INSTITUIÇÃO FINANCEIRA CREDIALIANÇA COOPERATIVA DE CRÉDITO RURAL Av. Presidente Bernardes, 1000 - Rolândia - PR CNPJ: 78.157.146/0001-32 BALANCETE PATRIMONIAL EM 30 DE NOVEMBRO DE 2017 (valores expressos em milhares de reais) ATIVO Notas CIRCULANTE Disponibilidades 4 1.134 Títulos e valores mobiliários e inst. fin. derivativos 5 100.460 Carteira Própria 25.451 Cotas de fundos de investimento 60.206 Vinculados à prestação de garantias 14.803 Créditos vinculados 8 Proagro novo 8 Operações de crédito 6 43.401 Setor privado 44.665 Provisão p/ operações de crédito de liq. duvidosa (1.264) Outros créditos 1.538 Diversos 1.538 Outros valores e bens 125 Outros valores e bens 33 Despesas antecipadas 92 Total do ativo circulante 146.666 NÃO CIRCULANTE REALIZÁVEL A LONGO PRAZO Títulos e valores mobiliários e inst. fin. derivativos 5 16.695 Carteira Própria 3.763 Vinculados à prestação de garantias 12.932 Operações de crédito 6 3.095 Setor privado 3.246 Provisão p/ operações de crédito de liq. duvidosa (151) Outros créditos 11 Diversos 11 19.801 PERMANENTE Imobilizado 4.773 Imóveis de uso 1.076 Móveis e equipamentos de uso 2.823 Edificações 2.273 (Depreciação acumulada) (1.399) Intangível 113 Ativos intangíveis 362 (Amortização acumulada) (249) 4.886 Total do ativo não circulante 24.687 TOTAL DO ATIVO 171.353
PASSIVO Notas CIRCULANTE Depósitos 7 101.650 Depósitos à vista 19.680 Depósitos a prazo 81.970 Depósitos interfinanceiros 8 25.491 Não ligadas c/ garantia vinculada ao crédito rural 25.491 Relações interfinanceiras 217 Liquidação bilateral 217 Relações interdependências 353 Recursos em trânsito de terceiros 353 Obrigações por repasse do país 570 Banco Safra S/A 570 Outras obrigações 3.541 Cobrança e arrecadação de tributos e assemelhados 8 Sociais e estatutárias 9 604 Fiscais e previdenciárias 10 232 Diversas 11 2.697 Total do passivo circulante 131.822 NÃO CIRCULANTE EXIGÍVEL A LONGO PRAZO Outras obrigações Sociais e estatutárias 9 587 Diversas 11 1.357 Total do passivo não circulante 1.944 PATRIMÔNIO LÍQUIDO Capital social 19.986 Reserva legal 10.127 Reserva de Margem e Limite Operacional 4.305 Sobras Acumuladas 2.021 Total do patrimônio líquido 36.439 CONTAS DE RESULTADO Receitas operacionais 11.396 Despesas operacionais (10.248) Sobras líquidas 1.148 TOTAL DO PASSIVO 171.353
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO EM 30 DE NOVEMBRO DE 2017 (valores expressos em milhares de reais) RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 8.459 Operações de crédito 4.316 Resultado de aplicações financeiras 4.143 DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA (4.914) Operações de captação no mercado (2.738) Operações de empréstimos e repasses (1.131) Provisão para créditos de liquidação duvidosa (1.045) RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 3.545 RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS (2.391) Receitas de prestação de serviços 611 Despesas de pessoal (2.812) Outras despesas administrativas (2.277) Despesas tributárias (1) Outras receitas operacionais 2.326 Outras despesas operacionais (238) RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO 1.154 Provisão para a contribuição social (6) SOBRAS LÍQUIDAS 1.148 ROLÂNDIA - PR, 30 DE NOVEMBRO DE 2017 JOSÉ CARLOS BIZETTO Diretor Presidente IVAN MARCOS WENTZ Gerente Geral VALDIR EUDES WALDRICH Diretor Administrativo LÚCIA COLOMBARI MENDONÇA CRC - PR - 036921/O-3 Contadora
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS LEVANTADAS EM 30 DE NOVEMBRO DE 2017 (valores expressos em milhares de reais) 1. CONTEXTO OPERACIONAL A CrediAliança é uma cooperativa de crédito que visa proporcionar, através da mutualidade, assistência financeira aos associados em suas atividades específicas, com a finalidade de fomentar a produção e a produtividade rural, bem como sua circulação e industrialização. A cooperativa foi constituída em 20 de agosto de 1983. Para consecução de seus objetivos sociais, a Cooperativa poderá realizar junto aos seus associados financiamentos para aquisição de bens e serviços, financiamentos para capital de giro, empréstimos pessoais, bem como todas as demais operações ativas, passivas e acessórias a que estão legalmente autorizadas às Instituições da mesma natureza. 2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As demonstrações contábeis da CrediAliança Cooperativa de Crédito Rural foram elaboradas em acordo com a Lei 5.764/71, observando as diretrizes contábeis emanadas da Lei das Sociedades por Ações Lei n 6.404/76, e as alterações introduzidas pela Lei nº 11.638/07 e Lei nº 11.941/09, para a contabilização das operações, associadas, quando aplicável, às normas e instruções do Conselho Monetário Nacional (CMN), do Banco Central do Brasil (BACEN), da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e do Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC). 3. PRÁTICAS CONTÁBEIS Apuração das sobras ou perdas, ativos e passivos circulantes e não circulantes O resultado é apurado de acordo com o regime de competência, que estabelece que as receitas e despesas devam ser incluídas na apuração dos resultados dos períodos em que ocorrerem, sempre simultaneamente quando se correlacionarem, independentemente de recebimento ou pagamento. As operações com taxas prefixadas são registradas pelo valor de resgate, e as receitas e despesas correspondentes ao período futuro são apresentadas em conta redutora dos respectivos ativos e passivos. As receitas e despesas de natureza financeira são contabilizadas pelo critério pro-rata dia e calculadas com base no método exponencial, atualizadas até a data do balancete. 4. DISPONIBILIDADES Caixa 1.118 Depósitos bancários 16 1.134 5. TÍTULOS VALORES MOB. E INST. FINANC. DERIVATIVO Letras financeiras do tesouro 29.214 Cotas de fundo de renda fixa 60.206 Títulos públicos federais 27.735 117.155 (-) Ativo não circulante (16.695) Ativo circulante 100.460
6. OPERAÇÕES DE CRÉDITO a) Composição por tipo de operação de crédito: Adiantamento a depositantes 1 Empréstimos 18.580 Financiamentos 1.897 Financiamentos rurais 27.433 47.911 (-) Provisão para operações de crédito (1.415) 46.496 (-) Ativo não circulante (3.095) Ativo circulante 43.401 b) Abertura das operações de crédito por níveis de risco: Circulante Não circulante Total ADIANTAMENTO A DEPOSITANTES Nível B 1-1 EMPRÉSTIMOS Nível AA 25-25 Nível A 2.538 118 2.656 Nível B 9.737 1.157 10.894 Nível C 3.684 167 3.851 Nível D 251 99 350 Nível E 5-5 Nível F 266 139 405 Nível G 37-37 Nível H 357-357 FINANCIAMENTOS Nível A 272 205 477 Nível B 572 434 1.006 Nível C 134 60 194 Nível H 185 35 220 FINANCIAMENTOS RURAIS Nível A 7.380 14 7.394 Nível B 17.406 768 18.174 Nível C 1.635-1.635 Nível D 130 50 180 Nível G 50 50 44.665 3.246 47.911
7. DEPÓSITOS Depósitos à vista Depósitos à vista - pessoa física 17.942 Depósitos à vista - pessoa jurídica 1.705 Depósitos vinculados - outros 33 19.680 Depósitos à prazo RDR 30 dias 41.563 RDR 60 dias 4.915 RDR 90 dias 7.682 RDR 120 dias 3.380 RDR 150 dias 4.243 RDR 180 dias 19.667 RDR 360 dias 439 3 78 81.970 8. DEPÓSITOS INTERFINANCEIROS Itaú unibanco S/A 10.975 Banco Safra S/A 14.516 25.491 9. OBRIGAÇÕES SOCIAIS E ESTATUTÁRIAS FATES 452 Sobras líquidas a distribuir 14 Cotas de capital a pagar 725 1.191 (-) Passivo não circulante (587) Passivo circulante 604
10. OBRIGAÇÕES FISCAIS E PREVIDENCIÁRIAS Impostos e contrib. sobre serviços terceiros 23 Impostos e contrib. sobre salários 167 Contribuição social sobre o lucro 6 IRRF de associados 36 11. OUTRAS OBRIGAÇÕES DIVERSAS a) Composição das outras obrigações: 232 Despesas de pessoal 979 Fornecedores 73 Depósito a realizar 1.328 Bloqueio judicial 69 Diferença de caixa 1 Provisão pontos adquiridos -Coopcerto 97 Prov. para passivos contingentes 939 Prov para passivos trabalhista 161 Provisão para contingências fiscais 11 Provisão para garantias financeiras 383 Provisão contribuição ao FGCOOP 13 4.054 (-) Passivo não circulante (1.357) Passivo circulante 2.697 b) Abertura da Provisão para garantias financeiras prestadas por níveis de risco, conforme a Resolução n 4.512/16 do BACEN: Operações com o BRDE Valores Garantidos Provisão Nível A 6.434 32 Nível B 21.950 220 Nível C 1.645 49 Nível D 37 4 Operações c/ cartão de crédito - BANCOOB 31.07.2017 30.066 305 Nível A 10 - Nível B 5.902 29 Nível C 3.704 37 Nível D 336 10 12 1 1 1 9.965 78 Total 40.031 383