ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea O REGISTRO NA CVM NÃO IMPLICA QUALQUER APRECIAÇÃO SOBRE A COMPANHIA, SENDO OS SEUS ADMINISTRADORES RESPONSÁVEIS PELA VERACIDADE DAS INFORMAÇÕES PRESTADAS. 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 4 - NIRE 42324384 1.2 - SEDE 1 - ENDEREÇO COMPLETO RUA: ANTÔNIO DIB MUSSI, Nº 366 2 - BAIRRO OU DISTRITO CENTRO 3 - CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF 8815-11 FLORIANÓPOLIS SC 6 - DDD 7 - TELEFONE 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEX 48 3221-7221 - - 11 - DDD 12 - FAX 13 - FAX 14 - FAX 48 3221-72 - - 15 - E-MAIL previtali@tractebelenergia.com.br 1.3 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) 1 - NOME EDUARDO ANTÔNIO GORI SATTAMINI 2 - ENDEREÇO COMPLETO 3 - BAIRRO OU DISTRITO RUA: ANTÔNIO DIB MUSSI, Nº 366 4 - CEP 5 - MUNICÍPIO CENTRO 6 - UF 8815-11 FLORIANÓPOLIS SC 7 - DDD 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEFONE 11 - TELEX 48 3221-76 - - 12 - DDD 13 - FAX 14 - FAX 15 - FAX 48 3221-72 - - 16 - E-MAIL sattamini@tractebelenergia.com.br 1.4 - REFERÊNCIA / AUDITOR EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1 - INÍCIO 2 - TÉRMINO TRIMESTRE ATUAL 3 - NÚMERO 4 - INÍCIO 5 - TÉRMINO TRIMESTRE ANTERIOR 6 - NÚMERO 7 - INÍCIO 8 - TÉRMINO 1/1/21 9 - NOME/RAZÃO SOCIAL DO AUDITOR 31/12/21 3 1/7/21 3/9/21 4 1/1/29 31/12/29 1 - CÓDIGO CVM DELOITTE TOUCHE TOHMATSU AUDITORES INDEPENDENTES 385-9 11 - NOME DO RESPONSÁVEL TÉCNICO PAULO ROBERTO MARQUES GARRUCHO 12 - CPF DO RESP. TÉCNICO 373.525.127-72 27/4/211 17:14: Pág: 1
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1.5 - COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL Número de Ações (Unidades) Do Capital Integralizado 1 - Ordinárias 2 - Preferenciais 3 - Total Em Tesouraria 4 - Ordinárias 5 - Preferenciais 6 - Total 1 - TRIMESTRE ATUAL 2 - TRIMESTRE ANTERIOR 3/9/21 652.742.192 652.742.192 31/12/29 652.742.192 652.742.192 3 - IGUAL TRIMESTRE EX. ANTERIOR 3/9/29 652.742.192 652.742.192 1.6 - CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 1 - TIPO DE EMPRESA Empresa Comercial, Industrial e Outras 2 - TIPO DE SITUAÇÃO Operacional 3 - NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO Privada Nacional 4 - CÓDIGO ATIVIDADE 112 - Energia Elétrica 5 - ATIVIDADE PRINCIPAL GERAÇÃO E COMERCIALIZAÇÃO DE ENERGIA ELÉTRICA 6 - TIPO DE CONSOLIDADO Total 7 - TIPO DO RELATÓRIO DOS AUDITORES Sem Ressalva 1.7 - SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS 1 - ITEM 2 - CNPJ 3 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 1.8 - PROVENTOS EM DINHEIRO DELIBERADOS E/OU PAGOS DURANTE E APÓS O TRIMESTRE 1 - ITEM 2 - EVENTO 3 - APROVAÇÃO 4 - PROVENTO 5 - INÍCIO PGTO. 6 - ESPÉCIE E 7 - VALOR DO PROVENTO P/ AÇÃO CLASSE DE AÇÃO 1 RCA 12/8/21 Dividendo 15/1/21 ON,43834999 2 RCA 5/11/21 Juros Sobre Capital Próprio ON,33739651 27/4/211 17:14:1 Pág: 2
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM - 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ.. / - 1.9 - CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1- ITEM 2 - DATA DA ALTERAÇÃO 3 - VALOR DO CAPITAL SOCIAL (Reais Mil) 4 - VALOR DA ALTERAÇÃO (Reais Mil) 5 - ORIGEM DA ALTERAÇÃO 7 - QUANTIDADE DE AÇÕES EMITIDAS (Unidades) 8 - PREÇO DA AÇÃO NA EMISSÃO (Reais) 1.1 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES 1 - DATA 2 - ASSINATURA 27/4/211 27/4/211 17:14:1 Pág: 3
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 2.1 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/21 4-31/12/29 1 Ativo Total 9.529.776 8.729.163 1.1 Ativo Circulante 1.563.665 1.581.54 1.1.1 Disponibilidades 931.16 1.93.839 1.1.1.1 Caixa e equivalentes de caixa 931.16 1.93.839 1.1.2 Créditos 559.99 439.28 1.1.2.1 Clientes 467.633 354.676 1.1.2.1.1 Consumidores, concess. e permissionárias 467.633 354.676 1.1.2.2 Créditos Diversos 92.276 84.352 1.1.2.2.1 Dividendos a receber de controladas 1.628 12.347 1.1.2.2.2 Impostos e contribuições sociais 54.555 15.255 1.1.2.2.3 Cauções e depósitos vinculados 9.377 31.491 1.1.2.2.4 Outros 26.716 25.259 1.1.3 Estoques 4.672 39.419 1.1.4 Outros 31.924 9.218 1.1.4.1 Ativo mantido para venda 23.441 1.1.4.2 Despesas pagas antecipadamente 5.8 3.84 1.1.4.3 Outros 3.43 5.378 1.2 Ativo Não Circulante 7.966.111 7.147.659 1.2.1 Ativo Realizável a Longo Prazo 493.146 659.456 1.2.1.1 Créditos Diversos 116.782 114.747 1.2.1.1.1 Alienação de bens e direitos 86.886 86.886 1.2.1.1.2 Impostos e contribuições sociais 29.896 27.861 1.2.1.2 Créditos com Pessoas Ligadas 6.15 35.654 1.2.1.2.1 Com Coligadas e Equiparadas 1.2.1.2.2 Com Controladas 6.15 35.654 1.2.1.2.3 Com Outras Pessoas Ligadas 1.2.1.3 Outros 37.259 59.55 1.2.1.3.1 Depósitos judiciais 86.98 193.482 1.2.1.3.2 Ativo fiscal diferido 252.866 279.873 1.2.1.3.3 Outros 31.295 35.7 1.2.2 Ativo Permanente 7.472.965 6.488.23 1.2.2.1 Investimentos 3.1.78 1.945.5 1.2.2.1.1 Participações Coligadas/Equiparadas 1.2.2.1.2 Participações Coligadas/Equiparadas-Ágio 1.2.2.1.3 Participações em Controladas 2.982.89 1.99.27 1.2.2.1.4 Participações em Controladas - Ágio 117.989 35.78 1.2.2.1.5 Outros Investimentos 1.2.2.2 Imobilizado 4.354.789 4.524.915 1.2.2.3 Intangível 18.98 18.238 1.2.2.4 Diferido 27/4/211 17:14:2 Pág: 4
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 2.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/21 4-31/12/29 2 Passivo Total 9.529.776 8.729.163 2.1 Passivo Circulante 2.188.822 1.72.768 2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 61.532 67.954 2.1.2 Debêntures 826.182 117.34 2.1.3 Fornecedores 177.411 171.19 2.1.4 Impostos, Taxas e Contribuições 354.84 381.416 2.1.5 Dividendos a Pagar 286.1 169.59 2.1.5.1 Dividendos e juros sobre capital próprio 286.1 169.59 2.1.6 Provisões 68.29 53.288 2.1.6.1 Obrigações estimadas 56.469 4.78 2.1.6.2 Riscos tribut., cíveis e trabalhistas 11.56 12.58 2.1.7 Dívidas com Pessoas Ligadas 327.71 2.1.7.1 Partes relacionadas 327.71 2.1.8 Outros 87.18 112.242 2.1.8.1 Obrigações com programa P&D 11.739 43.61 2.1.8.2 Concessões a pagar 1.963 1.857 2.1.8.3 Benefícios pós-emprego 25.679 25.478 2.1.8.4 Outros 47.637 41.846 2.2 Passivo Não Circulante 2.421.616 3.27.347 2.2.1 Passivo Exigível a Longo Prazo 2.421.616 3.27.347 2.2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 231.61 276.776 2.2.1.2 Debêntures 843.4 1.577.213 2.2.1.3 Provisões 12.894 11.397 2.2.1.3.1 Obrigações estimadas 2.421 4.547 2.2.1.3.2 Riscos tribut., cíveis e trabalhistas 1.473 96.85 2.2.1.4 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.2.1.5 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 2.2.1.6 Outros 1.244.81 1.251.961 2.2.1.6.1 Obrigações com programa P&D 35.247 2.2.1.6.2 Concessões a pagar 349.99 37.432 2.2.1.6.3 Benefícios pós-emprego 43.41 491.657 2.2.1.6.4 Passivo fiscal diferido 426.661 449.327 2.2.1.6.5 Outros 1.773 3.545 2.3 Resultados de Exercícios Futuros 2.5 Patrimônio Líquido 4.919.338 4.449.48 2.5.1 Capital Social Realizado 2.445.766 2.445.766 2.5.2 Reservas de Capital 91.695 91.695 2.5.3 Reservas de Reavaliação 2.5.3.1 Ativos Próprios 2.5.3.2 Controladas/Coligadas e Equiparadas 2.5.4 Reservas de Lucro 1.64.65 1.146.518 2.5.4.1 Legal 361.974 361.974 2.5.4.2 Estatutária 2.5.4.3 Para Contingências 2.5.4.4 De Lucros a Realizar 27/4/211 17:14:3 Pág: 5
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 2.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/21 4-31/12/29 2.5.4.5 Retenção de Lucros 72.631 72.631 2.5.4.6 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 2.5.4.7 Outras Reservas de Lucro 81.913 2.5.4.7.1 Dividendos complementares 81.913 2.5.5 Ajustes de Avaliação Patrimonial 722.41 765.69 2.5.5.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 2.5.5.2 Ajustes Acumulados de Conversão 2.5.5.3 Ajustes de Combinação de Negócios 2.5.6 Lucros/Prejuízos Acumulados 594.862 2.5.7 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 27/4/211 17:14:3 Pág: 6
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/29 6-1/1/29 a 3/9/29 3.1 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 92.413 2.532.4 789.699 2.332.238 3.1.1 Suprimento de energia elétrica 77.92 2.136.489 69.94 2.58.435 3.1.2 Fornecimento de energia elétrica 73.448 21.29 58.57 169.546 3.1.3 Transações no âmbito da CCEE 16.72 136.314 22.316 29.973 3.1.4 Exportação de energia elétrica 22.741 29.241 13.822 6.264 3.1.5 Outras receitas 9.62 19.751 4.897 14.2 3.2 Deduções da Receita Bruta (9.96) (249.55) (73.333) (22.983) 3.2.1 PIS e Cofins (69.93) (188.966) (58.4) (171.48) 3.2.2 ICMS (13.766) (38.435) (8.244) (3.97) 3.2.3 ISS (327) (523) (15) (279) 3.2.4 Pesquisa e desenvolvimento (7.72) (21.131) (6.584) (19.559) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 829.57 2.282.949 716.366 2.111.255 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (296.894) (838.447) (272.754) (894.344) 3.4.1 Energia elétrica comprada para revenda (51.394) (147.83) (51.57) (149.561) 3.4.2 Transações no âmbito da CCEE 44 (658) (121.881) 3.4.3 Encargos de uso da rede elétr. e conexão (53.214) (164.268) (55.699) (161.75) 3.4.4 Custo de produção de energia elétrica (187.49) (513.981) (164.177) (454.33) 3.4.5 Custo dos serviços prestados (5.281) (11.71) (1.371) (6.867) 3.5 Resultado Bruto 532.613 1.444.52 443.612 1.216.911 3.6 Despesas/Receitas Operacionais (53.87) (178.57) (36.577) (12.23) 3.6.1 Com Vendas (3.287) (9.898) (3.16) (9.13) 3.6.2 Gerais e Administrativas (36.598) (1.978) (33.874) (92.125) 3.6.3 Financeiras (48.782) (168.388) (28.598) (97.372) 3.6.3.1 Receitas Financeiras 27.988 74.184 1.151 48.413 3.6.3.2 Despesas Financeiras (76.77) (242.572) (38.749) (145.785) 27/4/211 17:14:7 Pág: 7
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/29 6-1/1/29 a 3/9/29 3.6.4 Outras Receitas Operacionais 2.43 13.33 12.899 7.37 3.6.4.1 Reversão de Prov. Operac., Líquida 19.723 56.531 9.236 2.52 3.6.4.2 Ganho em ação judicial 45.83 3.6.4.3 Outras 68 996 3.663 4.85 3.6.5 Outras Despesas Operacionais 3.6.5.1 Constituição prov. operacionais, líquida 3.6.6 Resultado da Equivalência Patrimonial 14.394 (2.123) 16.12 7.91 3.6.6.1 Resultado de Participação Societária 14.711 (28) 16.12 7.91 3.6.6.2 Amortização de ágio (317) (2.95) 3.7 Resultado Operacional 478.743 1.266.445 47.35 1.96.681 3.8 Resultado Não Operacional 3.8.1 Receitas 3.8.2 Despesas 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações 478.743 1.266.445 47.35 1.96.681 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social (158.964) (423.81) (136.766) (365.389) 3.1.1 Imposto de renda (116.425) (31.794) (1.59) (267.239) 3.1.2 Contribuição social (42.539) (113.7) (36.77) (98.15) 3.11 IR Diferido 2.33 (4.341) 4.58 18.942 3.11.1 Imposto de renda 1.643 (3.34) 3.143 13.253 3.11.2 Contribuição social 66 (1.1) 1.437 5.689 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias 3.12.1 Participações 3.12.2 Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.15 Lucro/Prejuízo do Período 322.82 838.33 274.849 75.234 27/4/211 17:14:7 Pág: 8
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/29 NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Unidades) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais),49343 1,28428,4217 6-1/1/29 a 3/9/29 652.742.192 652.742.192 652.742.192 652.742.192 1,14936 27/4/211 17:14:7 Pág: 9
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 4.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/29 6-1/1/29 a 3/9/29 4.1 Caixa Líquido Atividades Operacionais 622.581 1.82.453 375.61 727.31 4.1.1 Caixa Gerado nas Operações 431.812 1.113.534 299.689 869.515 4.1.1.1 Lucro líquido do período 322.82 838.33 274.849 75.234 4.1.1.2 Depreciação e amortização 78.657 234.177 75.598 224.334 4.1.1.3 Resultado de participação societária (14.425) 35 (16.12) (7.91) 4.1.1.4 Variação monetária e cambial, líquida 3.585 23.499 (23.97) (75.886) 4.1.1.5 Juros líquidos 62.28 64.697 7.155 65.783 4.1.1.6 Constituição provisão operac., líquida (17.265) (51.816) (1.46) (1.489) 4.1.1.7 Imp. renda e contrib. social diferidos (2.33) 4.341 (4.58) (18.942) 4.1.1.8 Outros (727) (17) (2.81) (3.69) 4.1.2 Variações nos Ativos e Passivos 19.769 (31.81) 75.921 (142.25) 4.1.2.1 Consumidores, concess. e permissionárias (54.79) (112.957) (36.228) (58.336) 4.1.2.2 Impostos e contrib. sociais a compensar 1.133 (41.335) 6.995 3.236 4.1.2.3 Cauções e depósitos vinculados/judiciais 114.439 141.977 2.432 (16.718) 4.1.2.4 Estoques (3.222) (1.253) (1.692) 11.634 4.1.2.5 Despesas pagas antecipadamente 2.114 (1.24) 2.494 (2.196) 4.1.2.6 Fornecedores 6.988 6.392 (16.798) 12.48 4.1.2.7 Impostos e contribuições sociais 113.465 (27.395) 15.856 (57.97) 4.1.2.8 Obrigações estimadas 12.489 14.353 353 5.476 4.1.2.9 Benefícios pós-emprego (7.699) (23.235) (9.576) (27.317) 4.1.2.1 Provisões para contingências (474) (2.577) (2.822) (1.775) 4.1.2.11 Obrigações com programa P&D 878 3.925 93 (1.368) 4.1.2.12 Compens. fin. pela utiliz. rec. hídric. (1) (625) 22.371 6.175 4.1.2.13 Outros 4.747 12.889 1.633 2.546 4.1.3 Outros 27/4/211 17:14:1 Pág: 1
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 4.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/291/7/296 a - 3/9/29 1/1/29 a 3/9/291/1/29 a 3/9/29 4.2 Caixa Líquido Atividades de Investimento (361.333) (99.59) (32.891) (363.535) 4.2.1 Aumento em investimentos (178.894) (381.847) (8.138) (284.16) 4.2.2 Aplicação no imobilizado (16.715) (6.261) (24.479) (83.15) 4.2.3 Aplicação no intangível (1.779) (3.91) (274) (395) 4.2.4 Adiantamento p/aquisição de investimento (169.735) (474.291) 4.2.5 Dividendos recebidos de controladas 5.79 1.719 4.71 4.3 Caixa Líquido Atividades Financiamento 7.792 (335.542) (333.431) (379.46) 4.3.1 Pagamentos emprést, financ. e debêntures (12.42) (114.942) 36.197 (762.552) 4.3.2 Pagamentos de concessão a pagar (465) (1.393) (467) (1.4) 4.3.3 Pagamentos a partes relacionadas 21.979 32.215 (21.3) (2.925) 4.3.4 Empréstimos e financiamentos 9.612 4.3.5 Pago de dividendos e juros s/c. próprio (1.32) (251.422) (347.861) (495.141) 4.4 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 4.5 Aumento(Redução) de Caixa e Equivalentes 269.4 (162.679) 9.288 (15.631) 4.5.1 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 662.12 1.93.839 293.71 318.62 4.5.2 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 931.16 931.16 32.989 32.989 27/4/211 17:14:1 Pág: 11
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO Data-Base - 3/9/21 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 5.1 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/7/21 a 3/9/21 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 2.445.766 91.695 1.64.65 544.66 736.63 4.883.356 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 2.445.766 91.695 1.64.65 544.66 736.63 4.883.356 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 322.82 322.82 5.5 Destinações (286.1) (286.1) 5.5.1 Dividendos (286.1) (286.1) 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 14.22 (14.22) 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 2.445.766 91.695 1.64.65 594.862 722.41 4.919.338 27/4/211 17:14:1 Pág: 12
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO Data-Base - 3/9/21 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 5.2 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/21 a 3/9/21 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 2.445.766 91.695 1.146.518 765.69 4.449.48 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 2.445.766 91.695 1.146.518 765.69 4.449.48 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 838.33 838.33 5.5 Destinações (81.913) (286.1) (368.13) 5.5.1 Dividendos (81.913) (286.1) (368.13) 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 42.659 (42.659) 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 2.445.766 91.695 1.64.65 594.862 722.41 4.919.338 27/4/211 17:14:11 Pág: 13
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 8.1 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/21 4-31/12/29 1 Ativo Total 12.864.647 1.934.389 1.1 Ativo Circulante 1.938.511 1.872.885 1.1.1 Disponibilidades 1.174.42 1.254.64 1.1.1.1 Caixa e equivalentes de caixa 1.174.42 1.254.64 1.1.2 Créditos 683.153 563.392 1.1.2.1 Clientes 55.184 435.292 1.1.2.1.1 Consumidores, concess. e permissionárias 55.184 435.292 1.1.2.2 Créditos Diversos 132.969 128.1 1.1.2.2.2 Impostos e contribuições sociais 92.183 72.92 1.1.2.2.3 Cauções e depósitos vinculados 16.914 33.511 1.1.2.2.4 Outros 23.872 21.669 1.1.3 Estoques 44.49 44.652 1.1.4 Outros 36.529 1.21 1.1.4.1 Ativo mantido para venda 23.57 1.1.4.2 Despesas pagas antecipadamente 1.69 4.87 1.1.4.3 Adiantamento a entidades de P&D 3.43 4.448 1.1.4.4 Outros 946 1.2 Ativo Não Circulante 1.926.136 9.61.54 1.2.1 Ativo Realizável a Longo Prazo 793.557 86.242 1.2.1.1 Créditos Diversos 324.8 225.16 1.2.1.1.1 Impostos e contribuições sociais 185.814 74.482 1.2.1.1.2 Cauções e depósitos vinculados 49.459 63.738 1.2.1.1.3 Alienação de bens e direitos 86.886 86.886 1.2.1.1.4 Outros 1.849 1.2.1.2 Créditos com Pessoas Ligadas 1.2.1.2.1 Com Coligadas e Equiparadas 1.2.1.2.2 Com Controladas 1.2.1.2.3 Com Outras Pessoas Ligadas 1.2.1.3 Outros 469.549 581.136 1.2.1.3.1 Depósitos judiciais 115.738 217.39 1.2.1.3.2 Ativo fiscal diferido 32.577 311.33 1.2.1.3.3 Outros 51.234 52.497 1.2.2 Ativo Permanente 1.132.579 8.255.262 1.2.2.1 Investimentos 1.2.2.1.1 Participações Coligadas/Equiparadas 1.2.2.1.2 Participações em Controladas 1.2.2.1.3 Outros Investimentos 1.2.2.2 Imobilizado 1.35.969 8.137.229 1.2.2.3 Intangível 96.61 118.33 1.2.2.4 Diferido 27/4/211 17:14:12 Pág: 14
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 8.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/21 4-31/12/29 2 Passivo Total 12.864.647 1.934.389 2.1 Passivo Circulante 2.559.46 1.46.428 2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 174.65 221.346 2.1.2 Debêntures 837.74 126.47 2.1.3 Fornecedores 319.61 246.117 2.1.4 Impostos, Taxas e Contribuições 381.24 411.616 2.1.5 Dividendos a Pagar 286.1 169.59 2.1.5.1 Dividendos e juros sobre capital próprio 286.1 169.59 2.1.6 Provisões 7.846 53.91 2.1.6.1 Obrigações estimadas 59.188 41.233 2.1.6.2 Riscos tribut., cíveis e trabalhistas 11.658 12.677 2.1.7 Dívidas com Pessoas Ligadas 327.71 2.1.7.1 Partes relacionadas 327.71 2.1.8 Outros 161.744 177.523 2.1.8.1 Obrigações com programa P&D 12.266 48.112 2.1.8.2 Concessões a pagar 41.2 37.419 2.1.8.3 Benefícios pós-emprego 25.679 25.478 2.1.8.4 Outros 82.779 66.514 2.2 Passivo Não Circulante 5.386.263 5.78.913 2.2.1 Passivo Exigível a Longo Prazo 5.386.263 5.78.913 2.2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 2.399.918 1.465.16 2.2.1.2 Debêntures 863.515 1.61.783 2.2.1.3 Provisões 141.786 131.965 2.2.1.3.1 Obrigações estimadas 2.421 4.547 2.2.1.3.2 Riscos tribut., cíveis e trabalhistas 139.365 127.418 2.2.1.4 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.2.1.5 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 2.2.1.6 Outros 1.981.44 1.88.59 2.2.1.6.1 Obrigações com programa P&D 41.522 2.2.1.6.2 Concessões a pagar 1.51.615 92.55 2.2.1.6.3 Benefícios pós-emprego 43.41 491.657 2.2.1.6.4 Passivo fiscal diferido 443.92 459.938 2.2.1.6.5 Outros 13.577 8.49 2.3 Resultados de Exercícios Futuros 2.4 Part. de Acionistas Não Controladores 2.5 Patrimônio Líquido 4.919.338 4.449.48 2.5.1 Capital Social Realizado 2.445.766 2.445.766 2.5.2 Reservas de Capital 91.695 91.695 2.5.3 Reservas de Reavaliação 2.5.3.1 Ativos Próprios 2.5.3.2 Controladas/Coligadas e Equiparadas 2.5.4 Reservas de Lucro 1.64.65 1.146.518 2.5.4.1 Legal 361.974 361.974 2.5.4.2 Estatutária 2.5.4.3 Para Contingências 27/4/211 17:14:14 Pág: 15
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 8.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/21 4-31/12/29 2.5.4.4 De Lucros a Realizar 2.5.4.5 Retenção de Lucros 72.631 72.631 2.5.4.6 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 2.5.4.7 Outras Reservas de Lucro 81.913 2.5.4.7.1 Dividendos complementares 81.913 2.5.5 Ajustes de Avaliação Patrimonial 722.41 765.69 2.5.5.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 2.5.5.2 Ajustes Acumulados de Conversão 2.5.5.3 Ajustes de Combinação de Negócios 2.5.6 Lucros/Prejuízos Acumulados 594.862 2.5.7 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 27/4/211 17:14:14 Pág: 16
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 9.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/29 6-1/1/29 a 3/9/29 3.1 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 1.212.869 3.344.54 983.3 2.867.477 3.1.1 Suprimento de energia elétrica 813.54 2.418.964 715.579 2.114.263 3.1.2 Fornecimento de energia elétrica 263.251 739.321 224.97 646.77 3.1.3 Transações no âmbito da CCEE 18.375 143.7 24.281 36.374 3.1.4 Exportação de energia elétrica 22.741 29.241 13.822 6.264 3.1.5 Outras receitas 4.962 13.944 4.351 1.499 3.2 Deduções da Receita Bruta (129.827) (351.729) (96.344) (284.971) 3.2.1 PIS e Cofins (95.662) (259.98) (74.222) (214.533) 3.2.2 ICMS (24.92) (67.274) (14.634) (48.543) 3.2.3 ISS (326) (531) (118) (335) 3.2.4 Pesquisa e desenvolvimento (8.919) (23.944) (7.37) (21.56) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 1.83.42 2.992.811 886.659 2.582.56 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (478.167) (1.387.598) (382.318) (1.185.147) 3.4.1 Energia elétrica comprada para revenda (166.762) (54.53) (18.927) (3.811) 3.4.2 Transações no âmbito da CCEE (892) (1.915) (122.95) 3.4.3 Encargos de uso da rede elétr. e conexão (65.697) (22.952) (67.326) (192.986) 3.4.4 Custo de produção de energia elétrica (239.535) (666.518) (24.694) (561.578) 3.4.5 Custo dos serviços prestados (5.281) (11.71) (1.371) (6.867) 3.5 Resultado Bruto 64.875 1.65.213 54.341 1.397.359 3.6 Despesas/Receitas Operacionais (116.95) (336.716) (91.158) (273.787) 3.6.1 Com Vendas (3.563) (1.768) (4.68) (1.992) 3.6.2 Gerais e Administrativas (41.747) (111.177) (37.199) (13.748) 3.6.3 Financeiras (89.182) (39.351) (59.62) (16.53) 3.6.3.1 Receitas Financeiras 36.36 94.255 14.2 61.7 3.6.3.2 Despesas Financeiras (125.542) (43.66) (73.82) (221.123) 27/4/211 17:14:18 Pág: 17
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 9.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/29 6-1/1/29 a 3/9/29 3.6.4 Outras Receitas Operacionais 17.542 94.58 9.711 4.672 3.6.4.1 Reversão Prov. Operac., Líquida 17.392 48.39 6.228 3.6.4.2 Ganho em ação judicial 45.83 3.6.4.3 Outras 15 468 3.483 4.672 3.6.5 Outras Despesas Operacionais (3.666) 3.6.5.1 Constituição provisão operac., líquida (3.666) 3.6.6 Resultado da Equivalência Patrimonial 3.7 Resultado Operacional 487.925 1.268.497 413.183 1.123.572 3.8 Resultado Não Operacional 3.8.1 Receitas 3.8.2 Despesas 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações 487.925 1.268.497 413.183 1.123.572 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social (164.686) (438.89) (142.13) (385.459) 3.1.1 Imposto de renda (12.252) (32.324) (13.267) (282.37) 3.1.2 Contribuição social (44.434) (117.765) (38.863) (13.422) 3.11 IR Diferido (1.157) 7.895 3.796 12.121 3.11.1 Imposto de renda (1.134) 4.726 2.4 9.578 3.11.2 Contribuição social (23) 3.169 1.396 2.543 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias 3.12.1 Participações 3.12.2 Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.14 Part. de Acionistas Não Controladores 3.15 Lucro/Prejuízo do Período 322.82 838.33 274.849 75.234 27/4/211 17:14:18 Pág: 18
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 9.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/29 NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Unidades) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais),49343 1,28428,4217 6-1/1/29 a 3/9/29 652.742.192 652.742.192 652.742.192 652.742.192 1,14936 27/4/211 17:14:18 Pág: 19
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA CONSOLIDADO - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/29 6-1/1/29 a 3/9/29 4.1 Caixa Líquido Atividades Operacionais 676.861 1.261.341 439.569 91.492 4.1.1 Caixa Gerado nas Operações 518.47 1.284.949 378.453 1.95.961 4.1.1.1 Lucro líquido do período 322.82 838.33 274.849 75.234 4.1.1.2 Depreciação e amortização 111.419 337.442 15.688 32.994 4.1.1.3 Variação monetária e cambial, líquida 1.62 57.871 (24.329) (79.532) 4.1.1.4 Juros líquidos 88.4 17.15 37.25 134.7 4.1.1.5 Contituição provisão operac., líquida (14.348) (46.694) (8.591) 3.795 4.1.1.6 Imp. renda e contrib. social diferidos 1.157 (7.895) (3.796) (12.121) 4.1.1.7 Outros (842) (1.183) (2.618) (3.416) 4.1.2 Variações nos Ativos e Passivos 158.391 (23.68) 61.116 (194.469) 4.1.2.1 Consumidores, concess. e permissionárias (92.757) (116.741) (34.292) (57.57) 4.1.2.2 Tributos e contrib. sociais a compensar (1.366) (5.288) 3.67 (7.318) 4.1.2.3 Cauções e depósitos vinculados/judiciais 113.799 139.426 (26.347) (46.217) 4.1.2.4 Estoques (3.126) 244 (1.421) 11.916 4.1.2.5 Despesas pagas antecipadamente 2.751 (1.283) 2.838 (2.573) 4.1.2.6 Fornecedores 1.46 15.13 5.133 22.514 4.1.2.7 Impostos e contribuições sociais 114.394 (31.139) 1.916 (72.62) 4.1.2.8 Obrigações estimadas 12.419 15.676 1.681 7.114 4.1.2.9 Benefícios pós-emprego (7.699) (23.235) (9.576) (27.317) 4.1.2.1 Provisões para contingências (474) (2.577) (2.814) (11.795) 4.1.2.11 Obrigações com programa P&D 1.638 5.677 1.246 (11.3) 4.1.2.12 Compens. fin. pela utiliz. rec. hídric. (147) (43) 23.98 6.26 4.1.2.13 Adiantamento recebido ref. alienação 13.118 24.218 4.1.2.14 Outros 4.795 1.84 (3.898) (6.481) 4.1.3 Outros 27/4/211 17:14:21 Pág: 2
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA CONSOLIDADO - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/291/7/296 a - 3/9/29 1/1/29 a 3/9/291/1/29 a 3/9/29 4.2 Caixa Líquido Atividades de Investimento (342.675) (722.322) (7.481) (229.228) 4.2.1 Aplicação da aquisição de investimentos (162.88) (467.436) (2.3) (2.3) 4.2.2 Aplicação no imobilizado (178.16) (25.557) (68.373) (226.932) 4.2.3 Aplicação no intangível (1.779) (4.329) (15) (293) 4.3 Caixa Líquido Atividades Financiamento (2.848) (619.239) (332.949) (629.317) 4.3.1 Pagamentos de emprést., financ.e debênt. (38.314) (419.443) 18.742 (826.65) 4.3.2 Pagamentos a parte relacionadas (221.36) 4.3.3 Pagamentos de concessão a pagar (9.942) (29.546) (3.661) (4.836) 4.3.4 Liberação de financiamentos 3.383 66.4 926.61 4.3.5 Cauções e depósitos vinculados a dívidas (1.673) 15.132 (169) (7.985) 4.3.6 Pagto de dividendos e juros s/c. próprio (1.32) (251.422) (347.861) (495.141) 4.4 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 4.5 Aumento(Redução) de Caixa e Equivalentes 313.338 (8.22) 36.139 42.947 4.5.1 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 861.82 1.254.64 426.813 42.5 4.5.2 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 1.174.42 1.174.42 462.952 462.952 27/4/211 17:14:21 Pág: 21
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO Data-Base - 3/9/21 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 11.1 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO CONSOLIDADO DE 1/7/21 a 3/9/21 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 2.445.766 91.695 1.64.65 544.66 736.63 4.883.356 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 2.445.766 91.695 1.64.65 544.66 736.63 4.883.356 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 322.82 322.82 5.5 Destinações (286.1) (286.1) 5.5.1 Dividendos (286.1) (286.1) 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 14.22 (14.22) 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 2.445.766 91.695 1.64.65 594.862 722.41 4.919.338 27/4/211 17:14:21 Pág: 22
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 1.1 - IDENTIFICAÇÃO Data-Base - 3/9/21 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 11.2 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO CONSOLIDADO DE 1/1/21 a 3/9/21 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 2.445.766 91.695 1.146.518 765.69 4.449.48 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 2.445.766 91.695 1.146.518 765.69 4.449.48 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 838.33 838.33 5.5 Destinações (81.913) (286.1) (368.13) 5.5.1 Dividendos (81.913) (286.1) (368.13) 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 42.659 (42.659) 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 2.445.766 91.695 1.64.65 594.862 722.41 4.919.338 27/4/211 17:14:21 Pág: 23
6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 1 CONTEXTO OPERACIONAL A Companhia é concessionária de uso de bem público, na condição de produtor independente, com sede em Florianópolis (SC), que tem como atividade a geração e comercialização de energia elétrica, cuja regulamentação está subordinada à Agência Nacional de Energia Elétrica (Aneel), vinculada ao Ministério de Minas e Energia (MME). Sua capacidade instalada, incluindo as participações nos consórcios Itá e Machadinho e com a entrada em operação da Pequena Central Hidrelétrica (PCH) Areia Branca e da Usina Termelétrica (UTE) Ibitiúva Bioenergética (nova denominação da UTE Destilaria Andrade) passou a ser de 6.469 MW 1, dos quais aproximadamente 8% 1 em usinas hidrelétricas, 18% 1 em termelétricas e 2% 1 em energias alternativas. A energia assegurada da Companhia é de 3.541MW médios. A Companhia apresenta suas informações trimestrais considerando somente um segmento operacional, sendo esse segmento composto pelas atividades de geração e comercialização de energia elétrica gerada e comprada através de contratos de longo prazo, o qual concentra 99,3% e 99,6%, respectivamente, da receita total da Companhia no 3º trimestre de 21 e de 29. A Companhia administra tais atividades como um único segmento. Cabe informar que a Companhia não possui participação de acionistas não controladores no patrimônio líquido e que todo o resultado refere-se a participação de acionistas controladores. Principais eventos societários ocorridos em 21 Aquisição da SUEZ Energia Renovável S.A. (SER) Em agosto de 21, após o cumprimento de todas as condições precedentes estabelecidas no Contrato de Compra e Venda assinado em dezembro de 29, a Companhia concluiu a aquisição das ações ordinárias de emissão da SUEZ Energia Renovável S.A. de propriedade da sua controladora GDF SUEZ Energy Latin America Participações Ltda. (GSELA). A SER possui participação de 4,7% no Consórcio Estreito Energia (Ceste), criado para a implantação e exploração da Usina Hidrelétrica Estreito (UHE Estreito), em construção na divisa entre Tocantins e Maranhão, cuja capacidade instalada será de 1.87 MW. O custo total da aquisição foi composto como segue: (i) R$ 64.39 correspondentes ao valor original na data da assinatura do contrato; (ii) R$ 24.62 referentes à atualização monetária e juros remuneratórios sobre o valor original; e (iii) R$ 169.735 relativos aos adiantamentos para futuro aumento de capital feitos pela GSELA, incluindo atualização monetária e juros previstos em contrato, entre a data da assinatura do contrato e a do pagamento, para investimento na construção da Usina. Vide informações adicionais sobre a transação e seus registros na Nota 15. 1 As informações não financeiras contidas nestas demonstrações contábeis como MW, MW médio, potência instalada, número de funcionários, entre outros não são examinadas pelos auditores independentes. 27/4/211 17:14:28 Pág: 24
6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Início da operação comercial da PCH Areia Branca e da UTE Ibitiúva Bioenergética Em março e maio de 21 a PCH Areia Branca e a UTE Ibitiúva Bioenergética iniciaram a operação comercial, agregando 19,8 MW e 18,3 MW, respectivamente, à capacidade instalada da Companhia. Pagamento de juros sobre o capital próprio e de dividendos complementares de 29 Em maio de 21 a Companhia pagou R$ 275.913 de juros sobre o capital próprio e de dividendos complementares relativos ao exercício de 29. Pagamento de dividendos intercalares de 21 Em agosto de 21 foram declarados dividendos intercalares no montante de R$ 286.1, equivalentes a R$,43834999 por ação, que corresponderam a um payout de 55% do lucro líquido do 1º semestre. O pagamento dos referidos dividendos ocorreu em 15.1.21. Aprovação do Protocolo de Incorporação da Ponte de Pedra Energética S.A. (PPESA) O Conselho de Administração da Companhia, em reunião realizada em 17.6.21, aprovou a proposta de incorporação da PPESA pela sua controladora, a Energia América do Sul Ltda. (EAS), e desta também pela sua controladora, a Tractebel Energia S.A., nos termos dos Protocolos de Incorporação e Instrumentos de Justificação para Incorporação. O objetivo da incorporação proposta será a redução da estrutura organizacional atual, diminuindo custos, aumentando o valor para os acionistas, racionalizando e otimizando os investimentos e facilitando a unificação, padronização e racionalização da administração geral dos negócios das sociedades envolvidas. A Assembléia Geral Extraordinária (AGE), realizada em 19.1.21, aprovou por unanimidade o Protocolo de Incorporação e Instrumento de Justificação para Incorporação e a indicação da empresa para a avaliação do patrimônio líquido a ser incorporado. A transação se encontra em processo de apreciação por parte da Aneel. 2 APRESENTAÇÃO DAS INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS A Companhia, conforme previsto na Deliberação CVM nº 63/9, alterada pela Deliberação CVM nº 656/11, adotou a faculdade de apresentar os seus Formulários de Informações Trimestrais (ITR) durante o exercício de 21 de acordo com as normas contábeis vigentes até 31 de dezembro de 29. As companhias abertas que fizerem o uso desta faculdade ficaram obrigadas a reapresentar as ITR de 21, comparativamente com os de 29, até a data da apresentação do 3º ITR de 21, ajustadas às novas normas emitidas durante os anos de 29 e 21 pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC) e aprovadas pela CVM. 27/4/211 17:14:28 Pág: 25
6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Desta forma, a Companhia está reapresentando as suas informações trimestrais, anteriormente apresentadas durante o ano de 21, elaboradas de acordo com os Pronunciamentos, Interpretações e Orientações Técnicas emitidos pelo CPC, durante 29 e 21, que alteraram determinadas práticas contábeis anteriormente adotadas no Brasil, com vigência a partir de 1.1.21, retroativa a 1.1.29 ( data da transição ), para fins de comparação. As Informações trimestrais foram aprovadas pela Diretoria Financeira e de Relações com Investidores da Companhia em 27.4.211. As informações trimestrais foram preparadas de acordo com o CPC 21 Demonstrações Intermediárias, contendo um conjunto completo de demonstrações contábeis, conforme exigido pela Orientação da CVM. Como o sistema de divulgação das ITR (CVMWIN) para o ano de 21 não contempla a mutação do patrimônio líquido para o trimestre e período de nove meses findos em 3.9.29, conforme requerido pelo CPC 21 e pela Orientação da CVM, a Companhia apresentou este demonstrativo na nota explicativa 28. Além disso, o CPC 21 requer a apresentação do fluxo de caixa para os períodos de nove meses findos em 21 e 29, enquanto que o sistema CVMWIN possui campo para a demonstração do fluxo de caixa para os trimestres e períodos de nove meses findos em 3.9.29 e 21. A Companhia apresentou o fluxo de caixa no formato do sistema CVMWIN conforme Orientação da CVM. As ITR foram preparadas utilizando o custo histórico como base de valor, exceto por determinados instrumentos financeiros mensurados pelo seu valor justo quando requerido nas normas. A Companhia está apresentando as informações trimestrais individuais da controladora (Tractebel Energia) e consolidadas. Este procedimento é necessário em virtude da legislação societária brasileira determinar a divulgação das informações contábeis individuais das entidades que contém investimentos em controladas e controladas em conjunto, mesmo quando estas entidades divulgam suas demonstrações consolidadas. As informações trimestrais consolidadas foram preparadas em conformidade com as normas internacionais de contabilidade (International Financial Reporting Standards - IFRS) emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB), as quais estão em consonância com as práticas contábeis adotadas no Brasil (BRGAAP). As informações trimestrais individuais da controladora foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil que prevêem a aplicação do método de equivalência patrimonial para o registro dos investimentos em controladas e em controladas em conjunto nas informações contábeis individuais, de acordo com a legislação brasileira vigente. 27/4/211 17:14:28 Pág: 26
6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Desta forma, essas informações trimestrais individuais não são consideradas como estando integralmente conforme as IFRS, que exigem a avaliação desses investimentos nas informações separadas da controladora pelo seu valor justo ou pelo custo. Não há diferença entre o patrimônio líquido e resultado consolidados, constantes nas informações trimestrais consolidadas preparadas de acordo com as IFRS e as práticas contábeis adotadas no Brasil, e o patrimônio líquido e resultado da controladora, constantes nas informações trimestrais individuais preparadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil. Deste modo a Companhia optou por apresentar estas informações trimestrais individuais e consolidadas em um único conjunto. As práticas contábeis adotadas no Brasil incluem as disposições da Lei das Sociedades por Ações (LSA), que incorporam os dispositivos das Leis 11.638/7 e 11.941/9, conjugadas com os pronunciamentos do Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC) e as normas da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e, quando aplicável, as regulamentações do órgão regulador (Aneel). As informações trimestrais correspondentes aos trimestres findos em 3.9.21 e 3.9.29 foram ajustados e reclassificados, de modo a considerar a aplicação dos novos procedimentos e a tornar as informações contábeis comparativas entre os períodos divulgados. 2.1. Descrição dos ajustes e reclassificações decorrentes da adoção das novas práticas contábeis Os pronunciamentos cuja aplicação afetou as informações trimestrais da Companhia a partir da data da sua adoção (1.1.29) são os apresentados abaixo. Os efeitos decorrentes da aplicação destes pronunciamentos estão demonstrados nos quadros do item 2.2 a seguir. a) CPC 15 - Combinação de negócios: o Pronunciamento tem o objetivo de aumentar a relevância, a confiabilidade e a comparabilidade das informações que a entidade fornece em suas informações trimestrais acerca de combinação de negócios (operação ou evento por meio do qual um adquirente obtém o controle de um ou mais negócios) e sobre seus efeitos. Para esse fim, este pronunciamento estabelece princípios e exigências da forma como o adquirente: (i) reconhece e mensura os ativos identificáveis adquiridos, os passivos assumidos e as participações societárias de não controladores na adquirida; (ii) reconhece e mensura o ágio por expectativa de rentabilidade futura (goodwill) da combinação de negócios ou o ganho proveniente de compra vantajosa; e (iii) determina as informações que devem ser divulgadas para possibilitar que os usuários das informações trimestrais avaliem a natureza e os efeitos financeiros da combinação de negócios. 27/4/211 17:14:28 Pág: 27
6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS A Companhia, para fins de elaboração das informações trimestrais consolidadas, adotou antecipadamente as regras estabelecidas pelo IFRS 3 (Business combination), pronunciamento consistente com o CPC 15, para as combinações de negócios incluídas no escopo deste pronunciamento, realizadas pela Companhia a partir de 1.1.28. Até esta data as combinações de negócios foram contabilizadas de acordo com as práticas contábeis anteriormente adotadas, segundo as regras estabelecidas pela Instrução CVM 247/96. A Companhia optou pela isenção prevista no CPC 37 R1 (Adoção Inicial das Normas Internacionais de Contabilidade) e não adotou os requerimentos do CPC 15 retroativamente a 1.1.28. b) CPC 25 - Provisões, Passivos Contingentes e Ativos Contingentes: o objetivo deste Pronunciamento é estabelecer que sejam aplicados critérios de reconhecimento e bases de mensuração apropriados a provisões e a passivos e ativos contingentes, e que seja divulgada informação suficiente nas notas explicativas para permitir que os usuários entendam a sua natureza, oportunidade e valor. Os valores relativos a depósitos judiciais relacionados a provisões tributárias, cíveis e trabalhistas anteriormente apresentados no balanço patrimonial em conta redutora da respectiva provisão, no passivo, conforme disposto na Deliberação CVM nº 489/5, a qual foi revogada pela adoção do CPC 25, passaram a ser apresentados em conta do ativo da Companhia. c) CPC 26 - Apresentação das Demonstrações Contábeis: este Pronunciamento tem como objetivo a definição da base para a apresentação das demonstrações contábeis e para assegurar a sua comparabilidade, tanto com as de períodos anteriores da mesma entidade quanto com as demonstrações contábeis de outras entidades. Nesse cenário, este Pronunciamento estabelece requisitos gerais para a apresentação das informações trimestrais, diretrizes para a sua estrutura e os requisitos mínimos para seu conteúdo. O imposto de renda e a contribuição social diferidos cujas expectativas de realização ocorre nos doze meses seguintes à apresentação das informações trimestrais eram registrados no ativo circulante, conforme previsto na Instrução CVM 371/22. Em observância ao CPC 26 estes impostos diferidos passaram a ser reconhecidos integralmente no ativo não circulante da Companhia. d) CPC 27 - Ativo Imobilizado: o objetivo do Pronunciamento é estabelecer o tratamento contábil para ativos imobilizados, de forma que os usuários das informações trimestrais possam discernir a informação sobre o investimento da entidade em seus ativos imobilizados, bem como suas mutações. Os principais pontos a serem considerados na contabilização do ativo imobilizado são o reconhecimento dos ativos, a determinação dos seus valores contábeis e os valores de depreciação e perdas por desvalorização a serem reconhecidas em relação aos mesmos. 27/4/211 17:14:28 Pág: 28
6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Em atendimento à orientação prevista nos pronunciamentos relativos ao assunto, a Companhia adotou o valor justo como custo atribuído do ativo imobilizado das usinas da Companhia que apresentavam valor contábil substancialmente inferior ou superior ao seu valor justo. Este procedimento foi fortemente incentivado pelo CPC e pela CVM através do ICPC 1 (Esclarecimentos sobre o CPC 27 e o CPC 28) e a Companhia entende que representa a adoção das melhores práticas de governança corporativa na elaboração de demonstrações contábeis. O ajuste a valor justo do ativo, líquido de imposto de renda e contribuição social diferidos, teve como contrapartida a conta do patrimônio líquido denominada Ajustes de avaliação patrimonial. A depreciação sobre o referido ajuste não resultará em efeitos na base de apuração do imposto de renda e da contribuição social nem na base de distribuição de dividendos. A Companhia manteve as vidas úteis de seus ativos até então adotadas, uma vez que as mesmas são estimadas e definidas pela Aneel e são praticadas pela indústria e aceitas pelo mercado como adequadas, procedimento este suportado pela OCPC 5 (Orientação sobre Contratos de Concessão). e) CPC 3 - Receita: o Pronunciamento tem o objetivo de estabelecer o tratamento contábil de receitas provenientes de certos tipos de transações e eventos, e determinar quando reconhecê-la. A receita é reconhecida quando for provável que benefícios econômicos futuros fluam para a entidade e esses benefícios possam ser confiavelmente mensurados. De acordo com as práticas contábeis anteriormente adotadas a apresentação da receita da Companhia na demonstração do resultado segregava a receita operacional bruta, as deduções sobre a receita operacional bruta e a receita operacional líquida. O citado CPC define que, para fins de divulgação na demonstração do resultado, a receita inclui somente os ingressos brutos de benefícios econômicos recebidos e a receber pela entidade quando originários de suas próprias atividades. As quantias cobradas por conta de terceiros, tais como os tributos sobre vendas e os recursos destinados à pesquisa e desenvolvimento determinados pela Aneel, não são benefícios econômicos que fluam para a entidade e não resultam em aumento do patrimônio líquido; portanto, não devem ser apresentados como receita. Ainda de acordo com o CPC, a Companhia deve divulgar em nota explicativa uma conciliação entre a receita bruta para finalidades fiscais e a receita apresentada na demonstração do resultado. Entretanto, de acordo com orientação da CVM, como o sistema de divulgação dos ITR relativos ao exercício de 21 (CVMWIN) prevê a divulgação da receita bruta de vendas e as deduções da receita bruta, a Companhia preencheu os referidos campos do CVMWIN com os dados solicitados. 27/4/211 17:14:28 Pág: 29
6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS f) CPC 33 - Benefícios Pós-emprego: o objetivo deste Pronunciamento é estabelecer a contabilização e a divulgação dos benefícios concedidos aos empregados. Para tanto, este Pronunciamento requer que a entidade reconheça: (i) um passivo quando o empregado prestou o serviço em troca de benefícios a serem pagos no futuro; e (ii) uma despesa quando a entidade se utiliza do benefício econômico proveniente do serviço recebido do empregado em troca de benefícios a esse empregado. Em conformidade com as práticas contábeis anteriores previstas na Instrução CVM 371/, as perdas atuariais acumuladas que se situavam dentro do limite de 1% do valor presente da obrigação de benefícios definidos ( corredor ), não vinham sendo reconhecidas no resultado da Companhia, mas divulgadas em Nota Explicativa. As perdas excedentes ao limite deste corredor vinham sendo reconhecidas no resultado durante o tempo médio remanescente de vida dos participantes do plano de benefício. Este procedimento não foi modificado pela nova prática contábil estabelecida no CPC 33. Entretanto, conforme isenção prevista no CPC 37 R1 (Adoção Inicial das Normas Internacionais de Contabilidade), as perdas atuariais que não estavam registradas no passivo, por estarem dentro do limite do corredor, foram registradas pela Companhia no seu balanço de abertura, em contrapartida da conta de lucros acumulados, no patrimônio líquido. A Companhia optou por manter a abordagem do corredor para o reconhecimento no seu resultado dos ganhos e perdas atuariais apurados a partir da data da primeira adoção. g) Interpretação do Comitê de Pronunciamentos Contábeis (ICPC) 8 - Contabilização da Proposta de Pagamento de Dividendos: o Pronunciamento prevê que o valor dos dividendos em montante acima do mínimo obrigatório estabelecido em Lei, não aprovado em assembleia geral, deva ser apresentado e destacado no patrimônio líquido. Pela prática contábil anterior estes dividendos complementares eram deduzidos do patrimônio líquido e reconhecidos no passivo da Companhia. 27/4/211 17:14:28 Pág: 3