POLÍTICA DE KNOW YOUR CLIENT E PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO

POLÍTICA DE KNOW YOUR CLIENT E PREVENÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO

Sumário 1. Objetivo... 3 2. Abrangência e atualizações... 3 3. Conheça seu cliente (know your client) e identificação e negociação com pessoa politicamente exposta... 4 4. Cadastro de clientes... 5 4.1 Fluxo de cadastro... 7 4.2 Revisão e atualização do Cadastro... 8 5. Prevenção e combate à lavagem de dinheiro... 9 6. Pessoa Politicamente Exposta (PPE)... 11 7. Treinamento... 12 ANEXO I Mínimo de informações e documentos do cliente... 13 ANEXO II Declaração do Cliente... 15 Anexo III Relatório de Monitoramento de Patrimônio Declarado vs. Movimentações... 16 Anexo IV Relatório de Monitoramento de Patrimônio Declarado vs. Movimentações TOTAL DIA... 17 Anexo V Relatório de Monitoramento de renovação de cadastro... 18 Anexo VI Relatório de Monitoramento de PDM, Atividade e PPE TOTAL DIA... 19 2

1. Objetivo Observado o disposto no Código de Ética, Política de Compra e Venda de Valores Mobiliários e Manual de Regras, Procedimentos e Controles Internos da Warren Brasil Gestora e Administradora de Recursos Ltda. ( Warren ), esta Política de Know Your Client e Prevenção à Lavagem de Dinheiro da Warren ( Política ) visa identificar e descrever os objetivos, além de reforçar o compromisso do Warren no combate a possíveis operações que sejam facilitadoras para os crimes de lavagem de dinheiro, financiamento do terrorismo e outras atividades ilegais correlatas ( Lavagem de Dinheiro ), à luz das melhores práticas internacionais de governança corporativa, bem como da legislação e regulamentação aplicáveis, notadamente a Lei nº 9.613, de 03 de março de 1998, conforme alterada ( Lei nº 9.613/98 ), a Instrução da Comissão de Valores Mobiliários ( CVM ) nº 301, de 16 de abril de 1999, conforme alterada ( Instrução CVM nº 301/99 ) e as normas editadas pelo Banco Central do Brasil ( BACEN ), pelo Conselho Monetário Nacional e pelo GAFI/FATF - Grupo de Ação Financeira contra a Lavagem de Dinheiro e o Financiamento do Terrorismo, e suas atualizações posteriores. 2. Abrangência e atualizações Esta Política aplica-se a todos os Clientes, inclusive o titular e o cotitular, e seus sócios e colaboradores, conforme o caso. A cada 24 (vinte e quatro) meses, ou a cada alteração relevante de informações comunicada pelo Cliente, a área de risco e Compliance do Warren avaliará a condição financeira e os dados cadastrais do Cliente. O Warren possui uma metodologia de trabalho que dificulta possíveis práticas de lavagem de dinheiro. Conforme pode ser detalhado na Política de Investimento da Administração de Carteiras, disponibilizada no site do Warren, essa metodologia consiste na identificação do perfil comportamental e de risco dos clientes e a partir de então o Warren permite que o cliente crie objetivos distintos com portfólios para cada objetivo. O Warren cruza as informações de perfil e objetivo do investidor para sugerir um portfólio. Hoje o Warren conta com 5 fundos de investimento que otimizam os perfis de risco possíveis de serem mapeados. O portfólio sugerido ao cliente é um desses fundos de investimento. Os portfólios dos fundos são construídos através do Warren PBO (Portfolio Builder and Optimizator), um software proprietário que utiliza teorias conceituadas somadas com inputs inseridos pela equipe do Warren. Para a formação dos portfólios, o PBO (Portfolio Builder and Optimizator) utiliza como conceito a alocação passiva. A partir da Teoria Moderna de Portfólios, aprimorada com o passar dos anos por economistas como Markowitz, William Sharpe e Fisher Black é um modelo matemático que leva em consideração o risco e retorno para a construção de portfólios. A diversificação dos investimentos é a chave para a correta alocação dos ativos e será mais importante do que a gestão ativa. O modelo de Black-Litterman veio décadas depois, em 1990, com Fischer Black e Robert Litterman. Este modelo permite gerar estimativas de retornos futuros e ajuda a compensar algumas deficiências da Teoria Moderna, que pode subestimar os benefícios de diversificação de algumas classes de ativos. Ele analisa a forma como todos os investidores de todo o mundo se comportam. Com base nessa informação, cria uma espécie de modelo global de alocação de 3

ativos. É o caminho para sugerir uma alocação mais global, eliminando a preferência por investir somente em empresas locais. Isso, por exemplo, faz com que a carteira do fundo de ações do Warren tenha 30% de alocação em ativos americanos, por meio de ETF s. Uma vez que possui como principal modelo de negócio a venda quotas de fundos de investimento de alocação passiva, ou seja, não há a sugestão para que o cliente compre diretamente no mercado ativos de valores mobiliários, o Warren acredita que a melhor forma de combater a lavagem de dinheiro é através de uma política de know your cliente que seja capaz de monitorar os clientes desde o momento do cadastro até as movimentações financeiras. Desse modo, a política de Know your cliente conta com um cadastro completo e fluxos que possibilitam o monitoramento de Pessoas Politicamente Expostas (PPE) e pessoas que atuam em atividades consideradas suspeitas. Os monitoramentos do Warren, conforme descritos a seguir, buscam identificar se o patrimônio movimentado pelo cliente está condizente com o que foi declarado. Não é feito nenhum tipo de controle em relação a compra ou venda de valores mobiliários, pois esse tipo de operação não é realizada pelos clientes do Warren, a não ser a aquisição das quotas de fundos de investimentos geridos e administrados pelo Warren. 3. Conheça seu cliente (know your client) e identificação e negociação com pessoa politicamente exposta O Warren adota as melhores práticas no conhecimento de seus clientes ( Clientes ) e na prevenção e combate à Lavagem de Dinheiro. Nesse sentido, o Warren avalia a compatibilidade entre a atividade profissional do Cliente frente à sua capacidade financeira e patrimônio, bem como a origem e constituição desse patrimônio e a origem e destino dos recursos financeiros do Cliente. Para isso, o Warren criou uma metodologia para manter o cadastro dos seus clientes atualizado e medir de forma objetiva cada item. O Warren é uma plataforma digital, por esse motivo, não há o conhecimento pessoal dos clientes. Nem por isso deixa de conhecer seus clientes. Para manter a qualidade das informações, conta com a tecnologia e auxílio de informações disponibilizadas on-line pelos clientes. A metodologia de cadastro do Warren tem como objetivo verificar a veracidade das informações fornecidas. E conta com os preceitos a seguir: i. Verificar informações sobre o Cliente disponíveis em jornais e na internet, se for o caso; ii. Conhecer a fonte de renda e a origem do patrimônio do Cliente; iii. Avaliar se a finalidade da conta e o nível de atividade proposto estão de acordo com o perfil financeiro geral do Cliente; iv. Conhecer a origem e destino dos recursos movimentados pelo Cliente e a fonte de renda; v. Conhecer origem e destino dos recursos movimentados pelo Cliente; vi. No caso de PPE, conhecer o cargo público atual ou anteriormente exercido e sua duração; vii. Conhecer o nível de acesso da PPE a fundos estatais; 4

viii. Avaliar a transparência e a complexidade da estrutura e da posse da conta; ix. Avaliar se a finalidade da conta e o nível de atividade estão de acordo com o perfil do Cliente; x. Se o Cliente for estrangeiro (embora o foco do Warren sejam clientes naturalizados brasileiros), conhecer o regime político e socioeconômico do país de origem, seu nível de corrupção e controle de drogas; e xi. Ter um adequado conhecimento dos colaboradores, além de treiná-los em programas de prevenção e combate à Lavagem de Dinheiro, código de ética e conduta e demais políticas e normativos aderentes aos órgãos reguladores, conforme o previsto nas políticas internas do Warren. As informações obtidas como resultado das diligências representadas nos itens anteriores, bem como informações relevantes, deverão ser documentadas em formulários ou registros eletrônicos adequados. Todas as evidências e documentos são mantidos em arquivo por pelo menos 5 (cinco) anos após o fim de cada relacionamento comercial. 4. Cadastro de clientes O cadastro do Cliente no Warren atende à legislação e regulamentação aplicáveis, notadamente a Lei nº 9.613/98, a Instrução CVM nº 301/99 e a Instrução CVM nº 558, de 26 de março de 2015, sendo um elemento-chave para fins de prevenção e combate à Lavagem de Dinheiro, vez que representa suporte e subsídio importante nas análises de operações realizadas pelo Cliente. O cadastro é realizado pelo cliente de forma rápida e on-line, o que torna o processo menos moroso ao cliente e menos passível de erros. O Warren mantém o cadastro atualizado de seus Clientes, revisto no prazo máximo de 24 (vinte e quatro) meses, ou a cada alteração relevante de informações comunicada pelo Cliente, com um mínimo de informações e documentos que permitam sua completa identificação, conforme detalhado no Anexo I a esta Política, dentre os quais: I. Qualificação; II. Endereço completo, números de telefone e fontes de referência para contato; III. Informações quanto à situação patrimonial; IV. Adicionalmente, 0 Warren atenta para que: i. As alterações ao endereço constante do cadastro dependem de ordem do cliente por meio eletrônico, e comprovante do correspondente endereço; ii. As informações cadastrais relativas a Cliente pessoa jurídica contemplem as pessoas naturais autorizadas a representá-la, bem como a sua cadeia de participação societária, até alcançar, em última instância, a pessoa natural caracterizada como beneficiária final (pessoa física que, em última instância detém o controle e se beneficia de uma sociedade ou de uma conta). Cabe ressaltar que o Warren não tem foco em Pessoa Jurídica, deixando em aberto a possibilidade de implementação futura; iii. As informações prestadas pelo Cliente e os documentos por ele apresentados sejam verídicos e utilizados para a manutenção de seus 5

dados cadastrais permanentemente atualizados, de forma a não dificultar o adequado monitoramento de contas e/ou operações quanto à identificação de situações anormais ou atípicas; iv. Os documentos e informações fornecidos pelos Clientes, bem como os registros de seus dados e de suas operações sejam mantidos em condições de recuperação a qualquer tempo e hora, e pelo prazo mínimo estabelecido na regulamentação pertinente, ou seja, 5 (cinco) anos a partir do encerramento da relação comercial com o Cliente; v. Os Clientes sejam avaliados e classificados quanto ao risco que oferecem, referente a Lavagem de Dinheiro; e vi. Seja mantido registro de toda transação envolvendo títulos ou valores mobiliários, independentemente de seu valor, de forma a permitir a verificação da movimentação financeira de cada cliente. No processo de cadastro no Warren, o Cliente deverá declarar acerca do conteúdo disposto no Anexo II a esta Política. O cliente faz o cadastro no Warren via website, e envia a documentação via arquivo eletrônico (foto ou formato PDF) para a análise. A aprovação do cadastro está sujeita a avaliação do Warren, que antes de aprovar, fará as seguintes consultas: i. Pesquisa nos sites da internet, podendo ser os listados a seguir (mas não se limitando a eles): a. The Financial Conduct Authority (FCA UK) www.fca.org.uk b. Prudential Regulation Authority www.bankofengland.co.uk c. Google www.google.com d. Justiça Federal www.cjf.jus.br e. OCC www.occ.treasury.gov f. Ofac www.treas.gov g. Press Complaints Commission (PCC) www.pcc.org.uk h. UK Gov www.direct.gov.uk ii. Site da Receita Federal a fim de verificar a validade do CPF informado (http://idg.receita.fazenda.gov.br/); iii. Análise da validade da documentação enviada pelo cliente; iv. Análise da veracidade do comprovante de residência enviado pelo cliente. Deve-se tomar o cuidado necessário na avaliação da documentação e informações apresentadas na ficha cadastral de clientes, que deverão estar legíveis, em bom estado e sem rasuras. Os documentos são enviados pelos clientes ao Warren por meio eletrônico, sendo através de foto ou arquivo em formato PDF. A cópia desses documentos fica armazenada nos servidores do Warren. Os procedimentos de cadastro, registro e comunicação estão previstos, principalmente, na Instrução CVM nº 301/99 e na Lei nº 9.613/98, e demais normas editadas pelo BACEN, Conselho Monetário Nacional e GAFI/FATF. De acordo com tais leis e normativos, os cadastros devem informar a atividade, renda, faturamento e patrimônio do cliente, avaliados por meio eletrônico na intranet do Warren. Deverá ser mantido, ainda, registro de toda transação envolvendo títulos ou valores mobiliários, independentemente de seu valor, de forma a permitir a verificação da movimentação financeira de cada cliente, com base em critério definido nos procedimentos de controle da 6

instituição, em face da situação patrimonial e financeira constante de seu cadastro. Para tanto deverão ser considerados: (a) os valores pagos a título de liquidação de operações; (b) os valores ou ativos depositados a título de garantia, em operações nos mercados de liquidação futura; e (c) as transferências de valores mobiliários para a conta de custódia do cliente. Todas as transações ou propostas de transações com títulos ou valores mobiliários que possam ser considerados sérios indícios de crimes de Lavagem de Dinheiro deverão devem ser comunicadas ao COAF, abstendo-se de dar ciência de tal ato a qualquer pessoa, inclusive àquela a qual se refira a informação, em um prazo de 24 (vinte e quatro) horas a contar de sua ocorrência, a menos que não seja objetivamente permitido fazê-lo. A regulamentação também determina que os cadastros e registros, e a respectiva documentação, deverão ser conservados pela instituição à disposição da CVM durante um período mínimo de 5 (cinco) anos, a partir do encerramento da conta ou da conclusão da última transação realizada em nome do respectivo cliente. Esse prazo poderá ser estendido indefinidamente na hipótese de investigação comunicada formalmente pela CVM à pessoa ou instituição. 4.1 Fluxo de cadastro À medida que o cliente faz o cadastro e faz o input das informações, cada cliente está sujeito a marcações (tags), que facilitarão o controle das suas movimentações. Os tags referem-se ao patrimônio declarado, se foi marcado ou identificado como Pessoa Politicamente Exposta ou se atua em alguma área passível de monitoramento. O cadastro do cliente, portanto, passa por diversas etapas de aprovação e marcação (tags): i. O cliente entra com as informações no site; ii. O Warren rastreia cadastros completos e faz a análise; iii. É feita a primeira triagem: sites da internet (anteriormente citados); validade do CPF (site da receita Federal); validade do endereço e documentos; iv. Se estiver não estiver ok, o cliente é notificado para que corrija o cadastro; v. Se estiver ok, são feitas duas validações a. Pessoa politicamente exposta: i. Se marcou a opção que é PPE (Pessoa Politicamente Exposta), recebe a tag de PPE; ii. Se não marcou, é notificado de que o cadastro foi aprovado b. Atividade suspeita i. Se for identificada a atividade passível de monitoramento, recebe a tag de monitoramento; ii. Se não for identificada nenhuma atividade passível de monitoramento, é avisado de que o cadastro foi aprovado. Para manter um controle efetivo em relação ao patrimônio declarado pelo Cliente e a movimentação realizada, é mantido um relatório de controle diário, que está exemplificado no anexo III. O Warren criou um indicador para facilitar esse controle. Chama-se PDM: Patrimônio declarado vs. Movimentação financeira. E consiste em avaliar a proporção das aplicações em função do patrimônio total declarado pelo cliente. O relatório de monitoramento diário compara o patrimônio declarado com as movimentações totais feitas pelo cliente no Warren. Ele possui três níveis de monitoramento: 7

Verde: quando as movimentações correspondem a menos de 69% do patrimônio declarado. Nesse caso, não é feito nenhum monitoramento extra. Amarelo: quando a movimentação excede 70% até 100% do patrimônio declarado pelo cliente. Nesse caso, o cliente é contatado via chat para alertá-lo que está movimentando a maior parte do seu patrimônio. Vermelho: quando as movimentações do cliente excedem 100% do patrimônio declarado. Nesse caso, o cliente é contatado e convidado a fornecer a comprovação da origem dos recursos, tais como declarações de Renda ou outro documento que comprove a origem do dinheiro. A operação fica bloqueada até que o cliente esclareça a origem do dinheiro. Caso o PDM seja nível vermelho, ou seja, superior ao patrimônio declarado, porém, condizente com a renda mensal declarada pelo cliente, a movimentação é liberada. O monitoramento é feito diariamente pelo BackOffice do Warren, que faz o controle dos resgates e aplicações dos clientes nos fundos. As ferramentas utilizadas para o controle são: planilhas no Microsoft Excel, ligando automaticamente informações do CRM via intranet (onde ficam armazenados os dados cadastrais de declaração do patrimônio) e também onde ficam armazenadas as movimentações dos clientes. A planilha mostra a posição detalhada por cliente. Ou seja: cabe ao BackOffice conferir o status do cliente antes de dar prosseguimento na cotização da aplicação solicitada. Existe outra planilha, cujo modelo está no anexo IV, em que é dada a posição global de todos os clientes, podendo ser filtrado o dia da aplicação. Essa planilha retorna sempre a posição acumulada do cliente até a data escolhida. O controle de Patrimônio vs. Movimentações ainda contempla o controle das atividades do Warren em relação a cada status dos clientes, sendo possível verificar no final de cada dia o total de clientes em cada nível de cor e se já houve contato ou não com o cliente e se ele já deu algum retorno. 4.2 Revisão e atualização do Cadastro Os dados referentes ao cadastro de todos os clientes deverão ser mantidos devidamente atualizados, em periodicidade não superior a 24 (vinte e quatro) meses. O cadastro do Warren é on-line, de modo que as informações cadastrais ficam disponibilizadas nos servidores do Warren por tempo indeterminado. A atualização do cadastro é feita pelo cliente via website a cada 24 meses. O controle do tempo de cadastro do cliente é feito pelo BacOffice do Warren com auxílio de relatórios desenvolvidos na intranet, onde tais informações são armazenadas e também com o CRM desenvolvido internamente na empresa, que envia notificações ao cliente. O procedimento de atualização do cadastro conta com as seguintes etapas: i. Aos completar 23 meses de cadastro, o cliente recebe automaticamente uma notificação on-line de que seu cadastro precisa ser atualizado em um mês para que a conta não seja bloqueada para movimentações. Ele poderá atualizar na hora e terá o mês para realizar a atualização. ii. Caso encerre o prazo e a atualização não seja feita, o cliente é notificado automaticamente mais uma vez. Nesse momento, o BackOficce já recebe a notificação de que a conta está bloqueada para movimentações até que a 8

atualização cadastral seja efetuada. Caso o cliente não atualize o cadastro em 3 dias úteis, o Warren entra em contato via chat com o cliente para efetuar a atualização. 5. Prevenção e combate à lavagem de dinheiro Conceitualmente, a Lavagem de Dinheiro é o processo pelo qual o criminoso transforma recursos ganhos em atividades ilegais em ativos com uma origem aparentemente legal. Esta prática compreende um conjunto de operações comerciais ou financeiras que buscam a incorporação na economia, de modo transitório ou permanente, de recursos, bens e valores de origem ilícita e que se desenvolvem por meio de um processo dinâmico que envolve, teoricamente, três fases independentes que, com frequência, ocorrem simultaneamente, quais sejam: i. Colocação (Placement) a primeira etapa do processo é a colocação do dinheiro no sistema econômico por meio de depósitos, compra de instrumentos negociáveis ou compra de bens. ii. Ocultação (Layering) a segunda etapa do processo consiste em dificultar o rastreamento contábil dos recursos ilícitos, de modo a quebrar a cadeia de evidências sobre a origem do dinheiro. iii. Integração (Integration) nesta última etapa, os ativos são incorporados formalmente ao sistema econômico. O financiamento ao terrorismo, por sua vez, pode ser definido como a reunião de fundos ou de capital para a realização de atividades terroristas. Estes fundos podem ter origem (i) legal, como doações, ganho de atividades econômicas lícitas diversas, ou (ii) ilegal, como as procedentes de atividades criminosas. Além da geração e manutenção de cadastro de Clientes (know your client), conforme acima descrito, o Warren adota os seguintes procedimentos permanentes de controle e vigilância, visando minimizar o risco de Lavagem de Dinheiro nas diversas operações financeiras sob sua responsabilidade, a saber: i. Análise, pela área de Compliance, das movimentações financeiras que possam indicar a existência de crime, em razão de suas características, valores, formas de realização e instrumentos utilizados, ou que não apresentem fundamento econômico ou legal, conforme está descrito nesse manual, nos relatórios apresentados em anexo; ii. Evitar realizar qualquer operação comercial ou financeira por conta de terceiros, a não ser que seja transparente, justificada e sólida, além de viabilizada ou executada através de canais bancários; iii. Evitar operações com pessoas ou entidades que não possam comprovar a origem do dinheiro envolvido. O patrimônio e movimentação são comparados (conforme anexo III) e o cliente é contatado em casos suspeitos; iv. Evitar operações financeiras internacionais complexas, que envolvam muitas movimentações de dinheiro em países diferentes e/ou entre bancos diferentes. Em caso de movimentações bancárias que envolvam contas bancárias do cliente fora do país, ele deverá justificar o motivo da transação; 9

v. Avaliação das políticas e práticas de prevenção e combate à Lavagem de Dinheiro adotada por terceiros/parceiros da Warren; vi. Verificação da adequação ao perfil da Warren dos clientes oriundos dos distribuidores de cotas de fundos de investimento cujas carteiras sejam geridas pela Warren; vii. Registro e guarda das informações relativas às operações e serviços financeiros dos Clientes; viii. Comunicação ao Conselho de Controle de Atividades Financeiras ( COAF ) e à CVM, no prazo legal, de propostas e/ou operações consideradas suspeitas ou atípicas, a menos que não seja objetivamente permitido fazê-lo; ix. Comunicação ao COAF e à CVM de operações em espécie, ou cujo montante atinja os patamares fixados pelos reguladores; x. Revisão periódica dos procedimentos e controles de prevenção e combate à Lavagem de Dinheiro e de controles internos; xi. Adoção de procedimento de especial atenção a PPE, conforme o previsto nesta Política; e xii. Ter adequado conhecimento dos colaboradores da Warren e fazê-los conhecer políticas e normativos aderentes aos órgãos reguladores. Os procedimentos referentes à prevenção e combate à Lavagem de Dinheiro estão previstos, principalmente, na Instrução CVM nº 301/99 e na Lei nº 9.613/98, e alterações posteriores, e demais normas editadas pelo BACEN, Conselho Monetário Nacional e GAFI/FATF. A Lei nº 9.613/98 dispõe sobre os crimes de Lavagem de Dinheiro, a prevenção da utilização do sistema financeiro para os ilícitos previstos na lei e cria o COAF. Ainda, a Lei nº 9.613/98 explicita que a comunicação de irregularidades deve ser efetuada sem o conhecimento dos envolvidos. E, conforme previsto no seu Artigo 11º, Parágrafo 2º, as comunicações de boa-fé não acarretam responsabilidade civil ou administrativa do informante. As instituições também têm a obrigação de desenvolver e implantar manual de procedimentos de controle, para viabilizar a observância das disposições na regulamentação e manter programa de treinamento contínuo para funcionários, destinado a divulgar os procedimentos de controle e de prevenção à Lavagem de Dinheiro. Para efeito de comunicação das operações que supostamente apresentem indícios de crimes previstos Lei nº 9.613/98, a Instrução CVM nº 301/99 aponta, em seu Artigo 6º, as operações/situações a serem monitoradas continuamente. Nas operações atípicas, a CVM exige especial atenção quando as seguintes categorias de clientes participarem das transações: (i) investidores não residentes, especialmente quando constituídos sob a forma de trusts e sociedades com títulos ao portador; (ii) investidores com grandes fortunas geridas por áreas de instituições financeiras voltadas para clientes com este perfil (private banking); e (iii) PPE. Para um monitoramento mais efetivo em relação a essas pessoas, o Warren mantém um relatório, exemplificado no anexo VI, em que alguns clientes, especialmente os que que atuam em atividades sugeridas pela legislação, sejam monitorados. É o mesmo relatório de Monitoramento de Patrimônio declarado vs. Movimentação (anexo IV), porém com mais um filtro, o de atividade suspeita. Esses clientes são contatados antes de atingir o nível vermelho de concentração indicado no relatório. 10

6. Pessoa Politicamente Exposta (PPE) O acompanhamento dos clientes tem como objetivo o combate à lavagem de dinheiro. Para isso, a política de Know your cliente tem como um de seus focos garantir que o cadastro de clientes do Warren forneça o mínimo de informações necessárias para o monitoramento dos clientes. Além da tag de atividade suspeita citada no combate a lavagem de dinheiro, outra tag marcada no cliente no momento do cadastro é a de Pessoa Politicamente Exposta ( PPE ). As PPE são os agentes públicos que desempenham ou tenham desempenhado, nos últimos cinco anos, no Brasil ou em países, territórios e dependências estrangeiros, cargos, empregos ou funções públicas relevantes, assim como seus representantes e familiares e outras pessoas de seu relacionamento próximo. Como agente público entende-se qualquer cargo, emprego ou função pública relevante, exercido por chefes de estado e de governo, políticos de alto nível, altos servidores dos poderes públicos, magistrados ou militares de alto nível, dirigentes de empresas públicas ou dirigentes de partidos políticos. A definição de familiares abrange os parentes da PPE, na linha direta, até o primeiro grau, incluindo ainda o cônjuge, companheiro e enteado. Os procedimentos para a identificação e negociação com PPE são tratados na Instrução CVM nº 301/99 e na Lei nº 9.613/98, e alterações posteriores, e demais normas editadas pelo BACEN, Conselho Monetário Nacional e GAFI/FATF. O Artigo 3º-B da Instrução CVM nº 301/99 define a PPE como aquela que desempenha ou tenha desempenhado, nos últimos 5 (cinco) anos, cargos, empregos ou funções públicas relevantes, no Brasil ou em outros países, territórios e dependências estrangeiros, assim como seus representantes, familiares e outras pessoas de seu relacionamento próximo. Incluem-se os ocupantes de cargo, emprego ou função pública relevante exercido por chefes de estado e de governo, políticos de alto nível, altos servidores dos poderes públicos, magistrados ou militares de alto nível, dirigentes de empresas públicas ou dirigentes de partidos políticos. Também se recomenda a fiscalização de familiares da PPE, seus parentes, na linha direta, até o primeiro grau, assim como o cônjuge, companheiro e enteado (Artigo 3º-B da Instrução CVM nº 301/99). A Circular do BACEN nº 3.461, de 24 de julho de 2009, e alterações posteriores, dispõe sobre os procedimentos a serem observados pelos agentes financeiros para o estabelecimento de relação de negócios e acompanhamento das movimentações financeiras de PPE, os quais devem ser estruturados de forma a possibilitar a caracterização de pessoas consideradas PPE e identificar a origem dos fundos envolvidos nas transações dos clientes assim identificados. Recomenda-se aos sujeitos obrigados a especial, reforçada e contínua atenção no exame e cumprimento das medidas preventivas, sobretudo no que se refere às relações jurídicas mantidas com PPE, nos seguintes termos: i. Supervisão de maneira mais rigorosa a relação de negócio mantido com PPE; ii. Dedicação de especial atenção a propostas de início de relacionamento e a operações executadas com PPE, inclusive as oriundas de países com os quais o Brasil possua elevado número de transações financeiras e comerciais, fronteiras comuns ou proximidade étnica, linguística ou política; 11

iii. Manutenção de regras, procedimentos e controles internos para identificação de clientes que se tornaram após o início do relacionamento com a instituição ou que seja constatado que já eram PPE no início do relacionamento com a instituição e aplicar o mesmo tratamento dos itens acima; e iv. Manutenção de regras, procedimentos e controles internos para identificação da origem dos recursos envolvidos nas transações dos clientes e dos beneficiários identificados como PPE. Adicionalmente, recomenda-se a observação de outros fatores de risco, antes da aprovação de uma conta de PPE: i. Transparência da fonte do dinheiro e dos bens para assegurar que estes não resultaram de recursos do Estado; ii. Avaliação se a finalidade da conta e o nível de atividade proposto estão de acordo com o perfil financeiro geral da pessoa; iii. Cargo político atual ou anteriormente exercido e sua duração; iv. O nível de acesso da PPE a fundos estatais; v. Avaliação da transparência e da complexidade da estrutura e da posse da conta; e vi. O regime político e socioeconômico do país de origem, seu nível de corrupção e controle de drogas. Durante o cadastro online, o cliente marca a opção declarando se é ou não PPE. A partir de então, o controle das PPE segue a mesma linha do controle de Lavagem de dinheiro: no mesmo relatório é adicionado um filtro com a informação se a o cliente declarou ser uma PPE ou se foi identificado pelo cadastro que ele é uma PPE mesmo sem ter declarado. O relatório pode ser verificado no anexo VI também. No momento do cadastro, conforme já foi documentado, é feita uma pesquisa acerca do cliente nos sites de busca e também redes sociais. Por isso, caso o cliente não se identifique como PPE, mas seja identificado pelo Cadastro que ele é, será monitorado. 7. Treinamento A Instrução CVM nº 301/99 determina que as pessoas a ela sujeitas mantenham programa de treinamento para que seus funcionários saibam detectar operações que caracterizem indícios de ocorrência dos crimes de Lavagem de Dinheiro. O treinamento promovido a todos os colaboradores será periódico e, deverá garantir que todos os Colaboradores estejam familiarizados com as normas e políticas internas da Warren, além da legislação em vigor que trata de lavagem de dinheiro, especialmente a Instrução CVM nº 301/99. 12

ANEXO I Mínimo de informações e documentos do cliente 1. O Cliente deverá informar, no mínimo, o seguinte conteúdo: 1.1. Se pessoa natural: a. Nome completo; b. Sexo; c. Data de nascimento; d. Naturalidade; e. Nacionalidade; f. Estado civil; g. Filiação; h. Nome do cônjuge ou companheiro; i. Natureza e número do documento de identificação, nome do órgão expedidor e data de expedição; j. Número de inscrição no Cadastro de Pessoas Físicas CPF/MF; k. Endereço completo (logradouro, complemento, bairro, cidade, unidade da federação e CEP) e número de telefone l. Endereço eletrônico para correspondência; m. Ocupação profissional; n. Entidade para a qual trabalha; o. Informações sobre os rendimentos e a situação patrimonial; p. Informações sobre perfil de risco e conhecimento financeiro do cliente; q. Se o cliente opera por conta de terceiros, no caso dos administradores de fundos de investimento e de carteiras administradas; r. Se o cliente autoriza ou não a transmissão de ordens por procurador; s. Indicação de se há procuradores ou não; t. Qualificação dos procuradores e descrição de seus poderes, se houver; u. Datas das atualizações do cadastro; v. Assinatura do cliente; w. Cópia dos seguintes documentos: (i) documento de identidade; e (si) comprovante de residência ou domicílio. x. Cópias dos seguintes documentos, se for o caso: (i) procuração; e (ii) documento de identidade do procurador. 1.2. Se pessoa jurídica: a. A denominação ou razão social; b. Nomes e CPF/MF dos controladores diretos ou razão social e inscrição no Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica CNPJ dos controladores diretos; c. Nomes e CPF/MF dos administradores; d. Nomes dos procuradores; e. Número de CNPJ; f. Endereço completo (logradouro, complemento, bairro, cidade, unidade da federação e CEP); 13

g. Número de telefone; h. Endereço eletrônico para correspondência; i. Atividade principal desenvolvida; j. Faturamento médio mensal dos últimos doze meses e a situação patrimonial; k. Informações sobre perfil de risco e conhecimento financeiro do cliente; l. Denominação ou razão social de pessoas jurídicas controladoras, controladas ou coligadas; m. Se o cliente opera por conta de terceiros, no caso dos administradores de fundos de investimento e de carteiras administradas; n. Se o cliente autoriza ou não a transmissão de ordens por representante ou procurador; o. Qualificação dos representantes ou procuradores e descrição de seus poderes; p. Datas das atualizações do cadastro; q. Assinatura do cliente; r. Cópia dos seguintes documentos: (i) CNPJ; (ii) documento de constituição da pessoa jurídica devidamente atualizado e registrado no órgão competente; e (iii) atos societários que indiquem os administradores da pessoa jurídica, se for o caso. s. Cópias dos seguintes documentos, se for o caso: (i) procuração; e (ii) documento de identidade do procurador. 1.3. Nas demais hipóteses: a. A identificação completa dos clientes; b. A identificação completa de seus representantes e/ou administradores; c. Situação financeira e patrimonial; d. Informações sobre perfil de risco e conhecimento financeiro do Cliente; e. Se o Cliente opera por conta de terceiros, no caso dos administradores de fundos de investimento e de carteiras administradas; f. Datas das atualizações do cadastro; e g. Assinatura do Cliente. 2. Em caso de investidores não residentes no país, o cadastro deve, adicionalmente, conter: (i) os nomes das pessoas naturais autorizadas a emitir ordens e, conforme o caso, dos administradores da instituição ou responsáveis pela administração da carteira; e (ii) os nomes do representante legal e do responsável pela custódia dos seus valores mobiliários. 14

ANEXO II Declaração do Cliente O Cliente irá declarar que: i. São verdadeiras as informações fornecidas para o preenchimento do cadastro; ii. Compromete-se a informar, no prazo de 10 (dez) dias, quaisquer alterações que vierem a ocorrer nos meus dados cadastrais, inclusive eventual revogação de mandato, caso exista procurador; iii. É pessoa vinculada à Warren, se for o caso; iv. Não está impedido de operar no mercado de valores mobiliários; v. Suas ordens devem ser transmitidas por escrito, por sistemas eletrônicos de conexões automatizadas ou telefone e outros sistemas de transmissão de voz; e vi. Autoriza a Warren, caso existam débitos pendentes em seu nome, a liquidar os contratos, direitos e ativos adquiridos por sua conta e ordem, bem como a executar bens e direitos dados em garantia de suas operações ou que estejam em poder do intermediário, aplicando o produto da venda no pagamento dos débitos pendentes, independentemente de notificação judicial ou extrajudicial. Ainda, declara que o propósito e a natureza da relação de negócio com a Warren é estritamente profissional, em conformidade com todas as políticas da Warren e a legislação aplicável vigente. Estando ciente de que a Warren irá negociar cotas de fundos de investimentos, o Cliente declara que: I. Recebeu o regulamento e, se for o caso, o prospecto ou lâmina; II. Tomou ciência dos riscos envolvidos e da política de investimento; III. Tomou ciência da possibilidade de ocorrência de patrimônio líquido negativo, se for o caso, e, neste caso, de sua responsabilidade por consequentes aportes adicionais de recursos. 15

Anexo III Relatório de Monitoramento de Patrimônio Declarado vs. Movimentações Relatório de Monitoramento de Patrimônio Declarado vs. Movimentações (relatório POR CLIENTE) Data: / / *PDM = índice que demonstra o Patrimônio declarado vs. Movimentações totais do cliente Código do Cliente: Nome do cliente: Movimentação hoje: Movimentação acumulada: Patrimônio declarado: % PDM* Status Verde/Amarelo/Vermelho Patrimônio Declarado Movimentações detalhadas PDM Status acumulado Ação Warren Resposta Cliente R$0000,00 XX/XX/XXXX R$0000,00 % VERDE Ok N/A XX/XX/XXXX R$0000,00 % AMARELO Contato Ciente XX/XX/XXXX R$0000,00 % VERMELHO Doc. solicitada Aguardando doc. R$0000,00 R$0000,00 % 16

Anexo IV Relatório de Monitoramento de Patrimônio Declarado vs. Movimentações TOTAL DIA Relatório de Monitoramento de Patrimônio Declarado vs. Movimentações (relatório TOTAL DIA) *PDM = índice que demonstra o Patrimônio declarado vs. Movimentações totais do cliente Dat a Cód. Client e Nome Client e Patrimôni o declarado Movimentaçã o acumulada PD M Satatu s Ação Warre n Resp Client e 17

Anexo V Relatório de Monitoramento de renovação de cadastro Monitoramento de Cadastro Data: / / Cód. Cliente Nome cliente Última atualização Prazo (meses) Aviso 01 Aviso 02 Contato Conta bloqueada (S/N) 18

Anexo VI Relatório de Monitoramento de PDM, Atividade e PPE TOTAL DIA Relatório de Monitoramento de PDM vs. Atividade (relatório TOTAL DIA) *PDM = índice que demonstra o Patrimônio declarado vs. Movimentações totais do cliente *PPE = Pessoa politicamente exposta *PPE Auto = Pessoa Politicamente Exposta que declarou isso no momento do cadastro *PPE marc = Pessoa Politicamente Exposta que não declarou isso no momento do cadastro e foi marcada dessa forma pelo cadastro do Warren Data Cód. Cliente Nome Cliente Patrimônio declarado Movimentação acumulada PDM Status Atividade PPE auto PPE marc 19