PPDA DA SONORGÁS ANÁLISE DO RELATÓRIO DE EXECUÇÃO DO ANO GÁS 2008-2009 Março 2010 ENTIDADE REGULADORA DOS SERVIÇOS ENERGÉTICOS
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ÍNDICE 1 INTRODUÇÃO... 1 2 EXECUÇÃO ORÇAMENTAL... 3 3 ANÁLISE DAS MEDIDAS... 5 3.1 Manutenção da vertente ambiental do Sistema Integrado de Gestão da Qualidade, Ambiente e Segurança... 5 3.2 Integração paisagística das Unidades Autónomas de Gás Natural Liquefeito... 6 4 CUSTOS A CONSIDERAR NAS TARIFAS... 9 5 REAFECTAÇÃO DE CUSTOS... 11 i
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1 INTRODUÇÃO Ao abrigo do Regulamento Tarifário do sector do gás natural, a Sonorgás apresentou à ERSE o Relatório de Execução do ano gás 2008-2009 do seu Plano de Promoção do Desempenho Ambiental (PPDA). O PPDA da Sonorgás aprovado para o período é constituído pelas seguintes medidas: 01 Manutenção da vertente ambiental do Sistema Integrado de Gestão da Qualidade, Ambiente e Segurança (SIGQAS); 02 Integração paisagística das Unidades Autónomas de Gás Natural Liquefeito (UAG). No presente documento é analisado o Relatório de Execução elaborado pela Sonorgás, destacando-se as seguintes matérias: Execução orçamental no ano gás 2008-2009; Análise das medidas incluídas no PPDA; Custos a considerar nas tarifas de 2010-2011; Apreciação do pedido de reafectação solicitado para o ano gás 2009-2010. 1
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Custos Previstos e Verificados (EUR) PPDA DA SONORGÁS ANÁLISE DO RELATÓRIO DE EXECUÇÃO DO ANO GÁS 2008-2009 2 EXECUÇÃO ORÇAMENTAL No quadro e figura seguintes sintetiza-se a execução orçamental verificada em 2008-2009. Quadro 2-1 Custos previstos, custos verificados e respectivos desvios, no ano gás 2008-2009 Manutenção da vertente ambiental do Sistema Integrado de Gestão da Qualidade, Ambiente e Segurança (SIGQAS) Integração paisagística das Unidades Autónomas de Gaseificação (UAG) Custos previstos Custos verificados Unidades: EUR Desvio Desvio (%) 27 500,00 24 005,00-3 495,00-13% 6 000,00 6 519,24 519,24 9% Total 33 500,00 30 524,24-2 975,76-9% Figura 2-1 Custos previstos, custos verificados e respectivos desvios, no ano gás 2008-2009 30 000 10% 25 000 5% 20 000 0% 15 000-5% 10 000 5 000-10% 0 Manutenção da vertente ambiental do SIGQAS Integração paisagística das UAG Previstos 27 500,00 6 000,00 Verificados 24 005,00 6 519,24 Desvio (%) -13% 9% -15% Verifica-se que a execução orçamental global foi inferior ao previsto, com a execução orçamental da medida relativa ao SIGQAS abaixo do previsto, contrapondo com custos verificados pouco superiores aos previstos na medida de integração paisagística das UAG. No capítulo seguinte são analisadas as 3
medidas do PPDA da Sonorgás, sendo indicadas as justificações apresentadas pela empresa para os desvios orçamentais verificados. 4
3 ANÁLISE DAS MEDIDAS Neste capítulo, para além de uma análise descritiva das actividades desenvolvidas, é efectuada uma apreciação qualitativa da forma como decorreram as medidas. 3.1 MANUTENÇÃO DA VERTENTE AMBIENTAL DO SISTEMA INTEGRADO DE GESTÃO DA QUALIDADE, AMBIENTE E SEGURANÇA CARACTERIZAÇÃO DA MEDIDA DESIGNAÇÃO DA MEDIDA 1 Manutenção da vertente ambiental do Sistema Integrado de Gestão da Qualidade, Ambiente e Segurança (SIGQAS) OBJECTIVOS AMBIENTAIS Melhorar o desempenho ambiental da empresa, através da implementação e certificação de um sistema de gestão ambiental no âmbito da ISO 14001:2004. Promover a formação e a educação ambiental, assim como a comunicação ambiental da empresa. VOLUNTÁRIA? Sim. EXECUÇÃO DA MEDIDA ACTIVIDADES EFECTUADAS Foi finalizado o desenvolvimento do Manual Integrado de Gestão da Qualidade, Ambiente e Segurança e Saúde no Trabalho, incluindo toda a documentação dos processos da empresa. Definiram-se e incluíram-se metas e objectivos ambientais no programa de gestão do SIGQAS e foram adaptados ou criados processos, procedimentos e instruções de trabalho inerentes ao sistema. A Sonorgás iniciou a monitorização dos aspectos ambientais, tendo verificado a redução de alguns consumos energéticos, nomeadamente auto-consumos em unidades autónomas de gás natural liquefeito (UAG). Verificou-se uma redução dos consumos de combustíveis na frota automóvel da Sonorgás de 12%, mas ainda não foram identificadas as principais causas. Foram realizadas as auditorias internas previstas. Está prevista uma auditoria interna adicional de âmbito mais alargado, aproveitando a extensão do prazo de execução do PPDA até ao final de 2010, de forma a preparar a auditoria de concessão a realizar pela APCER. A auditoria da APCER deverá realizar-se em duas fases, em Junho e Setembro de 2010. O adiamento da auditoria de extensão da concessão pela APCER teve como objectivo alargar o âmbito desta e beneficiar do prolongamento do prazo de finalização dos PPDA. Foram realizadas acções de formação de colaboradores sobre implementação do sistema de gestão ambiental, certificação ambiental e principais aspectos e impactes ambientais inerentes à actividade da Sonorgás. Foi enviado um folheto a todos os clientes da Sonorgás procurando sensibilizá-los para as valências do gás natural como alternativa de menor impacte ambiental. 5
INDICADORES DE REALIZAÇÃO Taxa de concretização dos objectivos e metas ambientais: não determinado. Cumprimento do programa anual de auditorias: adiamento da realização da auditoria de concessão da APCER (previsto: Março de 2010). INDICADORES DE EFICIÊNCIA Custo por objectivo ou meta: não determinado. ORÇAMENTO PREVISTO (EUR) 27 500,00 EXECUTADO (EUR) 24 005,00 DESVIO (%) -12,7% TARIFAS 2010-2011 (EUR) 24 005,00 APRECIAÇÃO DA EXECUÇÃO DA MEDIDA A maior parte dos objectivos previstos nesta medida foram alcançados ou estão prestes a ser alcançados. A Sonorgás não apresentou os indicadores de realização e de eficiência anteriomente assinalados. Espera-se que, com a estabilização e maturidade do sistema agora implementado, a empresa passe a apurar os indicadores previstos. O orçamento inicial repartiu os custos de certificação pelos dois anos gás, quando os custos são ocorrem efectivamente apenas no ano gás 2009-2010. Acresce que, em fase de criação do SIGQAS, a empresa optou por efectuar apenas pequenas acções de formação aos colaboradores, a nível interno, o que reduziu os custos de formação e educação ambiental. 3.2 INTEGRAÇÃO PAISAGÍSTICA DAS UNIDADES AUTÓNOMAS DE GÁS NATURAL LIQUEFEITO CARACTERIZAÇÃO DA MEDIDA DESIGNAÇÃO DA MEDIDA 2 Integração paisagística das Unidades Autónomas de Gás Natural Liquefeito (UAG) OBJECTIVOS AMBIENTAIS Melhorar o enquadramento paisagístico das UAG de Arcos de Valdevez/Ponte da Barca, Mirandela, Macedo de Cavaleiros, Peso da Régua/Santa Marta de Penaguião e Póvoa do Lanhoso. VOLUNTÁRIA? Sim. EXECUÇÃO DA MEDIDA ACTIVIDADES EFECTUADAS Foram plantadas árvores de espécies diversas nas UAG de Arcos de Valdevez/Ponte da Barca e Póvoa do Lanhoso. Na UAG de Mirandela foi plantado prado de sequeiro e oliveiras. Foram plantados castanheiros na UAG de Macedo de Cavaleiros. Não foi possível concretizar a actividade prevista de 6
plantação de árvores na UAG de Peso da Régua/Santa Marta de Penaguião porque se verificou que a excessiva humidade do terreno conduz ao apodrecimento das raízes. A proposta de PPDA não mencionava esta dificuldade por não ser, à data, conhecida. Em alternativa, foi realizada a desmatação da linha de água (corte de canavial) de forma a permitir a visualização pelos transeuntes dos socalcos típicos da região. Foram instalados sistemas de rega automáticos, inseridos nos projectos de arborização das áreas circundantes às UAG de Mirandela, Póvoa do Lanhoso e à sede da Sonorgás em Vila Real. Foram instalados compostores para aproveitamento de resíduos verdes em todas as UAG, excepto na de Peso da Régua/Santa Marta de Penaguião e na sede em Vila Real. Não foi realizado em 2008-2009 o inquérito de satisfação das partes interessadas relativamente à integração paisagística das UAG por serem ainda pouco visíveis as alterações efectuadas. O inquérito de satisfação das partes interessadas foi, entretanto, realizado já no ano gás 2009-2010. INDICADORES DE REALIZAÇÃO Taxa de concretização do plano de integração: não determinado. Cumprimento dos prazos dos projectos: não determinado. INDICADORES DE EFICIÊNCIA Custo por área intervencionada: não determinado. ORÇAMENTO PREVISTO (EUR) 6 000,00 EXECUTADO (EUR) 6 519,24 DESVIO (%) 8,7% TARIFAS 2010-2011 (EUR) 6 519,24 APRECIAÇÃO DA EXECUÇÃO DA MEDIDA Os objectivos previstos nesta medida foram alcançados, sendo de registar que apenas não foi possível proceder à plantação de árvores numa das UAG, por excessiva humidade do solo, tendo a empresa realizado uma obra alternativa, que consistiu na desmatação de uma linha de água. Os custos realizados foram ligeiramente superiores aos previstos, estando a diferença bem justificada pela empresa. A Sonorgás não apresentou os indicadores anteriomente assinalados, nem indicou porque motivo não foram determinados. Espera-se que a empresa passe a apurar os indicadores previstos. Os registos fotográficos apresentados pela empresa para demonstrar o mérito ambiental das intervenções não são suficientemente adequados, devendo ser objecto de melhoria em futuras acções deste tipo. 7
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4 CUSTOS A CONSIDERAR NAS TARIFAS Os objectivos estabelecidos no PPDA foram razoavelmente atingidos. A ERSE considera que parte dos resultados obtidos poderiam ter sido melhor demonstrados, nomeadamente com registos fotográficos das integrações paisagísticas que permitissem uma mais adequada apreciação das alterações realizadas. Na sua apreciação, a ERSE teve em consideração que se trata do primeiro ano de execução do PPDA, esperando que o próximo relatório de execução seja mais completo na demonstração dos benefícios ambientais das medidas executadas. Assim, são aceites, para efeitos tarifários no ano gás 2010-2011, os custos de 2008-2009 apresentados pela Sonorgás, conforme estabelecido no quadro seguinte. Quadro 4-1 Custos verificados no ano gás 2008-2009 e custos aceites para tarifas Manutenção da vertente ambiental do Sistema Integrado de Gestão da Qualidade, Ambiente e Segurança (SIGQAS) Integração paisagística das Unidades Autónomas de Gaseificação (UAG) Custos verificados Custos para Tarifas Unidades: EUR Aceitação (%) 24 005,00 24 005,00 100% 6 519,24 6 519,24 100% Total 30 524,24 30 524,24 100% 9
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5 REAFECTAÇÃO DE CUSTOS O Regulamento Tarifário prevê que as empresas possam solicitar a reafectação de verbas entre medidas e entre anos do mesmo PPDA. A Sonorgás apresentou o pedido de reafectação de custos juntamente com o Relatório de Execução do ano gás 2008-2009. Nos quadros seguintes apresentam-se os valores inicialmente previstos, assim como os valores verificados no ano gás 2008-2009 e o orçamento proposto pela empresa para o ano gás 2009-2010. Quadro 5-1 Custos inicialmente orçamentados para os anos gás 2008-2009 e 2009-2010 Manutenção da vertente ambiental do Sistema Integrado de Gestão da Qualidade, Ambiente e Segurança (SIGQAS) Integração paisagística das Unidades Autónomas de Gaseificação (UAG) Orçamento 2008-2009 inicial Unidades: EUR Orçamento 2009-2010 Período inicial 27 500,00 37 500,00 65 000,00 6 000,00 6 000,00 12 000,00 Total 33 500,00 43 500,00 77 000,00 Quadro 5-2 Custos verificados no ano gás 2008-2009 e proposta de orçamento para o ano gás 2009-2010 (incluindo reafectação de custos resultante da execução de 2008-2009) Manutenção da vertente ambiental do Sistema Integrado de Gestão da Qualidade, Ambiente e Segurança (SIGQAS) Integração paisagística das Unidades Autónomas de Gaseificação (UAG) Custos 2008-2009 verificados Unidades: EUR Orçamento 2009-2010 Período proposto 24 005,00 40 995,00 65 000,00 6 519,24 5 480,76 12 000,00 Total 30 524,24 46 475,76 77 000,00 A mesma informação é sintetizada na figura seguinte. 11
(EUR) PPDA DA SONORGÁS ANÁLISE DO RELATÓRIO DE EXECUÇÃO DO ANO GÁS 2008-2009 Figura 5-1 Custos inicialmente orçamentados, custos verificados no ano gás 2008-2009 e proposta de orçamento para o ano gás 2009-2010 50 000,00 45 000,00 40 000,00 35 000,00 30 000,00 25 000,00 20 000,00 15 000,00 10 000,00 5 000,00 0,00 2008-2009 Orçamento inicial 2008-2009 Custos verificados 2009-2010 Orçamento inicial 2009-2010 Proposta orçamento Integração paisagística das UAG 6 000,00 6 519,24 6 000,00 5 480,76 Manutenção da vertente ambiental do SIGQAS 27 500,00 24 005,00 37 500,00 40 995,00 A proposta de reorçamentação apresentada garante o cumprimento do orçamento no período, está justificada e não constitui uma alteração significativa ao planeado inicialmente. Na medida relativa ao SIGQAS, a proposta de reorçamentação corrige o pressuposto do orçamento inicial que incorrectamente considerava custos com a certificação do SIGQAS no primeiro ano. Na medida de integração paisagística, a proposta corrige os desvios verificados na realização de 2008-2009. Tendo em conta as justificações da empresa, e uma vez que o pedido não tem impacto significativo nas tarifas do ano gás 2011-2012, a ERSE considera aceitável a reafectação solicitada. Assim, o orçamento aprovado para 2009-2010 passa a ser o apresentado no quadro seguinte. 12
Quadro 5-3 Orçamento aprovado para o ano gás 2009-2010 Unidades: EUR Orçamento 2009-2010 aprovado Manutenção da vertente ambiental do Sistema Integrado de 40 995,00 Gestão da Qualidade, Ambiente e Segurança (SIGQAS) Integração paisagística das Unidades Autónomas de 5 480,76 Gaseificação (UAG) Total 46 475,76 13