Planilha1. V Origem da Demanda. VI Objetivo. Cumprir a determinação da. Verificar a organização e formalização do

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1 Planilha I N.º II Área / Subárea III Ações IV Avaliação V Origem da Demanda VI Objetivo VII Escopo VIII Local IX Recursos Humanos Cronograma Qde dias Qde servi dores X Recursos Humanos H/H..Elaboração do RAINT A não elaboração do RAINT prejudica a avaliação dos trabalhos realizados e o planejamento dos trabalhos para o exercício subsequente, além de configurar descumprimento legal. Cumprir a CGU determinação da 28/0 a IN CGU nº 08/02/ /205 8 servidor(es), 620h. GESTÃO DE CONTROLES.2.Acompanhamento e análise do Processo de Prestação de Contas do exercício de 208 e emissão de parecer da em atendimento as Normas do TCU/CGU. O exame da Auditoria Interna sobre a prestação de Contas anual da entidade estão previstos no parágrafo 6º, art. 5 do Decreto 3.59/2000, sendo assim, o seu não cumprimento fere as disposições em relação ao Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal. O exame da Auditoria Interna sobre o Processo de Prestação de Contas é necessário para que se evite que o processo seja julgado pelo TCU como Irregular ou Regular com Ressalvas, por falta de peças ou peças incompletas. Verificar a organização e formalização do Processo de Relatórios de Prestação de gestão e/ou PROAD 25/02 a TCU/CGU 5 8 do 0/03/209 Contas Anual da entidade nos moldes das legislações vigentes. prestação de contas anual 8 servidor(es), 30h. Página

2 Planilha.3. Elaborar coletânea sobre constatações mais relevantes no âmbito do, exercício 208, com ampla divulgação em cada unidade do. Demonstrar as impropriedades e irregularidades mais comuns, constatadas pela Auditoria Interna durante os trabalhos em cada exercício, é mais uma ferramenta para contribuir com os Gestores na redução de ocorrências no processo de gestão do Divulgar as impropriedades e irregularidades mais comuns no âmbito do, do Constatações exercício 208, relevantes dos 24 a informando as relatórios de /07/209 fundamentações legais para as ações corretas, sem expor nomes dos campi ou Gestores. auditoria interna servidor(es), 30h. GESTÃO DE CONTROLES.4.Assessoramento à Administração Superior da entidade em atendimento a IN nº 03/ Acompanhar a atuação da Comissão Permanente do, de controle das implementações de providências referentes as recomendações e diligencias oriundas da CGU/MT e do TCU. Desconhecimento da legislação específica de cada ação administrativa. Buscar através desta forma de assessoria evitar irregularidades na utilização dos recursos públicos, com atuação de forma preventiva. A implementação das determinações/recomenda ções dos Órgãos de Controle garante à Instituição a adequação à legislação vigente e cumprimento dos princípios da Administração Pública, evitando a reincidência das não-conformidades apontadas. O resultado esperado da ação é assegurar a efetiva implementação das recomendações e determinações dos Órgãos de Controle nos prazos estabelecidos. ADM. SUPERIOR Reitoria/CG U (Sistema Monitor)/ TCU/Auditor ia Interna/Adm. Superior Agregar valores a gestão visando comprovar a legalidade e a legitimidade dos atos. Assegurar o cumprimento das demandas dos órgãos de controle Todos os gestores do e encarregados na utilização dos recursos. 00% dos Acórdãos TCU e das recomendações da CGU. Reitoria do Reitoria do 0/02 a 3/2/209 0/02 a 3/2/ servidor(es), 840h. servidor(es), 840h. Página 2

3 Planilha GESTÃO DE CONTROLES.6. Apresentar dados gerenciais sobre o acompanhamento do PPP Plano Permanente de Providências aos conselheiros do CONSUP.7.Revisar as notas de auditoria produzidas pela Auditoria Atendendo a IN CGU 24/205, os conselheiros do CONSUP recebem relatório gerencial periódico da. Como no as reuniões não são mensais, serão enviados por escrito e apresentado pelo Auditor Chefe ou seu substituto a cada reunião ordinária As diversas notas de auditorias emitidas por cada auditor são revisadas e reunidas em uma única nota pela Chefia para evitar a falta de padronização e constatações indevidas. Expor aos 00% de todas conselheiros a A cada as situação das reunião CGU recomendações CONSUP 8 recomendações expedidas pela / existentes no PPP ordinária do CONSUP Verificar as 00% das notas constatações de auditorias 0/05 a 30 descritas nos emitidas pela 3/2/209 relatórios servidor(es), 64h. servidor(es), 240h..8. Estudar temas voltados para as auditorias que ocorrerão em 209 e Reestruturar os programas e planejamentos de auditorias. As constantes atualizações de legislações e procedimentos no âmbito da administração pública traz a necessidade dos integrantes de auditoria interna terem um momento para estudar, discutir e compreender os corretos procedimentos a serem praticados pelos gestores, bem como planejar a forma de auditar os procedimentos com foco voltados para os riscos e controles internos. Revisar Todos os temas legislações e que envolvem as elaborar 07/03 a ações do /04/209 programas e planejamentos de auditorias Paint209 do 8 servidor(es), 426h. Página 3

4 Planilha.9. Revisar os relatórios de auditoria por campus A unificação das notas de auditorias em um único relatório por campus evita divergência nas análises e recomendações. Verificar as 00% dos constatações relatórios 0/05 a 30 descritas nos emitidos pela 3/2/208 relatórios servidor(es), 240h. GESTÃO DE CONTROLES.0.Participação em reuniões de PRO REITORIAS e diretorias, por convocação do reitor e pró reitores sempre que for necessário, e CGU... Cursos na área de Auditoria As ações de assessoramento e orientação visam diminuir a possibilidade de incorreções e/ou atos de impropriedades ou irregularidades, além de contribuir para a melhoria contínua da gestão. O resultado esperado da ação é assegurar a adequação dos atos de gestão à legislação pertinente. A necessidade de uma permanente capacitação dos integrantes de auditoria interna, visam manter atualizados os auditores em relação a todas as áreas abordadas em seu trabalho no âmbito da Instituição, observando a art. 4º, Inc. III da IN CGU24/205. GABINETE DO REITOR E CGU Deliberar sobre assuntos de interesse institucional. 00% das convocações Gabinete do Reitor 0/02 a 3/2/ Capacitar Atualização e integrantes da capacitação da Auditoria a definir a definir 4 8 equipe. Interna em áreas específicas servidor(es), 840h. 8 servidor(es), 248h. Página 4

5 Planilha GESTÃO DE CONTROLES.2. Participação no 50.º e 5.º FONAITec/MEC e 2º UNAMEC, com a finalidade de integração, capacitação e atualização de métodos e técnicas de auditoria interna no âmbito das IFE vinculada ao MEC. Cumprimento do art. 4º, inciso III da IN nº 24 da CGU de 7//205, Ações de desenvolvimento institucional e capacitações previstas para o fortalecimento das atividades de auditoria interna na entidade. Promover intercambio de conhecimento, pesquisar métodos e técnicas de auditoria, propor Treinamento em soluções e assuntos padronizações específicos e de Abril, Junho e de interesse das a definir Novembro procedimentos, criar procedimentos para racionalização dos trabalhos de auditoria, aprimoramento profissional, etc. unidades de auditorias internas. 3 servidor(es), 96h..3. Efetuar o acompanhamento do proposto no Plano de Atividades de Auditoria com vista ao cumprimento do prazo estabelecido no cronograma.4. Efetuar o acompanhamento dos planos permanentes de providências da Auditoria Interna..5 Analisar manifestação dos Gestores nas notas de As ações de acompanhamento do proposto no PAINT contribuem para evitar a não execução de suas atividades. Reitoria, através dos relatórios de auditoria, necessitam serem acompanhadas com vista à tomada de providências dos gestores, ao longo de 2 meses seguintes, As constatações são enviadas ao Gestores que manifestam sobre a impropriedade/irregularida Reitoria/CG U/ TCU/Auditor ia Interna/Adm. Superior CGU/AUDI N/CONSUP Controlar ao longo do exercício a execução das ações pelos auditores internos, e consequentemen te seu cumprimento. Comprovar as providências adotadas pelos gestores das unidades auditadas. Avaliar se as impropriedades/i rregularidades 00% das ações previstas no PAINT % das recomendações expedidas pela a partir de % das constatações emitidas pela 0/02 a 230 3/2/209 Reitoria e Campi do 3 a 7/06/ a 09/09/ a 3/2/ Rota 0 a 2/ Rota 2 3/07 a 02/ Rota 3 02 a 04/ servidor(es), 840h. 6 servidor(es), 38h. 6 servidor(es), 38h. 6 servidor(es), 38h. 4h. 4h. 4h. Página 5

6 Planilha impropriedade/irregularida rregularidades Gestores nas notas de emitidas pela GESTÃO DE de detectada, necessitando detectadas auditoria e emitir nas Rota 4 4 a 6/0 3 5 CONTROLES serem avaliadas essas cabem suas relatórios de auditoria Notas de manifestações pelos inclusões para por unidade examinada Auditoria em auditores antes de um relatório de Rota 5 8 a 22/ 4 5 do 209 comporem o relatório de auditoria interna. 02 a auditoria interna. Rota /0/ e Rota /0/209 Por meio do PAINT, a Auditoria Interna planeja as atividades a serem desenvolvidas no exercício seguinte em função das necessidades da Instituição e das recomendações dos Órgãos de controle. A não elaboração do PAINT prejudica a definição e o planejamento dos.6. Elaboração do Interna, com GESTÃO DE PAINT 2020 Plano trabalhos a serem políticas, bem 6 a CGU base nas 2 CONTROLES Anual de Auditoria 27/09/209 Interna executados no exercício subsequente, além de configurar descumprimento da legislação pertinente. O resultado esperado é a elaboração do PAINT em conformidade com a legislação pertinente e seu encaminhamento ao Órgão de Controle Interno dentro do prazo legalmente estabelecido. Desenvolver Plano de Atividades da Auditoria informações e dados e demandas verificadas no exercício. Analisar as metas, planos, objetivos, programas e como os resultados obtidos no exercício anterior. 4h. 52h. 4h. 4h. servidor(es), 96h. Página 6

7 Planilha.7. Reunião entre a Equipe da Auditoria Interna após a finalização de cada rota de trabalho realizada. As ações de reunião da equipe e compartilhamento das constatações encontradas durante cada rota de trabalho,minimizam os erros na interpretação dos dados encontrados e padroniza o entendimento entre membros da equipe. Discutir e ajustar as formas de Todos os última análise dos membros da semana de 3,5 8 procedimentos / cada rota de auditoria 8 servidor(es), 27h. GESTÃO DE CONTROLES.8. Reunião dos Gestores de cada campus com a Equipe da Auditoria Interna antes da finalização de cada rota de trabalho realizada. As ações de reunião entre gestores e membros da auditoria interna fortalece a conscientização para evitar impropriedades/irregularid ades. Apresentar as maiores fragilidades percebidas na execução Gestores de cada financeira pelo campus ou da Reitoria e última campus/reitoria Reitoria, Campi do semana de 5 2 cada rota e sanar dúvidas dos gestores quanto as ações necessárias para melhorar o controle interno da unidade Membros da 240h..9.Reunião com a Administração Superior As ações de assessoramento e orientação visam diminuir a possibilidade de incorreções e/ou atos de impropriedades ou irregularidades, além de contribuir para a melhoria contínua da gestão. O resultado esperado da ação é assegurar a adequação dos atos de gestão à legislação pertinente. Fornecer subsídios a Administração Superior para Reitoria, Jun/209 e promover Reitoria PROAD, DSGP Out/209 correções e 2 8 adequações durante o exercício servidor(es), 64h. Página 7

8 Planilha.20. Acompanhamento da execução dos processos seletivos e vestibulares para ingressos dos alunos e colaboradores UAB no Observar as Rotinas de formalização e organização de processos de modo a verificar possíveis incorreções, bem como averiguar possíveis pagamentos equivocados de gratificações a colaboradores. Amostra será definida em 02 Analisar a processos seleção e seletivos/vestib pagamento de ulares, do pessoal que exercício 208 desenvolvem conferindo a atividades seleção e eventuais nos pagamento de 3/05 a processos DPI/UAB /06 seletivos e vestibulares do, bem como incompatibilidad e com as normas vigentes. servidores e não servidores, para trabalharem nesses processos de seleção/vestibula res dos alunos e colaboradores da UAB no. 320h. GESTÃO DE CONTROLES.2. Avaliação da gestão, estrutura física e pessoal da área de ensino do A principal atividade fim do é o ensino, e sendo assim necessita ter bem definida e estruturada essa área para garantir qualidade ao cidadão. Avaliar as condições atuais Estrutura física, das normativas, logística, estrutura física, organograma e PROEN e campi /02 a 22/ pessoal, funções e organograma da PROEN e dos campi quadro de pessoal da PROEN e campi 8 servidor(es), 620h..22. Atualização e alimentação da página da auditoria interna no sitio eletrônico do As informações atualizadas de interesse público, referente a auditoria interna do, garante a transparência ativa no acesso às informações. Informações sobre equipe de auditoria, trabalhos Alimentar e Atualizar a realizadas nos 0/02 a página eletrônica 3/2/209 2 da campi, relatórios de auditoria, indicadores e outros de interesse público servidor(es), 96h. Verificar se houve avanços Página 8

9 GESTÃO DE CONTROLES.23 Acompanhar o gerenciamento de riscos e controles das unidades do..24 Acompanhamento das ações executadas do programa integridade do A inexistência ou deficiência de identificação de riscos e controles internos em cada campus e na reitoria traz prejuízo na falta de otimização dos recursos públicos e facilita possíveis fraudes da Instituição. As matrizes de riscos são determinadas pela IN CGU/MP 0/206 na Gestão de Riscos do. A aplicação do programa de integridade pela Gestão do demonstra o comprometimento da alta administração com a prevenção, detecção, punição e remediação de fraudes e atos corruptos, apoiando a governança, cumprindo o previsto na Portaria n.º 089 de 25/04/208. Planilha houve avanços nas unidades desde a última avaliação realizada no A amostra será exercícios 208, de 00% de com verificações todas as in loco (por unidades do Unidades amostragem),, com do 2/0 a 4/ 9 3 consultas aos emissão de sistemas e sites, relatório de entrevistas, com auditoria único. atualizações e aplicações de matrizes de riscos e controles. CGU/AUDI N Verificar a execução das ações previstas nos planos de integridade do A amostra será de 00% das ações definidas nos planos de integridade do Reitoria 4 a 8/ servidor(es), 456h. 80h..25 Acompanhamento das atividades executadas pelo Escritório de gerenciamento de processos no, constituída pela Portaria n.º.990/208. A existência de processos mapeados e bem gerenciados traz maior segurança na ações da gestão, otimizando o uso dos recursos públicos. Verificar a efetividade e A amostra será produtividade de 00% dos do Escritório de itoria/prod 02 a 06/ gerenciamento de processos no processos gerenciados 80h. Página 9

10 Planilha.26 Acompanhamento da legalidade no relacionamento do X Fundação de apoio A inexistência de instrumentos legais que comprovem a formalização nos relacionamentos entre o e a fundação de apoio pode acarretar desvios e fraudes. A Amostra será Verificar a de 00% de existência de todos os instrumentos instrumentos legais que legais firmados demonstrem o Reitoria 25/ a 20/ relacionamento do com a Fundação de apoio entre o e a Fundação de apoio (portarias, convênios, acordos, ) 320h. 2. Acompanhamento da regularidade na concessão de benefícios assistenciais (2994) GESTÃO DE Estudantis (20RL) SUPRIMENT 2.5 Acompanhamento O DE BENS, da regularidade da SERVIÇO, concessão de Bolsa relação aos processos 2 OBRAS E CONCESSÕE S DE BOLSAS. 2.2 Análise das aquisições de Contratações de obras, serviço de engenharia e instalação (20RL) 2.3 Análise de aquisições de material de consumo e permanente (20RL) 2.4 Acompanhamento da regularidade da concessão de auxílios pesquisador (20RL) 2.6 Análise de concessões de diárias (20RL) 2.7 Serviço Terceirizado 2.8 Passagens e Despesas Impropriedades nos procedimentos levando a uma má utilização dos recursos públicos. A ação da auditoria, em licitatórios e concessões de bolsas, é essencial para assegurar sua formalização em conformidade com a legislação vigente. Verificar a legalidade e formalidades do certame e seleção/pagamen to de bolsas; Verificar a fundamentação, formalização e limites nos processos de aquisição direta; Verificar a legalidade e formalidades do certame; Verificar a fundamentação, formalização nas concessões de bolsas a alunos e servidores. Amostra foi definida em 0% dos recursos executados por macroprocessos em todas as UG, conforme Matriz de Risco do exercício 208. Rota 09/04 a 08/05/ Rota 2 3/05 a 07/ Rota 3 8/06 a 23/ Rota 4 05/08 a 30/ h. 760h. 950h. 760h. Página 0

11 Planilha servidores. Rota 5 0/09 a / h. 2.9 Material de consumo, equipamento, software, consultoria de TI Manutenção, locação de software e equipamentos para TI (20RL) Rota 6 2/0 a 4/ 9 4 Rota 7 25/ a 20/ servidor(es), 570h. 760h. Verificar os Observar as Rotinas dos resultados 3.. Acompanhamento setores de ensino nos alcançados pela dos estudos sobre campi do, de modo comissão interna evasão escolar nas a verificar possíveis de estudos sobre unidades do. incorreções, verificar evasão escolar atendimento das (junto à determinações do TCU e PROEN), e as impropriedades nos levantar dados Amostra será procedimentos levando a no sistema definida em uma má utilização dos acadêmico sobre todos os cursos Reitoria/P Gestão recursos públicos. 3 o assunto. dos campi do ROEN/ 05/08 a 30/ Acadêmica PROEX 3.2. Avaliação do acompanhamento de egressos nas unidades do. Tendo em vista a expansão da Rede Federal de Educação Profissional e Tecnológica, consequentemente, a criação de diversos cursos na Instituição, faz-se necessário o acompanhamento dos procedimentos a estes relativos. Verificar, junto à PROEX, o que existe e como funciona em cada uma das unidades selecionadas, quanto ao serviço acompanhament o de egressos., através da PROEN e PROEX. 320h. Página

12 Planilha 4.. Acompanhamento de concessões dos adicionais de periculosidade e insalubridade Amostra definida em 00% do total de servidores do, referente ao ano de Acompanhamento de regularidade nas cessões, requisições, ajuda de custo e auxílio moradia à servidores Observar as Rotinas de Recursos Humanos de modo a verificar possíveis incorreções, verificar atendimento das determinações do TCU e as impropriedades nos Verificar se os procedimentos levando a processos estão GESTÃO DE uma má utilização dos devidamente 4.3. Avaliação da recursos públicos. formalizados e A avaliação 4 RECURSOS implantação e do uso do ocorrerá em DSGP HUMANOS controle eletrônico de frequência aplicado aos servidores do 4.4. Acompanhamento de acúmulos ilegais de cargos Tendo em vista a expansão da Rede Federal de Educação Profissional e Tecnológica, consequentemente, o ingresso de inúmeros servidores na Instituição, faz-se necessário o acompanhamento dos processos a estes relativos. em conformidade com legislação pertinente. Amostra será definida em 0% do total de professores cedidos, requisitados, beneficiados com ajuda de custo e auxílio moradia. todos os campi e Reitoria do Amostra será definida em 0% do total de servidores do 08/04 a 03/05/ /09 a / h. 352h. Página 2

13 Planilha 4.5. Acompanhamento da Amostra será definida em 0% do total de servidores 9/06 a admitidos e 20% dos servidores 26/07 aposentados pelo em h. Página 3

14 Planilha2 GESTÃO noturno 4.7. DE Acompanham dos recursos Amostra será RECURSO 4 ento de públicos. definida em 5% do DSGP S HUMANO S 4.. Verificação de redistribuições, remoções, alterações de regime de trabalho. 4.2.Analise nas políticas de capacitação e qualificação dos servidores do 4.3. Gratificação de encargos de cursos e concursos 4.4. Contratações de Professores Substitutos/Te mporários 4.5. Acompanham ento dos descontos das taxas administrativa s dos servidores com imóvel funcional 4.6. Acompanham ento de Adicional acúmulos ilegais de cargos Observar as Rotinas de Recursos Humanos de modo a verificar possíveis incorreções, verificar atendimento das determinações do TCU e as impropriedade s nos procedimentos levando a uma má utilização Tendo em vista a expansão da Verificar se os processos estão devidamente formalizados e em conformidade com legislação pertinente. Amostra será definida em 00% do total de servidores redistribuídos, removidos, com regime de trabalho alterado durante o ano de 207. Amostra será definida em 0% do total de servidores capacitados do no exercício 207 Amostra definida em 00% do total de servidores do, referente ao ano de 2/03 a 20/ /05 a 5/ h. Amostra será definida em 0% do total de professores substitutos/ temporários Amostra será definida em 00% do total de servidores com imóvel funcional no Amostra será definida em 0% do total de servidores efetivos do total de docentes efetivos do 02/07 a 0/ h. 480h. Página 4

15 S expansão da Rede Federal de Educação Profissional e Tecnológica, 4.8. Acompanha consequentem ente, o ingresso de inúmeros servidores na Instituição, faz-se necessário o acompanhame nto dos processos a estes relativos. 4.9 Qualidade d 4.0 Avaliação do dimensioname nto de pessoal na Reitoria e Campi do Verificar as ações de qualidade de vida destinada aos servidores do, bem como a utilização dos recursos públicos destinados a esse assunto. verificar o quantitativo de servidores nos setores administrativ os da Reitoria e dos campi, comparando com as atribuições de cada setor, observando o Decreto n /2006. Planilha2 Amostra será definida em 0% do total de servidores admitidos pelo em 207 A amostra será de 00% de todas as ações de qualidade de vida oferecidas pela Reitoria e pelos campi do em 207 A amostra será de 00% de todos os setores de cada campus e Reitoria do em 208, conforme estrutura administrativa e/ou ordem administrativa de lotação do. 20/08 a 05/0 6/0 a 30/ h. 496h. Página 5

16 I N.º II Área / Subárea III Ações IV Avaliação V Origem da Demanda VI Objetivo VII Escopo VIII Local IX Recursos Hum Cronogram a A não elaboração do RAINT prejudica a avaliação dos trabalhos realizados e o Cumprir a determinação 28/0 a..elaboração do RAINT planejamento dos trabalhos para o CGU 0 da IN CGU nº 24/205 08/02/209 exercício subsequente, além de configurar O exame descumprimento da Auditoria Interna legal. sobre a.2.acompanhamento e análise do Processo de Prestação de Contas do exercício de 208 e emissão de parecer da em atendimento as Normas do TCU/CGU..3. Elaborar coletânea sobre constatações mais relevantes no âmbito do, exercício 208, com ampla divulgação em cada unidade do..4.assessoramento à Administração Superior da entidade em atendimento a IN nº 03/207. prestação de Contas anual da entidade estão previstos no parágrafo 6º, art. 5 do Decreto 3.59/2000, sendo assim, o seu não cumprimento fere as disposições em relação ao Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal. O exame da Auditoria Interna sobre o Processo de Prestação de Contas é necessário para que se evite que o processo seja julgado pelo TCU como Irregular ou Regular com Ressalvas, por falta de peças ou peças incompletas. Demonstrar as impropriedades e irregularidades mais comuns, constatadas pela Auditoria Interna durante os trabalhos em cada exercício, é mais uma ferramenta para contribuir com os Gestores na redução de ocorrências no processo de gestão do Desconhecimento da legislação específica de cada ação administrativa. Buscar através desta forma de assessoria evitar irregularidades na utilização dos recursos públicos, com atuação de forma preventiva. Qde dias Verificar a organização e formalização do TCU/CGU Processo de Prestação Relatórios de gestão PROAD do 25/02 a de Contas Anual da e/ou prestação de contas 0/03/209 entidade nos moldes anual 5 das legislações vigentes. Divulgar as impropriedades e irregularidades mais comuns no âmbito do Constatações relevantes, do exercício 24 a dos relatórios de 208, informando as 30/07/209 auditoria interna 208 fundamentações legais 5 para as ações corretas, sem expor nomes dos campi ou Gestores. ADM. SUPERIOR Agregar valores a gestão visando comprovar a legalidade e a legitimidade dos atos. Todos os gestores do e encarregados na utilização dos recursos. Reitoria do 0/02 a 3/2/ Página 6

17 .5.Acompanhar a atuação da Comissão Permanente do, de controle das implementações de providências referentes as recomendações e diligencias oriundas da CGU/MT e do TCU..6. Apresentar dados gerenciais sobre o acompanhamento do PPP Plano Permanente de Providências aos conselheiros do CONSUP.7.Revisar as notas de auditoria produzidas pela Auditoria.8. Estudar temas voltados para as auditorias que ocorrerão em 209 e Reestruturar os programas e planejamentos de auditorias..9. Revisar os relatórios de auditoria por campus.0.participação em reuniões de PRO REITORIAS e diretorias, por convocação do reitor e pró reitores sempre que for necessário, e CGU. A implementação das determinações/recomendações dos Órgãos de Controle garante à Instituição a adequação à legislação vigente e cumprimento dos princípios da Administração Pública, evitando a reincidência das não-conformidades apontadas. O resultado esperado da ação é assegurar a efetiva implementação das recomendações e determinações dos Órgãos de Controle nos prazos Atendendo estabelecidos. a IN CGU 24/205, os conselheiros do CONSUP recebem relatório gerencial periódico da. Como no as reuniões não são mensais, serão enviados por escrito e apresentado pelo Auditor Chefe ou seu As substituto diversas notas a cada de reunião auditorias ordinária emitidas por cada auditor são revisadas e reunidas em uma única nota pela Chefia para evitar a falta de padronização e As constantes constatações atualizações indevidas. legislações e procedimentos no âmbito da administração pública traz a necessidade dos integrantes de auditoria interna terem um momento para estudar, discutir e compreender os corretos procedimentos a serem praticados pelos gestores, bem como planejar a forma de auditar os procedimentos com foco voltados para os A unificação riscos e das controles notas de internos. auditorias em um único relatório por campus evita divergência nas análises e As ações de assessoramento recomendações. e orientação visam diminuir a possibilidade de incorreções e/ou atos de impropriedades ou irregularidades, além de contribuir para a melhoria contínua da gestão. O resultado esperado da ação é assegurar a adequação dos atos de gestão à legislação pertinente. Reitoria/CG U (Sistema Monitor)/ TCU/Audito ria Interna/Adm. Superior Assegurar o cumprimento das demandas dos órgãos de controle 00% dos Acórdãos TCU e das recomendações da CGU. Reitoria do 0/02 a 3/2/209 Expor aos conselheiros A cada a situação das 00% de todas as reunião CGU recomendações recomendações CONSUP 8 ordinária do expedidas pela existentes no PPP CONSUP / Verificar as 00% das notas de 0/05 a constatações descritas auditorias emitidas pela 30 3/2/209 nos relatórios Revisar legislações e Todos os temas que elaborar programas e 07/03 a envolvem as ações do 23 planejamentos de 05/04/209 Paint209 do auditorias Verificar as 00% dos relatórios 0/05 a constatações descritas 30 emitidos pela 3/2/208 nos relatórios GABINETE DO REITOR E CGU Deliberar sobre assuntos de interesse institucional. 230 Gabinete do 0/02 a 00% das convocações 230 Reitor 3/2/208 Página 7

18 .. Cursos na área de Auditoria.2. Participação no 50.º e 5.º FONAITec/MEC e 2º UNAMEC, com a finalidade de integração, capacitação e atualização de métodos e técnicas de auditoria interna no âmbito das IFE vinculada ao MEC..3. Efetuar o acompanhamento do proposto no Plano de Atividades de Auditoria com vista ao cumprimento do prazo estabelecido no cronograma.4. Efetuar o acompanhamento dos planos permanentes de providências da Auditoria Interna. A necessidade de uma permanente capacitação dos integrantes de auditoria interna, visam manter atualizados os auditores em relação a todas as áreas abordadas em seu trabalho no âmbito da Instituição, observando a art. 4º, Inc. III da IN CGU24/205. Cumprimento do art. 4º, inciso III da IN nº 24 da CGU de 7//205, Ações de desenvolvimento institucional e capacitações previstas para o fortalecimento das atividades de auditoria interna na entidade. As ações de acompanhamento do proposto no PAINT contribuem para evitar a não execução de suas atividades. As recomendações expedidas pela Auditoria Interna aos campi e Reitoria, através dos relatórios de auditoria, necessitam serem acompanhadas com vista à tomada de providências dos gestores, ao longo de 2 meses seguintes, conforme art. 2º da Resolução CONSUP 97/207. Capacitar integrantes da Atualização e Auditoria Interna em a definir a definir 4 capacitação da equipe. áreas específicas Promover intercambio de conhecimento, pesquisar métodos e técnicas de auditoria, Treinamento em propor soluções e Abril, assuntos específicos e padronizações de Junho e de interesse das a definir 4 Reitoria/CG U/ TCU/Audito ria Interna/Adm. Superior CGU/AUDI N/CONSUP procedimentos, criar procedimentos para racionalização dos trabalhos de auditoria, aprimoramento profissional, etc. Controlar ao longo do exercício a execução das ações pelos auditores internos, e consequentemente seu cumprimento. Comprovar as providências adotadas pelos gestores das unidades auditadas. unidades de auditorias internas. 00% das ações previstas no PAINT % das recomendações expedidas pela a partir de 207. Novembro 209 0/02 a 230 3/2/209 Reitoria e Campi do 3 a 7/06/ a 09/09/ a 3/2/ Rota 0 a 2/ Analisar manifestação dos Gestores nas notas de auditoria e emitir relatórios As constatações são enviadas ao Gestores que manifestam sobre a impropriedade/irregularidade detectada, necessitando serem avaliadas essas Avaliar se as impropriedades/irregula ridades detectadas 00% das constatações emitidas pela Rota 2 3/07 a 02/08 3 Rota 3 02 a 04/09 3 Página 8

19 auditoria e emitir relatórios de auditoria por unidade examinada do necessitando serem avaliadas essas manifestações pelos auditores antes de comporem o relatório de auditoria interna. ridades detectadas cabem suas inclusões para um relatório de auditoria interna. emitidas pela nas Notas de Auditoria em 209 Rota 4 4 a 6/0 3 Rota 5 8 a 22/ 4 GESTÃO DE CONTROLES.6. Elaboração do PAINT 2020 Plano Anual de Auditoria Interna.7. Reunião entre a Equipe da Auditoria Interna após a finalização de cada rota de trabalho realizada. desenvolvidas no exercício seguinte em função das necessidades da Instituição e das recomendações dos Órgãos de controle. A não elaboração do PAINT prejudica a definição e o planejamento dos trabalhos a serem executados no exercício subsequente, além de configurar descumprimento da legislação pertinente. O resultado esperado é a elaboração do PAINT em conformidade com a legislação pertinente e seu encaminhamento ao Órgão de Controle As ações de reunião da equipe e compartilhamento das constatações encontradas durante cada rota de trabalho,minimizam os erros na interpretação dos dados encontrados e padroniza o entendimento entre membros da equipe. 02 a Rota /0/ e Rota /0/209 Desenvolver Plano de Analisar as metas, Atividades da Auditoria planos, objetivos, CGU Interna, com base nas programas e políticas, 6 a 27/09/209 2 informações e dados e demandas verificadas no exercício. bem como os resultados obtidos no exercício anterior. Discutir e ajustar as última formas de análise dos Todos os membros da semana de 3,5 procedimentos de / cada rota auditoria.8. Reunião dos Gestores de cada campus com a Equipe da Auditoria Interna antes da finalização de cada rota de trabalho realizada. As ações de reunião entre gestores e membros da auditoria interna fortalece a conscientização para evitar impropriedades/irregularidades. Apresentar as maiores fragilidades percebidas na execução financeira pelo campus/reitoria e Gestores de cada Reitoria e última sanar dúvidas dos campus ou da Reitoria, Campi do semana de 5 gestores quanto as Membros da cada rota ações necessárias para melhorar o controle interno da unidade Página 9

20 .9.Reunião com a Administração Superior.20. Acompanhamento da execução dos processos seletivos e vestibulares para ingressos dos alunos e colaboradores UAB no.2. Avaliação da gestão, estrutura física e pessoal da área de ensino do.22. Atualização e alimentação da página da auditoria interna no sitio eletrônico do As ações de assessoramento e orientação visam diminuir a possibilidade de incorreções e/ou atos de impropriedades ou irregularidades, além de contribuir para a melhoria contínua da gestão. O resultado esperado da ação é assegurar a adequação dos atos de gestão à legislação pertinente. Observar as Rotinas de formalização e organização de processos de modo a verificar possíveis incorreções, bem como averiguar possíveis pagamentos equivocados de gratificações a colaboradores. A principal atividade fim do é o ensino, e sendo assim necessita ter bem definida e estruturada essa área para garantir qualidade ao cidadão. As informações atualizadas de interesse público, referente a auditoria interna do, garante a transparência ativa no acesso às informações. Fornecer subsídios a Administração Superior para promover Reitoria, PROAD, Jun/209 e Reitoria correções e adequações DSGP Out/209 2 durante o exercício 209 Analisar a seleção e pagamento de pessoal que desenvolvem atividades eventuais pagamento de 3/05 a nos processos seletivos servidores e não DPI/UAB 27/06 20 e vestibulares do, bem como incompatibilidade com as normas vigentes. em 02 processos seletivos/vestibulares, do exercício 208 conferindo a seleção e servidores, para trabalharem nesses processos de seleção/vestibulares dos alunos e colaboradores Avaliar as condições Estrutura física, atuais das normativas, logística, organograma e PROEN e /02 a estrutura física, pessoal, 0 quadro de pessoal da campi 22/02 funções e organograma PROEN e campi da PROEN e dos campi Informações sobre equipe de auditoria, Alimentar e Atualizar a trabalhos realizadas nos 0/02 a página eletrônica da campi, relatórios de 3/2/209 auditoria, indicadores e 2 outros de interesse público A inexistência ou deficiência de identificação de riscos e controles Verificar se houve avanços nas unidades desde a última avaliação realizada no Página 20

21 .23 Acompanhar o gerenciamento de riscos e controles das unidades do. identificação de riscos e controles internos em cada campus e na reitoria traz prejuízo na falta de otimização dos recursos públicos e facilita possíveis fraudes da Instituição. As matrizes de riscos são determinadas pela IN CGU/MP 0/206 na Gestão de Riscos do. avaliação realizada no A amostra será de 00% exercícios 208, com de todas as unidades do verificações in loco Unidades do 2/0 a, com emissão de 9 4/ (por amostragem), consultas aos sistemas e sites, entrevistas, com atualizações e aplicações de matrizes de riscos e controles. relatório de auditoria único..24 Acompanhamento das ações executadas do programa integridade do A aplicação do programa de integridade pela Gestão do demonstra o comprometimento da alta administração com a prevenção, detecção, punição e remediação de fraudes e atos corruptos, apoiando a governança, cumprindo o previsto na Portaria n.º 089 de 25/04/208. CGU/AUDI N Verificar a execução das ações previstas nos planos de integridade do A amostra será de 00% das ações definidas nos planos de integridade do Reitoria 4 a 8/ Acompanhamento das atividades executadas pelo Escritório de gerenciamento de processos no, constituída pela Portaria n.º.990/208. A existência de processos mapeados e bem gerenciados traz maior segurança na ações da gestão, otimizando o uso dos recursos públicos. Verificar a efetividade e produtividade do A amostra será de 00% Escritório de dos processos Reitoria/PRODIN02 a 06/09 5 gerenciamento de gerenciados processos no Página 2

22 GESTÃO DE SUPRIMENTO DE BENS, SERVIÇO, OBRAS E CONCESSÕES DE BOLSAS..26 Acompanhamento da legalidade no relacionamento do X Fundação de apoio 2. Acompanhamento da regularidade na concessão de benefícios assistenciais (2994) 2.2 Análise das aquisições de Contratações de obras, serviço de engenharia e instalação (20RL) 2.3 Análise de aquisições de material de consumo e permanente (20RL) 2.4 Acompanhamento da regularidade da concessão 2.7 Serviço Terceirizado (MD 2.8 Passagens e Despesas de A inexistência de instrumentos legais que comprovem a formalização nos relacionamentos entre o e a fundação de apoio pode acarretar desvios e fraudes. Impropriedades nos procedimentos de auxílios Estudantis levando a uma má utilização dos recursos (20RL) 2.5 Acompanhamento da públicos. regularidade da concessão A ação da auditoria, em relação aos 2 de Bolsa pesquisador processos licitatórios e concessões de (20RL) bolsas, é essencial para assegurar sua 2.6 Análise de concessões formalização em conformidade com a de diárias (20RL) legislação vigente. 2.9 Material de consumo, equipamento, software, consultoria de TI Manutenção, locação de software e equipamentos para TI (20RL) Verificar a existência de instrumentos legais instrumentos legais que demonstrem o 25/ a firmados entre o e Reitoria 20 20/2 relacionamento do com a Fundação de apoio Verificar a legalidade e formalidades do certame e seleção/pagamento de bolsas; Verificar a fundamentação, formalização e limites nos processos de aquisição direta; Verificar a legalidade e formalidades do certame; Verificar a fundamentação, formalização nas concessões de bolsas a alunos e servidores. A Amostra será de 00% de todos os a Fundação de apoio (portarias, convênios, acordos, ) Amostra foi definida em 0% dos recursos executados por macroprocessos em todas as UG, conforme Matriz de Risco do exercício /04 a Rota 20 08/05/209 3/05 a Rota /06 8/06 a Rota /07 Rota 4 05/08 a 30/08 20 Rota 5 0/09 a /0 23 Rota 6 2/0 a 4/ 9 Rota 7 25/ a 20/2 20 Página 22

23 3 4 Gestão Acadêmica ÃO DE RECURSOS HUMANOS 3.. Acompanhamento dos estudos sobre evasão escolar nas unidades do Avaliação do acompanhamento de egressos nas unidades do. 4.. Acompanhamento de concessões dos adicionais de periculosidade e insalubridade 4.2. Acompanhamento de regularidade nas cessões, requisições, ajuda de custo e auxílio moradia à servidores 4.3. Avaliação da implantação e do uso do controle eletrônico de frequência aplicado aos servidores do 4.4. Acompanhamento de acúmulos ilegais de cargos Observar as Rotinas dos setores de ensino nos campi do, de modo a verificar possíveis incorreções, verificar atendimento das determinações do TCU e as impropriedades nos procedimentos levando a uma má utilização dos recursos públicos. Tendo em vista a expansão da Rede Federal de Educação Profissional e Tecnológica, consequentemente, a criação de diversos cursos na Instituição, faz-se necessário o acompanhamento dos procedimentos a estes relativos. Observar as Rotinas de Recursos Humanos de modo a verificar possíveis incorreções, verificar atendimento das determinações do TCU e as impropriedades nos procedimentos levando a uma má utilização dos recursos públicos. Tendo em vista a expansão da Rede Federal de Educação Profissional e Tecnológica, consequentemente, o ingresso de inúmeros servidores na Instituição, faz-se necessário o acompanhamento dos processos a estes Verificar os resultados alcançados pela comissão interna de estudos sobre evasão escolar (junto à PROEN), e levantar Amostra será definida dados no sistema em todos os cursos dos Reitoria/PROE 05/08 a 30/08 20 N/ PROEX acadêmico sobre o assunto. Verificar, junto à PROEX, o que existe e como funciona em cada uma das unidades selecionadas, quanto ao serviço acompanhamento de egressos. Verificar se os processos estão devidamente formalizados e em conformidade com legislação pertinente. campi do, através da PROEN e PROEX. Amostra definida em 00% do total de servidores do, referente ao ano de Amostra 208. será definida em 0% do total de professores cedidos, requisitados, beneficiados com ajuda de custo e auxílio moradia. A avaliação ocorrerá em todos os campi e Reitoria do Amostra será definida em 0% do total de servidores do DSGP 08/04 a 03/05/209 /09 a / Página 23

24 GESTÃ acompanhamento dos processos a estes relativos. Amostra será definida em 0% do total de 4.5. Acompanhamento da adm servidores admitidos e 9/06 a 26/ % dos servidores aposentados pelo em 208 Página 24

25 manos Qde servidores 8 X Recursos Humanos H/H 8 servidor(es), 620h. 8 8 servidor(es), 30h. 8 8 servidor(es), 30h. servidor(es), 840h. Página 25

26 servidor(es), 840h. servidor(es), 64h. servidor(es), 240h. 8 8 servidor(es), 426h. servidor(es), 240h. servidor(es), 840h. Página 26

27 8 8 servidor(es), 248h. 3 3 servidor(es), 96h. servidor(es), 840h servidor(es), 38h. 6 servidor(es), 38h. 6 servidor(es), 38h. 4h. 4h. 4h. Página 27

28 h. 52h. 4h. 4h. servidor(es), 96h. 8 8 servidor(es), 27h h. Página 28

29 8 8 servidor(es), 64h h. 8 8 servidor(es), 620h. servidor(es), 96h. Página 29

30 3 3 servidor(es), 456h. 2 80h. 2 80h. Página 30

31 2 320h h h h. 760h. 874h. 4 servidor(es), 570h. 760h. Página 3

32 2 320h h h. Página 32

33 2 432h. Página 33