GOVERNO DO ESTADO DO RIO DE JANEIRO Secretaria de Estado de Fazenda - RJ MANUAL DE UTILIZAÇÃO REPRESENTANTE LEGAL Funcionalidade: Pagamento Rio de Janeiro Maio/2015
2 Objetivo O objetivo desse manual é orientar os Representantes Legais sobre o preenchimento correto dos documentos de arrecadação (DARJ/GNRE) para pagamento de ICMS e FECP de Importação e solicitação de alteração das alíquotas de ICMS e tributos federais a serem pagos, no sistema SCDI Sistema de Controle de Declarações de Importação, caso haja discordância dos valores impostos pelo Estado a serem pagos no Portal de Pagamentos.
3 SUMÁRIO 1. Pré-Requisitos... 4 2. Descrição... 5 3. Solicitação de Alteração de Alíquotas de ICMS e Tributos Federais... 6
4 1. Pré-Requisitos Para acessar a funcionalidade de Pagamento no Sistema de Controle de Declarações de Importação SCDI, é necessário ser cadastrado no sistema. Figura 1
5 2. Descrição A solicitação de alteração de alíquotas de ICMS e Tributos Federais foi criada para agilizar o processo de pagamento do DARJ, caso haja discordância dos valores a serem pagos. A alteração de alíquota só poderá ser realizada uma única vez. A solicitação de alteração de alíquotas de ICMS não poderá ser realizada para as Declarações de Importação de Tipo 5 Admissão Temporária e Tipo 12 Consumo e Admissão Temporária, no Sistema de Controle de Declarações de Importação SCDI. A geração do DARJ das Declarações de Importação de Tipo 5 Admissão Temporária e Tipo 12 Consumo e Admissão Temporária será somente pelo Portal de Pagamentos. Figura 2
6 3. Solicitação de Alteração de Alíquotas de ICMS e Tributos Federais Para fazer uma solicitação de alteração dos valores a serem pagos de ICMS e FECP, referente à Importação, é necessário: 3.1. Acessar o sistema SCDI (Figura1). No Menu, selecionar a opção Pagamento (Figura 3). Figura 3 3.2. Informar o número da DI. Figura 4
7 3.3. O sistema exibirá a tela Cálculo para Pagamento do DARJ (Figura 5) para informação de adicional de frete (preenchimento obrigatório) e outras despesas. Os valores de Adicional de Frete, Outras Despesas e Taxa SISCOMEX serão rateadas proporcionalmente ao número de adições. Figura 5 3.4. Após informar o adicional de frete e outras despesas, clicar no botão Calcular (Figura 5). O sistema exibirá a tela Detalhamento dos Cálculos (Figura 6) com os valores realizados pelo sistema. Figura 6
8 3.5. Se concordar com os valores calculados pelo sistema, o usuário irá clicar no botão Gerar DARJ (Figura 6), para emissão do DARJ eletronicamente (Figura 7). Figura 7 3.6. Se houver discordância dos valores gerados, clicar no botão Alterar na tela Detalhamento dos Cálculos (Figura 6). Será exibida a tela Seleção das Adições (Figura 8). Selecionar as adições que há discordância das alíquotas. Figura 8
9 Figura 9 Os Tributos Federais, por adição, serão informados na tela subsequente (Figura 10). 3.7. Após selecionar as adições para alteração dos valores, será exibida a tela Alteração de Alíquotas e Tributos Federais para a(s) alteração (ões). Será necessário informar a Alíquota Proposta sem FECP, Incidência de FECP e o Fundamento Legal do ICMS referente a cada adição, detalhado com a cláusula, artigo, inciso, alínea, item, etc. e/ou valores referentes aos Tributos Federais. O sistema irá informar as incidências de FECP para cada adição. Caso discorde da informação do sistema, o usuário deverá alterar (marcando ou desmarcando) na coluna Incide FECP, a adição referente. Caso as alíquotas propostas e fundamentos legais sejam iguais para todas as adições, clicar no botão Replicar ao lado dos respectivos campos.
10 Figura 10 3.8. Após informar os dados e clicar no botão Confirmar (Figura 11), o sistema exibirá a tela Cálculo com Valores Propostos (Figura 12), com os novos valores de ICMS e FECP.
11 Figura 11 Figura 12
12 3.9. Após verificar os valores e concordar com os mesmos, clicar no botão Enviar para Análise (Figura 12), para a análise do Plantão Fiscal. Figura 13 Figura 14
13 3.10. Para consultar a situação da análise da DI, entrar na tela de Pesquisa da DI e informar o número. Figura 15 Figura 16 Enquanto a DI estiver com a situação Em Análise não é possível gerar o DARJ (Figura 17).
14 Figura 17 Após a análise do Plantão Fiscal, será exibido a DI com o resultado da análise. As Situações de Análise possíveis para geração do DARJ são: Liberada para emissão do DARJ Concluída Deferida Indeferida Não será permitido fazer nova simulação e alteração de valores. Figura 18
15 Figura 19 Figura 20
16 3.11. Ao clicar no botão Gerar DARJ na tela Análise da Alteração de Alíquotas e Tributos Concluída (Figura 20), o sistema exibirá o DARJ e DIP já preenchidos automaticamente com os valores alterados, para efetuar o pagamento. Figura 21