Cooperativa de Crédito Maxi Alfa de Livre Admissão de Associados SICOOB - MAXICRÉDITO/SC/SC Rua Fernando Machado n 2608 D - Chapecó SC - CNPJ n 78.825.270/0001-29 Demonstrações Contábeis em 30/06/2013 e 30/06/2012 BALANÇO PATRIMONIAL A T I V O Descrição 30/06/2013 30/06/2012 Circulante 340.332.707,63 246.084.106,26 Disponibilidades 5.925.905,95 2.852.758,93 Disponibilidades 5.925.905,95 2.852.758,93 Títulos e Valores Mobiliários 154.616.825,65 108.065.635,94 Carteira Própria 154.616.825,65 108.065.635,94 Relações Interfinanceiras 7.828.596,29 3.423.137,76 Centralização Financeira - Cooperativas 7.828.596,29 3.423.137,76 Operações de Crédito 155.384.651,41 129.608.009,67 Operações de Crédito 170.704.803,63 139.938.423,75 (-) Provisão Operações Crédito Liq. Duvidosa (15.320.152,22) (10.330.414,08) Outros Créditos 3.059.359,65 821.225,93 Rendas a Receber 250.361,94 214.810,10 Negociação e Intermediação de Valores 0,00 28.500,00 Diversos 2.956.584,12 697.047,16 (-) Provisão Outros Crédito Liquidação Duvidosa (147.586,41) (119.131,33) Outros Valores e Bens 13.517.368,68 1.313.338,03 Outros Valores e Bens 13.444.915,08 1.235.748,88 Despesas Antecipadas 72.453,60 77.589,15 Não Circulante 193.520.844,72 141.829.396,61 Realizável a Longo Prazo 176.832.153,76 125.868.997,49 Operações de Crédito 174.993.439,13 124.142.667,91 Operações de Crédito 174.993.439,13 124.142.667,91 Outros Créditos 1.838.714,63 1.726.329,58 Diversos 1.838.714,63 1.726.329,58 Investimentos 11.487.660,30 11.363.367,65 No País 398.453,30 274.160,65 Outros Investimentos 11.088.507,00 11.088.507,00 Outros 700,00 2.048,95 (-) Provisão Para Perdas em Ações e Cotas 0,00 (1.348,95) Imobilizado de Uso 5.117.661,46 4.499.362,87 Imóveis de uso 2.431.163,54 2.171.163,54 Outras Imobilizações de Uso 5.384.154,87 4.406.706,81 (-) Depreciações Acumuladas (2.697.656,95) (2.078.507,48) Diferido 83.369,20 97.668,60 Gastos de Organização e Expansão 592.774,81 592.774,81 (-) Amortização Acumulada (509.405,61) (495.106,21) Total do Ativo: 533.853.552,35 387.913.502,87
Cooperativa de Crédito Maxi Alfa de Livre Admissão de Associados SICOOB - MAXICRÉDITO/SC Rua Fernando Machado n 2608 D - Chapecó SC - CNPJ n 78.825.270/0001-29 Demonstrações Contábeis em 30/06/2013 e 30/06/2012 BALANÇO PATRIMONIAL P A S S I V O Descrição 30/06/2013 30/06/2012 Circulante 374.100.957,81 262.327.744,27 Depósitos 338.491.497,84 236.015.806,39 Depósitos a Vista 44.929.988,67 33.042.390,11 Depósitos a Prazo 293.561.509,17 202.973.416,28 Relações Interdependências 3.426,36 3.828,87 Recursos em Trânsito 3.426,36 3.828,87 Obrigações Por Empréstimos 4.974.612,74 0,00 Empréstimos no País - Outras Instituições 4.974.612,74 0,00 Obrigações Por Repasses do País 22.229.958,28 20.593.587,55 Outras Instituições 22.229.958,28 20.593.587,55 Outras Obrigações 8.401.462,59 5.714.521,46 Cobrança e Arrecadação De Tributos Assemelhados 53.710,70 94.217,36 Sociais e Estatutárias 3.566.500,08 2.311.484,63 Fiscais e Previdenciárias 357.293,28 332.151,28 Diversas 4.423.958,53 2.976.668,19 Exigível a Longo Prazo 56.113.134,65 44.085.492,40 Obrigações Por Empréstimos 0,00 4.978.673,37 Empréstimos no País - Outras Instituições 0,00 4.978.673,37 Obrigações Por Repasses do País 54.274.420,02 37.380.489,45 Outras Instituições 54.274.420,02 37.380.489,45 Outras Obrigações 1.838.714,63 1.726.329,58 Diversas 1.838.714,63 1.726.329,58 Patrimônio Líquido 103.639.459,89 81.500.266,20 Capital Social 59.688.061,21 49.317.624,97 Capital de Domiciliados 60.189.302,64 50.527.377,49 (Capital a Realizar) (501.241,43) (1.209.752,52) Reserva de Sobras 35.547.515,32 23.661.512,27 Reserva Legal 26.123.828,27 15.995.219,22 Outras 6.917.095,06 4.666.293,05 FEF Central 2.506.591,99 3.000.000,00 Sobras ou Perdas a Disposição da Assembléia 8.403.883,36 8.521.128,96 Perdas Incorporação Credtec (2.506.591,99) (2.799.346,95) Sobras ou Perdas Acumuladas do 1º semestre 10.910.475,35 11.320.475,91 Total do Passivo: 533.853.552,35 387.913.502,87
Cooperativa de Crédito Maxi Alfa de Livre Admissão de Associados SICOOB - MAXICRÉDITO/SC Rua Fernando Machado n 2608 D - Chapecó SC - CNPJ n 78.825.270/0001-29 Demonstrações Contábeis em 30/06/2013 e 30/06/2012 Demonstração das Sobras ou Perdas DSP Descrição 30/06/2013 30/06/2012 01. Receitas de Intermediação Financeira 40.960.501,45 36.126.556,78 (+) Rendas Operações de Crédito 35.994.894,51 31.589.427,48 (+) Resultado Operações Títulos Valores Mobiliários 4.965.606,94 4.537.129,30 (+) Resultado Aplicações Compulsórias 0,00 0,00 02. Despesas de Intermediação Financeiras (18.912.053,00) (17.281.409,85) (-) Operações de Captação no Mercado (8.634.789,18) (8.463.881,26) (-) Operações de Empréstimo e Repasse (1.513.199,76) (1.271.324,50) (-) Provisão de Crédito de liquidação Duvidosa (8.764.064,06) (7.546.204,09) 03. Resultado Bruto da Inter. Financ (1+2) 22.048.448,45 18.845.146,93 04. Outras Receitas / Despesas Operacionais (11.282.793,81) (7.680.137,24) (+) Receitas de Prestação de Serviços 818.002,40 561.963,54 (+) Rendas de Tarifas Bancárias 3.040.926,96 2.601.733,99 (+) Resultado Parti. Coligadas Controladas 0,00 45.197,22 (+) Outras Receitas Operacionais 153.702,00 191.466,59 (-) Despesas de Pessoal (6.584.323,83) (5.063.697,05) (-) Outras Despesas Administrativas (6.159.617,16) (5.016.160,97) (-) Despesas Tributárias (159.984,33) (151.470,09) (-) Outras Despesas Operacionais (2.391.499,85) (849.170,47) 05. Resultado Operacional (3+4) 10.765.654,64 11.165.009,69 06. Outros Resultados 144.820,71 155.466,22 07. Resultado Antes da Trib. Sobre Sobras (5+6) 10.910.475,35 11.320.475,91 Resultado com Associados 10.375.851,77 10.848.995,76 Resultado com Não Associados 389.802,87 316.013,93 Outros Resultados 144.820,71 155.466,22 08. Resultado Depois da Trib. Sobre Sobras (7) 10.910.475,35 11.320.475,91 Resultado com Associados 10.375.851,77 10.848.995,76 Resultado com Não Associados 389.802,87 316.013,93 Outros Resultados 144.820,71 155.466,22 09. Sobras Líquidas do Período (8) 10.910.475,35 11.320.475,91
Cooperativa de Crédito Maxi Alfa de Livre Admissão de Associados SICOOB - MAXICRÉDITO/SC Rua Fernando Machado n 2608 D - Chapecó SC - CNPJ n 78.825.270/0001-29 Demonstrações Contábeis em 30/06/2013 e 30/06/2012 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido Eventos Capital Social Fundo de Estabilidade Reservas Legal Perdas Acumuladas Sobras ou Perdas do Período SALDO EM 30/06/2011 34.053.098,16 6.579.908,40 5.649.184,62 0,00 8.743.202,08 55.025.393,26 MUTAÇÕES EM 15.264.526,81 1.086.384,65 10.346.034,60 (2.799.346,95) 2.577.273,83 26.474.872,94 30/06/2012 Integralização de Capital 9.650.331,04 0,00 0,00 0,00 0,00 9.650.331,04 Devolução de Capital (1.724.174,67) 0,00 0,00 0,00 0,00 (1.724.174,67) Incorporação das Sobras 7.338.370,44 0,00 0,00 0,00 (7.338.370,44) 0,00 Distribuição das Sobras 0,00 0,00 0,00 0,00 (1.994.215,64) (1.994.215,64) Resultado Cooperado 12/2011 0,00 0,00 0,00 0,00 9.955.061,86 9.955.061,86 Resultado Não Cooperado 12/2011 0,00 0,00 0,00 0,00 193.083,90 193.083,90 Destinação Do Resultado 12/2011 0,00 4.666.293,05 3.733.034,44 0,00 (8.399.327,49) 0,00 Transferência Para Reserva Legal 0,00 (6.579.908,40) 6.579.908,40 0,00 0,00 0,00 Fates Não Cooperado 12/2011 0,00 0,00 0,00 0,00 (193.083,90) (193.083,90) Destinação Fates 12/2011 0,00 0,00 0,00 0,00 (933.258,61) (933.258,61) Destin. Outros Resultados 12/2011 0,00 0,00 33.091,76 0,00 (33.091,76) 0,00 Constituição FEF-Central 0,00 3.000.000,00 0,00 0,00 0,00 3.000.000,00 Perdas Incorp. Credtec 0,00 0,00 0,00 (2.799.346,95) 0,00 (2.799.346,95) Resultado Coop. 06/2012 0,00 0,00 0,00 0,00 10.848.995,76 10.848.995,76 Result. Não Coop. 06/2012 0,00 0,00 0,00 0,00 316.013,93 316.013,93 Outros Resultados 06/2012 0,00 0,00 0,00 0,00 155.466,22 155.466,22 SALDO EM 30/06/2012 49.317.624,97 7.666.293,05 15.995.219,22 (2.799.346,95) 11.320.475,91 81.500.266,20 MUTAÇÕES EM 30/06/2013 10.370.436,24 1.757.394,00 10.128.609,05 292.754,96 (410.000,56) 22.139.193,69 Integralização de Capital 8.171.313,63 0,00 0,00 0,00 0,00 8.171.313,63 Devolução de Capital (3.804.085,43) 0,00 0,00 0,00 0,00 (3.804.085,43) Incorporação das Sobras 6.003.208,04 0,00 0,00 0,00 (6.003.208,04) 0,00 Distribuição das Sobras 0,00 0,00 0,00 0,00 (3.000.000,00) (3.000.000,00) Ajuste Valor FEF Liberado a Maior 0,00 (200.653,05) 0,00 0,00 0,00 (200.653,05) Pagamento 1 parcela FEF - CREDITEC 0,00 (292.754,96) 0,00 292.754,96 0,00 0,00 Resultado Cooperado 12/2012 0,00 0,00 0,00 0,00 11.187.544,20 11.187.544,20 Resultado Não Cooperado 12/2012 0,00 0,00 0,00 0,00 506.123,39 506.123,39 Destinação Do Resultado 12/2012 0,00 2.250.802,01 10.128.609,05 0,00 (12.379.411,06) 0,00 Fates Não Cooperado 12/2012 0,00 0,00 0,00 0,00 (506.123,39) (506.123,39) Destinação Fates 12/2012 0,00 0,00 0,00 0,00 (1.125.401,01) (1.125.401,01) Resultado Coop. 06/2013 0,00 0,00 0,00 0,00 10.375.851,77 10.375.851,77 Result. Não Coop 06/2013 0,00 0,00 0,00 0,00 389.802,87 389.802,87 Outros Resultados 06/2013 0,00 0,00 0,00 0,00 144.820,71 144.820,71 SALDO EM 30/06/2013 59.688.061,21 9.423.687,05 26.123.828,27 (2.506.591,99) 10.910.475,35 103.639.459,89 Total
Cooperativa de Crédito Maxi Alfa de Livre Admissão de Associados SICOOB - MAXICRÉDITO/SC Rua Fernando Machado n 2608 D - Chapecó SC - CNPJ n 78.825.270/0001-29 Demonstrações Contábeis em 30/06/2013 e 30/06/2012 Demonstração do Fluxo de Caixa DFC Descrição 30/06/2013 30/06/2012 1 - Sobras Líquidas Antes da Tributação e Destinação 22.604.142,94 21.468.621,67 Resultado 2 Semestre do Ano Anterior 11.693.667,59 10.148.145,76 Resultado 1 Semestre do Ano Corrente 10.910.475,35 11.320.475,91 2 - Ajuste Por 14.726.101,61 4.947.635,50 Depreciação / Amortização 633.448,87 539.711,70 (Aumento) ou Diminuição dos Tít. e Valores Mobil. Acima 90 Dias 0,00 19.526.879,03 (Aumento) ou Diminuição das Operações de Créditos (76.627.412,96) (81.207.545,43) (Aumento) ou Diminuição das Outros Créditos (2.350.518,77) (605.986,09) (Aumento) ou Diminuição dos Outros Valores e Bens (12.204.030,65) (926.954,23) (Diminuição) ou Aumento em Depósitos 102.475.691,45 66.046.465,46 (Diminuição) ou Aumento em Relações Interdependentes (402,51) 1.278,35 (Diminuição) ou Aumento em Outras Obrigações 2.799.326,18 1.573.786,71 3 - Caixa Proveniente das Operações (1+2) 37.330.244,55 26.416.257,17 4 - Tributação do Resultado Antes da Destinação das Reservas 0,00 0,00 Imposto de Renda e Contribuição Social Pagos 0,00 0,00 5 - Caixa Líquido Proveniente das Atividades Oper. (3+4) 37.330.244,55 26.416.257,17 6 - Fluxo de Caixa das Atividades de Investimento (1.826.689,96) (5.296.224,46) Investimentos (124.292,65) (7.262.864,15) Ativo Imobilizado / Diferido (1.237.448,06) (3.039.611,58) Integralização de Capital 8.171.313,63 9.650.331,04 Fundo de Estabilidade Financeira FEF - Central 0,00 3.000.000,00 Perdas Incorporação Credtec 0,00 (2.799.346,95) Fates (1.125.401,01) (933.258,61) Fates Não Associados (506.123,39) (193.083,90) Devolução de Capital (3.804.085,43) (1.724.174,67) Distribuição de Sobras (3.000.000,00) (1.994.215,64) Ajuste Valor FEF (Central) Liberado a Maior (200.653,05) 0,00 7 - Fluxo de Caixa das Atividades de Financiamento 18.526.240,67 24.659.426,77 (Diminuição) ou Aumento em Obrigações Por Empréstimos (4.060,63) 3.006.425,10 (Diminuição) ou Aumento em Obrigações por Repasses no País 18.530.301,30 21.653.001,67 8 Variação no Caixa (5+6+7) 54.029.795,26 45.779.459,48 Aumento Líquido de Caixa e Equivalente de Caixa 54.029.795,26 45.779.459,48 Caixa e Equivalente de Caixa no Início do Período 114.341.532,63 68.562.073,15 Caixa e Equivalente de Caixa no Fim do Período 168.371.327,89 114.341.532,63
Cooperativa de Crédito Maxi Alfa de Livre Admissão de Associados SICOOB - MAXICRÉDITO/SC Rua Fernando Machado n 2608 D - Chapecó SC - CNPJ n 78.825.270/0001-29 Notas Explicativas sobre as Demonstrações Contábeis para o período findo em 30 de junho de 2013 NOTA 01 DA COOPERATIVA E SEUS OBJETIVOS A Cooperativa de Crédito Maxi Alfa de Livre Admissão de Associados SICOOB MAXICRÉDITO/SC instituição financeira não bancária, de direito privado, regida pela legislação do Sistema Cooperativo do Brasil, Lei 5.764/71, Lei 4.595/64 que criou o Sistema Financeiro e Resolução 3.859 do Conselho Monetário Nacional. Têm por objetivo propiciar, através da mutualidade, a assistência financeira e prestação de serviço, tipicamente bancários, aos associados. NOTA 02 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS E PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, considerando as Normas Brasileiras de Contabilidade, especificamente aquelas aplicáveis às entidades cooperativas, a Lei do cooperativismo nº 5.764/71, a Lei Complementar 130/09, normas e instruções do Banco Central do Brasil - BACEN e apresentadas conforme o Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional COSIF. As principais práticas contábeis adotadas na elaboração dessas demonstrações contábeis estão definidas a seguir: a) Apuração do Resultado: As Receitas e Despesas são apropriadas mensalmente, pelo regime de competência, em cumprimento a normas de contabilidade e normas do BACEN. b) Operações Ativas e Passivas: As operações Ativas e Passivas com encargos pós-fixados são registradas pelo valor principal, com acréscimo dos respectivos encargos pactuado inclusive atualização monetária, observada a periodicidade da capitalização contratual. Aqueles com encargo financeiro prefixado estão registrados a valor futuro, retificado por contas de rendas a apropriar ou despesas a apropriar, em contas de subgrupos internos em conformidade ao previsto no COSIF 1.1.10.6. c) Provisão Para Operações de Crédito Foi constituída com base nos parâmetros das Resoluções 2.682/99, levando-se em consideração o risco da operação, com base nos critérios de consistência, realizações e informações internas e externas. d) Ativo Imobilizado Estão demonstrados ao custo de aquisição e corrigidos monetariamente até 31/12/1995, conforme estabelece Lei 9.249/95, deduzido conforme o caso as provisões para perdas nos investimentos e
depreciação/amortização para os imobilizados e diferidos. As depreciações e amortizações são calculadas pelo método linear com base em taxas determinadas pelo prazo de vida útil estimado, levando em conta as seguintes taxas anuais: * Instalações, móveis e equipamentos de uso - 10% a.a * Sistema de transporte e equipamentos de Proc.de Dados - 20% a.a * Bens imóveis sujeitos a depreciação - 04% a.a NOTA 03 APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS As aplicações interfinanceiras de liquidez são avaliadas ao custo de aquisição, acrescido dos rendimentos auferidos até a data do balanço, deduzidos de eventuais provisões para desvalorização, quando aplicável. a) De Títulos e Valores Mobiliários Tipo Aplicação Valor Livres: Títulos de Renda Fixa RDC Pós-Fixado 154.616.825,65 TOTAL 154.616.825,65 NOTA 04 RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS Atendendo ao estabelecido na Circular 3.238/04 do BACEN, foi contabilizado no subgrupo Centralização Financeira Cooperativas, do grupo relações interfinanceiras, referente à disponibilidade financeira da cooperativa, proveniente do saldo mantido em conta de depósito junto a Cooperativa Central de Crédito de Santa Catarina. Tipo de Aplicação Valor Centralização Financeira - Cooperativas 7.828.596,29 Total 7.828.596,29 NOTA 05 OPERAÇÕES DE CRÉDITO a) Por Atividade Econômica: Tipo de Atividade Pessoa Física Pessoa Jurídica Total Produtor Rural 180.006.953,08 0,00 180.006.953,08 Representante Comercial 0,00 2.154.030,43 2.154.030,43 Comerciante 0,00 50.460.665,48 50.460.665,48 Industrial 0,00 17.971.081,52 17.971.081,52 Serviços 0,00 95.105.512,25 95.105.512,25 Total 180.006.953,08 165.691.289,68 345.698.242,76 b) Por Vencimento: Prazos Operações de Crédito Vencidas 8.346.741,45 A Vencer até 180 dias 99.666.334,10 A Vencer de 181 à 360 dias 62.691.728,08 A Vencer acima 360 dias 174.993.439,13 Total 345.698.242,76
c) Oscilação do Prejuízo: Tipo Valor Levados à Prejuízos no Ano 8.159.648,77 Recuperados de Prejuízos (3.803.058,69) Saldo do Ano 4.356.590,08 NOTA 06 PROVISÕES PARA OPERAÇÕES DE CRÉDITO Nível de Provisão De conformidade com as Resoluções n 2.682/99 e 2.697/00, está sendo procedida a Provisão para Operações de Créditos. Na forma que estabelece o citado instrumento, a seguir demonstramos o volume de recursos e o valor da provisão, conforme nível de risco. Operações Normais Vencidas Até 14 D Vencidas Acima de 14 D Total das Operações Provisão A 193.933.309,05 1.329.290,54 191.367,66 195.453.967,25 (977.272,00) B 96.851.577,20 1.322.782,41 520.705,42 98.695.065,03 (986.950,65) C 31.211.059,59 885.994,08 881.239,32 32.978.292,99 (989.348,77) D 3.731.611,67 93.132,35 174.329,57 3.999.073,59 (399.907,36) E 577.819,43 20.678,01 123.442,38 721.939,82 (216.581,95) F 393.222,76 6.036,65 52.754,54 452.013,95 (226.006,98) G 5.420.677,97 45.472,99 779.867,79 6.246.018,75 (4.372.213,13) H 5.232.223,64 57.503,45 1.862.144,29 7.151.871,38 (7.151.871,38) TOTAL 337.351.501,31 3.760.890,48 4.585.850,97 345.698.242,76 (15.320.152,22) NOTA 07 OUTROS CRÉDITOS Descrição Curto Prazo Longo Prazo TOTAL Rendas a Receber Serviços Prestados a Receber 50.582,06 0,00 50.582,06 Outras Rendas a Receber 199.779,88 0,00 199.779,88 Diversos Adiantamentos e Antecipações 215.576,32 0,00 215.576,32 Adiantamentos de Imobilizações 2.304.665,00 0,00 2.304.665,00 Pagamentos a Ressarcir 27.152,82 0,00 27.152,82 Devedores Por Depósitos em Garantia 0,00 1.838.714,63 1.838.714,63 Impostos e Contribuições a Compensar 148.637,39 0,00 148.637,39 Títulos e Créditos a Receber 147.586,41 0,00 147.586,41 Devedores Diversos País 112.966,18 0,00 112.966,18 (-) Provisão Para Outros Créditos (147.586,41) 0,00 (147.586,41) Total 3.059.359,65 1.838.714,63 4.898.074,28 NOTA 08 OUTROS VALORES E BENS Descrição Curto Prazo Outros Valores e Bens Imóveis 12.912.476,57 Veículos e Afins 532.438,51 Diversos Prêmios de Seguros 12.079,04
Contribuição Sindical Patronal 10.921,40 Outros 49.453,16 Total 13.517.368,68 NOTA 09 INVESTIMENTOS Investida Tipo Quantidade Valor Atual Investido % No Capital da Investida Sicoob Central SC Cotas Partes 3.696.169 11.088.507,00 9,8757% Bancoob Ações PN 208.852 398.453,30 0,0440% Outras 700,00 Total 11.487.660,30 NOTA 10 IMOBILIZADO Discriminação Valor Acumulado Depreciação Acumulada Residual Edificações 2.431.163,54 (188.054,20) 2.243.109,34 Móveis e Equipamentos 1.498.605,85 (567.972,46) 930.633,39 Sistema de Comunicação 347.812,89 (75.223,77) 272.589,12 Processamento de Dados 2.682.267,12 (1.489.450,95) 1.192.816,17 Sistema de Segurança 603.186,12 (243.400,97) 359.785,15 Sistema de Transportes 252.282,89 (133.554,60) 118.728,29 Total 7.815.318,41 (2.697.656,95) 5.117.661,46 NOTA 11 DIFERIDO Discriminação Valor Amortização Acumulado Acumulada Residual Benfeitorias 203.042,97 (203.025,42) 17,55 Programas de Computador 66.748,39 (55.519,19) 11.229,20 Instalações e Adaptações 322.983,45 (250.861,00) 72.122,45 Total 592.774,81 (509.405,61) 83.369,20 NOTA 12 OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS E REPASSES Compostas, substancialmente, por recursos captados em outras Instituições Financeiras, repassando aos associados, sujeitos á correção de encargos como segue: a) Empréstimos e Repasse: Instituições Finalidade Vencimento Valor Curto Prazo Longo Prazo Total Bancoob SA Repasse Diversos 22.229.958,28 53.043.308,83 75.273.267,11 Sicoob Central Cap. Giro 07/10/2013 4.974.612,74 0,00 4.974.612,74 Banco HSBC Repasse 15/01/2019 0,00 1.231.111,19 1.231.111,19 Total 27.204.571,02 54.274.420,02 81.478.991,04
As obrigações são atualizadas com variações de juros entre 0,01% a.m até 6,75% a.a. NOTA 13 OUTRAS OBRIGAÇÕES Descrição Curto Prazo Longo Prazo TOTAL Cobrança e Arre. de Tributos e Assemelha 53.710,70 0,00 53.710,70 Sociais e Estatutárias 3.566.500,08 0,00 3.566.500,08 Fiscais e Previdenciárias 357.293,28 0,00 357.293,28 Diversos 0,00 Obrigação P/ Aquisição de Bens Direitos 72.809,46 0,00 72.809,46 Despesas de Pessoal 1.102.405,80 0,00 1.102.405,80 Outras Despesas Administrativas 448.538,83 0,00 448.538,83 Outros Pagamentos 207.981,51 0,00 207.981,51 Provisões Passivas Contingentes 0,00 1.838.714,63 1.838.714,63 Credores Diversos País 2.592.222,93 0,00 2.592.222,93 Total 8.401.462,59 1.838.714,63 10.240.177,22 NOTA 14 PATRIMÔNIO LÍQUIDO a) Capital Social O Capital Social está representado pela participação de 40.879 (Quarenta mil oitocentos e setenta e nove) associados, atingindo o montante de R$ 59.688.061,21 (Cinqüenta e nove milhões seiscentos e oitenta e oito mil sessenta e um reais e vinte e um centavos). b) Das Reservas b.1) Fundo de Estabilidade Financeira F.E.F. Constituído de acordo com o previsto em regulamento próprio, o fundo de estabilidade financeira, tem como objetivo suprir eventuais obrigações financeiras no caso de perda de receitas. Está contabilizado no subgrupo Outras do grupo Reservas de sobras, o valor de R$ 9.423.687,05 (Nove milhões quatrocentos e vinte e três mil, seiscentos e oitenta e sete reais, cinco centavos). b.2) Fundo de Reserva Legal Constituído de acordo com o previsto na Lei 5.764/71 e no Estatuto Social. Está contabilizado no subgrupo Reserva Legal do grupo Reserva de sobras, o valor de R$ 26.123.828,27 (Vinte e seis milhões cento e vinte e três mil oitocentos e vinte e oito reais e vinte e sete centavos). c) Das Destinações As sobras do primeiro semestre de 2013, no valor de R$ 10.910.475,35 (Dez milhões novecentos e dez mil quatrocentos e setenta e cinco reais e trinta e cinco centavos), permanecem inalteradas na conta "sobras ou perdas primeiro semestre" de forma acumulada até 31/12/2013, quando deverão sofrer as devidas reduções e destinações Estatutárias.
NOTA 15 DA TRIBUTAÇÃO DOS RESULTADOS a) Com Atos Cooperativos Sendo nosso objetivo social regulamentado pela Lei 5.764/71, e possuirmos operações, ativas e passivas somente com associados, procedemos os cálculos de tributação de Imposto e Contribuição, conforme prevê o artigo 182 do Decreto 3.000/99 Regulamento do Imposto de Renda RIR e artigo 30 da Lei 11.051/04 PIS e COFINS. b) Com Atos Não Cooperativos As receitas apuradas com prestação de serviços a não associados, prevista no artigo 86 da Lei 5.764/71, estão sendo tributadas conforme determina o artigo 183 do Decreto 3.000/99 e Lei 8.212/91. NOTA 16 PASSIVOS CONTINGÊNTES As contingências com o PIS e a COFINS existentes até dezembro/2004 acham-se cobertas por depósitos judiciais específicos, no valor de R$ 1.832.116,43 (Um milhão oitocentos e trinta e dois mil cento e dezesseis reais e quarenta e três centavos), julgados suficientes à cobertura de eventuais desembolsos. As questões trabalhistas estão seguradas por depósito judicial específico no valor de R$ 6.598,21 (Seis mil quinhentos e noventa e oito reais e vinte e um centavos) julgados suficientes à cobertura de eventuais desembolsos. NOTA 17 RESUMO DA DESCRIÇÃO DA ESTRUTURA DE GERENCIAMENTO DE RISCOS DO SISTEMA DE COOPERATIVAS DE CRÉDITO DO BRASIL SICOOB a) Risco Operacional O gerenciamento do risco operacional da Cooperativa de Crédito Maxi Alfa de Livre Admissão de Associados SICOOB MaxiCrédito/SC objetiva garantir a aderência às normas vigentes e minimizar o risco operacional, por meio da adoção de boas práticas de gestão de riscos, na forma instruída na Resolução CMN 3.380/2006. Conforme preceitua o artigo 11 da Resolução CMN 3.721/2009, a Cooperativa de Crédito Maxi Alfa de Livre Admissão de Associados SICOOB MaxiCrédito/SC, aderiu à estrutura única de gestão do risco operacional do Sicoob, centralizada na Confederação Nacional das Cooperativas do Sicoob Ltda. (Sicoob Confederação), a qual encontra-se evidenciada em relatório disponível no sítio www.sicoob.com.br. O processo de gerenciamento do risco operacional está estruturado com base no preenchimento de Listas de Verificação de Conformidade (LVC), baseadas na metodologia Controll Self Assessment (CSA), processo por meio do qual, sob a responsabilidade da Diretoria Executiva e a coordenação do Agente de Controle Interno e Risco, são identificadas situações de risco que são avaliadas quanto ao impacto e à probabilidade de ocorrência, de forma padronizada.
Para as situações de risco identificadas são estabelecidos planos de ação, com a aprovação da Diretoria Executiva, que são registrados em sistema próprio para acompanhamento, pelo Agente de Controle e Risco. Da mesma forma, perdas operacionais ocorridas têm as causas e as ações de mitigação identificadas, sendo as informações devidamente registradas em sistema informatizado, para acompanhamento pelo Agente de Controle e Risco. Não obstante a centralização do gerenciamento do risco operacional, a Cooperativa de Crédito Maxi Alfa de Livre Admissão de Associados SICOOB MaxiCrédito/SC, possui estrutura compatível com a natureza das operações, a complexidade dos produtos e serviços oferecidos e é proporcional à dimensão da exposição ao risco operacional. b) Risco de Mercado O gerenciamento do risco de mercado da Cooperativa de Crédito Maxi Alfa de Livre Admissão de Associados SICOOB MaxiCrédito/SC, objetiva garantir a aderência às normas vigentes e minimizar o risco de mercado, por meio das boas práticas de gestão de riscos, na forma instruída na Resolução CMN 3.464/2007. Conforme preceitua o artigo 11 da Resolução CMN 3.721/2009, a Cooperativa de Crédito Maxi Alfa de Livre Admissão de Associados SICOOB MaxiCrédito/SC, aderiu à estrutura única de gestão do risco de mercado do Sicoob, centralizada no Banco Cooperativo do Brasil S.A. (Bancoob), a qual encontra-se evidenciada em relatório disponível no sítio www.sicoob.com.br. No gerenciamento do risco de mercado são adotados procedimentos padronizados de identificação de fatores de risco, de classificação da carteira em trading e banking, de mensuração do risco de mercado (Value at Risk VaR), de estabelecimento de limites de risco, de testes de estresse e de aderência do modelo de mensuração de risco (backtesting do VaR). Para as situações de risco identificadas são estabelecidos planos de ação, com a aprovação da Diretoria Executiva, que são registrados em sistema próprio para acompanhamento, por parte do Agente de Controle e Risco. Não obstante a centralização do gerenciamento do risco de mercado, a Cooperativa de Crédito Maxi Alfa de Livre Admissão de Associados SICOOB MaxiCrédito/SC, possui estrutura compatível com a natureza das operações, a complexidade dos produtos e serviços oferecidos e é proporcional à dimensão da exposição ao risco de mercado da entidade. c) Risco de Crédito O gerenciamento de risco de crédito Cooperativa de Crédito Maxi Alfa de Livre Admissão de Associados SICOOB MaxiCrédito/SC, objetiva garantir a aderência às normas vigentes, maximizar o uso do capital e minimizar os riscos envolvidos nos negócios de crédito por meio das boas práticas de gestão de riscos.
Conforme preceitua o artigo 10 da Resolução CMN 3.721/2009, Cooperativa de Crédito Maxi Alfa de Livre Admissão de Associados SICOOB MaxiCrédito/SC, aderiu à estrutura única de gestão do risco de crédito do Sicoob, centralizada no Banco Cooperativo do Brasil S.A. (Bancoob), a qual encontra-se evidenciada em relatório disponível no sítio www.sicoob.com.br. Compete aos responsáveis pela estrutura centralizada de riscos a padronização de processos, de metodologias de análises de risco de clientes e de operações, de criação e de manutenção de política única de risco de crédito para o Sicoob, além do monitoramento das carteiras de crédito das cooperativas. Não obstante a centralização do gerenciamento de risco de crédito, a Cooperativa de Crédito Maxi Alfa de Livre Admissão de Associados SICOOB MaxiCrédito/SC, possui estrutura compatível com a natureza das operações, com a complexidade dos produtos e serviços oferecidos e é proporcional à dimensão da exposição ao risco de crédito da entidade. NOTA 18 RESUMO DA DESCRIÇÃO DA ESTRUTURA DE GERENCIAMENTO DE CAPITAL DO SISTEMA DE COOPERATIVAS DE CRÉDITO DO BRASIL SICOOB. A estrutura de gerenciamento de capital da Cooperativa de Crédito Maxi Alfa de Livre Admissão de Associados SICOOB MaxiCrédito/SC, objetiva garantir a aderência às normas vigentes e minimizar o risco de insuficiência de capital para fazer face aos riscos em que a entidade está exposta, por meio das boas práticas de gestão de capital, na forma instruída na Resolução CMN 3.988/2011. Conforme preceitua o artigo 9º da Resolução CMN 3.988/2011, a Cooperativa de Crédito Maxi Alfa de Livre Admissão de Associados SICOOB MaxiCrédito/SC aderiu à estrutura única de gerenciamento de capital do Sicoob, centralizada na Confederação Nacional das Cooperativas do Sicoob Ltda. (Sicoob Confederação), a qual encontra-se evidenciada em relatório disponível no sítio www.sicoob.com.br. O gerenciamento de capital centralizado consiste em um processo contínuo de monitoramento do capital, e é realizado pelas entidades do Sicoob com objetivo de: a) avaliar a necessidade de capital para fazer face aos riscos a que as entidades do Sicoob estão sujeitas; b) planejar metas e necessidade de capital, considerando os objetivos estratégicos das entidades do Sicoob; c) adotar postura prospectiva, antecipando a necessidade de capital decorrente de possíveis mudanças nas condições de mercado. Adicionalmente, são realizadas também simulações de eventos severos em condições extremas de mercado, com a consequente avaliação de seus impactos no capital das entidades do Sicoob.