NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS Períodos findos em 30 de Setembro de 2014 em 31 de dezembro de 2013 Em Milhares de Reais 1. Contexto operacional A empresa é uma sociedade anônima de capital aberto, e tem por objetivo social a industrialização e comercialização de produtos têxteis, principalmente toalhas para rosto, banho e copa. Apesar de todos os esforços despendidos por todos administradores, as atividades operacionais da companhia continuam paralisadas. 2. Apresentação das demonstrações contábeis As demonstrações financeiras foram elaboradas e estão sendo apresentadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, em observância às disposições contidas na Lei das Sociedades por Ações, e incorporam as mudanças introduzidas por intermédio das Leis 11.638/07 e 11.941/09, complementadas pelos pronunciamentos, interpretações e orientações do Comitê de Pronunciamentos Contábeis CPC, aprovadas por Resoluções do Conselho Federal de Contabilidade CFC e de normas da Comissão de Valores Mobiliários CVM. O patrimônio líquido da empresa é negativo, pela absorção dos prejuízos acumulados auferidos. 3. Principais práticas contábeis Dentre os principais procedimentos adotados para a elaboração das demonstrações contábeis, destacamos: a) Resultado operacional O resultado é apurado pelo regime de competência e, inclui o reconhecimento de encargos e variações monetárias e cambiais a índices ou fatos oficiais, incidentes sobre os ativos e passivos circulantes e não circulantes. b) Imobilizado O Imobilizado está demonstrado pelo custo de aquisição, aplicação ou incorporação, ajustado ao valor recuperável nos termos da deliberação CVM n.º 527, de 1º de novembro de 2007. Entretanto os bens constantes no ativo imobilizado explicitado na nota explicativa n.º 5, deixaram de ser reavaliados como determina o item 8 da Deliberação CVM acima citada, por não haver nenhuma indicação que possam ter sofrido desvalorização. c) Passivos circulantes e não circulantes Os passivos circulantes e não circulantes são demonstrados ao valor de custos ou de realização, incluindo, quando aplicável, dos correspondentes encargos e variações monetárias. d) Instrumentos financeiros A companhia não se utilizou de quaisquer instrumentos financeiros até a data das demonstrações financeiras, por não possuir operações relevantes que justifiquem o registro nas informações, a companhia não introduziu o conceito de valor presente.
4. Outros Créditos Impostos a recuperar ICMS a recuperar Parcelamento Lei 11.941/2009 62 62 29 29 91 91 5. Ativo imobilizado O imobilizado está demonstrado pelo custo de aquisição, aplicação ou incorporação, ajustado ao valor recuperável, nos termos da deliberação CVM n.º 527, de 1º de novembro de 2007, depreciado pelo método linear com base em taxas que levam em consideração a vida útil econômica dos bens, bem como, o nível de operações atingido. Seguindo parâmetros estabelecidos pela legislação tributária e apresenta a seguinte posição: 30.09.2014 31.12.2013 DEPRECIAÇÃO PROVISÃO CUSTO ACUMULADA P/PERDAS VALOR RESIDUAL VALOR RESIDUAL Edificações 20.658 (1.331) (15.726) 3.601 3.748 Terrenos 3.453 - - 3.453 3.453 24.111 (1.184) (15.726) 7.054 7.201 6. Empréstimos e financiamentos Circulante Banco HSBC 7. Obrigações Fiscais e Sociais Obrigações fiscais e sociais ICMS a recolher CSRF a Recolher ISS a recolher IR fonte CVM Parcelamento FGTS a Recolher INSS retido a recolher 16 16 1 2 2 2 1 3 6 2 27 34
8. Obrigações Fiscais e Sociais Parcelamentos ICMS Parcelamento Parcelamento Especial Lei 11.941/2009 CVM Parcelamento 88 130 471 360 22 6 581 496 9. Dívidas com pessoas ligadas São Bento Têxtil Ltda Itapissuma Agroindustrial e Mercantil Ltda Concretudo Construções Ltda Delta Mecanização Agrícola Ltda (i) 19.468 17.930 (ii) 3.926 3.615 (iii) 20.376 18.638 (iv) 2.116 1.613 45.886 41.796 (i) Contrato de Mútuo. - Firmado em 15 de agosto de 2013; - Valor limite R$25.000.000,00; - Encargos financeiros Variação da TJLP ou a que vier substituí-la, mais 6% a.a. até a data do efetivo (ii) Contrato de Mútuo. - Firmado em 03 de maio de 2013; - Valor limite R$5.000.000,00; (iii) Contrato de Mútuo. - Firmado em 03 de maio de 2013; - Valor limite R$25.000.000,00 (iv) Contrato de Mútuo. - Firmado em 07 de janeiro de 2013; - Valor limite R$5.000.000,00
10. Capital social Em 30 de Setembro de 2014, o capital autorizado é representado por 1.380.000 unidades de ações escriturais, sem valor nominal. O capital subscrito e integralizado de R$44.070.179,05, representado por 1.206.791 de ações escriturais, sem valor nominal, pertencentes a acionistas domiciliados no país, na seguinte distribuição: Tipo de Açõe s/ Acionistas Quantidade % P/ Tipo % Total Ordinárias Itapissuma Agroindustrial e Mecanização Ltda 81.408 6,75% 45,00% São Bento Textil Ltda 99.425 8,24% 54,96% Concretudo Construções Ltda 20 0,00% 0,01% Jarbas Guimarães Júnior 11 0,00% 0,01% Outros acionistas 30 0,00% 0,02% Total ações ordinárias 180.894 14,99% 100,00% Preferenciais Preferenciais Classe A Itapissuma Agroindustrial e Mecanização Ltda 5.638 0,47% 0,55% São Bento Textil Ltda 123.998 10,28% 12,09% Concretudo Construções Ltda 83.694 6,94% 8,16% Outros acionistas 72.745 6,03% 7,09% 286.075 23,71% 27,89% Preferenciais Classe B Itapissuma Agroindustrial e Mecanização Ltda 18 0,00% 0,00% Outros acionistas 119 0,01% 0,01% 137 0,01% 0,01% Preferenciais Classe C Itapissuma Agroindustrial e Mecanização Ltda 2.784 0,22% 0,27% Fundo de investimento do Nordeste - FINOR 359.812 29,82% 35,07% Outros acionistas 377.089 31,25% 36,76% 739.685 61,29% 72,10% Total ações preferenciais 1.025.897 85,01% 100,00% TOTAL 1.206.791 100,00%
- As ações preferencias não têm direito a voto, mas gozam de outros direitos legais e estatutários. 11. Seguros Em 30 de Setembro de 2013, a empresa não mantinha cobertura de seguros. 12. Contingências Os registros contábeis e fiscais e as operações da empresa estão sujeitas ao exame das autoridades fiscais para eventuais notificações a recolhimentos adicionais de impostos e contribuições, durante os prazos prescricionais, consonantes à legislação específica aplicável. 13. Paralização das atividades Desde 03 de julho de 2008, a sociedade está com suas atividades operacionais paralisadas. CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO Presidente: Lucia Maria Barbosa Guimarães. DIRETORIA Diretor-Presidente: Jarbas Guimarães Júnior Diretoria Comercial: Jarbas Guimarães Júnior Diretoria de Relações com Investidores: Ruy Manoel S. de Carvalho Turza Ferreira CONTADOR Francisco Ferreira Paz Contador CRC 76905 SP/T-PE "S" RN