RELATÓRIO E CONTAS EXERCÍCIO DE 2007

RELATÓRIO E CONTAS EXERCÍCIO DE 2007

RELATÓRIO DE GESTÃO Senhores Accionistas, De acordo com o estipulado no Pacto Social e nos termos das disposições aplicáveis pelo Código das Sociedades Comerciais, submetemos à apreciação de V. Exas. o Relatório de Gestão, o Balanço e as Contas referentes ao exercício findo em 31 de Dezembro de 2007. A actividade da Agência cresceu no exercício em apreço, em termos de resultados na compra e venda de notas, moedas e cheques 6,17%, significando que a Agência atingiu depois da adesão ao EURO, a velocidade de cruzeiro pelo que, para o próximo exercício, será de prever que as condições de exploração não se irão alterar e o nível de actividade se vai manter semelhante ao do exercício agora findo. Para o resultado líquido obtido, no montante de 2.516,40, propõe-se que o mesmo seja aplicado em Reservas Livres. A todos os que connosco colaboraram, o nosso agradecimento. Chaves, 29 de Fevereiro de 2008 O Conselho de Administração Presidente - Daniel José da Silva Cardoso Vice-Presidente - Maria Alice Esteves Pereira Ferreira Vogal Manuel de Jesus Rodrigues Contribuinte 503.492.400 _ Mat. Cons. Reg. Com. de Chaves c/ o nº 770 _ Capital Social de 150.000

Exmos. Senhores SANTOS CARVALHO & ASSOCIADOS, SROC, S A. Campo 24 de Agosto, 129-7. 4300-504 PORTO Chaves, 29 de Fevereiro de 2008 Assunto: DECLARAÇÃO DO ÓRGÃO DE GESTÃO Exmos. Senhores A presente declaração é emitida, a vosso pedido, no âmbito do vosso exame às demonstrações financeiras da CAPITAL CÂMBIOS - Agência de Câmbios, S.A., relativas ao exercício findo em 31/12/2007, conducente à respectiva certificação legal das contas. Reconhecemos que é da nossa responsabilidade a preparação das demonstrações financeiras e que estas apresentam de forma verdadeira e apropriada a posição financeira da empresa, o resultado das operações e os fluxos de caixa, bem como a adopção de políticas e critérios contabilísticos adequados e a manutenção de um sistema de controlo interno apropriado, que permita prevenir e detectar eventuais erros ou irregularidades. Confirmamos, tanto quanto é nosso dever conhecer e nossa convicção, que: - Pusemos à vossa disposição todos os registos contabilísticos e respectivos suportes documentais e outros, assim como toda a correspondência relevante e as actas de todas as reuniões dos órgãos sociais e comissões. - As demonstrações financeiras não se encontram afectadas por erros ou omissões materialmente relevantes. - Todas as operações e condicionalismos respeitantes ao capital da empresa estão adequadamente registados e divulgados. - Estão registados todos os activos de que a empresa é titular e não existem acordos ou opções de recompra, ónus ou quaisquer outros encargos sobre os mesmos, para além dos divulgados no Anexo. Contribuinte 503.492.400 _ Mat. Cons. Reg. Com. de Chaves c/ o nº 770 _ Capital Social de 150.000

Não existem situações que conduzam ou possam conduzir à obsolescência ou perda de valor de imobilizações, resultantes de progresso tecnológico ou de condições de mercado, e as que existem foram devidamente consideradas nas demonstrações financeiras. - Registámos e divulgámos, consoante o apropriado, todos os compromissos assumidos e todas as responsabilidades, reais ou contingentes. - Para além das constantes das demonstrações financeiras, não há quaisquer reclamações relativas a litígios existentes ou esperados. -Não há acordos com instituições financeiras envolvendo compensação de saldos ou restrições de movimentação de dinheiro ou linhas de crédito ou acordos similares. - Para além do que está divulgado no Anexo não se verificaram acontecimentos subsequentes ao fecho das contas que requeiram ajustamento ou divulgação nas notas. - Foram cumpridas todas as obrigações fiscais e parafiscais. As responsabilidades respeitantes a impostos e contribuições, vencidos ou não, diferidos ou contingentes (verbas de impostos e contribuições, multas e coimas e juros contados até à data do balanço) estão integral e apropriadamente escrituradas ou divulgadas. - Os prejuízos resultantes de eventuais sinistros que possam ocorrer e afectem a continuidade das operações estão cobertos por seguros contratados por capitais suficientes. - Foi-vos dado conhecimento de todas as situações que possam afectar as demonstrações financeiras. O Conselho de Administração Presidente - Daniel José da Silva Cardoso Vice-Presidente - Maria Alice Esteves Pereira Ferreira Vogal Manuel de Jesus Rodrigues Contribuinte 503.492.400 _ Mat. Cons. Reg. Com. de Chaves c/ o nº 770 _ Capital Social de 150.000

BALANÇO EM 31/12/2007 ANEXO I (em Euros) 2007 ACTIVO Activo Amortizações Activo 2006 PASSIVO 2007 2006 Bruto e Provisões Liquido 1. Caixa e disponibilidades em Bancos Centrais... 124.629 124.629 144.587 1. Débitos para com instituições de crédito... 69.638 56.690 2. Disponibilid. à vista sobre Instit. de crédito... 145.464 145.464 85.084 a) À vista... 69.638 56.690 3. Outros créditos sobre instituições de crédito... b) A prazo ou com pré-aviso... 4. Créditos sobre clientes... 2. Débitos para com clientes... 5. Obrigações e outros titulos de rendim. fixo... a) Depósitos de poupança... a) Obrigações e outros titulos de rendim. fixo... b) Outros débitos... de emissores públicos... ba) À vista... b) Obrigações e outros titulos de rend. fixo... bb) A prazo... de outros emissores... 3. Débitos representados por títulos... (dos quais: Obrigações próprias)... 4. Outros passivos... 61.016 55.649 6. Acções e outros titulos de rendimen. variavél... 5. Contas de regularização... 17.970 15.470 7. Participações... 6. Provisões para riscos e encargos... 8. Partes de capital em empresas coligadas... a) Provisões para pensões e enc. similares... 9. Imobizações incorpóreas... 47.641 12.725 34.916 34.916 b) Outras provisões... 10. Imobilizações corpóreas... 116.900 74.700 42.200 59.292 6A. Fundo para riscos bancários gerais... (dos quais: Imóveis de serviço próprio)... 8. Passivos subordinados... 11. Capital subscrito não realizado... 9. Capital subscrito... 150.000 150.000 12. Acções próprias ou partes de capital próprias... 10. Prémios de emissão... 13, Outros activos... 11. Reservas... 46.069 38.141 15. Contas de regularização... 12. Reservas de reavaliação... 16. Prejuizo de exercício... 13. Resultados transitados... 14. Lucro do exercício... 2.516 7.929 TOTAL DO ACTIVO... 434.634 87.425 347.209 323.879 TOTAL DO PASSIVO... 347.209 323.879 Matriculada na Cons. Reg. Com de Chaves sob o n.º 770 Contribuinte n.º 503 492 400 O Técnico de Contas Maria Elvira R. Aguiar Costa A Administração Presidente - Daniel José da Silva Cardoso Vice-Presidente - Maria Alice Esteves Pereira Ferreira Vogal- Manuel de Jesus Rodrigues

DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS EM 31/12/2007 ANEXO II (em Euros) DÉBITO 2007 2006 CRÉDITO 2007 2006 A. CUSTOS B. PROVEITOS 1. Juros e custos equiparados... 6.583 4.611 1. Juros e proveitos equiparados... 615 780 2. Comissões... 2.727 2.213 Dos quais: 3. Prejuizos em operações financeiras... (de titulos de rendimento fixo)... 4. Gastos gerais e administrativos... 55.754 53.644 2. Rendimento de titulos... a) Custos com o pessoal... 35.790 36.752 a) Rendimento de acções, de quotas e de Dos quais: outros títulos de rendimento variável... (salariais e vencimentos)... 31.800 32.005 b) Rendimento de participações... (encargos sociais)... 3.990 4.747 c) Rendimento de partes de capital em Dos quais: empresas coligadas... (com pensões)... 3. Comissões... 1.074 b) Outos gastos administrativos... 19.964 16.892 4. Lucros em operações financeiras... 90.678 85.406 5. Amortizações do exercício... 17.093 17.093 5. Reposições e anulações respeitantes a 6. Outros custos de exploração... 10 20 correcções de valor relativas a créditos e 7. Provisões para crédito vencido e para outos riscos... provisões para passivos eventuais e para 8. Provisões para imobilizações financeiras... compromissos... 10. Resultado da actividade corrente... 9.126 9.994 6. Reposições e anulações respeitantes a 11. Perdas extraordinárias... 2.260 8 correcções de valor relativas a valores 12. Impostos sobre lucros... 4.243 1.982 mobiliários que tenham o carácter de 14. Outros impostos... 107 75 imobilizações financeiras, a participações 15 Lucros do exercício... 2.516 7.929 e a partes de capital em empresas coligadas... 7. Outros proveitos de exploração... 8. Resultado da actividade corrente... 9. Ganhos extraordinários... 315 11. Prejuízo do exercício... TOTAL... 91.293 87.575 TOTAL... 91.293 87.575 Matriculada na Cons. Reg. Com de Chaves sob o n.º 770 Contribuinte n.º 503 492 400 O Técnico de Contas Maria Elvira R. Aguiar Costa A Administração Presidente - Daniel José da Silva Cardoso Vice-Presidente - Maria Alice Esteves Pereira Ferreira Vogal- Manuel de Jesus Rodrigues

ANEXO IV SEDE: Rua da Trindade, 10 5400-554 CHAVES IMOBILIZAÇÕES INCORPÓREAS E CORPÓREAS 31/12/2007 (em Euros) Saldo do exercício Aumentos CONTAS anterior Transferências Amortizações Regularizações Abates Valor Valor Amortizações Aquisições Reavaliações do exercício (líquido) líquido Bruto Acumuladas (líquido) em 31.12.06 IMOBILIZAÇÕES INCORPÓREAS Trespasses... 34.916 34.916 Despesas de estabelecimento... 11.228 11.228 Custos plurienuais... Despesas de investigação e desenvolvimento... Sistemas de tratamento de dados (Software)... 1.497 1.497 Despesas em edifícios arrendados... Outras... 47.641 12.725 34.916 IMOBILIZAÇÕES INCORPÓREAS Imóveis de servíço próprio... 1.386 1.386 Outros imóveis... 15.381 6.130 235 9.016 Equipamento... 84.123 34.082 16857 33.184 Património artístico... Outras imobilizações Inorpóreas... 16.010 16.010 116.900 57.608 17.092 42.200 IMOBILIZAÇÔES EM CURSO Imobilzações incorpóreas... Imóveis... Equipamento... Património artístico... Outras imobilizações corpóreas... Adiantamentos por conta de imolizações... Totais... 164.541 70.333 17.092 77.116 Matriculada na Cons. Reg. Com de Chaves sob o n.º 770 Contribuinte n.º 503 492 400 O Técnico de Contas A Administração Maria Elvira R. Aguiar Costa Presidente - Daniel José da Silva Cardoso Vice-Presidente - Maria Alice Esteves Pereira Ferreira Vogal- Manuel de Jesus Rodrigues

ANEXO AO BALANÇO E DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS 3. Critérios de Avaliação utilizados: - Imobilizações Incorpóreas Custo de Aquisição - Imobilização Corpóreas Custos de Aquisição - Reintegrações Taxas máximas legais - Para conversão de Notas e Moedas Estrangeiras e Divisas foram utilizados os seguintes câmbios: Moedas C. Notas e Moedas C. Divisas Dólar Canadá 0,60 0,60 Franco Suíço 0,50 -- Libra Inglaterra 1,40 1,40 Dólar EUA 0,50 0,50 Dólar Austrália 0,50 -- Real Brasil 0,30 -- Coroa Dinamarquesa 0,10 -- Coroa Sueca 0,10 -- Yen Japão 0,005 -- Coroa Norueguesa 0,10 -- Rande África do Sul 0,10 -- 16. Trespasse Refere-se ao valor pago pelo trespasse das instalações na cidade de Chaves. Despesas de Estabelecimento Referem-se a custos com estudos, escrituras, registos e publicações. 27. Saldos das seguintes contas: - Custos a pagar 17.970 31. Rubricas 13 do Activo e 4 do Passivo Outros Activos 0 Outros Passivos - Descoberto DO 69.638 - Empréstimos 59.000 - IRS Rendimento Prediais 36 - IRS Trabalho Dependente 300 - Contribuições p/ Segurança Social 264 - IRC a pagar 1.415 130.653 Contribuinte 503.492.400 _ Mat. Cons. Reg. Com. de Chaves c/ o nº 770 _ Capital Social de 150.000

34. Efectivo médio anual de trabalhadores no serviço: 1 Empregado 35. Honorários do ROC 2.535 37. Elementos do activo expressos em Moeda Estrangeira e convertidos em Euros - Notas e Moedas Estrangeiras 100.806 - Cheques s/ o Estrangeiro 110.714 38. Proveitos registados nas rubricas B1 Juros e Proveitos equiparados, Juros de Disponibilidades 615 B3 Comissões s/ vendas de Notas, Moedas e Divisas ------ B4 Lucros e Diferenças de Reavaliações de Divisas 48.858 - Lucros e Diferenças de Reavaliações de Notas e Moedas 41.820 39. Principais Componentes das rubricas A Custos 6. Outros custos de Exploração - Donativos 10 11. Perdas Extraordinárias - Multas Fiscais ------ - Outras Perdas Extraordinárias 2.260 2.260 B Proveitos 7. Outros Proveitos de Exploração ------ 9. Ganhos Extraordinários - Outros ------ Contribuinte 503.492.400 _ Mat. Cons. Reg. Com. de Chaves c/ o nº 770 _ Capital Social de 150.000

41. Carga Fiscal - Carga Fiscal do Exercício 1.414 - Carga Fiscal dos Exercícios Anteriores 4.022 Nos pontos omissos nada há a declarar Chaves, 31 de Dezembro de 2007 O Técnico de Contas Maria Elvira R. Aguiar Costa O Conselho de Administração Presidente - Daniel José da Silva Cardoso Vice-Presidente - Maria Alice Esteves Pereira Ferreira Vogal Manuel de Jesus Rodrigues Contribuinte 503.492.400 _ Mat. Cons. Reg. Com. de Chaves c/ o nº 770 _ Capital Social de 150.000