EXECUÇÃO ORÇAMENTAL JANEIRO DE 2016
FICHA TÉCNICA TÍTULO EXECUÇÃO ORÇAMENTAL DE JANEIRO DE 2016 AUTOR/EDITOR INSTITUTO DE GESTÃO FINANCEIRA DA SEGURANÇA SOCIAL, I. P. Av. Manuel da Maia, n.º 58 1049-002 Lisboa Tel: 21 843 33 00 Fax: 21 843 37 20 E-mail: igfss@seg-social.pt CONCEÇÃO TÉCNICA DEPARTAMENTO DE ORÇAMENTO E CONTA DATA DE EDIÇÃO 18 de fevereiro de 2016
ÍNDICE 1 SÍNTESE 3 2 RECEITA 4 3 DESPESA 5 4 ANEXOS 6 1
1 SÍNTESE Execução Orçamental da Segurança Social janeiro Milhões de euros Grau de Execução VH (%) 2015 2016 2016 2016 Receita corrente 2.180,2 2.181,3 0,0 Impostos Indiretos 14,8 19,1 11,2% 29,0 Contribuições e quotizações 1.250,6 1.318,7 9,2% 5,4 das quais contribuições (TSU) 1.247,7 1.318,1 9,2% 5,6 IVA Social 61,9 61,9 8,3% 0,0 IVA (PES + ASECE)* 20,9,5 8,3% -97,6 Transferências correntes da Administração Central 679,7 688,9 8,2% 1,4 Transferências correntes da Administração Central 626,7 636,9 8,1% 1,6 Transferências correntes (AC) - Regime Substitutivo Bancário 53,0 52,0 10,4% -1,9 Transferências do Fundo Social Europeu 111,7 57,1 7,4% -48,9 Outras receitas correntes 40,5 35,1 4,3% -13,3 Receita de capital 2,8 2,0 33,6% -26,6 Receita efectiva 2.183,0 2.183,4 8,6% 0,0 Despesa corrente 1.930,1 1.858,0-3,7 Pensões 1.173,8 1.200,2 7,8% 2,2 Pensão velhice do Regime Substitutivo Bancário + BPN 53,0 52,0 10,4% -1,8 Outras Prestações Sociais 483,2 442,2 7,4% -8,5 Outras Despesas Correntes 220,1 163,5 6,8% -25,7 Despesas de capital,0,1 0,2% #DIV/0! Despesa efectiva 1.930,1 1.858,1 7,6% -3,7 Saldo Global 252,9 325,3 36,7% 28,6 Fonte: Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, IP (*) - Em 2016 deixa de existir a fonte de financiamento PES, sendo que a despesa antes afeta a esta receita passa a ser financiada pela transferência do OE (LBSS) O saldo global do subsetor da Segurança Social atingiu, em janeiro, o valor de 325,3 milhões de euros, superior ao registado no período homólogo em 72,3 milhões de euros. Para este resultado contribuiu a diminuição da despesa efetiva em 72,0 milhões de euros. A receita efetiva cifrou-se em 2.183,4 milhões de euros, reflectindo-se num aumento de 0,02% face ao período homólogo de 2015. Esta variação decorre, essencialmente, do aumento das contribuições e quotizações em 68,1 milhões de euros e da diminuição das transferências do exterior em 54,6 milhões de euros. A despesa efetiva atingiu o montante de 1.858,1 milhões de euros, o que traduz um decréscimo de 3,7% face ao período homólogo. Esta descida foi gerada, essencialmente, pelo comportamento, em 2016, da despesa com prestações de desemprego, cujo diferencial face a 2015 atinge o montante de (-) 30,8 milhões de euros e com subsídios correntes no âmbito da formação profissional cuja execução diminuiu 50,1 milhões comparativamente a janeiro de 2016. 3
No que se refere ao Regime Substitutivo Bancário, a Segurança Social age como mero processador da despesa, sendo que esta só se efetiva após o recebimento da correspondente transferência do Orçamento do Estado. 2 RECEITA A receita efetiva em janeiro atingiu o montante de 2.183,4 milhões de euros, tendo registado um aumento de 0,02% em termos homólogos. Para esta variação concorreram, essencialmente, os seguintes fatores: O aumento da receita total de contribuições e quotizações em 68,1 milhões de euros (mais 5,4% do que no período homólogo de 2015). Excluindo a contribuição extraordinária de solidariedade, isto é, considerando apenas as contribuições e quotizações sobre salários, o crescimento ascendeu a 70,4 milhões de euros, ou 5,7%; A redução de 5,4 milhões de euros (menos 13,3%) na rubrica de outras receitas correntes, proveniente, maioritariamente, da diminuição da execução na rubrica reposições não abatidas aos pagamentos ; O decréscimo das transferências correntes da administração central de 10,2 milhões de euros (sem incluir a transferência para o Regime Substitutivo Bancário); A diminuição das transferências correntes da União Europeia em 54,6 milhões de euros, menos 48,9% que em janeiro de 2015. Esta evolução da receita está associada à transição entre quadros comunitários (encerramento do QREN Quadro de Referência Estratégica Nacional e arranque do PT 2020). 4
3 DESPESA A despesa efetiva em janeiro ascendeu a 1.858,1 milhões de euros, menos 3,7 % do que no período homólogo de 2015. Esta diminuição deveu-se, substancialmente, aos seguintes fatores: A redução da despesa com prestações de desemprego, sendo que, a despesa de janeiro de 2016 totalizou 135,1 milhões de euros, menos 18,6 % do que no período homólogo de 2015; O aumento da despesa com pensões em 26,4 milhões de euros, o que representa um acréscimo de 2,3%; A diminuição de 50,1 milhões de euros nos subsídios correntes para formação profissional cofinanciados pelo Fundo Social Europeu. Tal como sucede na receita, este comportamento da despesa está associado à transição entre quadros comunitários (encerramento do QREN Quadro de Referência Estratégica Nacional e arranque do PT 2020). No ano de 2016 continua em aplicação o financiamento por adiantamentos de tesouraria do orçamento da segurança social por conta das transferências da União Europeia (acionado em março de 2015), nos termos do previsto no n.º 6 do artigo 124.º da Lei do Orçamento do Estado para 2015, nomeadamente, das ações de formação profissional referentes ao Programa Operacional Potencial Humano (POPH/QREN). A relevação contabilística extraorçamental deste mecanismo justifica a diminuição da despesa orçamental face ao período homólogo de 2015; A diminuição de 17,2% nas despesas de Administração; O aumento de 0,1% na despesa com ação social. 5
4 ANEXOS Ex-MAPA IX ORÇAMENTO DA SEGURANÇA SOCIAL - 2016 Euro Inicial Corrigido E. O. E. O. Δ % RÚBRICAS OSS OSS janeiro janeiro período 2016 2016 2015 2016 homólogo (1) (2) (3) (4) (5)=(4)/(3)-1 RECEITAS Saldo do ano anterior sem aplicação em despesa Saldo do ano anterior com aplicação em despesa 0,00 433.145,61 445.669.233,90 433.145,61-99,90% SALDO DO ANO ANTERIOR 0,00 433.145,61 445.669.233,90 433.145,61-99,90% RECEITAS CORRENTES 15.328.862.913,00 15.328.862.913,00 1.305.941.747,33 1.372.894.668,79 5,13% Contribuições e Quotizações 14.345.789.732,00 14.345.789.732,00 1.250.646.738,25 1.318.703.033,09 5,44% Contribuições e Quotizações 14.323.989.732,00 14.323.989.932,00 1.247.695.493,63 1.318.134.005,49 5,65% Contribuição extraordinária solidariedade 21.800.000,00 21.799.800,00 2.951.244,62 569.027,60-80,72% Receitas de jogos sociais (SCML - Depart. de Jogos) 170.431.022,00 170.431.022,00 14.793.641,32 19.079.514,68 28,97% Rendimentos 436.031.829,00 436.031.829,00 4.610.973,67 4.946.932,97 7,29% Outras receitas correntes 376.610.330,00 376.610.330,00 35.890.394,09 30.165.188,05-15,95% RECEITAS DE CAPITAL 27.209.102.459,00 27.209.102.459,00 974.914.981,61 1.337.913.986,05 37,23% Amortizações 100,00 100,00 0,00 0,00 Ativos Financeiros - IGFCSS 12.032.938.241,00 12.032.938.241,00 521.784.473,78 1.334.787.163,39 155,81% Empréstimos Obtidos 260.000.000,00 260.000.000,00 0,00 0,00 Linhas de Crédito 260.000.000,00 260.000.000,00 0,00 0,00 Outros Ativos Financeiros 14.906.163.008,00 14.906.163.008,00 450.300.000,00 0,00-100,00% Outras receitas capital 4.001.110,00 4.001.110,00 2.771.586,42 2.034.218,25-26,60% Outras receitas de capital - Ativos Financeiros - Garantias 6.000.000,00 6.000.000,00 58.921,41 1.092.604,41 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 9.909.714.543,00 9.909.714.543,00 874.293.560,02 808.428.033,02-7,53% Transferência do OE relativo a IVA social 743.118.673,00 743.118.673,00 61.926.556,08 61.926.556,08 0,00% Transferência do OE (PES+ASECE) * 6.000.000,00 6.000.000,00 20.916.666,67 500.000,00-97,61% Transferências do OE 7.358.281.327,00 7.358.281.327,00 592.773.443,91 613.190.110,58 3,44% Transferências do OE para cumprimento da LBSS 6.464.079.242,00 6.464.079.242,00 518.256.603,49 538.673.270,16 3,94% Trf extraordinária do OE p/comp do défice do SSS 894.202.085,00 894.202.085,00 74.516.840,42 74.516.840,42 0,00% Transferências do OE - CPN (Sist. Previdencial) 150.400.000,00 150.400.000,00 12.533.333,34 12.533.333,34 0,00% Transferências do OE - Reg Subs Bancário 498.000.000,00 498.000.000,00 52.989.712,78 51.972.193,77-1,92% Outras Entidades: 384.012.861,00 384.012.861,00 21.307.293,04 11.063.357,88-48,08% MAMAR + IHRU, IP - Subsidio de renda 2.705,00 2.705,00 0,00 0,00 Min. Saúde - Cuidados de saúde - CSI 2.700.000,00 2.700.000,00 103.622,82 0,00-100,00% Minist. da Defesa Nacional (artº 39 do DL 118/04+divida de 2004 a 2006) 3.434.478,00 3.434.478,00 0,00 0,00 #DIV/0! Ministério das Finanças - DGTF 8.627.093,00 8.627.093,00 752.255,07 0,00-100,00% Min.Educação (comp. educ.pré-escolar / IPSS+ financia/ bolsas estudo e educação especial) 158.895.985,00 158.895.985,00 10.750.000,00 0,00-100,00% Transferências CGA - Marconi 15.306.600,00 15.306.600,00 1.196.130,50 1.169.976,76-2,19% Transferências CGA - BPN 329.000,00 329.000,00 30.490,13 78.611,11 157,82% Transferências CGA - Pensão Unificada 102.317.000,00 102.317.000,00 8.474.794,52 9.814.770,01 Transferências IEFP 92.400.000,00 92.400.000,00 0,00 0,00 Transferências GEP - Programa de Rescisões por Mútuo Acordo 0,00 0,00 0,00 0,00 #DIV/0! Transferências do exterior 768.000.000,00 768.000.000,00 111.727.800,71 57.100.000,00-48,89% Formação Profissional - F.S.E. 768.000.000,00 768.000.000,00 111.727.800,71 57.100.000,00-48,89% INTERREG 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras Transferências Correntes 1.901.682,00 1.901.682,00 118.753,49 142.481,37 19,98% SUB-TOTAL 52.447.679.915,00 52.448.113.060,61 3.600.819.522,86 3.519.669.833,47-2,25% TRANSFERÊNCIAS de CAPITAL 2.051.238,00 2.051.238,00 0,00 0,00 P.I.D.D.A.C. 2.031.238,00 2.031.238,00 0,00 0,00 #DIV/0! Do OE 2.031.238,00 2.031.238,00 0,00 0,00 #DIV/0! Projectos não cofinanciados 2.031.238,00 2.031.238,00 0,00 0,00 #DIV/0! Outras Transferências de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências do Exterior - INTERREG 20.000,00 20.000,00 0,00 0,00 TOTAL RECEITA 52.449.731.153,00 52.450.164.298,61 3.600.819.522,86 3.519.669.833,47-2,25% 6
Euro Inicial Corrigido E. O. E. O. Δ % RÚBRICAS OSS OSS janeiro janeiro período 2016 2016 2015 2016 homólogo DESPESAS DESPESAS CORRENTES 22.248.233.035,00 22.248.233.035,00 1.730.355.009,54 1.711.327.985,46-1,10% Pensões e complementos 15.420.920.425,00 15.420.920.425,00 1.173.790.392,07 1.200.199.259,79 2,25% Sobrevivência 2.186.742.334,00 2.186.742.334,00 167.968.034,25 170.535.864,96 1,53% Invalidez 1.300.180.760,00 1.300.180.760,00 103.591.769,58 101.237.743,40-2,27% Velhice 11.896.746.067,00 11.896.746.067,00 902.153.590,39 928.355.773,41 2,90% Benefícios dos Antigos Combatentes 37.251.264,00 37.251.264,00 76.997,85 69.878,02-9,25% Pensão velhice do regime substitutivo bancário 497.734.600,00 497.734.600,00 52.963.712,78 51.947.193,77-1,92% Pensões - regime substitutivo BPN 329.000,00 329.000,00 30.490,13 78.611,11 157,82% Rendimento Social de Inserção (ex-rmg) 291.600.000,00 291.600.000,00 23.296.594,30 23.490.677,27 0,83% Abono de Família 639.036.240,00 639.036.240,00 52.376.087,25 50.487.620,41-3,61% Subsídio e complemento por doença 391.787.883,00 391.787.883,00 38.358.210,15 30.607.948,28-20,20% Subsídio desemprego, social de desemprego e apoio ao emprego 2.063.738.640,00 2.063.738.640,00 165.868.121,59 135.079.572,55-18,56% Complemento Solidário para Idosos 199.044.300,00 199.044.300,00 16.121.715,84 15.860.147,89-1,62% Outras despesas correntes 683.247.190,00 683.247.190,00 57.974.629,50 57.397.758,20-1,00% Subsídio de renda 2.705,00 2.705,00 0,00 0,00 #DIV/0! Apoio Judiciário 769.259,00 769.259,00 58.553,63 57.738,77-1,39% Comp. Remuneratório dos Aduaneiros 661.000,00 661.000,00 2.039,62 419,10-79,45% Sub.fam.crianças e jovens c/ def.-bonificação 76.937.976,00 76.937.976,00 5.818.211,74 6.373.230,69 9,54% Sub.assist.terceira pessoa-crianças e jovens 9.285.297,00 9.285.297,00 752.279,11 760.781,95 1,13% Sub.assist.terceira pessoa-a adultos 4.083.825,00 4.083.825,00 346.975,99 342.922,62-1,17% Subsídio de educação especial 23.203.947,00 23.203.947,00 898.468,57 1.353.276,54 50,62% Subsídio de funeral 3.001.230,00 3.001.230,00 150.761,20 226.433,76 50,19% Subsídio vitalício 31.085.219,00 31.085.219,00 2.532.385,60 2.574.328,39 1,66% Subsídio por tuberculose 2.758.604,00 2.758.604,00 271.556,72 204.714,08-24,61% Prestações de parentalidade 386.957.186,00 386.957.186,00 34.774.194,51 34.993.968,68 0,63% Programa de Incentivo à Empregabilidade Parcial de Pais 8.113.196,00 8.113.196,00 0,00 0,00 Encargos c/doenças prof. e outras prestações 22.363.334,00 22.363.334,00 2.196.021,11 2.016.554,12-8,17% Subsídio por morte 104.327.467,00 104.327.467,00 9.321.951,90 7.725.892,35-17,12% Subsídio de lar e outras prestações 5.433.201,00 5.433.201,00 397.648,91 396.031,00-0,41% Restituição de cont. e outras receitas 4.263.744,00 4.263.744,00 453.580,89 371.466,15-18,10% Ação social 1.738.476.313,00 1.738.476.313,00 129.225.891,11 129.326.100,78 0,08% Administração 320.398.285,00 320.398.285,00 20.306.869,49 16.806.563,66-17,24% Encargos gerais 300.258.096,00 300.258.096,00 19.972.839,46 16.442.164,42-17,68% Encargos com cooperação externa 5.895.052,00 5.895.052,00 0,00 16.656,28 #DIV/0! Encargos financeiros (ADC, IP) 1.449.225,00 1.449.225,00 0,00 0,00 Encargos de Gestão (FEFSS) 10.092.011,00 10.092.011,00 205.948,94 206.431,20 0,23% Encargos gerais (IGFCSS) 2.438.501,00 2.438.501,00 109.137,65 122.325,20 12,08% Encargos gerais (Regime Substitutivo Bancário) 265.400,00 265.400,00 18.943,44 18.986,56 0,23% Projectos de formação profissional 1.920.159,00 1.920.159,00 42.295,33 46.531,75 10,02% DESPESAS DE CAPITAL 27.980.513.834,00 27.980.513.834,00 814.780.166,89 1.324.777.079,35 62,59% P.I.D.D.A.C. 687.631,00 687.631,00 0,00 0,00 Do OE 687.631,00 687.631,00 0,00 0,00 Despesas de Capital 27.626.960,00 27.626.960,00 0,00 20.738,11 #DIV/0! Amortizações de empréstimos 260.000.000,00 260.000.000,00 0,00 0,00 Imobilizado - IGFCSS 0,00 0,00 0,00 0,00 Ativos Financeiros - IGFCSS 12.433.342.514,00 12.433.342.514,00 374.780.166,89 1.324.694.174,86 253,46% Outros Activos financeiros 15.248.835.129,00 15.248.835.129,00 440.000.000,00 0,00-100,00% Outras despesas de capital 7.021.600,00 7.021.600,00 0,00 62.166,38 #DIV/0! Outos Passivos Financeiros 3.000.000,00 3.000.000,00 0,00 0,00 TRANSF. e SUBSÍDIOS CORRENTES 2.071.056.975,00 2.071.056.975,00 199.734.427,70 146.686.293,83-26,56% P/ Emprego, Higiene e Formação Profissional 525.926.110,00 525.926.110,00 82.823.114,13 79.025.969,29-4,58% Min. Educação (componente social pré-escolar) 70.000.000,00 70.000.000,00 5.833.333,00 5.833.333,00 0,00% INATEL 4.493.036,00 4.493.036,00 0,00 0,00 #DIV/0! Transferência para a CGA - Pensão Unificada 533.000.000,00 533.000.000,00 40.579.410,87 41.434.338,63 Subsídios Correntes - Subsidios de Form. Prof. 937.637.829,00 937.637.829,00 70.498.569,70 20.392.652,91-71,07% Com suporte no FSE 778.237.829,00 778.237.829,00 63.363.894,35 17.816.071,95-71,88% Com suporte no CPN 159.400.000,00 159.400.000,00 7.134.675,35 2.576.580,96-63,89% Transf. para o exterior - INTERREG 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências para a Administração Central - Estado 0,00 0,00 0,00 0,00 TRANSFERÊNCIAS de CAPITAL 3.410.718,00 3.410.718,00 0,00 0,00 P.I.D.D.A.C. 1.343.607,00 1.343.607,00 0,00 0,00 #DIV/0! Do OE (PO15) 1.343.607,00 1.343.607,00 0,00 0,00 #DIV/0! Projectos não cofinanciados 1.343.607,00 1.343.607,00 0,00 0,00 #DIV/0! Transferências para a Administração Central - Estado 0,00 0,00 0,00 0,00 INATEL 2.067.111,00 2.067.111,00 0,00 0,00 #DIV/0! Transf. para o exterior - INTERREG 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL DESPESA 52.303.214.562,00 52.303.214.562,00 2.744.869.604,13 3.182.791.358,64 15,95% Receita efetiva 25.244.629.804,00 25.244.629.804,00 2.183.006.893,77 2.183.356.920,06 0,02% Despesa efetiva 24.358.036.919,00 24.358.036.919,00 1.930.089.437,24 1.858.097.183,78-3,73% Saldo orçamental ótica cont. pública 886.592.885,00 886.592.885,00 252.917.456,53 325.259.736,28 28,60% Saldo na ótica da contabilidade nacional 912.830.714,00 912.830.714,00 204.553.550,17 285.975.808,23 39,80% Saldo orçamental global 146.516.591,00 146.949.736,61 855.949.918,73 336.878.474,83-60,64% Valor da consolidação = Receitas do FSE (*) - Em 2016 deixa de existir a fonte de financiamento PES, sendo que a despesa antes afeta a esta receita passa a ser financiada pela transferência do OE (LBSS) 7
Execução Orçamental da Segurança Social: janeiro Milhões 2016 2015 2016 2016 2016 Contrib. VH (pp) Orçamento Exec. Orç. Execução Acumulada % E.O VH (%) Receita corrente 25.238,6 2.180,2 2.181,3 8,6 0,0 0,0 Impostos Indiretos 170,4 14,8 19,1 11,2 29,0 0,3 Contribuições e quotizações 14.345,8 1.250,6 1.318,7 9,2 5,4 3,3 IVA Social 743,1 61,9 61,9 8,3 0,0 0,0 IVA do Plano de Emergência Social e ASECE * 6,0 20,9,5 8,3-97,6 0,0 Transferências correntes da Administração Central 8.392,6 679,7 688,9 8,2 1,4 0,4 Financiamento da Lei de Bases da Segurança Social 7.508,7 605,3 625,7 8,3 3,4 1,0 Transferências do Fundo Social Europeu 768,0 111,7 57,1 7,4-48,9-1,3 Outras receitas correntes 812,6 40,5 35,1 4,3-13,3-0,2 dos quais: Vendas de Bens de Investimento associado ao fundo "Administração",0,0 Receita de capital 6,1 2,8 2,0 33,6-26,6 0,0 Venda de Bens de Investimento #DIV/0! - - Transferências do Orçamento de Estado 2,0,0,0 0,0 - - Outras receitas de capital 4,0 2,8 2,0 50,6-26,6 Receita Efetiva 25.244,6 2.183,0 2.183,4 8,6 0,0 0,0 Despesa Corrente 24.319,3 1.930,1 1.858,0 7,6-3,7-3,7 Prestações Sociais 21.427,9 1.657,0 1.642,4 7,7-0,9-0,8 Pensões 15.420,9 1.173,8 1.200,2 7,8 2,2 1,5 Sobrevivência 2.186,7 168,0 170,5 7,8 1,5 0,1 Invalidez 1.300,2 103,6 101,2 7,8-2,3-0,1 Velhice 11.896,7 902,2 928,4 7,8 2,9 1,5 Beneficiários dos antigos combatentes 37,3,1,1 0,2-9,2 0,0 Subsídio familiar a crianças e jovens 639,0 52,4 50,5 7,9-3,6-0,1 Subsídio por doença 391,8 38,4 30,6 7,8-20,2-0,3 Prestações de desemprego 2.063,7 165,9 135,1 6,5-18,6-1,3 Complemento Solidário para Idosos 199,0 16,1 15,9 8,0-1,6 0,0 Outras prestações 683,2 58,0 57,4 8,4-1,0 0,0 Ação social 1.738,5 129,2 129,3 7,4 0,1 0,0 Rendimento Social de Inserção 291,6 23,3 23,5 8,1 0,8 0,0 Pensão velhice do regime substitutivo dos bancários+bpn 498,1 53,0 52,0 10,4-1,8-0,1 Administração 320,4 20,3 16,8 5,2-17,2-0,2 Outras despesas correntes 1.133,4 129,2 126,3 11,1-2,3-0,2 dos quais: Transferências correntes 1.133,4 129,2 126,3 11,1-2,3-0,2 Ações de Formação Profissional 939,6 70,5 20,4 2,2-71,0-0,8 dos quais: Com suporte no Fundo Social Europeu 778,2 63,4 17,8 2,3-71,9-0,7 Despesa de Capital 38,7,0,1 0,2 - #VALOR! PIDDAC 2,0,0,0 0,0 - - Outras 36,7,0,1 0,2 - #VALOR! Despesa efetiva 24.358,0 1.930,1 1.858,1 7,6-3,7-3,7 Saldo global 886,6 252,9 325,3 Ativos financeiros líquidos de reembolsos 743,1-157,3-10,1 Alienação de partes de Capital Passivos financeiros líquidos de amortizações,0,0,0 Poupança (+) / Utilização (-) de saldo da gerência anterior 143,5 410,2 335,4 Fonte: Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, IP Valores consolidados - são excluídas transferências intra-setoriais. (*) - Em 2016 deixa de existir a fonte de financiamento PES, sendo que a despesa antes afeta a esta receita passa a ser financiada pela transferência do OE (LBSS) 8
ORÇAMENTO DA SEGURANÇA SOCIAL - 2015 Euro Lei nº 82-B/2014, de 31 de dezembro Corrigido RÚBRICAS OSS OSS E. O. % E.O Δ % 2015 2015 janeiro a outubro janeiro a outubro período 2014 OSS 2015 homólogo DESPESAS DESPESAS CORRENTES 22.248.584.284,00 22.237.013.603,13 18.827.715.545,64 81,99% -3,16% Pensões e complementos 15.420.920.425,00 15.399.732.903,13 13.062.651.888,82 83,60% -1,44% Sobrevivência 2.186.742.334,00 2.181.435.258,00 1.815.963.220,69 83,95% 0,85% Invalidez 1.300.180.760,00 1.307.349.782,00 1.139.596.600,35 83,83% -3,83% Velhice 11.896.746.067,00 11.873.276.599,13 10.093.354.829,77 83,47% -1,81% Benefícios dos Antigos Combatentes 37.251.264,00 37.671.264,00 13.737.238,01 98,27% 169,47% Pensão velhice do regime substitutivo bancário 497.734.600,00 497.278.600,00 391.272.904,24 77,11% -2,00% Pensões - regime substitutivo BPN 329.000,00 785.000,00 291.540,93 67,43% 81,56% Rendimento Social de Inserção (ex-rmg) 291.600.000,00 291.600.000,00 245.702.168,33 82,15% -2,51% Abono de Família 639.036.240,00 638.274.240,00 530.721.393,22 82,08% -1,28% Subsídio e complemento por doença 391.787.883,00 437.787.883,00 341.723.709,86 83,97% 7,58% Subsídio desemprego, social de desemprego e apoio ao emprego 2.063.738.640,00 1.984.884.640,00 1.898.700.592,93 74,89% -21,71% Subsidio desemprego 1.480.397.964,00 1.399.027.964,00 1.405.553.597,81 78,38% -21,98% Subsidio social desemprego 278.000.000,00 289.600.000,00 253.377.279,15 80,09% -8,46% Outras 305.340.676,00 296.256.676,00 239.769.715,97 53,35% -34,08% Complemento Solidário para Idosos 199.044.300,00 193.044.300,00 178.618.494,08 82,34% -11,01% Outras despesas correntes 683.247.190,00 719.495.031,00 554.035.447,27 82,50% 7,14% Subsídio de renda 2.705,00 2.705,00 1.068,72 54,22% 37,24% Apoio Judiciário 769.259,00 769.259,00 868.532,29 83,13% -26,37% Comp. Remuneratório dos Aduaneiros 661.000,00 661.000,00 3.766,76 0,43% -24,71% Sub.fam.crianças e jovens c/ def.-bonificação 76.937.976,00 76.937.976,00 61.695.337,78 83,16% 3,70% Sub.assist.terceira pessoa-crianças e jovens 9.285.297,00 9.285.297,00 7.687.056,47 82,67% -0,15% Sub.assist.terceira pessoa-a adultos 4.083.825,00 4.133.825,00 3.416.930,45 83,18% 0,64% Subsídio de educação especial 23.203.947,00 23.203.947,00 18.380.298,04 72,77% -8,14% Subsídio de funeral 3.001.230,00 3.001.230,00 2.123.050,70 63,13% -10,76% Subsídio vitalício 31.085.219,00 31.085.219,00 25.797.957,81 83,23% 0,28% Subsídio por tuberculose 2.758.604,00 2.758.604,00 2.351.742,89 89,46% 4,94% Prestações de parentalidade 386.957.186,00 410.457.186,00 324.652.952,16 85,91% 8,61% Programa de Incentivo à Empregabilidade Parcial de Pais 8.113.196,00 8.113.196,00 0,00 0,00% Encargos c/doenças prof. e outras prestações 22.363.334,00 25.863.334,00 17.402.248,66 87,57% 30,14% Subsídio por morte 104.327.467,00 112.528.467,00 81.727.424,58 77,47% 6,67% Subsídio de lar e outras prestações 5.433.201,00 5.430.042,00 4.059.405,34 74,63% -0,17% Restituição de cont. e outras receitas 4.263.744,00 5.263.744,00 3.867.674,62 80,71% 9,85% Ação social 1.738.827.562,00 1.751.812.562,00 1.372.186.106,37 78,30% -0,03% Administração 320.398.285,00 320.398.285,00 251.138.739,11 72,23% -7,85% Encargos gerais 300.258.096,00 300.258.096,00 245.653.072,60 74,69% -8,71% Encargos com cooperação externa 5.895.052,00 5.895.052,00 2.572.524,77 47,90% 9,77% Encargos financeiros (ADC, IP) 1.449.225,00 1.449.225,00 0,00 0,00% Encargos de Gestão (FEFSS) 10.092.011,00 10.092.011,00 1.232.514,42 25,35% 107,54% Encargos gerais (IGFCSS) 2.438.501,00 2.438.501,00 1.485.818,54 64,88% 6,47% Encargos gerais (Regime Substitutivo Bancário) 265.400,00 265.400,00 194.808,78 70,26% -4,29% Projectos de formação profissional 1.920.159,00 1.920.159,00 672.560,48 25,46% -27,32% DESPESAS DE CAPITAL 28.330.513.834,00 28.333.178.667,00 10.380.689.501,44 31,28% -14,63% P.I.D.D.A.C. 687.631,00 914.928,00 0,00 13,25% Do OE 687.631,00 914.928,00 0,00 13,25% Despesas de Capital 27.626.960,00 27.626.960,00 13.252.213,75 39,07% -18,55% Amortizações de empréstimos 260.000.000,00 260.000.000,00 0,00 0,00% Imobilizado - IGFCSS 0,00 0,00 0,00 Ativos Financeiros - IGFCSS 12.783.342.514,00 12.783.342.514,00 4.648.903.758,36 44,02% 21,04% Outros Activos financeiros 15.248.835.129,00 15.248.835.129,00 5.718.005.074,74 21,13% -43,66% Outras despesas de capital 7.021.600,00 9.459.136,00 528.454,59 24,74% 342,88% Outos Passivos Financeiros 3.000.000,00 3.000.000,00 0,00 0,00% TRANSF. e SUBSÍDIOS CORRENTES 2.115.319.146,00 2.096.439.743,00 1.537.891.098,01 67,30% -8,26% P/ Emprego, Higiene e Formação Profissional 525.926.110,00 525.926.110,00 451.307.925,87 90,92% 5,95% Min. Educação (componente social pré-escolar) 70.000.000,00 70.000.000,00 58.333.330,00 83,33% 0,00% INATEL 4.493.036,00 4.493.036,00 3.744.196,69 83,33% 0,00% Transferência para a CGA - Pensão Unificada 533.000.000,00 555.087.264,00 0,00 78,13% Subsídios Correntes - Subsidios de Form. Prof. 981.900.000,00 940.933.333,00 1.024.505.645,45 46,44% -57,35% Com suporte no FSE 822.500.000,00 781.533.333,00 933.766.955,71 48,24% -59,63% Com suporte no CPN 159.400.000,00 159.400.000,00 90.738.689,74 37,60% -33,94% Transf. para o exterior - INTERREG 0,00 0,00 0,00 Transferências para a Administração Central - Estado 0,00 0,00 0,00 TRANSFERÊNCIAS de CAPITAL 3.410.718,00 3.183.421,00 2.321.447,72 70,55% -3,25% P.I.D.D.A.C. 1.343.607,00 1.116.310,00 598.855,22 46,88% -12,61% Do OE (PO15) 1.343.607,00 1.116.310,00 598.855,22 46,88% -12,61% Projectos não cofinanciados 1.343.607,00 1.116.310,00 598.855,22 46,88% -12,61% Transferências para a Administração Central - Estado 0,00 0,00 0,00 INATEL 2.067.111,00 2.067.111,00 1.722.592,50 83,33% 0,00% Transf. para o exterior - INTERREG 0,00 0,00 0,00 Transferências de capital 0,00 0,00 0,00 TOTAL DESPESA 52.697.827.982,00 52.669.815.434,13 30.748.617.592,81 54,12% -7,29% Receita efetiva 25.244.629.804,00 25.245.648.137,00 20.894.195.551,00 81,30% -1,76% Despesa efetiva 24.402.650.339,00 24.374.637.791,13 20.381.708.759,71 80,65% -3,55% Saldo orçamental ótica cont. pública 841.979.465,00 871.010.345,87 512.486.791,29 99,50% 69,11% Saldo na ótica da contabilidade nacional 912.479.465,00 916.444.486,87 637.290.880,16 91,00% 30,86% Saldo orçamental global 338.024.089,00 302.842.200,11 1.224.315.611,48 430,24% 6,42% Saldo orçamental global Acumulado 9