NORMA PARA CONCESSÃO DE EMPRÉSTIMO AO PARTICIPANTE

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1 NORMA PARA CONCESSÃO DE EMPRÉSTIMO AO PARTICIPANTE NORMA APROVADA PELO CONSELHO DELIBERATIVO DA FUNDIÁGUA CONFORME ATA DA SUA 82ª REUNIÃO ORDINÁRIA DE 20/10/2014 Esta versão inclui alterações constantes da Ata da 149º Reunião Extraordinária da Diretoria Executiva, de 07/08/2015.

2 Sumário 1 FINALIDADE OBJETIVO DEFINIÇÕES RECURSOS FINANCEIROS DESTINADOS A EMPRÉSTIMOS HABILITAÇÃO CRITÉRIOS PARA CONCESSÃO LIMITES PARA CONCESSÃO MARGEM CONSIGNÁVEL ENCARGOS QUITAÇÃO, REFINANCIAMENTO E PRAZOS DE AMORTIZAÇÃO PROCESSO DE AMORTIZAÇÃO VENCIMENTO DAS PRESTAÇÕES LIQUIDAÇÃO ANTECIPADA DISPOSIÇÕES GERAIS

3 1 FINALIDADE Esta norma dispõe sobre a concessão de empréstimo, sem destinação específica, aos participantes e assistidos da FUNDIÁGUA. 2 OBJETIVO Estabelecer normas para concessão de empréstimos aos participantes ativos, autopatrocinados e assistidos. 3 DEFINIÇÕES Para efeito desta norma, as expressões, palavras, abreviaturas, siglas e termos, abaixo relacionados, têm os seguintes significados: Margem Consignável valor máximo da prestação mensal, para fins de amortização do empréstimo Participante Ativo todo empregado do(s) Patrocinador(es), que contribui para o Plano de Benefícios da Fundação Autopatrocinado é aquele participante que, tendo reduzida parcial ou total sua remuneração no(s) patrocinador(es), opte pela manutenção de seu Salário Real de Contribuição (SRC), bem como aquele que tenha optado por continuar a contribuir para o Plano de Benefícios da FUNDIÁGUA, após se desligar do(s) Patrocinador(es) Assistido é o participante aposentado, bem como os/as Pensionistas que recebem Benefício da FUNDIÁGUA Salário Real de Contribuição - SRC é o salário que serve de base para o cálculo da contribuição mensal à FUNDIÁGUA, definido nos Regulamentos dos Planos de Benefícios Patrocinadora é toda Pessoa Jurídica que contribui para a Fundação solidariamente com seus empregados. 3

4 4 RECURSOS FINANCEIROS DESTINADOS A EMPRÉSTIMOS Estão limitados às Normas e Circulares expedidas pelo Conselho Monetário Nacional. Em outubro de 2014 o valor total de empréstimo ao participante estava limitado a 15% do patrimônio de cada plano de benefício. 5 HABILITAÇÃO Estão habilitados junto ao Programa de Empréstimo, os participantes que preencherem as seguintes condições: 5.1 Tenham contribuído no mínimo 09 (nove) meses para a FUNDIÁGUA e atendam as seguintes disposições: No caso de Ativo: Estar em dia com suas obrigações previdenciárias junto à Fundiágua; No caso de Assistido: Estar recebendo benefício pago pela Fundiágua; No caso de Autopatrocinado: Estar em dia com suas obrigações junto a Fundiágua; 6 - CRITÉRIOS PARA CONCESSÃO 6.1 Estar habilitado, conforme item 5 desta Norma. 6.2 Assinar o Contrato de Crédito Mútuo, que passa a ser parte integrante da presente Norma. 7 LIMITES PARA CONCESSÃO 7.1 O valor máximo do empréstimo será limitado a 11 vezes a Garantia oferecida pelo Participante Ativo, ou seja, o saldo resgatável do participante O saldo resgatável do participante ativo ou autopatrocinado constitui-se do valor de 80% da Reserva de Poupança relativa à contribuição feita pelo participante. 4

5 7.1.2 Para os participantes do Plano III (Contribuição Definida) o saldo resgatável do participante será acrescido ao limite expresso no item anterior o valor correspondente a 60% da parte da Poupança relativa ao bônus, ou seja, da parcela resgatável relativa às contribuições da Patrocinadora. 7.2 O valor máximo de qualquer empréstimo será o limitado pela margem consignável, conforme descrito no item 8, considerando-se os prazos estabelecidos no item 10 desta Norma. 7.3 O valor do empréstimo será liberado de uma só vez, descontadas os encargos, impostos e aplicada a taxa de juro correspondente em conformidade com o item 9 desta Norma, sendo depositado em conta corrente do Participante, de acordo com a data da solicitação, conforme definição operacional da Diretoria Administrativa e Financeira, sendo permitida a antecipação, incidindo neste caso, juros calculados em base diária, proporcionais ao período antecipado. 8 - MARGEM CONSIGNÁVEL 8.1 Participante Ativo Será de 18% (dezoito por cento) do Salário Real de Contribuição. 8.2 Assistido Será de 30% (trinta por cento) do Valor Líquido do Benefício pago pela FUNDIÁGUA Autopatrocinado Será de 18% (dezoito por cento) do Salário Real de Contribuição. 9 - ENCARGOS 9.1 Os encargos financeiros, dos empréstimos, serão periodicamente definidos pela Diretoria Executiva, com base nas taxas praticadas pelo Mercado Financeiro A taxa supracitada prevalecerá pelo período contratado, em conformidade com o que estiver estipulado no Contrato de Crédito Mútuo. 5

6 9.2 No ato da liberação do crédito será descontada a importância equivalente a 2,0% (dois por cento) do valor concedido, que terá como finalidade cobrir os custos administrativos da operação e a quitação da dívida, no caso de morte do mutuário. Este percentual será distribuído da seguinte forma: Tipo de Encargo % Taxa de Administração 1,50 % Taxa de Quitação por Morte (TQM): 0,50 % Total: 2,00 % 9.3 A Taxa Básica mensal de Juros será estabelecida pela Diretoria Executiva e terá percentuais diferenciados levando em consideração o tempo de amortização do empréstimo. Estas taxas se aplicam a todos os empréstimos cujo valor seja igual ou inferior ao saldo resgatável do participante, conforme estabelecido no item 7.1. As taxas vigentes são: Número de Parcelas Mensais Juros De 01 até 12 1,19% a. m. De 13 até 24 1,85% a. m. De 25 até 36 2,00% a. m. De 37 até 48 2,25% a. m. De 49 até 90 2,35% a. m. 9.4 Para empréstimos cujo valor seja superior à Garantia oferecida pelo participante, ou seja, o saldo resgatável do participante, conforme estabelecido no item 7.1, e visando compensar a elevação do risco destes empréstimos, foi criado um procedimento que embute na taxa de juros a elevação do risco de Crédito. O Risco de Crédito de Empréstimos pode ser definido como a probabilidade de não serem honradas as dívidas relativas à amortização de empréstimos, adicionados a juros e demais encargos contratados, nas datas pactuadas de vencimento das prestações, pelo tomador do empréstimo, até a sua completa liquidação. O procedimento estabelecido é o de multiplicar-se a Taxa Básica Mensal de Juros, citada no item anterior, pelo MPRC Multiplicador de Proteção a Risco de Crédito, calculado pela seguinte expressão: 6

7 MPRC = K1 + K2 * (REG) + K3 * (REG) 2 Onde REG = Relação obtida pela divisão do valor do Empréstimo pela Garantia oferecida pelo participante, ou seja, REG = Valor do Empréstimo / Saldo resgatável do Participante Para efeito de informatização serão definidos os valores das seguintes constantes: Constantes Valores K1 0,9921 K2 0,0158 K3-1*10 (-16) O que resulta na seguinte fórmula para o MPRC: MPRC = 0, ,0158 * (REG) - 1*10 (-16) * (REG) 2 (Obs.: O valor máximo do MPRC na fórmula acima é de 1,166, correspondente ao valor de REG = 11). É importante esclarecer que a aplicação de taxas diferenciadas para os mutuários que não detenham garantia suficiente para cobertura do empréstimo baseia-se na exigência de que os administradores das Entidades Fechadas de Previdência Complementar realizem ações que protejam as reservas garantidoras dos benefícios dos participantes ativos e assistidos, em harmonia com as normas legais e regulamentares. Cita-se, em especial, a Resolução n 3.792/2009 emitida pelo Conselho Monetário Nacional, do Banco Central do Brasil, que, em seu Artigo 4, determina que a aplicação das reservas pelos administradores deve observar os princípios de segurança, rentabilidade, solvência, liquidez e transparência, e que sejam adotadas práticas que garantam o cumprimento do seu dever fiduciário em relação aos planos de benefícios O participante ativo que for elegível para aposentadoria, independentemente do plano previdenciário a que esteja vinculado, não poderá contrair empréstimo superior a 2 (duas) vezes ao seu saldo resgatável conforme estabelecido no item O custo final do empréstimo será obtido pela aplicação das parcelas que compõem o item 9 além de encargos financeiros legais, como o IOF ou outros que venham a ser criados. 7

8 10 QUITAÇÃO, REFINANCIAMENTO E PRAZOS DE AMORTIZAÇÃO O participante poderá quitar integral ou parcialmente o seu saldo devedor, por sua própria iniciativa ou em decorrência de renovação do empréstimo No caso de quitação integral ou de renovação do empréstimo, será abatido o valor remanescente da TQM do contrato quitado, referente à proporção de parcelas vincendas em relação ao prazo contratado. Também serão abatidos 70% (setenta por cento) do valor remanescente da Taxa de Administração do contrato quitado No caso de o participante ser transferido de ativo para assistido ou autopatrocinado durante a vigência do contrato de mútuo, poderá refinanciar o prazo de pagamento, de modo que o valor da prestação possa ser compatível com o valor do seu benefício, de acordo com o item 8, ou quitá-lo. É obrigatória a quitação do saldo devedor em caso de desligamento da FUNDIÁGUA O refinanciamento também pode ocorrer por iniciativa do mutuário e somente se aplica para redução do prazo e/ou do valor das prestações, e nunca para elevação do valor principal contratado Não será permitida concessão e/ou renovação do empréstimo para aqueles participantes ativos que estejam fora da folha de pagamento de pessoal dos Patrocinadores Os prazos de amortização do empréstimo são os apresentados no item 9.3 estando limitados a até 90 (noventa) meses, independentes do SRC e do Valor Líquido do Benefício pago pela FUNDIÁGUA. 8

9 O prazo máximo para amortização do empréstimo será restringido conforme limites a seguir apresentados caso o participante interessado se enquadre nas seguintes situações: Situação do Interessado em Empréstimo Prazo Limite Pensionista dependente e menor de 21 anos de idade Pensionista com prazo certo para recebimento de benefício (Lei /2015) Participante de Programa de Demissão Voluntária A data de vencimento da última prestação do empréstimo deverá ser anterior à data de geração da folha de pagamento relativa à penúltima parcela do benefício do pensionista. A data de vencimento da última prestação do empréstimo deverá ser anterior à data de geração da folha de pagamento relativa à penúltima parcela da PFT Prestação Financeira Temporária. Participante elegível para aposentadoria O prazo máximo de empréstimo será de 60 meses. Participante com Emprego em Comissão na patrocinadora A data de vencimento da última prestação do empréstimo deverá ser anterior à data de geração da folha de pagamento relativa ao mês imediatamente anterior ao término do mandato do GDF. 9

10 11 - PROCESSO DE AMORTIZAÇÃO A amortização do empréstimo será efetuada mensalmente da seguinte forma: a) Participante Ativo: desconto em folha de pagamento dos Patrocinadores; b) Participante Assistido: desconto na folha de benefício da FUNDIÁGUA; c) Autopatrocinado ou participante fora de folha da patrocinadora: pagamento diretamente à Fundiágua, preferencialmente por boleto, e opcionalmente por cheque, transferência bancária ou depósito em conta bancária da Fundiágua por ela indicada VENCIMENTO DAS PRESTAÇÕES 12.1 Para efeito desta Norma considera-se o último dia de cada mês como a data de vencimento das prestações Ocorrendo a exclusão do empregado da folha de pagamento do Patrocinador, será utilizado o procedimento constante do item 11 alínea c Na hipótese de não ser efetuado o desconto na folha de pagamento do participante (ativo/assistido), obriga-se o mutuário a recolher aos cofres da Fundação, o valor da prestação conforme estabelece o subitem 12.1; 12.4 Caso não seja recolhido o valor da prestação de empréstimo no vencimento previsto acima, ficará o mutuário inadimplente sujeito a recolher seu débito com multa de 2% (dois por cento), acrescido de juros moratórios de 1% (um por cento) ao mês, sem prejuízo da Fundação vir a cobrar o total dos débitos de uma só vez A multa prevista no subitem acima poderá ser modificada a critério da Diretoria Executiva No encerramento do vínculo com o Participante, a Fundiágua se reserva o direito de descontar quando da devolução da Reserva de Poupança, todo e qualquer valor ainda não liquidado referente a empréstimo contraído pelo participante Na hipótese de execução judicial da dívida, o Participante, independente das sanções previstas no subitem 12.4, fica sujeito ao pagamento do débito, acrescido das despesas processuais e dos honorários advocatícios. 10

11 13 - LIQUIDAÇÃO ANTECIPADA 13.1 Mediante solicitação do mutuário, o empréstimo poderá ser liquidado antecipadamente, com base no saldo devedor e a taxa de juros pró-rata die que estiver estabelecida para a data da quitação Não haverá desconto para quitações antecipadas de parcelas vincendas, exceto nos casos de quitação do empréstimo DISPOSIÇÕES GERAIS 14.1 O período de solicitação para empréstimo é definido conforme cronograma elaborado pela Diretoria Executiva da FUNDIÁGUA Caberá à Diretoria Executiva da FUNDIÁGUA, solicitar ao Patrocinador a implantação ou alterações referentes à consignação de empréstimos em folha de pagamento As prestações serão calculadas pelo Sistema Price Por decisão unânime e por meio de resolução, a Diretoria Executiva poderá alterar no todo ou em parte os itens 7, 8, 9, 10, obedecidos os dispositivos legais e a disponibilidade de recursos Na falta de recursos financeiros a Diretoria Executiva estabelecerá os critérios para a concessão O Autopatrocinado não poderá pagar a(s) contribuição(ões) para a Fundação sem antes liquidar as prestações dos empréstimos que estejam em atraso Os casos omissos serão resolvidos pela Diretoria Executiva da Fundação Esta Norma entrará em vigor após a sua aprovação pelo Conselho Deliberativo, revogadas as disposições em contrário. 11