, com base em inquirições aos colaboradores. A decomposição percentual do Volume de Negócios e do EBITDA pelos diferentes negócios, nos 9M15, é a seguinte: Volume de Negócios 9M15 EBITDA 9M15 46% 2% 100% 50% -1% 100% 52% 51% A prestação de serviços registou um incremento de 12% nos 9M15, em linha com a estratégia da Novabase de conferir maior valor acrescentado às suas ofertas. Do Volume de Negócios total, 75,7 M foram gerados fora de Portugal, que comparam com 60,5 M registados nos 9M14. Volume de Negócios por geografia 9M14 Volume de Negócios por geografia 9M15 Portugal 62% Estrangeiro 38% Portugal 55% Estrangeiro 45% O negócio fora de Portugal gerado na Business Solutions cresceu para 53% do respetivo volume (40% nos 9M14). Na IMS, a componente internacional mantevese nos 35% e na Venture Capital diminuiu para 62% (66% nos 9M14). A Novabase teve em média, nos 9M15, 2384 colaboradores, o que representa um acréscimo de 3% face aos 9M14 (2306). Resultados 9M15 Pág 5 de 9.

8 A distribuição de colaboradores pelas várias áreas da Novabase, nos 9M15, é a seguinte: Número Médio de Colaboradores % Business Solutions IMS Shared Services Venture Capital Crescimento no número médio de colaboradores fruto da expansão internacional e do crescimento dos serviços. De referir, a contratação de 109 novos recémgraduados através do programa Novabase Academy. 9M Número Médio de Colaboradores por geografia 9M14 Portugal M15 49 Estrangeiro 188 Número Médio de Colaboradores por geografia 9M15 Portugal 2172 Estrangeiro Business Solutions Volume de Negócios Business Solutions (M ) 74,8 1% 75,3 16% 87,4 9M13 9M14 9M15 Resultados 9M15 Pág 6 de 9.

9 Apesar do expressivo crescimento internacional (+54%), evolução da BS reflete os custos associados à estratégia de internacionalização. EBITDA Business Solutions (M ) 8,8 7,1-20% 5,4-24% 11,8% 9,4% 6,2% EBITDA % 9M13 9M14 9M Infrastructures & Managed Services Volume de Negócios IMS (M ) 69,6 15% 80,1 78,7-2% Evolução da IMS reflete uma alteração do mix produtos / serviços, com serviços a representarem mais de 40% do total. EBITDA IMS (M ) 9M13 9M14 9M15 5,2 103% 2,9 2,6-11% 4,1% 3,2% 6,6% EBITDA % 9M13 9M14 9M15 Resultados 9M15 Pág 7 de 9.

10 2.3. Venture Capital Volume de Negócios Venture Capital (M ) 13,4-76% 3,3 3,1-5% Área de VC com significado marginal. Evolução própria do estágio de desenvolvimento das suas participadas. 9M13 9M14 9M15 EBITDA Venture Capital (M ) 9M13 9M14 9M15 0,2 192% -1,8% 6,9% -155% -4,0% EBITDA % -0,2-0,1 3. Comportamento Bolsista A cotação da ação Novabase nos 9M15 desvalorizou-se 3%, o que compara com uma valorização de 5% ocorrida no índice PSI20 e com uma valorização do índice EuroStoxx Technology de 0,3%. Neste período, foi distribuído um dividendo de 0,03 /ação. Ainda referir que, em maio de 2015, a Novabase entrou para o índice Tech 40, da Euronext, que reúne empresas europeias que se destacam pela inovação. Novabase e o Mercado 32% 27/05/15: ex-remuneração acionista 0,03 /ação Descontando a remuneração acionista, o título Novabase teria apresentado uma depreciação de 1,6%. 0% -5% J F M A M J J A S Novabase PSI20 Eurostoxx Technology Index Resultados 9M15 Pág 8 de 9.

11 A evolução da cotação da Novabase comparada com outras empresas do setor de TI na Europa, nos 9M15, foi a seguinte: Novabase e outras TMT 52% 27/05/15: ex-remuneração acionista 0,03 /ação 0% -7% J F M A M J J A S Upside médio de 54%, indicado pelos analistas que cobrem a Novabase. Indra Cap Gemini Atos Origin Novabase Alten Tietoenator O price target médio referenciado pelos analistas que cobrem a Novabase é de 3,32 euros. Nos 9M15, a rotação representou 15% do capital da Novabase, tendo sido transacionadas 4,8 milhões de ações, valores semelhantes aos ocorridos nos 9M14 (rotação de 15% do capital, tendo sido transacionadas 4,6 milhões de ações). Resumo 3Q15 2Q15 1Q15 4Q14 3Q14 Cotação mínima ( ) 2,100 2,310 2,170 2,090 2,421 Cotação máxima ( ) 2,535 2,619 2,580 2,530 3,520 Cotação média ponderada ( ) 2,329 2,414 2,337 2,165 3,089 Cotação no último dia ( ) 2,148 2,500 2,360 2,214 2,421 Nº títulos transacionados Capitalização bolsista no último dia (M ) 67,5 78,5 74,1 69,5 76,0 4. Perspetivas 2015 Os resultados dos nove meses refletem o sucesso das apostas estratégicas na internacionalização e na especialização das ofertas. O Volume de Negócios registou um incremento, fortemente impulsionado pelo negócio internacional, que representa 45% do total. Igualmente, o peso dos serviços aumentou para 72%. O EBITDA cresceu 6%, fruto das medidas de melhoria operacional implementadas no final de Para o último trimestre, reafirmamos a continuidade do foco no crescimento internacional. Apesar da incerteza relativa a alguns mercados onde atuamos e das condições muito desafiantes no mercado doméstico, estamos empenhados no cumprimento do guidance para o FY15. Resultados 9M15 Pág 9 de 9.

12 Demonstração da Posição Financeira Consolidada Demonstração dos Resultados Consolidados em 30 de setembro de 2015 para o período de 9 meses findo em 30 de setembro de Var. % (Milhares de Euros) (Milhares de Euros) Ativo OPERAÇÕES EM CONTINUAÇÃO Ativos fixos tangíveis Vendas Ativos intangíveis Custo das vendas (41.148) (44.862) Investimentos financeiros Investimentos detidos até à maturidade Margem bruta ,8 % Ativos por impostos diferidos Outros ativos não correntes Outros proveitos operacionais Prestação de serviços Total de Ativos Não Correntes Proveitos suplementares e subsídios Inventários Outros proveitos de exploração Clientes e acréscimos de proveitos Devedores e despesas antecipadas Instrumentos financeiros derivados Investimentos detidos até à maturidade Caixa e equivalentes a caixa Outros custos operacionais Fornecimentos e serviços externos (50.831) (41.483) Total de Ativos Correntes Gastos com o pessoal (67.582) (65.185) (Provisões) / anulação de provisões Total do Ativo Outros custos de exploração (1.407) (1.633) Capital Próprio Capital social ( ) ( ) Ações próprias (6) (29) Resultados Brutos (EBITDA) ,2 % Prémios de emissão Amortizações e depreciações (3.905) (4.405) Reservas e resultados acumulados Resultado líquido Resultados Operacionais (EBIT) ,4 % Total do Capital Próprio Ganhos / (Perdas) financeiras (392) (1.857) Resultados Antes de Impostos (RAI) ,7 % Interesses que não controlam Imposto sobre o rendimento (2.114) (831) Capitais Próprios totais Resultados oper. em continuação ,8 % OPERAÇÕES DESCONTINUADAS Passivo Resultados oper. descontinuadas ,0 % Instituições de crédito Credores de locação financeira Interesses que não controlam 367 (931) Provisões para riscos e encargos Outros passivos não correntes Resultado Líquido Acionistas (RLA) ,8 % Total de Passivos Não Correntes Instituições de crédito Fornecedores Credores e acréscimos de custos Instrumentos financeiros derivados Proveitos diferidos Total de Passivos Correntes Outras informações : Total do Passivo Volume de negócios (VN) ,7 % Margem bruta das vendas % 11,7 % 9,5 % Total dos Capitais Próprios e Passivo EBITDA % sobre VN 6,2 % 6,2 % RAI % sobre VN 3,6 % 2,3 % Net Cash RLA % sobre VN 2,6 % 1,3 % Novabase S.G.P.S., S.A. Sociedade Aberta - Código BVL: NBA.IN Capital Social ,00 Euros, Matriculada CRCL N.º 1495, Contribuinte N.º Sede: Avenida D. João II, nº 34, Parque das Nações, Lisboa, Portugal

13 Demonstração dos Resultados por SEGMENTOS para o período de 9 meses findo em 30 de setembro de 2015 (Milhares de Euros) - Business Venture Solutions IMS Capital NOVABASE Vendas Custo das vendas (122) (41.026) - (41.148) Margem Bruta Outros proveitos operacionais Prestação de serviços Proveitos suplementares e subsídios Outros proveitos de exploração Outros custos operacionais Fornecimentos e serviços externos (30.501) (18.799) (1.531) (50.831) Gastos com o pessoal (52.368) (13.556) (1.658) (67.582) (Provisões) / anulação de provisões (17) 517 Outros custos de exploração (879) (503) (25) (1.407) (83.399) (32.673) (3.231) ( ) Resultados Brutos (EBITDA) (123) Amortizações e depreciações (2.683) (1.008) (214) (3.905) Resultados Operacionais (EBIT) (337) Resultados financeiros 363 (945) 190 (392) Resultados Antes de Impostos (RAI) (147) Imposto sobre o rendimento (1.122) (624) (368) (2.114) Interesses que não controlam Resultado Líquido Acionistas (494) Outras informações : Volume de negócios (VN) EBITDA (123) EBITDA % sobre VN 6,2% 6,6% -4,0% 6,2% RAI % sobre VN 3,5% 4,1% -4,7% 3,6%

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15 CONTAS CONSOLIDADAS CONDENSADAS 3º trimestre de 2015 (Contas Não Auditadas) NOVABASE S.G.P.S., S.A.

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17 ÍNDICE DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS CONDENSADAS para o período de 9 meses findo em 30 de setembro de Demonstração Condensada da Posição Financeira Consolidada em 30 de setembro de Demonstração Consolidada Condensada dos Resultados e Outro Rendimento Integral para o período de 9 meses findo em 30 de setembro de Demonstração Condensada de Alterações aos Capitais Próprios Consolidados do período de 9 meses findo em 30 de setembro de Demonstração Condensada dos Fluxos de Caixa Consolidados para o período de 9 meses findo em 30 de setembro de Notas selecionadas às Demonstrações Financeiras Consolidadas Condensadas para o período de 9 meses findo em 30 de setembro de Nota 1. Informação geral 10 Nota 2. Principais políticas contabilísticas 10 Nota 3. Estimativas e julgamentos contabilísticos mais relevantes 10 Nota 4. Sazonalidade 10 Nota 5. Atividade por segmentos 11 Nota 6. Ativos fixos tangíveis e ativos intangíveis 11 Nota 7. Ativos e passivos por impostos diferidos 12 Nota 8. Clientes e outras contas a receber 12 Nota 9. Caixa e equivalentes a caixa 13 Nota 10. Reservas e resultados acumulados 13 Nota 11. Interesses que não controlam 13 Nota 12. Empréstimos 13 Nota 13. Provisões 14 Nota 14. Fornecedores e outras contas a pagar 15 Nota 15. Outros ganhos e perdas líquidos 15 Nota 16. Proveitos financeiros 15 Nota 17. Custos financeiros 15 Nota 18. Imposto sobre o rendimento 16 Nota 19. Resultados por ação 16 Nota 20. Partes relacionadas 16 Nota 21. Contingências 17 Nota 22. Eventos subsequentes ao fim do período 17 3

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19 DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS CONDENSADAS para o período de 9 meses findo em 30 de setembro de

20 NOVABASE S.G.P.S., S.A. Demonstração Condensada da Posição Financeira Consolidada em 30 de setembro de 2015 (Valores expressos em milhares de Euros) Nota Ativo Ativos Não Correntes Ativos fixos tangíveis Ativos intangíveis Investimentos em empresas associadas Ativos financ. ao justo valor através de resultados Investimentos detidos até à maturidade Ativos por impostos diferidos Outros ativos não correntes Total de Ativos Não Correntes Ativos Correntes Inventários Clientes e outras contas a receber Acréscimos de proveitos Imposto sobre o rendimento a receber Instrumentos financeiros derivados Outros ativos correntes Investimentos detidos até à maturidade Caixa e equivalentes a caixa Total de Ativos Correntes Total do Ativo Capitais Próprios Capital social Ações próprias (6) (29) Prémios de emissão Reservas e resultados acumulados Resultado líquido Total dos Capitais Próprios atribuíveis aos acionistas Interesses que não controlam Total dos Capitais Próprios Passivo Passivos Não Correntes Empréstimos Provisões Outros passivos não correntes Total de Passivos Não Correntes Passivos Correntes Empréstimos Fornecedores e outras contas a pagar Imposto sobre o rendimento a pagar Instrumentos financeiros derivados Proveitos diferidos e outros passivos correntes Total de Passivos Correntes Total do Passivo Total dos Capitais Próprios e Passivo O TÉCNICO OFICIAL DE CONTAS O CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO Para ser lido com as notas selecionadas às demonstrações financeiras consolidadas condensadas 6

21 NOVABASE S.G.P.S., S.A. Demonstração Consolidada Condensada dos Resultados e Outro Rendimento Integral para o período de 9 meses findo em 30 de setembro de 2015 (Valores expressos em milhares de Euros) 9 M * 3 M * Nota Operações em continuação Vendas Prestação de serviços Custo das vendas (41.148) (44.862) (20.264) (14.294) Fornecimentos e serviços externos (50.831) (41.483) (11.767) (14.507) Gastos com o pessoal (67.582) (65.185) (21.056) (21.007) Outros ganhos e perdas líquidos (480) 507 Amortizações e depreciações (3.905) (4.405) (1.251) (1.468) Resultados Operacionais Proveitos financeiros Custos financeiros 17 (5.550) (2.973) (1.061) (2.047) Perdas em associadas (211) (64) (19) (17) Resultados Antes de Impostos Imposto sobre o rendimento 18 (2.114) (831) (848) (134) Resultados das operações em continuação Operações descontinuadas Resultados das operações descontinuadas Resultado Líquido Outro rendimento integral no período Rendimento integral total no período Resultado líquido atribuível a: Acionistas Interesses que não controlam 11 (367) 931 (324) Rendimento integral atribuível a: Acionistas Interesses que não controlam 11 (367) 931 (324) Resultado por ação das operações em continuação e descontinuadas atribuível aos acionistas (Euros por ação) Resultado por ação básico Das operações em continuação 19 0,14 Euros 0,06 Euros 0,00 Euros Zero Euros Das operações descontinuadas 19 Zero Euros 0,01 Euros Zero Euros Zero Euros Do resultado líquido 19 0,14 Euros 0,07 Euros 0,00 Euros Zero Euros Resultado por ação diluído Das operações em continuação 19 0,14 Euros 0,06 Euros 0,00 Euros Zero Euros Das operações descontinuadas 19 Zero Euros 0,01 Euros Zero Euros Zero Euros Do resultado líquido 19 0,14 Euros 0,07 Euros 0,00 Euros Zero Euros 9 M * - período de 9 meses findo em 3 M * - período de 3 meses findo em O TÉCNICO OFICIAL DE CONTAS O CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO Para ser lido com as notas selecionadas às demonstrações financeiras consolidadas condensadas 7

22 NOVABASE S.G.P.S., S.A. Demonstração Condensada de Alterações aos Capitais Próprios Consolidados do período de 9 meses findo em 30 de setembro de 2015 (Valores expressos em milhares de Euros) Atribuível aos acionistas Total Res. rel. Res. livres Interesses dos Nota Capital Ações Prémios de Reservas a opções e resultados que não Capitais social próprias emissão legais s/ ações acumulados controlam Próprios Saldos em 1 de janeiro de (295) Rendimento integral total no período Transações com acionistas Pagamento de dividendos 10, (6.269) (1.394) (7.663) Compra e venda de ações próprias - (20) (132) - (152) Pagam. baseados ações - exercício das opções (278) (8) - - Pagamentos baseados em ações Diferença cambial operações estrangeiras Transações com acionistas (199) (5.594) (662) (6.189) Alterações na participação de subsidiárias que não resultam em perda de controlo Transações com interesses que não controlam Saldos em 30 de setembro de (29) Saldos em 1 de janeiro de (29) Rendimento integral total no período (367) Transações com acionistas Pagamento de dividendos 10, (936) (412) (1.348) Compra e venda de ações próprias - (141) (525) - (666) Pag. baseados ações - exercício das opções (170) Pagamentos baseados em ações Diferença cambial operações estrangeiras (4.194) (2.421) (6.615) Transações com acionistas (154) (5.649) (2.833) (8.613) Alterações na participação de subsidiárias que não resultam em perda de controlo Transações com interesses que não controlam Saldos em 30 de setembro de (6) O TÉCNICO OFICIAL DE CONTAS O CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO Para ser lido com as notas selecionadas às demonstrações financeiras consolidadas condensadas 8

23 NOVABASE S.G.P.S., S.A. Demonstração Condensada dos Fluxos de Caixa Consolidados para o período de 9 meses findo em 30 de setembro de 2015 (Valores expressos em milhares de Euros) 9 M * 3 M * Atividades Operacionais Nota Fluxo das Atividades Operacionais (11.382) (306) (1.975) Atividades de Investimento Recebimentos: Venda de subsidiárias e associadas Empréstimos concedidos a associadas Alienação de ativos financ. detidos para negoc. / até à maturidade Alienação de ativos fixos tangíveis Juros e proveitos similares Pagamentos: Aquisição de subsidiárias e associadas (152) (218) (80) (8) Empréstimos concedidos a associadas (2.000) (2.902) (1.000) (1.492) Settlement dos derivados (2.364) - (458) - Compra de ativos financ. detidos para negoc. / até à maturidade (4.468) (5.019) - - Compra de ativos fixos tangíveis (1.169) (782) (374) (211) Compra de ativos intangíveis (468) (625) (24) (165) (10.621) (9.546) (1.936) (1.876) Fluxo das Atividades de Investimento (8.801) (1.624) (1.821) Atividades de Financiamento Recebimentos: Empréstimos obtidos Dotação financeira por parte de interesses que não controlam (i) Pagamentos: Empréstimos obtidos (7.350) (4.752) (930) (1.685) Dividendos 10, 11 (1.341) (7.663) - (1.394) Rendas de locação financeira (863) (1.002) (305) (340) Juros e custos similares (799) (1.028) (234) (301) Aquisição de ações próprias (778) (392) - - (11.131) (14.837) (1.469) (3.720) Fluxo das Atividades de Financiamento (11.702) (720) Caixa e seus equivalentes no início do período Variação de caixa e seus equivalentes (833) (16.544) 801 (4.516) Efeito em caixa e seus equivalentes das diferenças de câmbio (1.947) 214 (1.299) 217 Caixa e seus equivalentes no fim do período M * - período de 9 meses findo em 3 M * - período de 3 meses findo em (i) 2014: NBMSIT, Sist. De Inf. E Tecnol., S.A. (Moçambique). O TÉCNICO OFICIAL DE CONTAS O CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO Para ser lido com as notas selecionadas às demonstrações financeiras consolidadas condensadas 9

24 NOVABASE S.G.P.S., S.A. Notas selecionadas às Demonstrações Financeiras Consolidadas Condensadas para o período de 9 meses findo em 30 de setembro de Informação geral A Novabase, Sociedade Gestora de Participações Sociais, S.A. (adiante designada por Novabase ou Grupo), com sede na Avenida D. João II, nº 34, Parque das Nações, Lisboa, Portugal, tem como objeto a gestão de participações sociais em outras empresas como forma indireta de exercício de atividade económica, sendo a Holding do Grupo Novabase. A Novabase está cotada na Euronext Lisbon. Estas demonstrações financeiras consolidadas condensadas foram autorizadas para emissão pelo Conselho de Administração em 29 de outubro de É opinião do Conselho de Administração que elas refletem de forma apropriada as operações do Grupo Novabase, bem como a sua posição e performance financeira e fluxos de caixa. 2. Principais políticas contabilísticas Estas demonstrações financeiras condensadas para o período de nove meses findo em 30 de setembro de 2015 foram preparadas em conformidade com a IAS 34 'Relato Financeiro Intercalar'. As demonstrações financeiras condensadas devem ser lidas em conjunto com as demonstrações financeiras anuais para o exercício findo em 31 de dezembro de 2014, que foram preparadas em conformidade com as normas internacionais de relato financeiro (IFRS), tal como adotadas pela União Europeia. Estas demonstrações financeiras estão apresentadas em milhares de euros (m ). Estas demonstrações financeiras não são auditadas. Exceto quanto à situação referida no parágrafo a seguir, as políticas contabilísticas aplicadas são consistentes com as adotadas na preparação das demonstrações financeiras consolidadas para o exercício findo em 31 de dezembro de 2014, tal como descritas nessas demonstrações financeiras anuais. Nenhuma norma, interpretação ou alteração a norma existente aplicada pelo Grupo pela primeira vez neste período teve impacto significativo nas demonstrações financeiras do Grupo. A estimativa para imposto sobre o rendimento incluída nestas contas foi determinada com base na taxa de imposto anual prevista para o exercício de Estimativas e julgamentos contabilísticos mais relevantes A preparação das demonstrações financeiras condensadas requer que a Administração efetue estimativas e adote pressupostos que afetam a aplicação das políticas contabilísticas e os valores reportados de ativos e passivos, rendimentos e gastos, consequentemente os resultados futuros podem vir a ser diferentes dos estimados. As estimativas e julgamentos mais relevantes utilizados na preparação destas demonstrações financeiras consolidadas condensadas são consistentes com os adotados na preparação das demonstrações financeiras consolidadas para o exercício findo em 31 de dezembro de Sazonalidade A atividade da Business Solutions e da IMS é habitualmente mais reduzida no 3º trimestre do ano, devido ao período de férias dos colaboradores. 10

25 Notas selecionadas às Demonstrações Financeiras Consolidadas Condensadas 5. Atividade por segmentos Em 30 de setembro de 2014 Business Venture Operações Solutions IMS Capital NOVABASE Descontin. Vendas e p. serviços totais do segmento Vendas e p. serviços inter-segmento Vendas e prestação de serviços Amortizações e depreciações (3.179) (1.012) (214) (4.405) - Resultados Operacionais Custo líquido de financiamento (955) (933) 95 (1.793) - Perdas em associadas - - (64) (64) - Imposto sobre o rendimento (289) (911) 369 (831) - Resultado das operações (299) Outras informações: (Provisões) / anulação de provisões Em 30 de setembro de 2015 Business Venture Solutions IMS Capital NOVABASE Vendas e p. serviços totais do segmento Vendas e p. serviços inter-segmento Vendas e prestação de serviços Amortizações e depreciações (2.683) (1.008) (214) (3.905) Resultados Operacionais (337) Custo líquido de financiamento 363 (945) 401 (181) Perdas em associadas - - (211) (211) Imposto sobre o rendimento (1.122) (624) (368) (2.114) Resultado das operações (515) Outras informações: (Provisões) / anulação de provisões (17) Ativos fixos tangíveis e ativos intangíveis Durante os períodos findos em 30 de setembro de 2015 e 30 de setembro de 2014, o movimento ocorrido no valor líquido dos ativos fixos tangíveis e ativos intangíveis, foi o seguinte: Ativos fixos tangíveis Ativos intangíveis Valor líquido em 1 de janeiro de Aquisições / dotações Abates / alienações (93) - Diferenças cambiais 28 - Amortizações e depreciações (1.785) (2.620) Valor líquido em 30 de setembro de Valor líquido em 1 de janeiro de Aquisições / dotações Abates / alienações (338) - Diferenças cambiais (30) - Amortizações e depreciações (1.675) (2.230) Valor líquido em 30 de setembro de

26 Notas selecionadas às Demonstrações Financeiras Consolidadas Condensadas 7. Ativos e passivos por impostos diferidos O movimento bruto nos ativos por impostos diferidos foi o seguinte: Saldo em 1 de janeiro Diferenças cambiais (448) (1) Efeito registado em resultados (1.417) Saldo no fim do período O movimento bruto nos passivos por impostos diferidos foi o seguinte: Saldo em 1 de janeiro Efeito registado em resultados - (100) Saldo no fim do período - - Para o Grupo, o movimento nos ativos por impostos diferidos antes de compensação dos saldos dentro da mesma jurisdição fiscal no período é o seguinte: Prejuízos Benefícios Provisões / Fiscais Fiscais Ajustamentos Total Em 1 de janeiro de Dotações Resultado Líquido (457) Diferenças cambiais (1) - - (1) Em 31 de dezembro de Dotações Resultado Líquido 204 (1.053) (568) (1.417) Diferenças cambiais (448) - - (448) Em 30 de setembro de Clientes e outras contas a receber Clientes Ajustamento por imparidade de clientes (5.537) (4.488) Adiantamentos a fornecedores Pessoal Imposto sobre o valor acrescentado Devedores de partes relacionadas (nota 20) Alienação de participações financeiras Saldos a receber relativos a projetos financiados Outros saldos a receber Ajustamento por imparidade de outros devedores (3.306) (4.059) Os movimentos de ajustamentos para cobranças duvidosas são analisados como segue: Clientes O. Devedores Total Saldo em 1 de janeiro Imparidade Reversão de imparidade (850) (144) (716) (52) (1.566) (196) Diferenças cambiais (38) (23) (37) 47 (75) 24 Abates - (356) (356) Saldo no fim do período

27 Notas selecionadas às Demonstrações Financeiras Consolidadas Condensadas 9. Caixa e equivalentes a caixa Com referência à demonstração dos fluxos de caixa, para efeitos de determinação e discriminação dos Componentes de Caixa e seus equivalentes, esta rubrica é analisada como segue: Numerário Depósitos bancários a curto prazo Caixa e equivalentes a caixa 'Overdrafts' Reservas e resultados acumulados Na Assembleia Geral de abril de 2015, foi decidido pagar aos acionistas da Novabase o montante de 942m, correspondendo a 0,03 por ação. O pagamento ocorreu em maio de Pagamento a acionistas Valor referente às ações próprias em carteira Interesses que não controlam Saldo em 1 de janeiro (*) Variação do perímetro de consolidação - 16 (**) Distribuição de dividendos a interesses que não controlam (412) (1.394) Diferença cambial operações estrangeiras (2.421) 590 Atribuição de resultados (367) Saldo no fim do período (*) (**) Em 2014, foi criada a Celfocus Turquia. Em 2015, a NBASIT (Angola) distribuiu dividendos aos seus acionistas, dos quais 6m ainda estão por pagar - ver nota 14. Em 2014, a Celfocus distribuiu dividendos aos seus acionistas. 12. Empréstimos Não correntes Dívidas a instituições de crédito Credores de locação financeira Correntes Dívidas a instituições de crédito Credores de locação financeira Total dos empréstimos Os períodos em que as dívidas a instituições financeiras correntes serão reembolsadas são os seguintes: meses ou menos a 12 meses

28 Notas selecionadas às Demonstrações Financeiras Consolidadas Condensadas A maturidade das dívidas a instituições financeiras não correntes é como segue: De 1 a 2 anos De 2 a 5 anos Mais de 5 anos As taxas de juro efetivas à data de relato eram as seguintes: Dívidas a instituições de crédito 3,562% 5,007% Credores de locação financeira - Rendas mínimas: Até 1 ano De 1 a 5 anos Futuros resultados financeiros não realizados da locação financeira (659) (773) Valor líquido das responsabilidades com locações financeiras O valor líquido das responsabilidades com locações financeiras pode ser analisado como segue: Até 1 ano De 1 a 5 anos Provisões Os movimentos das provisões são analisados como segue: Garantias Processos Out. Riscos a Clientes Judiciais Reestruturação e Encargos Total Em 1 de janeiro de Dotação do exercício Reversões / utilizações (587) (647) - (1.781) (3.015) Em 31 de dezembro de Dotação do período Reversões / utilizações (158) (15) (792) (1.218) (2.183) Em 30 de setembro de

29 Notas selecionadas às Demonstrações Financeiras Consolidadas Condensadas 14. Fornecedores e outras contas a pagar Fornecedores Remunerações, férias e subsídios de férias e de Natal Bónus Projetos em curso Imposto sobre o valor acrescentado Contribuições para a segurança social Retenção de impostos sobre os rendimentos Montante a pagar a interesses que não controlam - ver nota Colaboradores Adiantamentos de clientes Aquisição da participação na Binómio 6 - Aquisição da participação no FCR IStart I - 72 Outros acréscimos de custos Outros credores Outros ganhos e perdas líquidos Imparidade e reversão de imparidade de clientes e outros devedores (371) (7) Imparidade e reversão de imparidade de inventários (8) 114 Provisão para garantias (75) 553 Provisão para processos judiciais em curso Provisões para outros riscos e encargos Outros ganhos e perdas operacionais 252 (33) Proveitos financeiros Juros obtidos Diferenças de câmbio favoráveis Atualização do justo valor de ativos financeiros Mais-valia na alienação de ativos financeiros (*) Outros ganhos financeiros (*) Alienação de parte do investimento na Feedzai, Lda. 17. Custos financeiros Juros pagos empréstimos (529) (709) - contratos de locação (243) (269) - outros (51) (25) Despesas com garantias bancárias (126) (106) Serviços e comissões bancárias (157) (148) Diferenças de câmbio desfavoráveis (2.611) (1.704) Atualização do justo valor de ativos financeiros (1.833) - Outras perdas financeiras - (12) (5.550) (2.973) 15

30 Notas selecionadas às Demonstrações Financeiras Consolidadas Condensadas 18. Imposto sobre o rendimento Para o Grupo, o imposto sobre o rendimento do período difere do valor teórico usando a taxa média de impostos do país da empresa-mãe devido ao seguinte: Resultado antes de impostos Imposto à taxa nominal (23% em 2014, 21% em 2015) Benefícios fiscais relativos à criação líquida de postos de trabalho (207) (257) Amortizações e provisões não aceites para efeitos fiscais - 48 Reconhecimento de imposto relativo a eventos de exercícios anteriores (34) (63) Resultados relativos a empresas associadas Tributação autónoma Prejuízos em empresas onde não são reconhecidos impostos diferidos Despesas não aceites para efeitos fiscais (211) (312) Diferencial de taxa de imposto em empresas localizadas no estrangeiro (538) 130 Benefício fiscal à Investigação e Desenvolvimento 975 (922) Derrama Imparidade do PEC, prejuízos fiscais e retenções de não residentes (17) 249 Imposto sobre o rendimento Resultados por ação Nº médio ponderado de ações ordinárias Ajustamento relativo às stock options Nº médio ponderado de ações ordinárias ajustado Resultado total atribuível aos acionistas ordinários Resultado por Ação - Básico - Euros 0,14 Euros 0,07 Euros Resultado por Ação - Diluído - Euros 0,14 Euros 0,07 Euros Resultado das operações em continuação atribuível aos acionistas ordinários Resultado por Ação - Básico - Euros 0,14 Euros 0,06 Euros Resultado por Ação - Diluído - Euros 0,14 Euros 0,06 Euros Resultado das operações descontinuadas atribuível aos acionistas ordinários Resultado por Ação - Básico - Euros - 0,01 Euros Resultado por Ação - Diluído - Euros - 0,01 Euros 20. Partes relacionadas Para efeitos de apresentação destas demonstrações financeiras, são consideradas como partes relacionadas todas as subsidiárias e associadas, acionistas com influência na gestão do Grupo e elementos-chave na gestão do Grupo. i) Remuneração / Benefícios dos principais elementos da gestão da Empresa Benefícios / remunerações de curto prazo Stock options atribuídas

31 Notas selecionadas às Demonstrações Financeiras Consolidadas Condensadas ii) Outros saldos com partes relacionadas Não corrente Corrente (nota 8) Empréstimo à Globaleda, S.A Empréstimo à Powergrid, Lda Empréstimo à Bright Innovation, Lda Empréstimo à Smartgeo Solutions, Lda Empréstimo à Radical Innovation, Lda Empréstimo à Power Data, Lda Empréstimo à City Pulse, Lda Empréstimo à Livian Technologies, Lda Empréstimos a outros sócios/acionistas Ajustamentos para empréstimos a partes relacionadas (1.360) Contingências Face ao divulgado nas demonstrações financeiras anuais para o exercício de 2014, ocorreu a seguinte alteração relevante nos processos judiciais: A sociedade Qimonda Portugal S.A. requereu insolvência tendo a NBO apresentado reclamação de créditos no valor de cerca de 980m correspondente ao valor das faturas por liquidar e indemnização por violação de pré-aviso por cessação de contrato. Foi aprovado o Plano de Recuperação da Empresa, estando em curso diligências para, nos termos do plano, proceder ao pagamento dos credores. Do valor total reclamado foi paga a quantia de 487m, correspondente à quantia total reconhecida e acordada em plano de pagamentos aprovado pelos credores. 22. Eventos subsequentes ao fim do período Não há eventos relevantes. 17