Relatório e avaliação dos Princípios de Transparência e Boas Práticas Sociais DADOS INSTITUCIONAIS

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1 CERTIFICAÇÃO INSTITUTO PHOMENTA Relatório e avaliação dos Princípios de Transparência e Boas Práticas Sociais Data início de avaliação: Data de publicação: Referente aos anos: 04/11/ /04/ Evidências utilizadas para análise - Cópia simples do Estatuto e a última ata de eleição. - Cópia simples do DRE e Balanço patrimonial dos últimos dois anos. - Certidões: Negativa de débitos Municipais, Estaduais e Federais; Negativa de débitos Trabalhistas (Tribunal Superior do Trabalho) e com FGTS; Negativa de distribuição de ações cíveis (Tribunal de Justiça do Estado) Nota: A Phomenta assume que toda a informação cedida pela OSC é autêntica e completa para as análises da certificação. DADOS INSTITUCIONAIS Razão social: Nome fantasia: CNPJ: Nº de inscrição estadual: Nº de inscrição municipal: Ano de fundação: Cidade: Estado: Endereço: CEP: Telefone: institucional: Site: Facebook: Nome do responsável legal pela Instituição: do responsável legal pela Instituição: Causas: Causas traduzidas em ODS (Objetivos de Desenvolvimento Sustentável) da ONU ( ASSOCIAÇÃO PAULINIA RACING BICICROSS PAULINIA RACING BICICROSS / Isentos Paulínia São Paulo RUA DOS ESTADOS, S/NR.CONJUNTO POLIESPORTIVO secretaria@pauliniabmx.com.br Facebook- pauliniabmx Júlio Brustolim julio@beteltransportes.com.br ODS 3: Saúde e Bem-Estar ODS 10: Redução das Desigualdades

2 Missão De acordo com o Estatuto Social, a associação usa dos meios adequados a fim de apoiar, organizar, difundir e promover todo tipo de desporto e atividades socios culturais, promover o estudo e pesquisa de assuntos que possam interessar ao desporto e principalmente a modalidade do bicicross, filiar-se a todas as entidades, federações, confederações oficiais de desporto nacional e internacional principalmente que organizam a modalidade esportiva visada pela associação. DADOS GERAIS Público alvo Atividades que oferece: Rotina de Atendimento (média) Nº atual de atendimento - último ano analisado: Custo anual (arredondado ao milhar mais próximo) - último ano analisado: Custo por atendimento Custo total dividido pelo número de atendimentos valor médio. Investimento para captação de recursos Principais fontes de Receitas Critérios de Seleção dos beneficiários Secretarias que possui convênio Credenciamento em Conselhos ou Programas Crianças Jovens e Adolescentes Adultos Esporte : Aquecimento, alongamento, aulas da modalidade esportiva Ciclismo BMX Social : Atendimento de crianças e adolescentes de 06 à 15 anos, prioritariamente em situação de vulnerabilidade social. Os alunos dos projetos vão de 2 a 3 vezes por semana, sendo atendidos por 2 Professores técnicos de educação física, 1 monitor esportivo, 1 nutricionista, 1 fisioterapeuta e Atualmente 107 Projeto Pedalando para Cidadania recurso municipal R$ ,00 Projeto Escola de BMX Lei incentivo - R$ ,00 R$ 4.457,94 Aproximadamente R$ ,00 (% dos projetos incentivados) Lei Paulista de Incentivo Através de inscrição. Todo início de ano até atingir o número de atendimentos, preenchendo os períodos da manhã e da tarde, conforme o interesse dos participantes. Gera-se lista de espera, as matrículas vão sendo efetuadas no decorrer do ano, quando novas vagas são abertas. m ainda todos os encaminhados pela assistência social do município. Nenhuma CMDCA (Conselho Municipal dos Direitos da Criança e do Adolescente)

3 Certificados Utilidade Pública Municipal VISÃO GERAL DA ORGANIZAÇÃO 1. ORIGEM Fundada em 1998 na cidade de Paulínia/SP, o projeto escola de Bicicross é atualmente reconhecido pela Confederação Brasileira de Ciclismo (CBC) como o principal projeto social do Brasil. Hoje possui dois projetos sociais: Escola de Bicicross e Pedalando para a vida. O Projeto Escola de Bicicros visa promover gratuitamente a prática do esporte amador radical através da modalidade Bicicross, por meio de ações de inclusão social, desenvolvimento educacional, físico, mental e social dos participantes do Projeto Escola de Bicicross, melhorando a qualidade de vida com possibilidade de representação do município, estado e pais em provas oficiais. O projeto Pedalando para a vida tem como objetivo contribuir para o fortalecimento de vínculos familiares e comunitários de crianças e adolescentes de 06 a 15 anos, prioritariamente em situação de vulnerabilidade social, promovendo seu desenvolvimento através de ações sócio educativas, utilizando como ferramentas o esporte, arte, cultura e lazer, afim de contribuir para o exercício do protagonismo juvenil, consciência crítica e ao exercício da cidadania. 2. ESTRUTURA DE RECURSOS HUMANOS E GESTÃO Colaboradores Remunerados Número de colaboradores por tipo de contratação (CLT, PJ, Estágio, etc.), e frequencia anual de treinamento. Política de Voluntariado Número de voluntários. CLT - 05 funcionarios PJ - 1 funcionário RPA - 02 funcionários Estagiária voluntários Possui termo de voluntariado? Responsáveis pela captação de recursos possui Responsáveis pela elaboração de projetos Responsáveis pela prestação de contas Responsáveis pela comunicação possui possui possui Frequência de reuniões da equipe Mensal técnica com a diretoria Frequência de reuniões da diretoria com Anual o Conselho Fiscal

4 Possui Plano anual de Atividades Existem práticas de relacionamento com doadores (Cartas de Agradecimento, prestação de contas, etc.)? Existe um plano financeiro e de captação de recursos? Quem é responsável por elaborá-lo? Como e com qual frequência são monitorados ou medidos os resultados das ações sociais da OSC? Enviam relatórios mensais sobre os projetos para os patrocinadores. possui As avaliações dos projetos são feitas trimestralmente. 5. DADOS DE COMUNICAÇÃO - Ano atual Possui Site? Possui Facebook? Contém missão no site e/ou Facebook? Indica os projetos/atividades que realizam? Indica quem é o público alvo/ atendido? Possui forma de contato? Possui institucional? Informa a localização? Disponibiliza informações para doação? Possui fotos respeitosas com os beneficiários? Há links para outros canais (Youtube, Facebook, Linkedin, Instagram, etc.) É.org? O site é responsivo? (Desktop e dispositivo móvel) Está atualizado? (No máximo 8 meses desde a última atualização) Disponibiliza o Estatuto? Disponibiliza a DRE? Informa quem são os atuais membros da diretoria? Informa a vigência da gestão atual?

5 Disponibiliza o relatório anual de atividades? Divulga o voluntariado? Informa quem são os parceiros? Possui Facebook atualizado? (3 meses) Possui Linkedin atualizado? Possui Blog atualizado? Possui Canal Youtube? Possui Instagram? Envia newsletter? Existe algum portal de reclamações, denúncias, ou sugestões de fácil acesso às partes interessadas da instituição? Principais parceiros Prefeitura Municipal de Paulinia e Lei Paulista de Incentivo ao Esporte 4. DADOS JURÍDICOS O Estatuto prevê missão e atividades de cunho social?. "a) promovero estudo e pesquisa de assuntos que possam interessar ao desporto e principalmente a modalidade do bicicross, inclusive se necessário prestando assossria; b) Apoiar, patrocinar, organizar, difundir e promover todo tipo de desporto e atividades dócio-culturais; c) Filiar-se a todas as entidades, federações, confederações oficiais de desporto nacional e internacional principalmente que organizam a modalidade esportiva visada pela associação;" Órgãos de Gestão (Diretoria, Conselhos, etc.) Composição, Tempo de mandato, remuneração. Diretoria (4 membros), Conselho Deliberativo (3 membros e um conselheiro suplente) e Conselho Fiscal (3 membros e conselheiro suplente). Mandato de dois anos. O Estatuto não discute sobre remuneração da diretoria. * Dados do Estatuto Ata de eleição última Adequação da ata com o Estatuto, relações entre membros dos órgãos de gestão, mandato atual. Ata de Eleição conforme Estatuto. Menos de 30% dos membros aparentam ter relação familiar. Mandato atual: biênio 2017/2018. Alvará de funcionamento Tributos Certidões negativas de débitos nos âmbitos federal, estadual e municipal. Situação regular Federal: Regular. Estadual: Regular. Municipal: Regular.

6 Obrigações Trabalhistas: Certidões negativas de débitos com o FGTS e com a Justiça do Trabalho. Obrigações Cíveis: Certidão negativa de processos judiciais cíveis contra a OSC. FGTS: Regular Situação Regular Justiça do Trabalho: Regular. 5. DADOS FINANCEIROS Possui contador interno ou externo? Possui auditoria externa? Possui procedimento escrito para pagamentos e reembolsos? Possui procedimento escrito de emissão de recibos de doação e Notas Fiscais? Balanço Patrimonial Resumido - Valores em Milhares ATIVO % do Total (Atual) Variação nos anos Ativo Circulante Ativo não Circulante Total do Ativo 1,55 70,50 44% 4448% 89,47 89,47 56% 0% 91,02 159,97-76% PASSIVO % do Total (Atual) Variação nos anos Passivo Circulante (PC) 1,08 70,27 44% 6419% Passivo não Circulante (PNC) 0,00 0,00 0% 0% PC + PNC 1,08 70,27 44% 6419% Patrimônio Social 89,94 89,69 56% 0% Total do Passivo 91,02 159,97-76% DRE Itens destacados da Demonstração de Resultado em 2016 e Valores em R$ mil RECEITA % do Total (Atual) Variação nos anos -Total de Receitas Maiores Receitas Petrobras(2015) - Braskem (2016) Subvenções Municipais Doações Pessoa Jurídica FMDCA Inscrições --Recursos Públicos --Recursos Privados ---Recursos gerados 199,13 454,44-128% 96,00 232,55 51% 142% 75,75 179,91 40% 138% 5,00 15,67 3% 213% 0,00 9,60 2% 0% 4,34 4,67 1% 8% 171,75 189,51 42% 10% 27,38 264,93 58% 868% 7,06 12,04 3% 71%

7 DESPESA % do Total (Atual) Variação nos anos -Total de Despesas 246,22 454,56-85% --Maior Despesa Salários 46,08 110,85 24% 141% -Despesas administrativas 180,52 29,32 6% -84% RESULTADO DOS EXERCÍCIOS % da Receita (Atual) Variação nos anos Superávit/Déficit -47,09-0,11 0% -100% INDICADORES ECONÔMICO-FINANCEIROS Liquidez Geral Liquidez Corrente Giro do ativo (último ano) ,43 2,28 1,44 1,00 3,62 Valores de Referência De 0,9 a 2 - Satisfatório De 0,9 a 2 - Satisfatório Acima de 1,5 - Satisfatório (quanto maior, melhor) Explicações - Indicadores Liquidez Geral Calculado pela divisão da Soma de PC+PNC pelo Ativo Total, reflete se a OSC tem ativo suficiente para pagar todas as suas obrigações. Liquidez Corrente Calculado pela divisão do Passivo Circulante pelo Ativo Circulante, revela a capacidade da OSC de pagar suas obrigações de curto prazo (com vencimento em até 1 ano). Valores baixos revelam insolvência; valores altos revelam acúmulo excessivo de caixa que poderia ser aplicado no objeto social. Giro do Ativo Calculado pela divisão do Total de Receitas pela média do total de ativo - para cada R$ 1,00 de ativo, a OSC gera R$ X (valor do índice) de Receita. Demonstra a capacidade da OSC em gerar recursos (de qualquer fonte) com os ativos que tem. Quanto maior o valor, maior a eficiência da OSC na geração de recursos. * Se a OSC não possui Passivo Circulante e Circulante, o índice é = 0, mas sua liquidez é total, já que não há obrigações futuras a serem pagas.

8 AVALIAÇÃO DOS PRINCÍPIOS DE TRANSPARÊNCIA E BOAS PRÁTICAS SOCIAIS Organização com custo até 500 mil reais 1. GESTÃO E GOVERNANÇA AVALIAÇÃO A Diretoria deve ser composta por ao menos 3 (três) membros. Membros do Conselho Consultivo e Fiscal devem ser voluntários. Membros da Diretoria devem ser voluntários ou, se remunerados, deve estar previsto no Estatuto (atualizado com o Novo Marco Regulatório - Lei /2014). A alternância de membros na Diretoria, ou seja, o tempo de mandato da Diretoria e do(s) Conselho(s) deve ser menor ou igual a 4 (quatro) anos. Os membros da Diretoria devem se reunir com o Conselho Consultivo e Fiscal ao menos 2 (duas) vezes ao ano (fisicamente ou por videoconferência). Os membros da Diretoria devem se reunir com a equipe técnica ao menos 6 (seis) vezes ao ano. atende A OSC deve possuir um planejamento anual de atividades, com cronograma e metas. atende A OSC deve fornecer termo de voluntariado por escrito aos voluntários. A OSC deve estar em dia com as obrigações tributárias, trabalhistas e cíveis.

9 2. POTENCIAL DE IMPACTO SOCIAL AVALIAÇÃO A missão da OSC deve estar alinhada às atividades que realiza e ao público atendido. As atividades da OSC devem estar de acordo com as atividades descritas no CNPJ. A OSC deve comprovar experiência para as atividades sociais que exerce. Nos últimos 2 (dois anos) tem que ter realizado atividades na mesma área da atuação atual. O critério de seleção dos beneficiários deve garantir o acesso a pessoas com menos oportunidades ou em vulnerabilidade social. A OSC deve monitorar e avaliar a cada 6 (seis) meses os resultados de suas ações sociais, com indicadores viáveis e mensuráveis. 3. INFORMAÇÃO PÚBLICA AVALIAÇÃO A OSC deve conter institucional (não pessoal) para contato. atende A OSC deve conter um site com informações institucionais e site/facebook atualizado. atende O site e informação pública online devem conter a missão e as atividades que executam. atende Deve conter no site os parceiros e/ou patrocinadores atuais da organização.

10 A OSC deve respeitar a imagem dos beneficiários, não explorando e nem abusando de imagens de sofrimento humano, ou que incita violência, preconceito ou qualquer discriminação. A OSC deve promover o trabalho voluntário, fazendo divulgação nos canais de comunicação. atende A OSC deve tornar pública e atualizada em seu site a informação sobre os integrantes da Diretoria e dos Conselhos. atende A Demonstração de Resultado de Exercício (DRE) deve ser publicada anualmente no site da OSC. atende A OSC deve publicar no site o relatório de atividades anual. atende 4. RESPONSABILIDADE FINANCEIRA AVALIAÇÃO A OSC deve ter detalhado os recursos aplicados por atendimento. A OSC deve ter resultado financeiro positivo (superávit) na média dos últimos exercícios analisados. Se negativo, deve ter superávit acumulado anterior suficiente para cobrir os 2 (dois) resultados negativos. A OSC deve possuir ativo total suficiente para fazer frente às obrigações (passivo circulante e não circulante) - análise do último ano apresentado. A OSC deve conter um contador interno ou terceirizado. A OSC deve possuir procedimentos escritos e documentados para aprovação de pagamentos e reembolsos.

11 A OSC deve possuir procedimento escrito e documentado para elaboração de recibos de doação e/ou emissão de notas fiscais. 5. SUSTENTABILIDADE AVALIAÇÃO A OSC deve possuir ao menos 3 (três) fontes de receita para seu orçamento anual. A OSC deve possuir, ao menos, 20% de recursos privados (que não advindos do poder público) -gerados ou doados. O nível de despesas administrativas da OSC não deve superar 40% do total. O valor calculado de Giro do Ativo deve ser igual ou superior a 1,5. A OSC deve ter um planejamento financeiro e de captação de recursos. atende A OSC deve ter boas práticas de relacionamento com seus doadores (exemplos: cartas de agradecimento e prestação de contas).

12 CONCLUSÕES : 25 atende: 10 Pontuação (%) 76% Resultado final: Aprovada De modo geral, esta OSC deve ser certificada? Avaliação Phomenta: X Indicações para melhores práticas: Sugestões de Melhorias Pro Bono Estabelecer rotina de reuniões mais frequentes entre Diretoria e Conselho Fiscal, pautando a situação financeira da OSC e, assim, ampliando o monitoramento dos objetivos financeiros. Elaborar plano de atividades, com cronograma e metas. Criar um institucional para profissionalizar este meio de contato. Sugestão de Pro Bono por profissional de nível gerencial ou superior, com experiência em planejamento estratégico e desdobramento da estratégia em atividades de execução. Sugestão de Pro Bono de profissional com conhecimentos de informática para auxiliar na criação do institucional E na possível obtenção de gratuidade nas tarifas do serviço. Criar rotina de atualização do site com as novidades da OSC. Sugestão de Pro Bono de profissional Desenvolvedor do websites. Atualizar o site com a missão atual e descrição das atividades da OSC, para informação pública e engajamento de possíveis doadores, voluntários ou parceiros. Sugestão de Pro Bono de profissional Desenvolvedor do websites. Criar plano de divulgação do trabalho voluntário, pensando nisso como captação de recursos essenciais para a OSC. Sugestão de Pro Bono de profissional de Comunicação/Marketing. Atualizar o site para fazer constar essa informação no site, no intuito de maior transparência da Organização (integrantes da Diretoria e Conselhos). Sugestão de Pro Bono de profissional Desenvolvedor do websites.

13 Atualizar o site para fazer constar essa informação no site, no intuito de maior transparência da Organização (DRE). Sugestão de Pro Bono de profissional Desenvolvedor do websites. Atualizar o site para fazer constar essa informação no site, no intuito de maior transparência da Organização. O Relatório de atividades anual mostrará aos interessados os esforços e resultados da Organização, atraindo mais pessoas para a Organização. Sugestão de Pro Bono de profissional Desenvolvedor do websites. Elaborar plano de captação de recursos e planejamento financeiro no mínimo anual. Pro Bono de profissional Pleno/Sênior em Finanças e/ou Contabilidade, com experiência em elaboração de orçamentos e previsões orçamentárias.

14 ANEXO I - VISITA Percentual de informações do cadastro confirmadas na visita: 100,00% Comentários do Avaliador: Recomenda-se uma reestruturação no site da OSC, para que fique mais claro sua missão e atividades, além de divulgar os documentos de transparência.

15 ANEXO II - CARTÃO DE CNPJ REPÚBLICA FEDERATIVA DO BRASIL CADASTRO NACIONAL DA PESSOA JURÍDICA NÚMERO DE INSCRIÇÃO / MATRIZ COMPROVANTE DE INSCRIÇÃO E DE SITUAÇÃO CADASTRAL DATA DE ABERTURA 22/08/1997 NOME EMPRESARIAL PAULINIA RACING BICICROSS TÍTULO DO ESTABELECIMENTO (NOME DE FANTASIA) ******** PORTE DEMAIS CÓDIGO E DESCRIÇÃO DA ATIVIDADE ECONÔMICA PRINCIPAL Outras atividades esportivas não especificadas anteriormente CÓDIGO E DESCRIÇÃO DAS ATIVIDADES ECONÔMICAS SECUNDÁRIAS informada CÓDIGO E DESCRIÇÃO DA NATUREZA JURÍDICA Associação Privada LOGRADOURO R DOS ESTADOS NÚMERO S/N COMPLEMENTO CONJ POLIESPORTIVO MONTE ALEGRE PISTA DE BICICROSS CEP BAIRRO/DISTRITO MONTE ALEGRE MUNICÍPIO PAULINIA UF SP ENDEREÇO ELETRÔNICO TELEFONE (19) / (19) ENTE FEDERATIVO RESPONSÁVEL (EFR) ***** SITUAÇÃO CADASTRAL ATIVA DATA DA SITUAÇÃO CADASTRAL 01/08/1999 MOTIVO DE SITUAÇÃO CADASTRAL SITUAÇÃO ESPECIAL ******** DATA DA SITUAÇÃO ESPECIAL ********