FEDERAÇÃO DE TRIATLO DE PORTUGAL Balanço em 31 de Dezembro de 2010 Código das Contas EXERCÍCIOS ACTIVO 2010 2009 CEE (a) POCFAAC A B A P A L A L C IMOBILIZADO: I Imobilizações incorpóreas 1 431 Despesas de instalação 6.750,72 0,00 6.750,72 5.417,60 6.750,72 0,00 6.750,72 5.417,60 II Imobilizações corpóreas Nota 1 D 1 421 Terrenos e recursos naturais 56.825,46 0,00 56.825,46 56.825,46 1 422 Edifícios e outras construções 215.299,63 91.659,50 123.640,13 127.946,12 2 423 Equipamento básico 158.031,86 134.352,29 23.679,57 31.893,78 2 424 Equipamento de transporte 202.775,18 125.392,47 77.382,71 7.095,45 3 426 Equipamento administrativo 82.236,99 74.448,94 7.788,05 11.545,43 3 429 Outras imobilizações corpóreas 96.917,86 91.751,91 5.165,95 15.868,52 4 441/6 Imobilizações em curso 91.432,95 0,00 91.432,95 30.493,53 903.519,93 517.605,11 385.914,82 281.668,29 TOTAL DO ACTIVO IMOBILIZADO 910.270,65 517.605,11 392.665,54 287.085,89 CIRCULANTE: Existencias Nota 2 362 Medicamentos e Artigos Saúde 0,00 0,00 0,00 8.000,00 364 Taças e Trof éus 2.958,54 0,00 2.958,54 3.471,65 2.958,54 0,00 2.958,54 11.471,65 II Dívidas de terceiros - médio e longo prazo Outros devedores 440.537,60 0,00 440.537,60 440.537,60 440.537,60 0,00 440.537,60 440.537,60 II Dívidas de terceiros - curto prazo 4 2619 Adiantamentos a f ornecedores de imobilizado 241,70 0,00 241,70 241,70 4 24 Estado e outros entes públicos 339,23 0,00 339,23 42,05 4 262/6/7/8+221 Outros devedores 7,50 0,00 7,50 278,50 588,43 0,00 588,43 562,25 IV Depósitos bancários e caixa 12+13+14 Depósitos bancários 16.701,67 16.701,67 1.355,77 11 Caixa 76,41 76,41 120,78 16.778,08 16.778,08 1.476,55 TOTAL DO ACTIVO CIRCULANTE 460.862,65 0,00 460.862,65 454.048,05 E ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS: Nota 3 271 Acréscimo de proveitos 136.520,16 136.520,16 91.365,64 272 Custos dif eridos 8.001,77 8.001,77 17.645,58 144.521,93 144.521,93 109.011,22 TOTAL DE AMORTIZAÇÕES 517.605,11 TOTAL DE PROVISÕES 0,00 TOTAL DO ACTIVO 1.515.655,23 517.605,11 998.050,12 850.145,16 1
FEDERAÇÃO DE TRIATLO DE PORTUGAL Balanço em 31 de Dezembro de 2010 EXERCÍCIOS Código das Contas FUNDO SOCIAL E RESERVAS 2010 2009 CEE (a) POCFAAC A FUNDO SOCIAL E RESERVAS: I 51 Fundo Social 71.601,97 45.245,54 Sub-total 71.601,97 45.245,54 VI 88 Resultado líquido do exercício Nota 1 8.111,04 26.356,43 89 Dividendos antecipados 0,00 0,00 TOTAL FUNDO SOCIAL E RESERVAS: 79.713,01 71.601,97 PASSIVO: B Provisões para riscos e encargos 0,00 0,00 C Dívidas a terceiros - médio e longo prazo Dividas a instituições de crédito 0,00 0,00 Fornecedores de imobilizado, c/c Nota 2 61.416,64 3.066,14 Estado e outros entes públicos 0,00 0,00 Outros credores 427.206,61 427.206,61 488.623,25 430.272,75 C Dívidas a terceiros - curto prazo 2 231+12 Dividas a instituições de crédito Nota 3 141.900,67 106.595,35 4 221 Fornecedores 0,00 0,00 8 2611 Fornecedores de imobilizado, c/c 0,00 0,00 8 24 Estado e outros entes públicos 6.902,30 12.798,73 8 262+263+264+265+ Outros credores Nota 4 232.385,39 178.025,35 +267+268+211 381.188,36 297.419,43 C ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS: Nota 5 273 Acréscimo de custos 36.788,38 28.205,54 274 Proveitos dif eridos 11.737,12 22.645,47 48.525,50 50.851,01 TOTAL DO PASSIVO 918.337,11 778.543,19 TOTAL FUNDO SOCIAL/RESERVAS + PASSIVO 998.050,12 850.145,16 2
Código das Contas CEE (1) POCFAAC A Demonstração dos Resultados por Naturezas para o exercício findo em 31 de Dezembro de 2010 CUSTOS E PERDAS EXERCÍCIOS 2010 2009 2.a) 61 Custo das merc. vendidas e das mat. consumidas 2.b) 62 Fornecim entos e serviços externos 115.127,69 148.814,21 3 Custos com pessoal 3.a) 641+642 Remunerações 194.726,63 165.183,19 3.b) Encargos Sociais: 645/8 Outros 34.806,94 229.533,57 29.698,52 194.881,71 4.a) 66 Amortizações do Exercício 48.099,58 59.729,58 4.b) 67 Provisões do Exercício 0,00 48.099,58 0,00 59.729,58 5 63 Impostos 1.264,19 1.814,28 5 65 Outros custos e perdas operacionais 976.901,23 978.165,42 875.629,81 877.444,09 (A)... 1.370.926,26 1.280.869,59 6 683+684 Amortizações e provisões de aplicações e investim entos financeiros 0,00 0,00 7 (2) Juros e custos similares: Relativos a Empresas do Grupo Outros 7.307,86 7.307,86 8.567,05 8.567,05 (C)... 1.378.234,12 1.289.436,64 10 69 Custos e perdas extraordinários 1.423,82 798,40 (E)... 1.379.657,94 1.290.235,04 8 + 11 86 Imposto sobre o rendimento do exercício 0,00 0,00 (G)... 1.379.657,94 1.290.235,04 13 88 Resultado líquido do exercício 8.111,04 26.356,43 1.387.768,98 1.316.591,47 3
B PROVEITOS E GANHOS 1 71 Vendas e Prestações de Serviços 1 72 Proveitos Associativos 130.612,16 130.612,16 215.461,69 82.028,33 4 73 Proveitos suplementares 18.358,10 15.049,84 4 74 Subsídios à exploração 1.172.935,59 1.196.594,28 4 76 Outros proveitos e ganhos operacionais 0,00 1.191.293,69 0,00 1.211.644,12 (B)... 1.321.905,85 1.293.672,45 7 (5) Juros e proveitos similares: Relativos a Empresas do Grupo 0,00 0,00 Outros 36,48 36,48 34,89 34,89 (D)... 1.321.942,33 1.293.707,34 9 79 Proveitos e ganhos extraordinários 65.826,65 22.884,13 (F)... 1.387.768,98 1.316.591,47 RESUMO Resultados operacionais: ( B ) - ( A ) = -49.020,41 12.802,86 Resultados financeiros: ( D - B ) - ( C - A ) = Resultados correntes: ( D ) - ( C ) = -7.271,38-56.291,79-8.532,16 4.270,70 Resultados antes de impostos: ( F ) - ( E ) = 8.111,04 26.356,43 Resultado líquido do exercício: ( F ) - ( G ) = 8.111,04 26.356,43 4
Fornecimentos e Serviços Externos 2010 2009 Ano de 2010 115.127,69 Ano de 2009 148.814,21 2008 Ano de 2008 122. 128,14 5
31-12-2010 31-12-2009 Desvios % Electricidade 1.791,21 1.590,66 200,55 12,61% Combustiveis 3.332,10 3.599,16-267,06-7,42% Água 54,85 58,15-3,30-5,67% Ferram utensilios desg rapido 602,54 1.355,88-753,34-55,56% Livros e Doc Técnica 0,00 73,65-73,65-100,00% Material Escritório 3.496,38 4.951,28-1.454,90-29,38% Artigos para Oferta 0,00 44,66-44,66-100,00% Rendas e Alugueres 0,00 8.597,78-8.597,78-100,00% Despesas Representação «15.322,12 21.391,34-6.069,22-28,37% Comunicação 8.595,66 13.017,06-4.421,40-33,97% Seguros «12.694,03 29.208,19-16.514,16-56,54% Deslocações e Estadas 12.485,77 11.186,35 1.299,42 11,62% Honorários «24.102,50 24.496,00-393,50-1,61% Contencioso/Notariado 1.545,11 1.918,33-373,22-19,46% Conservação/Reparação «14.582,54 14.290,75 291,79 2,04% Limpeza Higiene Conforto 3.145,50 2.066,28 1.079,22 52,23% Vigilancia e Segurança 180,00 120,00 60,00 50,00% Trabalhos Especializados 6.735,00 6.320,00 415,00 6,57% Outros fornecimentos 6.462,38 4.528,69 1.933,69 42,70% TOTAL 115.127,69 148.814,21-33.686,52 6
Amortizações do Exercício 2010 2009 Ano de 2010 48.099,58 Ano de 2009 59.729,58 2008 Ano de 2008 58.192,12 7
Activo Bruto Corpóreo 2009 Alienação Imobilizado Corpóreo Aumento Imobilizado Corpóreo Amortizações e Ajustamentos do Exercício (+/-) Amortizações e Ajustamentos Acumuladas(-) Valor Final Liquido Terreno 56.825,46 0,00 56.825,46 215.299,63 Edificio e Outras Construções Equipamento Básico 157.569,86 462,00 4.305,99 91.659,50 123.640,13 8.676,21 134.352,29 23.679,57 Equipamento Transporte 118.095,86 4.298,20 88.977,52 18.437,19 125.392,47 77.382,71 Equipamento 82.236,99 0,00 Administrativo 3.757,38 74.448,94 7.788,05 Outras Imobilizações 94.697,62 2.220,24 Corpóreas 12.922,81 91.751,91 5.165,95 Imobilizações em Curso 30.493,53 0,00 60.939,42 91.432,95 TOTAL 755.218,95 4.298,20 152.599,18 48.099,58 517.605,11 385.914,82 8
Custos e perdas extraordinárias ( regista os custos e perdas consideradas extraordinárias portanto não de gestão corrente ou ordinária) 2010 2009 Ano de 2010 1.423,82 Ano de 2009 798,40 2008 Ano de 2008 3.527,04 9
Custos e Perdas Financeiras 2010 2009 Ano de 2010 7.307,86 Ano de 2009 8.567,05 2008 Ano de 2008 12.487,23 10
Impostos 2010 2009 Ano de 2010 1.264,19 Ano de 2009 1.814,28 2008 Ano de 2008 1.470,20 11
Custos com o Pessoal 2010 Ano de 2010 229.533,57 2009 Ano de 2009 194.881,71 2008 Ano de 2008 135.084,51 12
Outros Custos Operacionais 1 Apoios monetários concedidos - Bolsas, Apoios Praticantes, Treinadores, Técnicos e Clubes (2010 99.188,96 ) (2009-161.470,16) (2008 374.935,02) Taxas Inscrição ITU/ETU e CDP (2010 1.405,87 ) (2009 -- 1.349,99) (2008 1.347, 44) Serviços Auxiliares Médico, Medicamentos e Suplementos ( 2010 10.987,28) (2009 -- 9.327, 80) (2008-17.843, 96) Cursos De Treinadores e Árbitros (2010 9.215,20) (2009 -- 9.022,83) (2008 18.634,17) Apetrechamento Desportivo - Dorsais, cestos, bóias medalhas (2010 11.653,69) (2009-22.154,80) (2008-13.615,14) 13
Outros Custos Operacionais 2 Escolas de Triatlo (2010 22.933,00 ) (2009 16.636,00 ) (2008 15.280,00 ) Estágios (2010 40.052.66 ) (2009 43.186,99 ) (2008 103.186,99 ) 14
Outros Custos Operacionais DESENVOLVIMENTO DA PRÁTICA DESPORTIVA 267.219,47 3 EVENTOS INTERNACIONAIS 101.610,22 CAR= JAMOR 121.656,66 CAR=MONTEMOR 91.734,75 ALTO RENDIMENTO 199.243,47 2008-DPD+EI+AR= 868.439,37 2009-DPD+EI+AR= 460.258,93 2008-CAR JAMOR =117.947.40 2009 CAR JAMOR= 120.876,00 2009 - CAR MONTEMOR=19.011,83 15
Resumo Custos e Perdas ( % afectação por natureza) Custos e Perdas Valor % afectação ao total Fornecimentos e Serviços Externos 115.127,69 8,34 Impostos 1.264,19 0,09 Pessoal 229.533,57 16,64 Outros Custos/Perdas Operacionais 976.901,23 70,81 Amortizações do Exercício 48.099,58 3,49 Custos e Perdas Financeiras 7.307,86 0,53 Custos e Perdas Extraordinárias 1.423,82 0,10 Total 1.379.657,94 100,00 16
Proveitos Associativos Proveitos Suplementares Inscrições: 2010 107.824.40 2009 63.577,34 2008 128.374,19 Seguros Desportivos: 2010 18.358,10 2009 15.049,84 2008 14.706,49 Taxas de Licenciamento: 2010 22.787,76 2009 18.450,99 2008 13.535,00 17
Subsídios à Exploração Valores:Euros Total 2010 745.423,00 167.527,40 143.457,69 116.527,50 1.172.935,59 2009 758.351,43 181.650,00 104.303,75 152.289,10 1.196.594,28 2008 1.006.377,94 146.902,50 122.908,93 194.370,00 1.470.559,37 IDP Autarquias Entidades Desportivas Outras Entidades 18
Subsídios à Exploração 1.006.377,94 1.200.000,00 1.000.000,00 758.351,43 800.000,00 745.423,00 2010 2009 600.000,00 146.902,50 2008 122.908,93 194.370,00 400.000,00 181.650,00 104.303,75 152.289,10 200.000,00 167.527,34 2008 143.457,69 0,00 116.527,50 2009 IDP Autarquias 2010 Entidades Desportivas Outras Entidades 19
DESENVOLVIMENTO DA PRATICA DESPORTIVA 366.783,00 ALTA COMPETIÇÃO 336.640,00 FORMAÇÃO 12.000,00 EVENTOS INTERNACIONAIS 30.000,00 745.423,00 Verbas IDP 2010 12.000,00 30.000,00 DESENVOLVIMENTO DA PRATICA DESPORTIVA 336.640,00 366.783,00 ALTA COMPETIÇÃO FORMAÇÃO EVENTOS INTERNACIONAIS 20
Proveitos Financeiros Proveitos Extraordinários Juros Bancários 2010 36.48 2009 34,89 2008 142,46 2010 65 826,65 2009 8.840,73 2008 18.169,59 21
Resumo Proveitos e Ganhos e Perdas ( % afectação por natureza) Proveitos e Ganhos Valor % afectação ao total Proveitos Associativos 130.612,16 9,41 Proveitos Suplementares 18.358,10 1,32 Subsidios a Exploração: IDP 745.423,00 53,71 Autarquias 167.527,40 12,07 Entidades Desportivas 143.457,69 10,34 Outras Entidades 116.527,50 8,40 Proveitos e Ganhos Financeiros 36,48 0,00 Proveitos e Ganhos Extraordinários 65.826,65 4,74 Total 1.387.768,98 100,00 22
Nota 1 Imobilizado Durante o ano de 2010 foram adquiridos e registado na rúbrica Imobilizado : viaturas (3), reparação do atrelado, Kayak (2), sistema de som e painel electrónico. Foram registadas em Imobilizações em Curso as verbas entregues como reforço de sinal ( 40.539,42 ) e rendas ( 20.400,00 ) relativamente ao imóvel (CAR) de Montemor O Velho no montante de 60.939,42. 23
Nota 3 - Acréscimos de Proveitos: Nesta conta registam-se se os proveitos a reconhecer no próprio exercício, mas cuja receita só venha a obter-se no exercício seguinte Acréscimos de Proveitos: IDP 12.000,00 C O P 56.040,16 C.Municipal Fundão 16.500,00 Penafiel Viva 3.500,00 Ass Pro Agua Raiva 2008 1.625,00 Cnema 3.200,00 C.Municipal Setúbal 12.000,00 Ass Reg Triatlo Madeira 11.230,00 C.Municipal de Coimbra 6.400,00 C.Municipal de Sines 1.500,00 Scalabisport, EM 2.625,00 C.Municipal de Peniche 2.500,00 C. Municipal Penacova 2.300,00 Geapro-Act Lazer/Desp. 2.600,00 Centro Desp Rec C B Unidos 1.000,00 C.Municipal Montemor o Velho 1.500,00 136.520,16 24
Nota 3 Custos Diferidos São custos que embora liquidados em 2010 irão afectar a respectiva conta de custos em 2011, ano a que efectivamente dizem respeito Custos Diferidos: Seguro Acidentes Trabalho 404,67 Seguro Exploração 121,73 Seguro Responsab. Civil 2.792,62 Seguro Viaturas 1.264,08 Seguro Desportivo 2.878,67 Fornecimentos(Assist. Tec. Inform 540,00 8.001,77 25
Proveitos Diferidos: Incluem-se nesta rúbrica os subsídios associados com activos e que serão contabilizados (transferidos) numa base sistemática para proveitos à medida que forem contabilizadas as amortizações do imobilizado a que respeitam e ainda verbas recebidas referentes aproveitos a imputar ao ano de 2011. 26
Proveitos Diferidos: 27