Banco Losango S.A. - Banco Múltiplo

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1 O DIA I QUARTA-FEIRA, Empresa da Organização Bradesco CNPJ / Praça XV de Novembro, o andar - salas e e 12 o andar - sala e subsolo Centro - Rio de Janeiro - RJ Senhores Acionistas, bro de 2016, do (Banco Losango), de acordo com as práticas contábeis RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO - Em milhares de Reais dedicação ao trabalho. Rio de Janeiro, RJ, 1 o Diretoria ATIVO PASSIVO CIRCULANTE CIRCULANTE DISPONIBILIDADES Depósitos à Vista Carteira Própria Vinculados à Prestação de Garantias Sociais e Estatutárias Diversas (Nota 13b) EXIGÍVEL A LONGO PRAZO Rendas a Receber ( ) (36.303) Despesas Antecipadas... Diversas (Nota 13b)... REALIZÁVEL A LONGO PRAZO PATRIMÔNIO LÍQUIDO (Nota 14) Capital Social - De Domiciliados no País... Carteira Própria... Reservas de Capital... Vinculado ao Banco Central Reservas de Lucros Vinculados à Prestação de Garantias... Ajustes de Avaliação Patrimonial ( ) Despesas Antecipadas PERMANENTE Depreciações Acumuladas Ativos Intangíveis ( ) ( ) TOTAL TOTAL As Notas Explicativas são parte integrante das Demonstrações Contábeis. DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DOS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO - Em milhares de Reais 2 o 2016 RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA Operações de Crédito DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA... ( ) ( ) ( ) Operações de Captações no Mercado (Nota 12b) RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA... (75.827) OUTRAS RECEITAS/(DESPESAS) OPERACIONAIS... ( ) ( ) ( ) Receitas de Prestação de Serviços (Nota 15)... Despesas de Pessoal (Nota 16) Outras Receitas Operacionais (Nota 19)... Outras Despesas Operacionais (Nota 20)... RESULTADO OPERACIONAL... ( ) ( ) RESULTADO NÃO OPERACIONAL... RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO SOBRE O LUCRO... ( ) ( ) IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL (Nota 22) Corrente... (160) (2.031) (296)... PARTICIPAÇÕES NO LUCRO... (365) (365) (12.295) (PREJUÍZO)/LUCRO LÍQUIDO... ( ) ( ) Lote de mil ações do capital As Notas Explicativas são parte integrante das Demonstrações Contábeis. DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO - Em milhares de Reais Lucros/ Capital Reserva Reservas de Lucros Ajustes de Avaliação Patrimonial (Prejuízos) Eventos Social de Capital Legal Estatutária Próprias Outras Acumulados Totais Saldos em (61.197) Ajuste Atuarial... Ajustes de Avaliação Patrimonial (19) Aumento de Capital (Nota 14b) Saldos em (209) ( ) Saldos em Ajuste Atuarial... Ajustes de Avaliação Patrimonial Dividendos... Aumento de Capital (30.000) Destinações Propostas pela Diretoria - Reservas de Lucros... - Dividendos (62.421) (62.421) - Juros sobre o Capital Próprio (14.100) (14.100) Saldos em Ajuste Atuarial... Prescrição de Dividendos Ajustes de Avaliação Patrimonial (19) Aumento de Capital (Nota 14b) Saldos em (209) ( ) As Notas Explicativas são parte integrante das Demonstrações Contábeis. DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA DOS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO - Em milhares de Reais 2 o Fluxo de Caixa das Atividades Operacionais: ( ) ( ) Ajustes ao Lucro Líquido antes dos Impostos: Provisão para Passivos Contingentes... Reversão do Impairment do Ativo Intangível Outros... Lucro Líquido Ajustado antes dos Impostos ( ) ( ) (Aumento)/Redução em Operações de Crédito... (Aumento)/Redução em Outros Créditos... (Aumento)/Redução em Outros Valores e Bens... Aumento/(Redução) em Depósitos... ( ) (95.095) ( ) Aumento/(Redução) em Outras Obrigações... Caixa Líquido Proveniente/(Utilizado) das Atividades Operacionais... ( ) ( ) (18.563) continua...

2 12 QUARTA-FEIRA, I O DIA...continuação Empresa da Organização Bradesco CNPJ / Praça XV de Novembro, o andar - salas e e 12 o andar - sala e subsolo Centro - Rio de Janeiro - RJ NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS 1) CONTEXTO OPERACIONAL tendidas neste contexto. operacional e administrativa são absorvidos, segundo a praticabilidade de lhes serem atribuídos, em conjunto ou individualmente. do, estão sendo apresentadas parte dos negócios de cartões, ou seja, A partir de 1 o Banco Bradesco S.A. 2) APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS os 4.595/64 pelas Leis n os do Conselho Monetário Nacional (CMN) e do Banco Central do Brasil (BACEN). Incluem estimativas e premissas, tais como: a mensuração de perdas estimadas com operações de crédito; estimativas do valor justo recuperável (impairment belecidos por essas estimativas e premissas. o 3) PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS a) Moeda funcional e de apresentação em conta redutora dos respectivos ativos e passivos. pro rata dia e calculadas com base c) Caixa e equivalentes de caixa em contrapartida ao resultado do período; em contrapartida ao resultado do período e ajustados pelo valor de mercado em contrapartida ao patrimônio em contrapartida ao resultado do período. O valor justo geralmente baseia-se em cotações de preços de mercado ou cotações de preços de mercado para ativos ou passivos com características semelhantes. Se esses preços de mercado não estiverem disponíveis, os f) Operações de créditos, outros créditos com características de concessão de crédito e provisão para créditos de liquidação duvidosa pectivos níveis de risco, observando: (i) os parâmetros estabelecidos pela Resolução n o o DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA DOS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO - Em milhares de Reais 2 o 2016 Fluxo de Caixa das Atividades de Investimentos: Baixa do Intangível Caixa Líquido Proveniente/(Utilizado) nas Atividades de Investimentos... (993) (2.071) (10.701) Fluxo de Caixa das Atividades de Financiamento: Aumento do Capital por subscrição Dividendos Pagos... Juros sobre o Capital Próprio Pagos (14.100) Outros Ajustes... Caixa Líquido Proveniente/(Utilizado) nas Atividades de Financiamentos ( ) Aumento/(Redução) Líquida de Caixa e Equivalentes de Caixa ( ) Aumento/(Redução) Líquida de Caixa e Equivalentes de Caixa ( ) As Notas Explicativas são parte integrante das Demonstrações Contábeis. B C D E G accrual) das operações vencidas até o 59 o o dia, do então, são baixadas contra a provisão existente e controladas em contas de compensação por no mínimo cinco anos. categoria de menor risco. das pela Administração na determinação dos riscos de crédito. g) Intangível É composto por: impairment) aplicável: e Software a partir da data da sua disponibilidade para uso e ajustado por redução ao valor recuperável (impairment) do aplicável. Gastos com o desenvolvimento interno de software demonstrar a intenção e a capacidade de concluir tal desenvolvimento, bem como mensurar com segurança os h) Redução ao valor recuperável de ativos (impairment) rido uma perda no seu valor contábil. prolongado do valor do ativo. impairment nhecida no resultado do período se o valor contábil do ativo ou unidade geradora de caixa exceder o seu valor recuperável. i) Depósitos data do balanço, reconhecidos em base pro rata dia. o legislações vigentes. o pelo novo regime de tributação vigente instituído pela Lei n o Resolução n o o 594/09, sendo: explicativas; ações, a similaridade com processos anteriores, a complexidade e o posicionamento de tribunais, sempre sionadas e nem divulgadas; e l) Outros ativos e passivos pro rata passivos demonstrados incluem os valores conhecidos e mensuráveis, acrescidos dos encargos e das variações monetárias, incorridos (em base pro rata dia). para sua emissão. São compostos por: monstrações contábeis; e demonstrações contábeis. 4) CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA Disponibilidades em moeda nacional Total caixa e equivalentes de caixa ) APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ a) Vencimentos 1 a a a a 360 Acima de Total dias dias dias dias 360 dias Aplicações no mercado Aplicações em depósitos... Total em %... 9,2 7,1 26,8 20,9 36,0 100,0 Total em %... 8,6 14,1 17,1 28,1 32,1 100,0... Total (Nota 6c) ) TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS Títulos Carteira própria Títulos de renda variável Ações de companhias abertas Fundos de investimento Vinculado ao Banco Central Vinculado à prestação de garantias Total em Total em continua...

3 O DIA I QUARTA-FEIRA, continuação Empresa da Organização Bradesco CNPJ / Praça XV de Novembro, o andar - salas e e 12 o andar - sala e subsolo Centro - Rio de Janeiro - RJ NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS Valor de Valor de Valor de 1 a a a 360 Acima de mercado/ custo Marcação a mercado/ Marcação a Títulos para negociação (3) (151) Ações de companhias abertas... Total em (151) Total em (2) O valor de mercado dos títulos e valores mobiliários é apurado de acordo com a cotação de preço de mercado disponível na data do balanço. Se não houver cotação de preços de mercado disponível, os valores são esti Outros... Total ) CARTEIRA DE CRÉDITO a) Modalidades e prazos Curso normal Total 91 a a 360 Acima de Operações de crédito 1 a 30 dias 31 a 60 dias 61 a 90 dias dias dias 360 dias (A) % (A) % Empréstimos e títulos descontados Outros créditos (1)... Total das operações de crédito Total em ,0 Total em ,0 Curso anormal Parcelas vencidas 91 a a 540 Operações de crédito 1 a 30 dias 31 a 60 dias 61 a 90 dias dias dias (B) % (B) % Empréstimos e títulos descontados Outros créditos (1)... Total em ,0 Total em ,0 Curso anormal Total Total geral Parcelas vincendas 91 a a 360 Acima de Operações de crédito 1 a 30 dias 31 a 60 dias 61 a 90 dias dias dias 360 dias (C) % (C) % (A+B+C) % (A+B+C) % Empréstimos e títulos descontados Outros créditos (1)... Total em , ,0 Total em , ,0 (1) Outros créditos compreendem títulos e créditos a receber (cartão de crédito). Nível de risco Operações de crédito AA A B C D E F G H Total % Total % Empréstimos e títulos descontados Outros créditos (1)... Total em %... 0,1 58,2 4,6 5,5 3,3 2,9 2,6 2,5 20,3 100,0 Total em %... 1,5 65,8 5,2 3,4 3,1 2,7 3,0 2,0 13,2 100,0 (1) Outros créditos compreendem títulos e créditos a receber (cartão de crédito). c) Concentração das operações de crédito 2016 % (1) 2015 % (1) Maior devedor , ,1 (1) Em relação ao total da carteira - critério Bacen. d) Setor de atividade econômica 2016 % 2015 % Setor Privado , ,0 Indústria... Comércio... Serviços Construção e imobiliário Total , ,0 e) Composição das operações de crédito e da provisão para créditos de liquidação duvidosa % Mínimo de provisio- Provisão Nível de risco requerido normal anormal Total % Vencidas Vincendas Genérica Excedente Total (1) % Total (1) % AA , A... B... C , , ,8 D... E G , , ,2 Total em %... 67,4 32,6 100,0 58,4 16,3 13,8 11,4 100,0 Total em %... 74,8 25,2 100,0 72,3 24,4 3,5 0,1 100,0 f) Movimentação da provisão para créditos de liquidação duvidosa Saldo inicial Provisão genérica (2)... - Provisão excedente (3) Provisão genérica (2) Provisão excedente (3) de risco e os respectivos percentuais de provisão estabelecidos como mínimos na Resolução n o g) Créditos renegociados em 2015). 8) OUTROS CRÉDITOS... Créditos tributários de impostos e contribuições (Nota 22c)... Devedores por depósitos em garantia (1)... Impostos e contribuições a compensar... Imposto de renda a recuperar Adiantamentos para pagamentos Outros... Total continua...

4 14 QUARTA-FEIRA, I O DIA...continuação Empresa da Organização Bradesco CNPJ / Praça XV de Novembro, o andar - salas e e 12 o andar - sala e subsolo Centro - Rio de Janeiro - RJ NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS 9) IMOBILIZADO EM USO Custo líquido de depreciação Taxa anual Custo Depreciação... Instalações, móveis e... Sistemas de segurança e comunicações... Sistemas de processamento de dados... Total em (7.018) Total em (16.224) ) INTANGÍVEL Taxa Custo líquido de amortização amortização Custo Amortização Softwares desenvolvidos internamente... Softwares terceiros... Contratos de exclusividade (1)... Outros ativos intangíveis... Total em ( ) Total em ( ) (1) No primeiro semestre de 2016, houve o reconhecimento da perda por redução ao valor recuperável para o de julho de 2016, houve um complemento 11) PROVISÕES, ATIVOS E PASSIVOS CONTINGENTES E OBRIGAÇÕES LEGAIS - FISCAIS E PREVIDENCIÁRIAS a) Ativos contingentes Não são reconhecidos contabilmente ativos contingentes. de suas atividades. pectivos processos. perda destes depósitos. Para os demais processos, a provisão é constituída com base no valor médio apurado II - Processos cíveis A Instituição vem discutindo judicialmente a legalidade e constitucionalidade de alguns tributos e contribuições, assessores jurídicos. Essas obrigações legais e as provisões avaliadas como de risco provável, tem acompanhamento regular de suas evoluções nos trâmites do Judiciário, e no decorrer ou no encerramento de cada processo, As principais teses são: o mil em 2015). IV - Movimentação das provisões Fiscais e No início do exercício de Baixas por pagamentos tábeis, reconhecido em 1 o de julho de A instituição mantém um sistema de acompanhamento para todos os processos administrativos e judiciais em processos contingentes avaliados como de risco e perda possível não são reconhecidos contabilmente. Os prin- o em 2015); e o mil em 2015). 12) DEPÓSITOS INTERFINANCEIROS a) Depósitos 1 a a a 360 Acima de Total dias dias dias 360 dias Lojistas a pagar... Valores a pagar - cartão de crédito Valores a pagar à empresas ligadas Outros... Total ) CAPITAL SOCIAL, RESERVAS, DIVIDENDOS E JUROS SOBRE O CAPITAL PRÓPRIO a) Capital social sem valor nominal. Quantidade de ações ordinárias R$ mil Em 1º de janeiro de Aumento de capital (1) Grupamento de ações (proporção : 1) (2) rente nacional. ações ordinárias, nominativas-escriturais. c) Reservas de lucros A Reserva Estatutária visa à manutenção de margem operacional compatível com o desenvolvimento das opera- do período. Aos acionistas estão assegurados juros sobre o capital próprio e/ou dividendo mínimo obrigatório, em cada a distribuição de lucros a título de juros sobre o capital próprio em substituição total ou parcial aos dividendos intermediários, ou, em adição aos mesmos. 15) RECEITAS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS Rendas de anuidade Rendas de serviços prestados a ligadas Rendas de outros serviços Rendas de serviços de custódia... Total ) DESPESAS DE PESSOAL Proventos Encargos sociais... Despesas de remuneração de estagiários Total... ( ) ( ) 17) OUTRAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS Serviços de terceiros (51.990) (43.496) Processamento de dados... Comunicações... (23.151) (11.066) Publicidade e propaganda... Aluguéis Manutenção e conservação de bens... Promoções e relações públicas... Material de expediente Outras... (19.944) (20.202) Total... ( ) ( ) 18) DESPESAS TRIBUTÁRIAS... Despesas de contribuição ao PIS/PASEP (9.026) (9.654)... Outras... (4.290) (2.929) Total... (93.050) (76.138) 19) OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS... Reversão de provisões operacionais (2)... Receitas de operações com cartão de crédito Recuperação de encargos e despesas... Reversão de impairment de ativos intangíveis (4)... Outras Total ; e (4) registrada em Outras receitas. 20) OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS Impairment de ativos intangíveis (1)... ( ) - Despesas de operações com cartões de crédito (2)... Descontos concedidos (3.192) (1.992) Outras... Total... ( ) ( ) Depósitos... Total em %... 6,4 19,2 35,2 39,2 100,0 Total em %... 9,4 30,0 22,5 38,0 100,0 (2) Em 2016, inclui a provisão para perda de 21) TRANSAÇÕES COM PARTES RELACIONADAS a) As transações com o controlador (Banco Bradesco S.A. - Banco Múltiplo) e empresas controladas e coligadas... Total vigentes nas datas das operações e estão assim representadas: 13) OUTRAS OBRIGAÇÕES Controlador (1) Coligadas e Controladas a) Fiscais e previdenciárias Ativos Disponibilidades Passivos Impostos e contribuições a recolher Total Outros passivos continua...

5 O DIA I QUARTA-FEIRA, continuação Empresa da Organização Bradesco CNPJ / Praça XV de Novembro, o andar - salas e e 12 o andar - sala e subsolo Centro - Rio de Janeiro - RJ NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS Controlador (1) Coligadas e Controladas Saldos em Saldos em Constituição (Realização) Receitas de prestação de serviços receitas operacionais... parte do Grupo Bradesco Total proventos Contribuição ao INSS... Total proventos + encargos Total geral da Instituição. trumento baseado em ações, nos termos do CPC 10 - Pagamento Baseado em Ações, aprovado pela Resolução CMN n o c) Outras informações tamentos para: respectivos cônjuges e parentes até o 2º grau; tes até o 2º grau. 22) IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL social e das participações no lucro... ( ) mencionadas na nota explicativa 3.l (*) (53.002) Exclusões/(adições) permanentes... (1.764) Juros sobre o capital próprio Contribuições e doações... Dividendos Outras... Outros ajustes... IR/CS sobre adições temporárias - ajuste período anterior superior a 10 anos - Impairment de ativos intangíveis.. Outros... (2.031) (163) Impostos correntes... (2.614) (296) Imposto de renda e contribuição social devidos... (2.614) (296) Impostos diferidos temporárias... de cálculo negativa Total Aos Acionistas e aos Administradores do Rio de Janeiro - Rio de Janeiro RELATÓRIO DO AUDITOR INDEPENDENTE SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS Opinião elucidativas. Base para opinião administração. Nossa opinião sobre as demonstrações contábeis não abrange o Relatório da Administração e não expressamos Em conexão com a auditoria das demonstrações contábeis, nossa responsabilidade é a de ler o Relatório da Outros assuntos Auditoria do período anterior essas demonstrações contábeis. Na elaboração das demonstrações contábeis, a administração é responsável pela avaliação da capacidade de a social diferido ativo trabalhistas e cíveis... duvidosa... Impairment de ativo intangível... Outros... diferenças temporárias ( ) diferenças temporárias ( ) contribuição social... Ajuste a valor de mercado de títulos disponíveis para venda ( ) social diferido passivo Ajuste a valor de mercado dos títulos disponíveis para venda... (22) Outros ( ) evitar o encerramento das operações. de elaboração das demonstrações contábeis. Obtemos entendimento dos controles internos relevantes para a auditoria para planejarmos procedimentos de dos controles internos da Instituição. manter em continuidade operacional. Avaliamos a apresentação geral, a estrutura e o conteúdo das demonstrações contábeis, inclusive as divulgações e se as demonstrações contábeis representam as correspondentes transações e os eventos de maneira Comunicamo-nos com a administração a respeito, entre outros aspectos, do alcance planejado, da época da KPMG Auditores Independentes A DIRETORIA Ano de renda social de renda social Total Total ) OUTRAS INFORMAÇÕES a) Gerenciamento de riscos A atividade de gerenciamento dos riscos é altamente estratégica em virtude da crescente complexidade dos Pronunciamentos Contábeis (CPC) emitiu vários pronunciamentos contábeis, bem como suas interpretações e Resolução n o Resolução n o Resolução n o Resolução n o Resolução n o Resolução n o Resolução n o Resolução n o 4.144/12 - Estrutura Conceitual para a Elaboração e Apresentação das Demonstrações Contábeis; e Resolução n o c) André Dala Pola