Orçamento Municipal e Grandes Opções do Plano Para 2016

Orçamento Municipal e Grandes Opções do Plano Para 2016 INTRODUÇÃO Enquadramento legal Compete ao Executivo Municipal nos termos da alínea c) do n.º1 do artigo 33º da lei n.º 75/2013 de 12 de Setembro elaborar e submeter à aprovação da Assembleia Municipal as Opções do Plano e a proposta de Orçamento, cabendo à Assembleia Municipal a sua apreciação e votação em conformidade com o disposto na alínea a) do n.º1 do artigo 25.º da mesma Lei. Os Documentos Previsionais para 2016 foram elaborados de acordo com as regras e princípios definidos no ponto 3 do Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais POCAL, aprovado pelo Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de Fevereiro e ainda pelas regras previstas no capítulo IV da Lei n.º 73/2013 de 03 de setembro. Enquadramento Específico Para o ano 2016 e seguintes, para além dos documentos previsionais obrigatórios previstos no Pocal, que são o Orçamento e as Grandes Opções do Plano, as Autarquias locais, por força do Artigo 44º da Lei n.º 73/213, estão obrigados apresentar em simultâneo com os documentos referidos, uma proposta de Quadro Plurianual de Programação Orçamental (QPPO). Trata-se de um documento estratégico elaborado numa base móvel de quatro anos onde se definem os limites para a despesa do município, bem como as projeções da receita. 1

Acontece porém que a mesma Lei previa a necessidade de publicação de um decretolei no prazo de 120 dias a contar da sua publicação, que regulamentasse esta matéria em concreto. O decreto-lei referido deveria ter sido aprovado até 3 de janeiro de 2014, o que não se verificou. Entendemos pois, que não estão reunidas as condições legais para o cumprimento do artigo 44º da lei n.º 73/2013, por omissão legislativa. Assim, à semelhança dos anos anteriores os Documentos Previsionais para 2016 a apresentar pelas Autarquias Locais, são as Grandes Opções do Plano e o Orçamento. Nas Grandes Opções do Plano, são definidas as linhas de desenvolvimento estratégico da Autarquia, e incluem, designadamente, o Plano Plurianual de Investimentos, onde são elencados os principias investimentos a concretizar, e as Atividades mais Relevantes da gestão autárquica, onde se incluem um conjunto de atividades de caracter social, cultural, desportivo entre outros. Os documentos previsionais do Município de Mértola para 2016 à semelhança dos orçamentos dos restantes Municípios do País são elaborados e apresentados num cenário de incerteza, por um lado devido ao desconhecimento do orçamento de estado para 2016, o que tem implicações maiores quer no que respeita ao montante das transferências resultantes do Fundo de Equilibro Financeiro, mas também ao nível dos custos com pessoal, bem como ao nível do endividamento, e por outro lado devido aos Quadros Comunitários, pois o anterior QREN ainda não está fechado, podendo obter este município financiamentos pelo overbooking, e o novo quadro comunitário Portugal 2020 tarda em arrancar, e dado que ainda não estão disponíveis os regulamentos dos vários eixos estratégicos, só podemos fazer suposições e previsões sobre as atividades e investimentos que pretendemos fazer. Os documentos apresentados, apesar dos constrangimentos referidos com impacto direto na sua elaboração, seguem necessariamente uma tendência de rigor e de contenção já traçada nos últimos anos e permitem mesmo assim, seguir a linha estratégica dos anos anteriores no que respeita aos principais eixos de investimento. 2

Ainda sem perspetivas reais de financiamento comunitário, e daí o valor considerado em investimento não elegível que ronda os sete milhões de euros, os Documentos Previsionais do Municipio de Mértola para 2016 contemplam um conjunto significativo de investimentos que só é possível por um lado em função do saldo de gerência acumulado que nos permite assegurar financiamento para um conjunto significativo de obras, e por outro lado pela boa capacidade de endividamento verificada que nos permitirá recorrer ao financiamento bancário em cerca de dois milhões de euros. Neste conjunto alargado de investimentos preveem-se, compreensivelmente, o fecho de obras iniciadas em anteriores exercícios económicos, que por estarem ainda em execução financeira, devem ficar previstas as verbas necessárias para a sua conclusão. Por outro lado, e sendo claramente o volume maior de investimento, encontramos previstas as obras a iniciar/executar durante o ano económico de 2016, comprometendo algumas delas verbas para os anos seguintes, pela dimensão e prazo na sua execução. Neste conjunto encontramos investimentos em áreas como a Habitação, Saneamento Básico, Abastecimento de Águas, Arruamentos, Transportes e Acessibilidades, Desenvolvimento Social e Saúde, entre outros, visando continuar a infraestruturar o concelho, melhorar as condições de vida das nossas populações, dinamizar a economia, aumentar os apoios e respostas sociais e saúde. Como normalmente já acontece os custos com o pessoal são uma parcela elevada do orçamento. Pretendemos manter todas as grandes iniciativas culturais e lúdicas, pela importância estratégica que continuam a ter para a dinâmica e imagem de Mértola, bem como a diversa programação cultural e musical que a cada trimestre vamos apresentando. Os restantes custos são principalmente de funcionamento da denominada máquina autárquica, que quer pela sua dinâmica própria, quer pelas necessidades de modernização e evolução vai consumindo verbas do orçamento. Ao nível da receita total não se preveem acréscimos substanciais, devendo também não haver quebras, pelo que se prevê que possa assemelhar-se à cobrada no ano 2015. No que respeita ao princípio do equilíbrio orçamental, a Lei n.º 73/2013, define regras muito claras. De acordo com este diploma os orçamentos deverão ser elaborados e executados, garantindo que a receita corrente bruta cobrada, deve ser pelo menos igual à despesa corrente acrescida das amortizações médias de empréstimos de médio 3

e longo prazo. Relativamente a este aspeto o orçamento apresentado dá garantias totais do cumprimento deste princípio, uma vez que prevê receitas correntes de 12.095.223 euros, despesas correntes de 9.090.284 euros, sendo que a amortização média de empréstimos prevista para o ano é 775.500 euros, o que traduz uma margem de segurança superior a dois milhão de euros. 4

Análise ao Orçamento Municipal para 2016 Orçamento da Receita para 2016 O orçamento da receita para 2016 apresenta ligeiras diferenças relativamente ao orçamento do ano anterior. Verifica-se um decréscimo na ordem dos 4,00% do valor global da receita resultado essencialmente da redução nas receitas de capital. Em função disso regista-se um ligeiro aumento do peso das receitas correntes no total das receitas do Município que representam 86,25% do total das receitas. Do lado da receita corrente todas as rúbricas registam um comportamento praticamente igual ao ano anterior. No que respeita à componente capital verifica-se um ligeiro aumento da rúbrica venda de bens de investimento e um decréscimo das transferências de fundos comunitários. ORÇAMENTO 2015 ORÇAMENTO 2016 COMPARAÇÃO Económica Designação Dotações Iniciais % Dotações Iniciais % DESVIOS RECEITAS CORRENTES 11 908 032 81,21% 12 095 223 86,25% 187 191 01 Impostos directos 634 070 5,32% 628 531 5,20% -5 539 02 Impostos indirectos 7 361 0,06% 7 516 0,06% 155 04 Taxas, multas e outras penalidades 133 993 1,13% 131 037 1,08% -2 956 05 Rendimentos da propriedade 404 805 3,40% 491 530 4,06% 86 725 06 Transferências correntes 9 881 730 82,98% 9 823 480 81,22% -58 250 07 Venda de bens e serviços correntes 743 165 6,24% 729 383 6,03% -13 782 08 Outras receitas correntes 102 908 0,86% 283 746 2,35% 180 838 RECEITAS DE CAPITAL 2 754 849 18,79% 1 927 621 13,75% -827 228 09 Venda de bens de investimento 59 320 2,15% 259 322 13,45% 200 002 10 Transferências de capital 2 594 328 94,17% 1 667 096 86,48% -927 232 11 Activos financeiros 1 200 0,04% 1 200 0,06% 0 12 Passivos Financeiros 0,00% 0 0,00% 0 13 Outras receitas de capital 100 000 3,63% 2 0,00% -99 998 15 Reposições não abatidas 1 0,00% 1 0,00% 0 TOTAL DO ORÇAMENTO DE RECEITA 14 662 881 100,00% 14 022 844 100,00% -640 037 5

Orçamento da Despesa para 2016 O orçamento da despesa para 2016 apresenta um total de despesa corrente de 9.177.484 ligeiramente inferior ao valor do orçamento inicial de 2015. A rúbrica de pessoal verifica uma previsão acima do valor de 2015 em função da intenção da abertura de novos concursos. Ao nível das despesas de capital, o orçamento municipal para 2016 prevê uma dotação inicial de 4.905.360, ligeiramente abaixo da previsão inicial de 2015. ORÇAMENTO 2015 ORÇAMENTO 2016 COMPARAÇÃO Económica Designação Dotações Iniciais % Dotações Iniciais % DESVIOS DESPESAS CORRENTES 9 280 061 63,29% 9 117 484 65,02% -162 577 01 Despesas com o pessoal 4 664 052 50,26% 4 711 105 51,67% 47 053 02 Aquisição de bens e serviços 3 599 200 38,78% 3 415 875 37,47% -183 325 0201 Aquisição bens 1 047 550 1 102 655 55 105 0202 Aquisição Serviços 2 551 650 2 313 220-238 430 03 Juros e outros encargos 45 000 0,48% 18 500 0,20% -26 500 04 Transferências correntes 807 250 8,70% 789 750 8,66% -17 500 05 Subsídios 95 500 1,03% 100 500 1,10% 5 000 06 Outras despesas correntes 69 059 0,74% 81 754 0,90% 12 695 DESPESAS DE CAPITAL 5 382 820 36,71% 4 905 360 34,98% -477 460 07 Aquisição de bens de capital 3 795 569 70,51% 3 638 930 74,18% -156 639 08 Transferências de capital 559 000 10,38% 312 500 6,37% -246 500 09 Activos financeiros 108 249 2,01% 108 429 2,21% 180 10 Passivos financeiros 920 000 17,09% 775 500 15,81% -144 500 11 Outras despesas de capital 2 0,00% 70 001 1,43% 69 999 TOTAL DO ORÇAMENTO DE RECEITA 14 662 881 100,00% 14 022 844 100,00% -640 037 6

Análise às Grandes Opções do Plano para 2016 2015 2016 COMPARAÇÃO Objetivo Programa Designação Dotações Inicias % Dotações Inicias % DESVIOS 11 Serviços Gerais da Administração Pública 546 909 7% 308 800 4% -238 109 12 Segurança e Ordem Pública 77 267 1% 96 970 1% 19 703 21 Educação 668 500 9% 468 000 6% -200 500 211 Ensino não Superior 310 000 18 000-292 000 212 Serviços Auxiliares de Ensino 358 500 450 000 91 500 23 Segurança e Ação Social 256 550 3% 337 350 5% 80 800 24 Habitação e Serviços Coletivos 2 330 895 30% 2 217 065 31% -113 830 241 Habitação 579 000 835 315 256 315 242 Ordenamento do Território 132 895 113 750-19 145 243 Saneamento 485 000 371 000-114 000 244 Abastecimento de Água 781 500 532 000-249 500 245 Resíduos Sólidos 220 000 160 000-60 000 246 Proteção Meio Ambiente Conservação da Natureza 132 500 205 000 72 500 25 Serviços Culturais Recreativos e Religiosos 1 090 177 14% 630 500 9% -459 677 251 Cultura 660 577 279 500-381 077 252 Desporto, Recreio e Lazer 427 100 351 000-76 100 253 Outras Atividades Cívicas e Religiosas 2 500 0-2 500 32.Indústria e Energia 360 000 5% 610 000 8% 250 000 33 Transportes e Comunicações 924 327 12% 1 034 665 14% 110 338 34 Comércio e Turismo 606 525 8% 672 150 9% 65 625 341 Mercado e Feiras 55 500 343 500 288 000 342 Turismo 551 025 328 650-222 375 35 Outras Funções Económicas 10 500 0% 0 0% -10 500 42 Transferências entre Administrações 240 000 3% 153 500 2% -86 500 43 Diversas Não Especificadas 565 000 7% 690 000 10% 125 000 43 431 Parque Móvel 565 000 690 000 125 000 Totais 7 676 650 7 219 000-457 650 A análise à tabela Grandes Opções do Plano, permite identificar quais os eixos prioritários de investimento em 2016. No total prevê-se uma afetação de recursos financeiros que ascendem a 7.200.000, distribuído por doze grandes áreas de 7

investimento. As áreas prioritárias de investimento continuam a ser a Habitação e serviços coletivos, com 31,00% do investimento previsto, os Transportes e comunicações com 14,00% do investimento previsto e os Serviços Culturais e Recreativos e o Parque Móvel que contam com uma afetação de 10,00% do valor total de investimento previsto. Do conjunto de investimentos previstos em plano para 2016, alguns deles foram considerados no documento inicial com financiamento definido, o que implica que do ponto de vista financeiro estão reunidas todas as condições para que se concretizem de imediato, sendo que alguns deles são apresentados com financiamento não definido o que implica que do ponto de vista financeiro a sua concretização dependerá da aprovação e utilização do saldo de gerência de 2015 que se prevê poder ascender aos 3.500.000 e do recurso ao financiamento bancário cujas condições estamos a avaliar, mas que poderá ascender aos 2.000.000. Objetivo 24 - Habitação e Serviço Coletivos (Habitação, Saneamento Básico e Abastecimento de Água) - Construção do loteamento ZEU1 da Mina de São Domingos - Saneamento básico, abastecimento de água em João Serra - Saneamento básico, abastecimento de água em Alcaria Longa e Montes Altos (*) (*) Obras ainda com financiamento não definido Objetivo 33 - Transportes e Comunicações - Construção de arruamentos em João Serra - Reparação da Ponte sobre Ribeira de Oeiras - Conclusão da beneficiação da estrada desde São Miguel do Pinheiro até à estrada nacional 8

- Continuação das obras de melhoramento dos arruamentos em Mina de São Domingos - Construção de arruamentos em São Miguel do Pinheiro (*) - Reparação da EM 506, Da EN 122 até São Pedro de Sólis (*) - Repavimentação da estrada desde Penilhos até à EN 122 junto ao Vale de Açor (*) - Repavimentação da estrada João Serra Corte Pão e Água (*) (*) Obras ainda com financiamento não definido Objetivo 23 Segurança e Acção Sociais - Obra de Construção do Lar de São Miguel - Obra de Construção CAO Centro de Apoio ao Deficientes (*) Obras ainda com financiamento não definido Objetivo 34 Comércio e Turismo - Construção do Pavilhão Multiusos de Mértola (*) Obras ainda com financiamento não definido 9

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