Sistema COFEN/Conselhos Regionais CNPJ: 47.217.146/0001-57 Plano de Contas - Exercício 2014 COFEN Nome do Grupo: ATIVO Código da Conta Código Resumido Nome da Conta 1 ATIVO 1.1 ATIVO CIRCULANTE 1.1.1 CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 1.1.1.1 CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA EM MOEDA NACIONAL 1.1.1.1.1 DISPONÍVEL 1.1.1.1.1.01 1.1.1.1.1.01.01 1.1.1.1.1.01.02 1.1.1.1.1.19 1.1.1.1.1.19.01 1.1.1.1.1.19.02 1.1.1.1.1.19.03 1.1.1.1.1.30 1.1.1.1.1.40 1.1.1.1.1.50 1.1.1.1.1.50.01 1.1.1.1.1.50.02 1.1.1.1.1.50.03 1.1.1.1.1.50.04 1.1.1.2 1006 1007 1009 1010 1011 1017 1018 1019 1020 CAIXA Caixa Geral Numerários Em Trânsito BANCOS CONTA MOVIMENTO Caixa Econômica Federal Banco Do Brasil Banco Do Estado -... Rede Bancária Arrecadação Banco Do Brasil Rede Bancária Arrecadação Caixa Econômica Federal APLICAÇÕES FINANCEIRAS DE LIQUIDEZ IMEDIATA Aplicações Em Depósitos A CurtISSimo Prazo Banco Do Brasil Aplicações Em Depósitos A CurtISSimo Prazo Caixa Econômica Federal Poupança Demais Aplicações De Disponibilidade Financeiras CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA EM MOEDA ESTRANGEIRA 1.1.1.2.1 CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA EM MOEDA ESTRANGEIRA-CONSOLIDAÇÃO 1.1.2 CRÉDITOS A CURTO PRAZO 1.1.2.1 CLIENTES 1.1.2.2 CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS E DE CONTRIBUIÇÕES A RECEBER 1.1.2.2.1 CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS E DE CONTRIBUIÇÕES A RECEBER-CONSOLIDAÇÃO
1.1.2.2.1.01 1.1.2.2.1.01.01 1.1.2.2.1.01.02 1.1.2.2.1.02 1.1.2.2.1.02.01 1.1.2.2.1.02.02 1.1.2.3 1033 1034 1036 1037 ANUIDADES PESSOA FÍSICA Anuidades Pessoa Física Do Exercício Anuidades Pessoa Física-Exercícios Anteriores ANUIDADES PESSOA JURÍDICA Anuidades Pessoa Jurídica Do Exercício Anuidades Pessoa Jurídica-Exercícios Anteriores DÍVIDA ATIVA TRIBUTÁRIA E DE CONTRIBUIÇÕES 1.1.2.3.1 DÍVIDA ATIVA TRIBUTÁRIA E DE CONTRIBUIÇÕES - CONSOLIDAÇÃO 1.1.2.3.1.01 1.1.2.3.1.01.01 1.1.2.3.1.01.02 1.1.2.4 4740 4741 DÍVIDA ATIVA TRIBUTÁRIA E DE CONTRIBUIÇÕES Dívida Ativa - Anuidades Pessoa Física - Curto Prazo Dívida Ativa - Anuidades Pessoa Jurídica - Curto Prazo DÍVIDA ATIVA NÃO-TRIBUTÁRIA CLIENTES 1.1.2.5 CRÉDITOS DE TRANSFERÊNCIAS A RECEBER 1.1.2.5.1 CRÉDITOS DE TRANSFERÊNCIAS A RECEBER INTRAGOVERNAMENTAL 1.1.2.5.1.01 1.1.2.5.1.01.02 1.1.2.5.1.01.03 1.1.2.5.1.01.04 1.1.2.5.1.01.05 1.1.2.5.1.01.06 1.1.2.5.1.01.07 1.1.2.5.1.01.08 1.1.2.5.1.01.09 1.1.2.5.1.01.10 1.1.2.5.1.01.11 1.1.2.5.1.01.12 1.1.2.5.1.01.13 1.1.2.5.1.01.14 1.1.2.5.1.01.15 1.1.2.5.1.01.16 1.1.2.5.1.01.17 1.1.2.5.1.01.18 1.1.2.5.1.01.19 1.1.2.5.1.01.20 1.1.2.5.1.01.21 1.1.2.5.1.01.22 1.1.2.5.1.01.23 1.1.2.5.1.01.24 1.1.2.5.1.01.25 1046 1047 1048 4473 4474 4475 4476 4477 4478 4479 4480 4481 4482 4483 4484 4485 4486 4487 4488 4489 4490 4491 4492 4493 COTA PARTE A RECEBER DE REGIONAIS COREN Acre COREN Alagoas COREN Amapá COREN Amazonas COREN Bahia COREN Ceará COREN Distrito Federal COREN Espírito Santo COREN Goiás COREN Maranhão COREN Mato Grosso COREN Mato Grosso Do Sul COREN Minas Gerais COREN Pará COREN Paraíba COREN Paraná COREN Pernambuco COREN Piauí COREN Rio De Janeiro COREN Rio Grande Do Norte COREN Rio Grande Do Sul COREN Rondônia COREN Roraima COREN Santa Catarina
1.1.2.5.1.01.26 1.1.2.5.1.01.27 1.1.2.5.1.01.28 1.1.2.5.1.02 1.1.2.5.1.03 1.1.2.6 4494 4495 4496 COREN São Paulo COREN Sergipe COREN Tocantins Auxílios Para Aplicação Em Projetos Outras Transferências A Receber EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS 1.1.2.6.1 EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS-CONSOLIDAÇÃO 1.1.2.9 (-) AJUSTE DE PERDAS DE CRÉDITOS A CURTO PRAZO 1.1.2.9.1 (-) AJUSTE DE PERDAS DE CRÉDITOS A CURTO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO 1.1.2.9.1.01 1.1.2.9.1.01.01 1.1.2.9.1.02 1.1.2.9.1.02.01 1.1.2.9.1.02.02 1.1.2.9.2 4782 1065 1066 (-) AJUSTE DE PERDAS DE CREDITOS DE LIQUIDACAO DUVIDOSA DE CLIENTES (-) Ajuste De Perdas De Creditos De Liquidacao Duvidosa De Clientes (-) AJUSTE DE PERDAS DE CREDITOS TRIBUTARIOS E DE CONTRIBUIÇÕES (-) Ajuste De Perdas De Creditos-Pessoa Física (-) Ajuste De Perdas De Creditos-Pessoa Jurídica (-) AJUSTE DE PERDAS DE CREDITOS A CURTO PRAZO - INTRAGOVERNAMENTAL 1.1.2.9.2.01 1.1.2.9.2.01.01 1.1.3 4783 (-) AJUSTE DE PERDAS DE EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS (-) Ajuste De Perdas De Emprestimos E Financiamentos Concedidos DEMAIS CRÉDITOS E VALORES A CURTO PRAZO 1.1.3.1 ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS A PESSOAL E A TERCEIROS 1.1.3.1.1 ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS A PESSOAL E A TERCEIROS-CONSOLIDAÇÃO 1.1.3.1.1.01 1.1.3.1.1.01.01 1.1.3.1.1.01.02 1.1.3.1.1.01.03 1.1.3.1.1.01.04 1.1.3.1.1.01.05 1.1.3.1.1.01.06 1.1.3.1.1.02 1.1.3.1.1.03 1.1.3.1.1.03.01 1.1.3.2 1073 1074 1075 1076 1077 1078 1079 1081 ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS A PESSOAL Salários 13º Salário Férias Rescisões Vale-Refeição/Alimentação Vale-Transporte Adiantamentos Concedidos A Terceiros ADIANTAMENTOS DE SUPRIMENTO DE FUNDOS Suprimentos De Fundos TRIBUTOS A RECUPERAR/COMPENSAR 1.1.3.2.1 TRIBUTOS A RECUPERAR/COMPENSAR-CONSOLIDAÇÃO 1.1.3.3 CRÉDITOS A RECEBER POR DESCENTRALIZAÇÃO DA PRESTAÇÃO SERVIÇOS PÚBLICOS 1.1.3.3.1 CRÉDITOS A RECEBER POR DESCENTRALIZAÇÃO DA PRESTAÇÃO SERVIÇOS PÚBLICOS-CO 1.1.3.4 CRÉDITOS POR DANOS AO PATRIMÔNIO 1.1.3.4.1 CRÉDITOS POR DANOS AO PATRIMÔNIO-CONSOLIDAÇÃO 1.1.3.4.1.01 1.1.3.4.1.01.01 1.1.3.4.1.01.02 1089 1090 RESPONSABILIDADE EM APURAÇÃO Desvio De Bens E Valores Responsáveis Por Danos E Perdas
1.1.3.4.1.01.03 1.1.3.5 1091 Multas E Juros DEPÓSITOS RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS 1.1.3.5.1 1.1.3.5.1.01 1.1.3.5.1.02 1.1.3.6 DEPÓSITOS RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS-CONSOLIDAÇÃO Depósitos Judiciais Trabalhistas Outros Depósitos Judiciais (Ações Cíveis, Etc.) DÍVIDA ATIVA NÃO-TRIBUTÁRIA - DEMAIS CRÉDITOS 1.1.3.6.1 DÍVIDA ATIVA NÃO-TRIBUTÁRIA - DEMAIS CRÉDITOS-CONSOLIDAÇÃO 1.1.3.8 OUTROS CRÉDITOS A RECEBER E VALORES A CURTO PRAZO 1.1.3.8.1 OUTROS CRÉDITOS A RECEBER E VALORES A CURTO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO 1.1.3.8.1.01 1.1.3.8.1.01.01 1.1.3.8.1.01.02 1.1.3.8.1.01.03 1.1.3.8.1.01.04 1.1.3.8.1.01.05 1.1.3.8.1.01.99 1.1.3.8.1.02 1.1.3.8.1.02.01 1.1.3.8.1.02.02 1.1.3.8.1.02.03 1.1.3.8.1.02.04 1.1.3.9 1103 1104 1105 1106 1107 1108 1110 1111 1112 1113 ENTIDADES PÚBLICAS Conselho Federal De Enfermagem Receita Federal Do Brasil Instituto Nacional De Previdência Social Banco Do Brasil Caixa Econômica Federal Outras Entidades Públicas CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER Cheques Em Cobrança Salário Família Salário Maternidade Outros Devedores (-) AJUSTE DE PERDAS DE DEMAIS CRÉDITOS E VALORES A CURTO PRAZO 1.1.3.9.1 (-) AJUSTE DE PERDAS DE DEMAIS CRÉDITOS E VALORES A CURTO PRAZO-CONSOLIDAÇÃ 1.1.4 INVESTIMENTOS E APLICAÇÕES TEMPORÁRIAS A CURTO PRAZO 1.1.4.1 TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS 1.1.4.1.1 TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS-CONSOLIDAÇÃO 1.1.4.2 APLICAÇÃO TEMPORÁRIA EM METAIS PRECIOSOS 1.1.4.2.1 APLICAÇÃO TEMPORÁRIA EM METAIS PRECIOSOS-CONSOLIDAÇÃO 1.1.4.9 (-) AJUSTE DE PERDAS DE INVESTIMENTOS E APLICAÇÕES TEMPORÁRIAS 1.1.5 ESTOQUES 1.1.5.6 ALMOXARIFADO 1.1.5.6.1 ALMOXARIFADO-CONSOLIDAÇÃO 1.1.5.6.1.01 1.1.5.6.1.01.01 1.1.5.6.1.01.99 1.1.5.7 1126 1127 MATERIAIS EM ALMOXARIFADO Material De Consumo Outros Materiais ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES 1.1.5.7.1 ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES-CONSOLIDAÇÃO 1.1.5.8 OUTROS ESTOQUES 1.1.5.8.1 OUTROS ESTOQUES-CONSOLIDAÇÃO
1.1.5.9 (-) AJUSTE DE PERDAS DE ESTOQUES 1.1.5.9.1 (-) AJUSTE DE PERDAS DE ESTOQUES-CONSOLIDAÇÃO 1.1.9 VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS PAGAS ANTECIPADAMENTE 1.1.9.1 PRÊMIOS DE SEGUROS A APROPRIAR 1.1.9.1.1 PRÊMIOS DE SEGUROS A APROPRIAR-CONSOLIDAÇÃO 1.1.9.1.1.01 1.1.9.1.1.01.01 1.1.9.2 1138 SEGUROS DIVERSOS Seguros Diversos A Apropriar VPD FINANCEIRAS A APROPRIAR 1.1.9.2.1 VPD FINANCEIRAS A APROPRIAR-CONSOLIDAÇÃO 1.1.9.3 ASSINATURAS E ANUIDADES A APROPRIAR 1.1.9.3.1 ASSINATURAS E ANUIDADES A APROPRIAR-CONSOLIDAÇÃO 1.1.9.4 ALUGUEIS PAGOS A APROPRIAR 1.1.9.4.1 ALUGUEIS PAGOS A APROPRIAR-CONSOLIDAÇÃO 1.1.9.5 TRIBUTOS PAGOS A APROPRIAR 1.1.9.5.1 TRIBUTOS PAGOS A APROPRIAR-CONSOLIDAÇÃO 1.1.9.6 CONTRIBUIÇÕES CONFEDERATIVAS A APROPRIAR 1.1.9.6.1 CONTRIBUIÇÕES CONFEDERATIVAS A APROPRIAR-CONSOLIDAÇÃO 1.1.9.7 BENEFÍCIOS A PESSOAL A APROPRIAR 1.1.9.7.1 BENEFÍCIOS A PESSOAL A APROPRIAR-CONSOLIDAÇÃO 1.1.9.7.1.01 1.1.9.7.1.01.01 1.1.9.7.1.01.02 1.1.9.7.1.01.03 1.1.9.9 1152 1153 1154 BENEFÍCIOS A PESSOAL A APROPRIAR Programa De Alimentação Ao Trabalhador A Apropriar Vale Transporte A Apropriar Assistência Médica A Apropriar DEMAIS VPD A APROPRIAR 1.1.9.9.1 DEMAIS VPD A APROPRIAR-CONSOLIDAÇÃO 1.2 ATIVO NÃO-CIRCULANTE 1.2.1 ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 1.2.1.1 CRÉDITOS A LONGO PRAZO 1.2.1.1.1 CRÉDITOS A LONGO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO 1.2.1.1.1.01 1.2.1.1.1.01.01 1.2.1.1.1.01.02 1.2.1.1.1.02 1.2.1.1.1.03 1.2.1.1.1.04 1.2.1.1.1.04.01 1.2.1.1.1.04.02 1.2.1.1.1.04.03 1.2.1.1.1.04.04 1162 1163 1164 1165 1167 1168 1169 1170 CLIENTES ProfISSionais Empresas Créditos Tributários A Receber Dívida Ativa Tributária DÍVIDA ATIVA NÃO-TRIBUTÁRIA Dívida Ativa Longo Prazo - Fase Administrativa PF Dívida Ativa Longo Prazo - Fase Executiva PF Dívida Ativa Longo Prazo - Fase Administrativa PJ Dívida Ativa Longo Prazo - Fase Executiva PJ
1.2.1.1.1.04.05 1.2.1.1.1.05 1.2.1.1.1.99 1.2.1.1.1.99.01 1.2.1.2 1171 4784 (-) Ajuste A Valor Recuperável - Dívida Ativa - Curto Prazo Empréstimos E Financiamento Concedidos (-) AJUSTES DE PERDAS DE CRÉDITOS A LONGO PRAZO (-) Ajustes De Perdas De Créditos A Longo Prazo DEMAIS CRÉDITOS E VALORES A LONGO PRAZO 1.2.1.2.1 DEMAIS CRÉDITOS E VALORES A LONGO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO 1.2.1.2.1.01 1.2.1.2.1.01.01 1.2.1.2.1.01.02 1.2.1.2.1.01.03 1.2.1.2.1.01.04 1.2.1.2.1.01.05 1.2.1.2.1.01.06 1.2.1.2.1.01.07 1.2.1.2.1.01.98 1.2.1.2.1.01.98.01 1.2.1.2.1.01.98.02 1.2.1.2.1.01.98.03 1.2.1.2.1.01.99 1.2.1.3 4785 4786 4787 4788 4789 4790 4791 4793 4794 4795 4796 DEMAIS CRÉDITOS E VALORES A LONGO PRAZO Adiantamentos Concedidos A Pessoal E A Terceiros Tributos A Recuperar/Compensar Créditos A Receber Por Descentralização Da Prestação De Serviços Públicos Créditos Por Danos Ao Patrimônio Provenientes De Créditos Administrativos Créditos Por Danos Ao Patrimônio Apurados Em Tomada De Contas Especial Depósitos Restituíveis E Valores Vinculados Dívida Ativa Não-Tributária - Demais Créditos OUTROS CRÉDITOS A RECEBER E VALORES A LONGO PRAZO Depósitos Judiciais Multas Eleitorais A Receber Taxas De Renovação De Anos Anteriores (-) Ajuste De Perdas De Demais Créditos E Valores A Longo Prazo INVESTIMENTOS E APLICAÇÕES TEMPORÁRIAS A LONGO PRAZO 1.2.1.3.1 INVESTIMENTOS E APLICAÇÕES TEMPORÁRIAS A LONGO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO 1.2.1.3.1.01 1.2.1.3.1.01.01 1.2.1.3.1.01.02 1.2.1.3.1.01.03 1.2.1.3.1.01.99 1.2.1.4 4797 4798 4799 4800 INVESTIMENTOS E APLICAÇÕES TEMPORÁRIAS A LONGO PRAZO Títulos E Valores Mobiliários Aplicação Temporária Em Metais Preciosos Aplicações Em Segmento De Imóveis (-) Ajuste De Perdas De Investimentos E Aplicações Temporárias A Longo Pr ESTOQUES 1.2.1.4.1 ESTOQUES-CONSOLIDAÇÃO 1.2.1.9 VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS PAGAS ANTECIPADAMENTE 1.2.1.9.1 VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS PAGAS ANTECIPADAMENTE-CONSOLIDAÇÃO 1.2.2 INVESTIMENTOS 1.2.2.1 PARTICIPAÇÕES PERMANENTES 1.2.2.1.1 PARTICIPAÇÕES PERMANENTES-CONSOLIDAÇÃO 1.2.2.1.1.01 1.2.2.1.1.01.01 1.2.2.1.1.01.02 1.2.2.8 4801 4802 PARTICIPAÇÕES PERMANENTES Participações Avaliadas Pelo Método Da Equivalência Patrimonial Participações Avaliadas Pelo Método De Custo (-) DEPRECIACAO ACUMULADA DE INVESTIMENTOS 1.2.2.9 (-) REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL DE INVESTIMENTOS 1.2.2.9.1 (-) REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL DE INVESTIMENTOS-CONSOLIDAÇÃO
1.2.3 IMOBILIZADO 1.2.3.1 BENS MÓVEIS 1.2.3.1.1 BENS MÓVEIS-CONSOLIDAÇÃO 1.2.3.1.1.01 1.2.3.1.1.01.01 1.2.3.1.1.01.02 1.2.3.1.1.01.03 1.2.3.1.1.01.04 1.2.3.1.1.01.05 1.2.3.1.1.01.06 1.2.3.1.1.01.07 1.2.3.1.1.01.08 1.2.3.1.1.01.09 1.2.3.2 4742 4743 4744 4745 4746 4747 4748 4749 4750 BENS MÓVEIS Aparelhos De Cine, Foto E Som Biblioteca Obras De Arte Equipamentos De Informática Instalações Máquinas E Equipamentos Móveis E Utensílios Veículos Outros Bens Móveis BENS IMÓVEIS 1.2.3.2.1 BENS IMÓVEIS-CONSOLIDAÇÃO 1.2.3.2.1.01 1.2.3.2.1.01.01 1.2.3.2.1.01.02 1.2.3.2.1.01.03 1.2.3.2.1.01.04 1.2.3.2.1.01.05 1.2.3.8 4751 4752 4753 4754 4755 BENS IMÓVEIS Terrenos Obras Em Andamento Edifícios Instalações Salas (-) DEPRECIAÇÃO, EXAUSTÃO E AMORTIZAÇÃO ACUMULADAS 1.2.3.8.1 (-) DEPRECIAÇÃO. EXAUSTÃO E AMORTIZAÇÃO ACUMULADAS-CONSOLIDAÇÃO 1.2.3.8.1.01 1.2.3.8.1.01.01 1.2.3.8.1.02 1.2.3.8.1.02.01 1.2.3.8.1.02.02 1.2.3.8.1.02.03 1.2.3.8.1.03 1.2.3.8.1.03.01 1.2.3.8.1.04 1.2.3.8.1.04.01 1.2.3.9 4884 4885 4886 4887 4909 4910 (-) DEPRECIAÇÃO ACUMULADA - BENS MÓVEIS (-) Depreciação Acumulada - Bens Móveis (-) DEPRECIAÇÃO ACUMULADA - BENS IMÓVEIS Edifícios Instalações Salas (-) EXAUSTÃO ACUMULADA (-) Exaustão Acumulada (-) AMORTIZAÇÃO ACUMULADA (-) Amortização Acumulada (-) REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL DE IMOBILIZADO 1.2.3.9.1 1.2.3.9.1.01 1.2.3.9.1.02 1.2.4 (-) REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL DE IMOBILIZADO-CONSOLIDAÇÃO (-) Redução Ao Valor Recuperável De Bens Móveis (-) Redução Ao Valor Recuperável De Bens Imóveis INTANGÍVEL 1.2.4.1 SOFTWARES
1.2.4.1.1 SOFTWARES-CONSOLIDAÇÃO 1.2.4.1.1.01 1.2.4.1.1.01.01 1.2.4.2 4919 SOFTWARES E AQUISIÇÕES DE LICENÇAS Softwares E Aquisições De Licenças MARCAS, DIREITOS E PATENTES INDUSTRIAIS 1.2.4.2.1 MARCAS, DIREITOS E PATENTES INDUSTRIAIS-CONSOLIDAÇÃO 1.2.4.3 DIREITOS DE USO DE IMÓVEIS 1.2.4.3.1 DIREITOS DE USO DE IMÓVEIS-CONSOLIDAÇÃO 1.2.4.8 (-) AMORTIZAÇÃO ACUMULADA 1.2.4.8.1 (-) AMORTIZAÇÃO ACUMULADA-CONSOLIDAÇÃO 1.2.4.8.1.01 1.2.4.8.1.01.01 1.2.4.8.1.02 1.2.4.8.1.02.01 1.2.4.8.1.03 1.2.4.8.1.03.01 1.2.4.9 1272 4911 4912 (-) AMORTIZAÇÃO ACUMULADA - SOFTWARES (-) Amortização Acumulada Softwares E Licenças (-) AMORTIZAÇÃO ACUMULADA MARCAS, DIREITOS E PATENTES (-) Amortização Acumulada Marcas, Direitos E Patentes (-) AMORTIZAÇÃO ACUMULADA DIREITO DE USO DE IMÓVEIS (-) Amortização Acumulada Direito De Uso De Imóveis (-) REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL DE INTANGÍVEL 1.2.4.9.1 1.2.4.9.1.01 1.2.4.9.1.02 1.2.4.9.1.03 Nome do Grupo: Código da Conta 1277 1278 1279 PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO Código Resumido (-) REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL DE INTANGÍVEL-CONSOLIDAÇÃO (-) Redução Ao Valor Recuperável De Intangível Softwares (-) Redução Ao Valor Recuperável De Intangível Marcas, Direitos E Patentes (-) Redução Ao Valor Recuperável De Intangível Direito De Uso Nome da Conta 2 PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO 2.1 PASSIVO CIRCULANTE 2.1.1 OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS, PREVIDENCIÁRIAS E ASSISTENCIAIS A PAGAR A CURTO PR 2.1.1.1 PESSOAL A PAGAR 2.1.1.1.1 PESSOAL A PAGAR-CONSOLIDAÇÃO 2.1.1.1.1.01 2.1.1.1.1.01.01 2.1.1.1.1.01.02 2.1.1.1.1.01.03 2.1.1.1.1.01.04 2.1.1.4 1286 1287 1288 1289 OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS Salários E Remunerações A Pagar Férias A Pagar Décimo Terceiro Salário A Pagar Rescisões A Pagar ENCARGOS SOCIAIS A PAGAR 2.1.1.4.1 ENCARGOS SOCIAIS A PAGAR 2.1.1.4.1.01 2.1.1.4.1.01.01 2.1.1.4.1.01.02 2.1.1.4.1.01.03 2.1.1.4.1.02 4539 4540 4541 INSS a Pagar INSS - Contribuição Sobre Salários E Remunerações INSS - Débito Parcelado INSS - Contribuição Sobre Serviços De Terceiros Ou Avulsos FGTS
2.1.1.4.1.02.01 2.1.1.4.1.98 2.1.2 4920 4538 FGTS Outros Encargos EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS A CURTO PRAZO 2.1.2.1 EMPRÉSTIMOS A CURTO PRAZO - INTERNO 2.1.2.1.1 EMPRÉSTIMOS A CURTO PRAZO - INTERNO-CONSOLIDAÇÃO 2.1.2.3 FINANCIAMENTOS A CURTO PRAZO - INTERNO 2.1.2.3.1 FINANCIAMENTOS A CURTO PRAZO - INTERNO - CONSOLIDAÇÃO 2.1.2.5 2.1.2.5.1 2.1.2.8 JUROS E ENCARGOS A PAGAR DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS A CURTO PRAZO - I JUROS E ENCARGOS A PAGAR DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS A CURTO PRAZO - I CONSOLIDAÇÃO (-) ENCARGOS FINANCEIROS A APROPRIAR - INTERNO 2.1.2.8.1 (-) ENCARGOS FINANCEIROS A APROPRIAR - INTERNO - CONSOLIDAÇÃO 2.1.3 FORNECEDORES E CONTAS A PAGAR A CURTO PRAZO 2.1.3.1 FORNECEDORES E CONTAS A PAGAR NACIONAIS A CURTO PRAZO 2.1.3.1.1 FORNECEDORES E CONTAS A PAGAR NACIONAIS A CURTO PRAZO - CONSOLIDAÇÃO 2.1.3.1.1.01 2.1.3.1.1.01.01 2.1.3.1.1.02 2.1.3.1.1.02.01 2.1.3.1.1.02.02 2.1.3.2 1315 5453 5454 FORNECEDORES NACIONAIS CURTO PRAZO Fornecedores Diversos RESTOS A PAGAR Restos A Pagar Processados Restos A Pagar Não Processados FORNECEDORES E CONTAS A PAGAR ESTRANGEIROS A CURTO PRAZO 2.1.3.2.1 FORNECEDORES E CONTAS A PAGAR ESTRANGEIROS A CURTO PRAZO - CONSOLIDAÇÃO 2.1.4 OBRIGAÇÕES FISCAIS A CURTO PRAZO 2.1.4.1 OBRIGAÇÕES FISCAIS A CURTO PRAZO 2.1.4.1.1 OBRIGAÇÕES FISCAIS A CURTO PRAZO 2.1.4.1.1.01 2.1.4.1.1.01.01 2.1.4.1.1.01.02 2.1.4.1.1.01.03 2.1.4.1.1.01.04 2.1.4.1.1.01.05 2.1.4.1.1.01.06 2.1.4.1.1.01.07 2.1.4.1.1.01.08 2.1.4.1.1.01.09 2.1.4.1.1.01.10 2.1.5 4771 4772 4773 4774 4775 4776 4777 4778 4779 4780 OBRIGAÇÕES FISCAIS A CURTO PRAZO Cofins A Recolher Pis/Pasep A Recolher IRRF Sobre Folha De Salários IRRF Autônomos IPVA A Recolher ISS A Recolher Taxa De Licenciamento Anual De Veículos Tributos Renegociados Outros Tributos E Contribuições Federais Outros Tributos E Contribuições Estaduais/Df E Municipais OBRIGAÇÕES DE REPARTIÇÃO A OUTROS ENTES 2.1.5.1 OBRIGAÇÕES DE REPARTIÇÃO A OUTROS ENTES 2.1.5.1.1 2.1.5.1.1.01 COTA-PARTE Conselho Federal De Enfermagem - COFEN
2.1.7 PROVISÕES A CURTO PRAZO 2.1.7.1 PROVISÕES PARA RISCOS TRABALHISTAS A CURTO PRAZO 2.1.7.1.1 PROVISÕES PARA RISCOS TRABALHISTAS A CURTO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO 2.1.7.1.1.01 2.1.7.1.1.01.01 2.1.7.1.1.01.02 2.1.7.1.1.01.03 2.1.7.1.1.01.04 2.1.7.3 4767 4768 4769 4770 PROVISÕES PARA RISCOS TRABALHISTAS A CURTO PRAZO Indenizações Trabalhistas DISSídios Coletivos Indenizações Civeis E Trabalhistas Outras Provisões A Curto Prazo PROVISÕES PARA RISCOS FISCAIS A CURTO PRAZO 2.1.7.4 PROVISÕES PARA RISCOS CÍVEIS A CURTO PRAZO 2.1.7.9 OUTRAS PROVISÕES A CURTO PRAZO 2.1.8 DEMAIS OBRIGAÇÕES A CURTO PRAZO 2.1.8.1 ADIANTAMENTO DE CLIENTES 2.1.8.1.1 ADIANTAMENTO DE CLIENTES - CONSOLIDAÇÃO 2.1.8.2 OBRIGAÇÕES POR DANOS A TERCEIROS 2.1.8.2.1 OBRIGAÇÕES POR DANOS A TERCEIROS - CONSOLIDAÇÃO 2.1.8.8 VALORES RESTITUÍVEIS 2.1.8.8.1 CONSIGNAÇÕES 2.1.8.8.1.01 2.1.8.8.1.01.01 2.1.8.8.1.01.02 2.1.8.8.1.01.03 2.1.8.8.1.01.04 2.1.8.8.1.01.05 2.1.8.8.1.01.06 2.1.8.8.1.01.99 2.1.8.9 4517 4518 4519 4520 4521 4522 4523 CONSIGNAÇÕES FOLHA DE PAGAMENTO Aluguel A Repassar Banco Do Brasil - Consignado Em Folha Caixa Econômica Federal - Consignado Em Folha Contribuição Sindical Contribuição Associativa Pensão Alimentícia Outras Consignações OUTRAS OBRIGAÇÕES A CURTO PRAZO 2.1.8.9.1 OUTRAS OBRIGAÇÕES A CURTO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO 2.2 PASSIVO NÃO-CIRCULANTE 2.2.1 OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS, PREVIDENCIÁRIAS E ASSISTENCIAIS A PAGAR A LONGO P 2.2.1.1 PESSOAL A PAGAR 2.2.1.1.1 PESSOAL A PAGAR-CONSOLIDAÇÃO 2.2.1.1.1.01 2.2.1.1.1.01.01 2.2.1.1.1.01.02 2.2.1.1.1.01.03 2.2.1.1.1.01.04 2.2.1.4 4913 4914 4915 4916 OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS Salários E Remunerações A Pagar Férias A Pagar Décimo Terceiro Salário A Pagar Rescisões A Pagar ENCARGOS SOCIAIS A PAGAR 2.2.1.4.1 ENCARGOS SOCIAIS A PAGAR
2.2.1.4.1.01 2.2.1.4.1.01.01 2.2.1.4.1.01.02 2.2.1.4.1.01.03 2.2.1.4.1.02 2.2.1.4.1.02.01 2.2.1.4.1.98 2.2.2 4542 4543 4544 4921 4533 INSS a Pagar INSS - Contribuição Sobre Salários E Remunerações INSS - Débito Parcelado INSS - Contribuição Sobre Serviços De Terceiros Ou Avulsos FGTS FGTS Outros Encargos EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO 2.2.2.1 EMPRÉSTIMOS A LONGO PRAZO - INTERNO 2.2.2.1.1 EMPRÉSTIMOS A LONGO PRAZO - INTERNO - CONSOLIDAÇÃO 2.2.2.3 FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO - INTERNO 2.2.2.3.1 FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO - INTERNO - CONSOLIDAÇÃO 2.2.2.4 FINANCIAMENTOS POR ARRENDAMENTO FINANCEIRO A LONGO PRAZO 2.2.2.4.1 FINANCIAMENTOS POR ARRENDAMENTO FINANCEIRO A LONGO PRAZO - CONSOLIDAÇÃO 2.2.2.5 2.2.2.5.1 2.2.2.8 JUROS E ENCARGOS A PAGAR DE EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO - I JUROS E ENCARGOS A PAGAR DE EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO-IN CONSOLIDAÇÃO (-) ENCARGOS FINANCEIROS A APROPRIAR - INTERNO 2.2.2.8.1 (-) ENCARGOS FINANCEIROS A APROPRIAR - INTERNO - CONSOLIDAÇÃO 2.2.3 FORNECEDORES A LONGO PRAZO 2.2.3.1 FORNECEDORES NACIONAIS A LONGO PRAZO 2.2.3.1.1 FORNECEDORES NACIONAIS A LONGO PRAZO - CONSOLIDAÇÃO 2.2.3.1.1.01 2.2.3.1.1.01.01 2.2.3.2 1405 FORNECEDORES NACIONAIS DIVERSOS - LONGO PRAZO Fornecedores Nacionais Longo Prazo FORNECEDORES ESTRANGEIROS A LONGO PRAZO 2.2.3.2.1 FORNECEDORES ESTRANGEIROS A LONGO PRAZO - CONSOLIDAÇÃO 2.2.4 OBRIGAÇÕES FISCAIS A LONGO PRAZO 2.2.4.1 OBRIGAÇÕES FISCAIS A LONGO PRAZO 2.2.4.1.1 OBRIGAÇÕES FISCAIS A LONGO PRAZO 2.2.4.1.1.01 2.2.4.1.1.01.01 2.2.4.1.1.01.02 2.2.4.1.1.01.03 2.2.4.1.1.01.04 2.2.4.1.1.01.05 2.2.4.1.1.01.06 2.2.4.1.1.01.07 2.2.4.1.1.01.08 2.2.4.1.1.01.09 2.2.4.1.1.01.10 4757 4758 4759 4760 4761 4762 4763 4764 4765 4766 OBRIGAÇÕES FISCAIS A LONGO PRAZO Cofins A Recolher Pis/Pasep A Recolher IRRF Sobre Folha De Salários IRRF Autônomos IPVA A Recolher ISS A Recolher Taxa De Licenciamento Anual De Veículos Tributos Renegociados Outros Tributos E Contribuições Federais Outros Tributos E Contribuições Estaduais/Df E Municipais
2.2.5 OBRIGAÇÕES DE REPARTIÇÃO A OUTROS ENTES 2.2.5.1 OBRIGAÇÕES DE REPARTIÇÃO A OUTROS ENTES 2.2.7 PROVISÕES A LONGO PRAZO 2.2.7.1 PROVISÕES PARA RISCOS TRABALHISTAS A LONGO PRAZO 2.2.7.1.1 2.2.7.1.1.01 2.2.7.1.1.02 2.2.7.1.1.03 2.2.7.1.1.09 2.2.7.3 4556 4557 4558 PROVISÕES PARA RISCOS TRABALHISTAS A LONGO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO Indenizações Trabalhistas DISSídios Coletivos Indenizações Civeis E Trabalhistas Outras Provisões A Longo Prazo PROVISÃO PARA RISCOS FISCAIS A LONGO PRAZO 2.2.7.4 PROVISÕES PARA RISCOS CÍVEIS A LONGO PRAZO 2.2.7.9 OUTRAS PROVISÕES A LONGO PRAZO 2.2.8 DEMAIS OBRIGAÇÕES A LONGO PRAZO 2.2.8.2 OBRIGAÇÕES POR DANOS A TERCEIROS A LONGO PRAZO 2.2.8.2.1 OBRIGAÇÕES POR DANOS A TERCEIROS A LONGO PRAZO - CONSOLIDAÇÃO 2.2.8.9 OUTRAS OBRIGAÇÕES A LONGO PRAZO 2.2.8.9.1 OUTRAS OBRIGAÇÕES A LONGO PRAZO-CONSOLIDAÇÃO 2.2.9 RESULTADO DIFERIDO 2.2.9.1 VARIAÇÃO PATRIMONIAL AUMENTATIVA (VPA) DIFERIDA 2.2.9.1.1 2.2.9.1.1.01 2.2.9.1.1.02 2.2.9.2 1433 1434 VARIAÇÃO PATRIMONIAL AUMENTATIVA (VPA) DIFERIDA-CONSOLIDAÇÃO Receita De Exercício Futuro - Anuidades Pessoa Física Receita De Exercício Futuro - Anuidades Pessoa Jurídica (-) CUSTO DIFERIDO 2.2.9.2.1 (-) CUSTO DIFERIDO-CONSOLIDAÇÃO 2.2.9.2.1.01 2.2.9.2.1.01.01 2.2.9.2.1.01.02 2.3 4917 4918 (-) CUSTO DIFERIDO Cota-Parte COFEN Diferida - Anuidades Pessoa Física Cota-Parte COFEN Diferida - Anuidades Pessoa Jurídica PATRIMÔNIO LÍQUIDO 2.3.1 PATRIMÔNIO SOCIAL E CAPITAL SOCIAL 2.3.1.1 PATRIMÔNIO SOCIAL 2.3.1.1.1 PATRIMÔNIO SOCIAL -CONSOLIDAÇÃO 2.3.1.1.1.01 2.3.1.1.1.01.01 2.3.4 1444 PATRIMÔNIO SOCIAL Patrimônio Social AJUSTES DE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL 2.3.4.1 AJUSTES DE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL DE ATIVOS 2.3.4.1.1 AJUSTES DE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL DE ATIVOS-CONSOLIDAÇÃO 2.3.4.1.1.01 2.3.4.1.1.01.01 2.3.4.1.1.01.02 1449 1450 AJUSTES DE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL DE BENS DO ATIVO IMOBILIZADO Reavaliação De Bens Móveis Reavaliação De Bens Imóveis
2.3.4.2 AJUSTES DE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL DE PASSIVOS 2.3.4.2.1 AJUSTES DE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL DE PASSIVOS-CONSOLIDAÇÃO 2.3.7 RESULTADOS ACUMULADOS 2.3.7.1 SUPERÁVITS OU DÉFICITS ACUMULADOS 2.3.7.1.1 SUPERÁVITS OU DÉFICITS ACUMULADOS - CONSOLIDAÇÃO 2.3.7.1.1.01 2.3.7.1.1.01.01 2.3.7.1.1.02 2.3.7.1.1.02.01 2.3.7.1.1.03 2.3.7.1.1.03.01 1457 1459 1461 SUPERÁVITS OU DÉFICITS DO EXERCÍCIO Superávits Ou Déficits Do Exercício Corrente SUPERÁVITS OU DÉFICITS DO EXERCÍCIOS ANTERIORES Superávits Ou Déficits Acumulados De Exercícios Anteriores AJUSTES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES Ajustes De Exercícios Anteriores 2.3.7.1.1.04 Nome do Grupo: 1462 VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMINUTIVA Superávits Ou Déficits Resultantes Da Extinção, Fusão E Cisão Código da Conta Código Resumido Nome da Conta 3 VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMINUTIVA 3.1 PESSOAL E ENCARGOS 3.1.1 REMUNERAÇÃO DE PESSOAL 3.1.1.2 REMUNERAÇÃO A PESSOAL - RGPS 3.1.1.2.1 REMUNERAÇÃO A PESSOAL - RGPS - CONSOLIDADO 3.1.1.2.1.01 3.1.1.2.1.01.01 3.1.1.2.1.01.02 3.1.1.2.1.01.03 3.1.1.2.1.01.04 3.1.1.2.1.01.05 3.1.1.2.1.01.06 3.1.1.2.1.01.07 3.1.1.2.1.01.08 3.1.1.2.1.01.09 3.1.1.2.1.01.10 3.1.1.2.1.01.11 3.1.1.2.1.01.12 3.1.1.2.1.01.13 3.1.1.2.1.01.14 3.1.1.2.1.01.15 3.1.1.2.1.01.99 3.1.1.2.1.03 3.1.1.2.1.03.01 3.1.1.2.1.03.02 1469 1470 1471 1472 1473 1474 1475 1476 1477 1478 1479 1480 5285 5292 5299 1482 1490 1491 VENCIMENTOS E VANTAGENS - PESSOAL CIVIL Salários Gratificação Por Exercício De Cargos E Funções Gratificações Por Tempo De Serviço Incentivo A Qualificação Férias Vencidas E Proporcionais Férias - Abono Constitucional Férias - Abono Pecuniário 13º Salário Substituições Adicional Noturno Serviços Extraordinários Aviso Prévio Abono De Férias (1/3) - Cf/88 Anuênio Quinquênio Outras Despesas De Pessoal SENTENCAS JUDICIAIS Depósitos Judiciais Depósito Para Recursos
3.1.1.2.1.03.03 3.1.1.2.1.03.04 3.1.1.2.1.03.05 3.1.1.2.1.03.06 3.1.1.2.1.03.99 3.1.1.2.1.99 3.1.1.2.1.99.01 3.1.1.2.1.99.02 3.1.1.2.1.99.03 3.1.2 1492 1493 1494 1495 1496 1498 1499 1500 Outros Depósitos Compulsórios Precatórios Incluidos Na Lei Do Orçamento Setenças Judiciais Transitadas Em Julgado Decisões Judiciais Outras Vantagens Decorrentes De Sentença Judicial VPD DE REMUNERAÇÃO DE PESSOAL PELO REGIME DE COMPETÊNCIA Provisão Para 13º Salário Provisão Para Férias Vencimentos E Vantagens Sem Dotação Orçamentária ENCARGOS PATRONAIS 3.1.2.2 ENCARGOS PATRONAIS - RGPS 3.1.2.2.1 3.1.2.2.1.01 3.1.2.2.1.02 3.1.2.3 1504 1505 ENCARGOS PATRONAIS - RGPS - CONSOLIDAÇÃO INSS - Contribuições Previdenciárias Pis/Pasep ENCARGOS PATRONAIS - FGTS 3.1.2.3.1 3.1.2.3.1.01 3.1.2.3.1.02 3.1.2.9 1508 1509 ENCARGOS PATRONAIS - FGTS - CONSOLIDAÇÃO FGTS FGTS - Fundo De Garantia Por Tempo De Serviço - Pdv OUTROS ENCARGOS PATRONAIS 3.1.2.9.1 3.1.2.9.1.01 3.1.2.9.1.02 3.1.2.9.1.99 3.1.3 1512 1513 1515 OUTROS ENCARGOS PATRONAIS - CONSOLIDAÇÃO Previdência Complementar Seguro De Vida Outras Obrigações Patronais BENEFICIOS A PESSOAL 3.1.3.2 BENEFICIOS A PESSOAL - RGPS 3.1.3.2.1 3.1.3.2.1.01 3.1.3.2.1.02 3.1.3.2.1.03 3.1.3.2.1.04 3.1.3.2.1.05 3.1.3.2.1.06 3.1.3.2.1.07 3.1.3.2.1.08 3.1.3.2.1.09 3.1.3.2.1.10 3.1.3.2.1.11 3.1.9 1519 1520 1527 1524 1525 1526 4577 1523 4584 4869 4883 BENEFICIOS A PESSOAL - RGPS - CONSOLIDAÇÃO Auxílio Alimentação Auxílio Transporte Ajuda De Custo Auxílio Creche Auxílio Especialização Programa De Alimentação Ao Trabalhador - Pat Auxílio Odontológico Plano De Saúde Outros Benefícios A Pessoal - Rgps Dea - Auxílio Alimentação Dea - Auxílio Transporte OUTRAS VARIACOES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS - PESSOAL E ENCARGOS 3.1.9.1 INDENIZACOES E RESTITUICOES TRABALHISTAS
3.1.9.1.1 3.1.9.1.1.01 3.1.9.1.1.02 3.1.9.1.1.03 3.1.9.1.1.04 3.1.9.1.1.99 3.1.9.9 1535 1536 1537 1538 1539 INDENIZACOES E RESTITUICOES TRABALHISTAS - CONSOLIDAÇÃO Férias Indenizadas (Em Dobro) Aviso Prévio Indenizado Multas E Contribuições Sobre Depósitos Do FGTS Programa De DemISSão Voluntária - Pdv Outras Indenizações Trabalhistas OUTRAS VPD DE PESSOAL E ENCARGOS 3.1.9.9.1 OUTRAS VPD DE PESSOAL E ENCARGOS - CONSOLIDAÇÃO 3.3 USO DE BENS, SERVICOS E CONSUMO DE CAPITAL FIXO 3.3.1 USO DE MATERIAL DE CONSUMO 3.3.1.1 MATERIAL DE CONSUMO 3.3.1.1.1 3.3.1.1.1.01 3.3.1.1.1.02 3.3.1.1.1.03 3.3.1.1.1.04 3.3.1.1.1.05 3.3.1.1.1.06 3.3.1.1.1.07 3.3.1.1.1.08 3.3.1.1.1.09 3.3.1.1.1.10 3.3.1.1.1.11 3.3.1.1.1.12 3.3.1.1.1.13 3.3.1.1.1.14 3.3.1.1.1.15 3.3.1.1.1.16 3.3.1.1.1.17 3.3.1.1.1.18 3.3.1.1.1.19 3.3.1.1.1.20 3.3.1.1.1.96 3.3.1.1.1.98 3.3.1.1.1.99 3.3.1.2 4928 1547 1548 1549 1550 1551 1552 1553 1554 1555 1556 1557 1558 1559 1560 1561 1562 1563 4935 4942 1565 4834 1566 MATERIAL DE CONSUMO Combustíveis E Lubrificantes - Automóveis Material De Expediente Material De Limpeza E Prod. De Higienização Carteiras De Identificação ProfISSional Gêneros Alimentícios Material De Copa E Cozinha Materiais De Telecomunicação Materiais Destinados A Conservação De Bens Móveis Materiais Destinados A Conservação De Bens Imóveis/Instalações Materiais E Acessorios Para Máqs., Aparelhos E Instrumentos Suprimentos De Informática Materiais Gráficos E Impressos Materiais Para Acondicionamento E Embalagem Materiais Para Filmagem E Fotografia Materiais, Peças E Acessórios Elétricos Peças E Acessórios Para Veículos Material Elétrico E Eletrônico Material Para Áudio, Vídeo E Foto Material Para Comunicações Utensílios Diversos Material De Consumo - Suprimento De Fundos Dea - Material De Consumo Ouros Materiais De Consumo MATERIAL DE DISTRIBUIÇÃO GRATUITA 3.3.1.2.1 3.3.1.2.1.01 3.3.1.2.1.02 1569 1570 DISTRIBUIÇÃO DE MATERIAL GRATUITO - CONSOLIDAÇÃO Mercadorias Para Doação Material Para Cerimonial
3.3.1.2.1.03 3.3.1.2.1.98 3.3.1.2.1.99 3.3.2 1571 4841 1573 Material Para Divulgação Dea - Material De Distribuição Gratuita Outros Materiais De Distribuição Gratuita SERVICOS 3.3.2.1 DIÁRIAS 3.3.2.1.1 DIÁRIAS - CONSOLIDAÇÃO 3.3.2.1.1.01 3.3.2.1.1.01.01 3.3.2.1.1.01.02 3.3.2.1.1.01.03 3.3.2.1.1.01.04 3.3.2.1.1.01.05 3.3.2.2 1578 1579 4949 4956 4963 DIÁRIAS Diárias Conselheiros Diárias Servidores Diárias Colaboradores Representantes Regionais Dea - Diárias SERVICOS TERCEIROS - PESSOA FÍSICA 3.3.2.2.1 3.3.2.2.1.01 3.3.2.2.1.02 3.3.2.2.1.03 3.3.2.2.1.98 3.3.2.3 4970 1592 4977 4855 SERVICOS TERCEIROS - PESSOA FÍSICA - CONSOLIDAÇÃO Estagiários Remuneração De Serviços Pessoais PF INSS Sobre Serviços Pessoais - Patronal Dea - Outros Serviços De Terceiros Pessoas Físicas SERVICOS TERCEIROS - PESSOA JURÍDICA 3.3.2.3.1 SERVICOS TERCEIROS - PESSOA JURÍDICA - CONSOLIDAÇÃO 3.3.2.3.1.01 3.3.2.3.1.01.01 3.3.2.3.1.01.02 3.3.2.3.1.01.99 3.3.2.3.1.02 3.3.2.3.1.02.01 3.3.2.3.1.02.02 3.3.2.3.1.02.03 3.3.2.3.1.02.04 3.3.2.3.1.02.05 3.3.2.3.1.02.06 3.3.2.3.1.02.07 3.3.2.3.1.02.08 3.3.2.3.1.02.09 3.3.2.3.1.02.10 3.3.2.3.1.02.11 3.3.2.3.1.02.12 3.3.2.3.1.02.13 3.3.2.3.1.02.14 4998 5005 5012 5019 5026 5033 5040 5047 5054 5061 5068 5075 5082 5089 5096 5103 5110 SERVIÇOS TERCEIRIZADOS - PESSOAS JURÍDICAS Serviço De Segurança Serviços Gerais De Limpeza E Higienização Outros Serviços Terceirizados DEMAIS SERVIÇOS - PESSOAS JURÍDICAS Água E Esgoto Confecção De Jornais, Revistas, Boletins E Demais Impressos Correspondência E Cobrança Demais Serviços ProfISSionais Divulgações Diversas Encadernação Energia Elétrica Fotocópias, Microfilmagens E Digitalização Fotografia E Vídeo Fretes E Carretos Intermediação De Estágios Jornal, Rádio E Tv Locação De Bens Imóveis Locação De Bens Móveis
3.3.2.3.1.02.15 3.3.2.3.1.02.16 3.3.2.3.1.02.17 3.3.2.3.1.02.18 3.3.2.3.1.02.19 3.3.2.3.1.02.20 3.3.2.3.1.02.21 3.3.2.3.1.02.22 3.3.2.3.1.02.23 3.3.2.3.1.02.24 3.3.2.3.1.02.25 3.3.2.3.1.02.26 3.3.2.3.1.02.27 3.3.2.3.1.02.28 3.3.2.3.1.02.29 3.3.2.3.1.02.30 3.3.2.3.1.02.31 3.3.2.3.1.02.98 3.3.2.3.1.02.99 3.3.2.3.1.56 3.3.2.3.1.56.01 3.3.2.3.1.56.02 3.3.2.3.1.56.03 3.3.2.3.1.56.04 3.3.2.3.1.56.09 3.3.2.3.1.56.98 3.3.3 5117 5124 5131 5138 5145 5152 5159 5166 5173 5180 5187 5194 5201 5208 5215 5222 5229 5278 5236 5243 5250 5257 5264 5271 4848 Locação De Software Manutenção E Conservação De Bens Móveis Manutenção E Conservaçãode De Bens Imóveis Palestras, Cursos, Treinamentos E Seleção De Pessoal Proficiência Publicações Técnicas Seguro De Bens Imóveis Seguro De Bens Móveis Serviço De Alimentação Serviço De Coleta De Informações De Jornais E Revistas Serviços De Contabiliade E Auditoria Serviços De Engenharia E Projetos Serviços De Informática Serviços De Internet Serviços Médicos, Hospitalares, Odontológicos E Farmacêuticos Serviços Perícia, Asses., Consultoria, Tradução E Afins Telefonia Móvel E Fixa Dea - Outros Serviços De Terceiros Pessoas Jurídicas Outros Serviços E Encargos PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO Passagens Conselheiros Passagens Servidores Passagens Colaboradores Representantes Regionais Passagens Diversas Dea - Passagens E Locomoções DEPRECIAÇÃO, AMORTIZAÇÃO E EXAUSTÃO 3.3.3.1 DEPRECIAÇÃO 3.3.3.1.1 3.3.3.1.1.01 3.3.3.2 1707 DEPRECIAÇÃO - CONSOLIDAÇÃO Depreciacao De Imobilizado AMORTIZAÇÃO 3.3.3.2.1 3.3.3.2.1.01 3.3.3.2.1.02 3.3.3.3 1710 1711 AMORTIZAÇÃO - CONSOLIDAÇÃO Amortizacao De Imobilizado Amortizacao De Intangivel EXAUSTÃO 3.3.3.3.1 3.3.3.3.1.01 3.4 1714 EXAUSTÃO - CONSOLIDAÇÃO Exaustao De Imobilizado VARIACOES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS FINANCEIRAS 3.4.1 JUROS E ENCARGOS DE EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS OBTIDOS
3.4.1.1 JUROS E ENCARGOS DA DIVIDA CONTRATUAL 3.4.1.1.1 3.4.1.1.1.01 3.4.1.1.1.02 3.4.1.1.2 3.4.1.1.2.01 3.4.1.1.2.02 3.4.2 1719 1720 1722 1723 JUROS E ENCARGOS DA DIVIDA CONTRATUAL - CONSOLIDAÇÃO Juros Da Dívida Contr.C/ Instituições Financeiras Encargos Da Dívida Contr.C/ Instituições Financeiras JUROS E ENCARGOS DA DIVIDA CONTRATUAL - INTRA (COFEN/COREN) Outros Juros Da Dívida Contratada Outros Encargos Da Dívida Contratada JUROS E ENCARGOS DE MORA 3.4.2.1 JUROS E ENCARGOS DE MORA DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS OBTIDOS 3.4.2.1.1 JUROS E ENCARGOS DE MORA DE EMPRÉST.E FINANC.-CONSOLIDAÇÃO 3.4.2.3 JUROS E ENCARGOS DE MORA DE OBRIGAÇÕES TRIBUTARIAS 3.4.2.3.1 3.4.2.3.1.01 3.4.2.3.1.02 3.4.2.9 1729 1730 JUROS E ENCARGOS DE MORA DE OBRIG.TRIBUTARIAS-CONSOLIDAÇÃO Juros Sobre Obrigações Tributárias E Contributivas Multas Sobre Obrigações Tributárias E Contributivas OUTROS JUROS E ENCARGOS DE MORA 3.4.2.9.1 3.4.2.9.1.01 3.4.2.9.1.02 3.4.3 1733 1734 OUTROS JUROS E ENCARGOS DE MORA - CONSOLIDAÇÃO Outros Juros E Encargos De Mora Outras Multas De Mora VARIACOES MONETARIAS E CAMBIAIS 3.4.3.1 VARIACOES MONETARIAS E CAMBIAIS DE DIVIDA CONTRATUAL 3.4.3.1.1 3.4.3.1.1.01 3.4.3.1.1.02 3.4.3.1.2 3.4.3.1.2.01 3.4.3.9 1738 1739 1741 VARIACOES MONETARIAS E CAMBIAIS DE DIVIDA CONTRATUAL - CONSOLIDAÇÃO Variacoes Monetarias De Divida Contratual Variacoes Cambiais De Divida Contratual VARIACOES MONETARIAS E CAMBIAIS DE DIVIDA CONTRATUAL - INTRA (COFEN/COREN Variacoes Monetarias De Divida Contratual (Intra) OUTRAS VARIACOES MONETARIAS E CAMBIAIS 3.4.3.9.1 3.4.3.9.1.01 3.4.3.9.1.02 3.4.4 1744 1745 OUTRAS VARIACOES MONETARIAS E CAMBIAIS - CONSOLIDAÇÃO Outras Variacoes Monetarias Outras Variacoes Cambiais DESCONTOS FINANCEIROS CONCEDIDOS 3.4.4.1 DESCONTOS FINANCEIROS CONCEDIDOS - CONSOLIDAÇÃO 3.4.4.1.1 3.4.4.1.1.01 3.4.9 1749 DESCONTOS FINANCEIROS CONCEDIDOS - CONSOLIDAÇÃO Descontos Financeiros Concedidos Em Anuidades Pessoa Física OUTRAS VARIACOES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS - FINANCEIRAS 3.4.9.1 JUROS E ENCARGOS EM SENTENCAS JUDICIAIS 3.4.9.1.1 3.4.9.1.1.01 3.4.9.1.1.02 3.4.9.2 1753 1754 JUROS E ENCARGOS EM SENTENCAS JUDICIAIS - CONSOLIDAÇÃO Juros Em Sentencas Judiciais Encargos Em Sentencas Judiciais JUROS E ENCARGOS EM INDENIZACOES E RESTITUICOES
3.4.9.2.1 3.4.9.2.1.01 3.4.9.2.1.02 3.4.9.9 1757 1758 JUROS E ENCARGOS EM INDENIZACOES E RESTITUICOES - CONSOLIDAÇÃO Juros E Encargos Em Indenizações Juros E Encargos Em Restituicoes OUTRAS VARIACOES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS FINANCEIRAS 3.4.9.9.1 OUTRAS VARIACOES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS FINANCEIRAS - CONSOLIDAÇÃO 3.5 TRANSFERENCIAS CONCEDIDAS 3.5.1 TRANSFERENCIAS INTRAGOVERNAMENTAIS 3.5.1.1 TRANSFERENCIAS INTRAGOVERNAMENTAIS - CONSOLIDAÇÃO 3.5.1.1.1 3.5.1.1.1.01 3.5.1.1.1.03 3.5.1.1.1.05 3.5.1.1.1.07 3.5.1.1.1.09 3.5.1.1.1.10 3.5.1.1.2 3.5.1.1.2.01 3.5.1.1.2.02 3.5.3 1765 1766 1767 1768 1769 1770 1776 1777 TRANSFERENCIAS CORRENTES Transferência Para O COFEN - Cota-Parte (1/3) Transferências Aos CORENs Sobre Cotas (8.33%) Doação Para Educação Médica Continuada Doação Para Atividade De Fiscalização Outras Transferências Ao COFEN Outras Doações Aos CORENs TRANSFERENCIAS DE CAPITAL Auxílio Para Investimentos Auxílio Para Inversões Financeiras TRANSFERENCIAS A INSTITUICOES PRIVADAS 3.5.3.1 TRANSFERENCIAS A INSTITUICOES PRIVADAS SEM FINS LUCRATIVOS 3.5.3.1.1 3.5.3.1.1.01 3.5.3.1.1.02 3.5.3.1.1.03 3.6 1781 1782 1783 TRANSFERENCIAS A INSTITUICOES PRIVADAS SEM FINS LUCRATIVOS - CONSOLIDACAO Instit. De Caráter Assist. Cultural E Educacional Entidades Representativas De Classe Outras Transferências A Instituições Privadas DESVALORIZACAO E PERDA DE ATIVOS 3.6.1 REDUCAO A VALOR RECUPERAVEL E PROVISAO PARA PERDAS 3.6.1.1 REDUCAO A VALOR RECUPERAVEL DE INVESTIMENTOS 3.6.1.1.1 REDUCAO A VALOR RECUPERAVEL DE INVESTIMENTOS - CONSOLIDAÇÃO 3.6.1.2 REDUCAO A VALOR RECUPERAVEL DE IMOBILIZADO 3.6.1.2.1 REDUCAO A VALOR RECUPERAVEL DE IMOBILIZADO - CONSOLIDAÇÃO 3.6.1.3 REDUCAO A VALOR RECUPERAVEL DE INTANGIVEIS 3.6.1.3.1 REDUCAO A VALOR RECUPERAVEL DE INTANGIVEIS - CONSOLIDAÇÃO 3.6.1.4 VARIACAO PATRIMONIAL DIMINUTIVA COM PROVISAO PARA PERDAS DE CREDITOS 3.6.1.4.1 3.6.1.4.1.01 3.6.1.4.1.99 3.6.1.5 3.6.1.5.1 3.6.2 1794 1795 VARIACAO PATRIMONIAL DIMINUTIVA COM PROVISAO PARA PERDAS DE CREDITOS - CO Provisão Para Perdas Com A Dívida Ativa Provisão Para Perdas Com Outros Créditos VARIACAO PATRIMONIAL DIMINUTIVA COM PROVISAO PARA REDUCAO A VALOR DE MER ESTOQUES VARIACAO PATRIMONIAL DIMINUTIVA COM PROVISAO PARA REDUCAO A VALOR DE MER ESTOQUES - CONSOLIDA PERDAS COM ALIENACAO
3.6.2.1 PERDAS COM ALIENACAO DE INVESTIMENTOS 3.6.2.1.1 PERDAS COM ALIENACAO DE INVESTIMENTOS - CONSOLIDAÇÃO 3.6.2.2 PERDAS COM ALIENAÇÃO DE IMOBILIZADO 3.6.2.2.1 PERDAS COM ALIENACAO DE IMOBILIZADO - CONSOLIDAÇÃO 3.6.2.3 PERDAS COM ALIENAÇÃO DE INTANGIVEIS 3.6.2.3.1 PERDAS COM ALIENACAO DE INTANGIVEIS - CONSOLIDAÇÃO 3.6.3 PERDAS INVOLUNTARIAS 3.6.3.1 PERDAS INVOLUNTARIAS COM IMOBILIZADO 3.6.3.1.1 PERDAS INVOLUNTARIAS COM IMOBILIZADO - CONSOLIDAÇÃO 3.6.3.2 PERDAS INVOLUNTARIAS COM INTANGIVEIS 3.6.3.2.1 PERDAS INVOLUNTARIAS COM INTANGIVEIS - CONSOLIDAÇÃO 3.6.3.3 PERDAS INVOLUNTARIAS COM ESTOQUES 3.6.3.3.1 PERDAS INVOLUNTARIAS COM ESTOQUES - CONSOLIDAÇÃO 3.6.3.9 OUTRAS PERDAS INVOLUNTARIAS 3.6.3.9.1 OUTRAS PERDAS INVOLUNTARIAS - CONSOLIDAÇÃO 3.7 VPD - TRIBUTARIAS 3.7.1 IMPOSTOS, TAXAS E CONTRIBUICOES DE MELHORIA 3.7.1.1 IMPOSTOS 3.7.1.1.1 IMPOSTOS - CONSOLIDAÇÃO 3.7.1.2 TAXAS 3.7.1.2.1 3.7.1.2.1.01 3.7.1.2.1.02 3.7.2 1820 1821 TAXAS - CONSOLIDAÇÃO Taxas De Serviços Taxas No Exercício Do Poder De Polícia CONTRIBUICOES 3.7.2.1 CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS 3.7.2.1.1 3.7.2.1.1.04 3.7.2.1.1.05 3.7.3 1825 1826 CONTRIBUICOES SOCIAIS - CONSOLIDAÇÃO INSS - Contribuição Previdênciária: Serviços De Terceiros - P.F. INSS - Contribuição Previdênciária: Pagamento À Cooperativas OUTROS ENCARGOS TRIBUTARIOS E CONTRIBUTIVOS 3.7.3.1 OUTROS ENCARGOS TRIBUTARIOS E CONTRIBUTIVOS 3.7.3.1.1 3.7.3.1.1.04 3.7.3.1.1.05 3.9 1830 4876 OUTROS ENCARGOS TRIBUTARIOS E CONTRIBUTIVOS Outras Obrigações Tribut. E Contribuições Não Especificadas Dea - Obrigações Tributárias E Contributivas OUTRAS VARIACOES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS 3.9.1 PREMIAÇÕES 3.9.1.3 PREMIACOES CIENTIFICAS 3.9.1.3.1 PREMIACOES CIENTIFICAS - CONSOLIDAÇÃO 3.9.1.5 ORDENS HONORIFICAS 3.9.1.5.1 ORDENS HONORIFICAS - CONSOLIDAÇÃO