Exmo(a). Senhor(a) Doutor(a) Juiz de Direito do Tribunal Judicial de Vila Nova de Famalicão 2º Juízo Cível Processo nº 1540/07.6TJVNF V/Referência: De: Nuno Rodolfo da Nova Oliveira da Silva, Economista com escritório na Quinta do Agrelo, Rua do Agrelo, nº 236, Castelões, em Vila Nova de Famalicão, contribuinte nº 206 013 876, Administrador da Insolvência nomeado no processo à margem identificado, vem requerer a V. Exa., nos termos do artigo 209º do Código da Insolvência e da Recuperação de Empresas, que ordene a convocação da assembleia de credores para discussão e votação do plano de insolvência. Mais requer a V. Exa. a junção aos autos da minha proposta de plano de insolvência. P.E.D. O Administrador da Insolvência (Nuno Oliveira da Silva) Castelões, 16 de Setembro de 2007 Página 1 de 1
Plano de Insolvência (artigo 192º do C.I.R.E.) Nuno Rodolfo da Nova Oliveira da Silva, Administrador da Insolvência da POLIMAC Polímeros e Máquinas, Lda, vem nos termos do nº 2 do artigo 193º do Código da Insolvência e da Recuperação de Empresas (CIRE), apresentar a sua proposta de plano de insolvência, conforme deliberação tomada na Assembleia de Apreciação do Relatório de 16 de Julho de 2007. I Conteúdo do Plano de Insolvência (artigo 195º do C.I.R.E.): O plano de insolvência elaborado teve por base dois pressupostos: A sociedade consegue atingir um volume de negócios de 1 milhão de Euros, É alterado o órgão de gestão, para que sejam implementadas e concretizadas profundas reformas ao nível da organização e da gestão da sociedade. Estes dois pressupostos, em simultâneo, são fundamentais para o sucesso do plano e, consequentemente, para a viabilização da sociedade. O primeiro pressuposto é necessário para que a sociedade consiga reunir os meios financeiros essenciais para sustentar o seu normal funcionamento e, em simultâneo, cumprir com o plano de pagamentos propostos. O objectivo proposto não é difícil de atingir, uma vez que nos anos de 2003 a 2005 a sociedade apresentou volumes de negócio superiores a 1 milhão de Euros. Durante o exercício das minhas funções, foi possível observar as limitações existentes ao nível da gestão da sociedade. Apesar de ambos os gerentes terem, nas suas respectivas áreas, um papel determinante, é manifesta a falta de capacidade para tomarem, em conjunto, medidas que visem ultrapassar os estrangulamentos existentes. Assim, a forma de se ultrapassar esta limitação, passa pela alteração dos estatutos da sociedade, na parte respeitante à forma de a obrigar, nomeando se como gerente um terceiro e libertando cada um dos actuais sócios para as tarefas que, inequivocamente, são importante e determinantes. Página 1 de 6
Plano de Insolvência (artigo 192º do C.I.R.E.) Os meios de satisfação dos credores serão obtidos através da manutenção da actividade da empresa e pagamento através dos respectivos rendimentos. II Providências com incidência no passivo (artigo 196º do C.I.R.E.): Os montantes dos créditos reconhecidos nos termos do artigo 129º do CIRE são: Tipificação dos créditos Total Capital Juros Créditos Comuns: Instituições Bancárias 556.125,58 551.151,28 4.974,30 Estado e Outros Entes Públicos 17.339,15 14.992,07 2.347,08 Trabalhadores Fornecedores 335.581,89 323.557,93 12.023,96 909.046,62 889.701,28 19.345,34 Créditos Privilegiados Instituições Bancárias Estado e Outros Entes Públicos 77.814,23 73.336,00 4.478,23 Trabalhadores 53.784,91 53.764,66 20,25 Fornecedores 131.599,14 127.100,66 4.498,48 Créditos sob Condição Condição suspensiva 91.983,98 91.983,98 Condição resolutiva 91.983,98 91.983,98 Créditos Subordinados Suprimentos Outros credores 1.016,25 1.016,25 1.016,25 1.016,25 Total 1.133.645,99 1.108.785,92 24.860,07 Os reembolsos dos créditos ficarão sujeitos às seguintes condições: 1. Alteração dos créditos quer quanto ao capital quer quanto aos juros: 1.1. Créditos Comuns: 1.1.1. Inexigibilidade de juros vencidos 1, juros vincendos 2, custas, coimas ou outras quantias desta natureza e relacionadas com créditos constituídos ou vencidos até ao final da data fixada para a reclamação de créditos 1 Estão aqui incluídos os juros moratórios e os juros compensatórios 2 Estão aqui incluídos todos e quaisquer tipos de juros Página 2 de 6
Plano de Insolvência (artigo 192º do C.I.R.E.) 1.1.2. O reembolso da totalidade do valor do capital 1.2. Créditos Privilegiados: 1.2.1. Inexigibilidade de juros vencidos 3, juros vincendos 4, custas, coimas ou outras quantias desta natureza e relacionadas com créditos constituídos ou vencidos até ao final da data fixada para a reclamação de créditos 1.2.2. Reembolso da totalidade do valor do capital 1.3. Créditos Subordinados: 1.3.1. Inexigibilidade de juros vencidos 5, juros vincendos 6, custas, coimas ou outras quantias desta natureza e relacionadas com créditos constituídos ou vencidos até ao final da data fixada para a reclamação de créditos 1.3.2. Perdão da totalidade do valor do capital Natureza e montante dos créditos a serem reembolsados: Tipificação dos créditos Total Capital Juros Créditos Comuns: 97,87% 100,00% 889.701,28 889.701,28 Instituições Bancárias 551.151,28 551.151,28 Estado e Outros Entes Públicos 14.992,07 14.992,07 Trabalhadores Fornecedores 323.557,93 323.557,93 Créditos Privilegiados: 96,58% 100,00% 127.100,66 127.100,66 Instituições Bancárias Estado e Outros Entes Públicos 73.336,00 73.336,00 Trabalhadores 53.764,66 53.764,66 Fornecedores Total 89,69% 91,70% 1.016.801,94 1.016.801,94 3 Estão aqui incluídos os juros moratórios e os juros compensatórios 4 Estão aqui incluídos todos e quaisquer tipos de juros 5 Estão aqui incluídos os juros moratórios e os juros compensatórios 6 Estão aqui incluídos todos e quaisquer tipos de juros Página 3 de 6
Plano de Insolvência (artigo 192º do C.I.R.E.) 2. Plano de pagamentos: 2.1. Créditos Comuns: 2.1.1. O reembolso do valor a pagar ocorrerá durante um período de 10 (dez) anos, através de 40 (quarenta) prestações trimestrais e iguais, vencendose a primeira no final do vigésimo quarto mês após o trânsito em julgado da sentença que homologar o plano de insolvência, e as restantes no final de cada um dos trimestres seguintes: 1º ano Carência 2º ano Carência 3º ano 10% do valor a pagar 4º ano 10% do valor a pagar 5º ano 10% do valor a pagar 6º ano 10% do valor a pagar 7º ano 10% do valor a pagar 8º ano 10% do valor a pagar 9º ano 10% do valor a pagar 10º ano 10% do valor a pagar 11º ano 10% do valor a pagar 12º ano 10% do valor a pagar 2.2. Créditos Privilegiados: 2.2.1. O reembolso do valor a pagar ocorrerá durante um período de 5 (cinco) anos, através de 20 (vinte) prestações trimestrais e iguais, vencendo se a primeira no final do décimo segundo mês após o trânsito em julgado da sentença que homologar o plano de insolvência, e as restantes no final de cada um dos trimestres seguintes: 1º ano Carência 2º ano 20% do valor a pagar 3º ano 20% do valor a pagar 4º ano 20% do valor a pagar 5º ano 20% do valor a pagar 6º ano 20% do valor a pagar Página 4 de 6
Plano de Insolvência (artigo 192º do C.I.R.E.) III Outras Providências e Informações: 1. Alteração dos estatutos da sociedade 1.1. A sociedade alterará os seus estatutos de forma que para a obrigar seja apenas necessária a assinatura de um único gerente 1.2. Esta alteração será concretizada no prazo de 30 (trinta) dias a contar do trânsito em julgado da sentença que homologar o plano de insolvência. 2. Alteração dos órgãos sociais: 2.1. Os actuais gerentes da sociedade devem apresentar, no prazo de 30 (trinta) dias a contar do trânsito em julgado da sentença que homologar o plano de insolvência, a renúncia ao exercício das suas funções 2.2. O gerente a nomear no âmbito do plano de insolvência, é proposto pelos sócios da sociedade, depois de ouvido o Administrador da Insolvência, no prazo de (trinta) dias a contar do trânsito em julgado da sentença que homologar o plano de insolvência 2.3. A remuneração do gerente a nomear no âmbito do plano de insolvência, depois de ouvido o Administrador da Insolvência, deve atender ao volume de negócios da sociedade, à prática de remuneração seguida na empresa, ao número de trabalhadores e à dificuldade das funções compreendidas na gestão do estabelecimento 2.4. Durante o período de vigência do plano de insolvência, está vedado aos sócios da sociedade destituírem o gerente sem que para isso tenham obtido previamente o parecer favorável do Administrador da Insolvência IV Preceitos legais derrogados e do âmbito dessa derrogação (alínea e) do nº 2 do artigo 195º do Código da Insolvência e da Recuperação de Empresas): Página 5 de 6
Plano de Insolvência (artigo 192º do C.I.R.E.) Dívidas fiscais: foram derrogados os preceitos legais que regem a regularização das dívidas fiscais em sede de processo de execução fiscal (nomeadamente os artigos 196º a 200º do Código de Processo e Procedimento Tributário) Dívidas à segurança social (Instituto de Segurança Social): foram derrogadas os preceitos legais que regem a regularização das dívidas à segurança social, nomeadamente o Decreto Lei 411/91 de 17 de Outubro Âmbito: A derrogação dos preceitos legais acima referidos aplica se a todos os créditos, mesmo que não reclamados (nº 1 do artigo 217º do Código da Insolvência e da Recuperação de Empresas), constituídos ou vencidos até ao final da data fixada para a reclamação de créditos, nos termos do artigo 128º do Código da Insolvência e da Recuperação de Empresas. Castelões, 14 de Setembro de 2007 O Administrador da Insolvência (Nuno Oliveira da Silva) Documentos que integram o plano de insolvência: Anexo A: Balanço corrigido à data de 31 de Dezembro de 2006 Anexo B: Plano de pagamentos Anexo C: Parâmetros utilizados na análise previsional Anexo D: Balanços previsionais Anexo E: Demonstração dos resultados previsionais Anexo F: Demonstração previsional dos fluxos de caixa Página 6 de 6
Anexo A Balanço corrigido à data de 31 de Dezembro de 2006
"POLIMAC - Polímeros e Máquinas, Lda BALANÇO 2006 Corrigido IMOBILIZADO Imobilizações Incorpóreas 54,59 54,59 Despesas de Instalação 14.324,86 14.324,86 Despesas de Investigação e Desenvolvimento Propriedade Industrial (Amortizações Acumuladas) 14.270,27 14.270,27 Imobilizações Corpóreas 189.132,19 189.132,19 Terrenos e Recursos Naturais Edifícios e Outras Construções 182.902,48 182.902,48 Equipamento Básico 62.522,04 62.522,04 Equipamento de Transporte 28.256,20 28.256,20 Ferramentas e Utensílios 38.209,58 38.209,58 Equipamento Administrativo Tara e Vasilhame Outras Imobilizações Corpóreas 13.682,96 13.682,96 Imobilizações em Curso Adiantamento p/conta Imobilizações Corpóreas (Amortizações Acumuladas) 136.441,07 136.441,07 Investimentos Financeiros Partes de Capital (Provisões e Amortizações Acumuladas) CIRCULANTE Existências 249.575,00 249.575,00 Matérias-Primas, Subsidiarias e de Consumo 54.655,00 54.655,00 Subprodutos, Desperdicios, Residuos e Refugos Produtos Acabados e Intermedios 194.920,00 194.920,00 Mercadorias (Provisões p/ Depreciação de Existências - Mercadorias) (Provisões p/ Depreciaçãode Existências - Outros) Dívidas de terceiros - Médio e Longo Prazo Clientes Accionistas/Sócios Outros devedores Dívidas de terceiros - Curto Prazo 129.748,37 129.748,37 Clientes 106.734,20 106.734,20 Adiantamento a Fornecedores Empréstimos Concedidos Estado e Outros Entes Publicos 19.899,12 19.899,12 Accionistas/Socios Outros Devedores 3.115,05 3.115,05 Fornecedores de Imobilizado (Provisões p/ cobrança duvidosa - Clientes) (Provisões p/ cobrança duvidosa - Outros) Depósitos Bancários e Caixa 7.834,64 Caixa 7.744,54 Depositos bancarios 90,10 Títulos Negociaveis + Aplicações Tesouraria (Provisões para Aplicações detesouraria) Acrescimos e Diferimentos 2.684,60 Acréscimos de proveitos Custos diferidos 2.684,60 Activos por impostos diferidos Total do Activo 579.029,39 568.510,15
"POLIMAC - Polímeros e Máquinas, Lda Capital Próprio Capital 100.000,00 100.000,00 (Acções / Quotas próprias) Prestações Suplementares Prémios de emissão Ajustamentos de partes de capital Reserva Legal 9.007,05 9.007,05 Reservas de Reavaliação Outras Reservas 13.110,99 13.110,99 Resultados Transitados (+/-) 17.827,51 48.330,45 Sub-total 139.945,55 170.448,49 Resultados Liquidos (+/-) -618.740,28-618.740,28 (Dividendos Antecipados) Total do Capital Próprio -478.794,73-448.291,79 Dívidas a terceiros - Médio e Longo Prazo 547.165,81 1.016.801,94 Fornecedores 323.557,93 Dívidas a instituições de crédito 475.000,00 551.151,28 Outros Empréstimos Estado e Outros Entes Publicos 88.328,07 Accionistas/Sócios 15.165,81 Outros Credores 57.000,00 53.764,66 Dívidas a terceiros - Curto Prazo 485.296,09 Fornecedores 342.154,31 Dívidas a instituições de crédito 41.671,32 Outros Empréstimos Estado e Outros Entes Publicos 62.247,27 Accionistas/Sócios Outros Credores 39.223,19 Acrescimos e Diferimentos 25.362,22 Acréscimos de custos 25.362,22 Proveiros diferidos Passivos por impostos diferidos Total do Passivo 1.057.824,12 1.016.801,94 Total do Capital Próprio + Passivo 579.029,39 568.510,15
Anexo B Plano de Pagamentos
"POLIMAC - Polímeros e Máquinas, Lda" Pagamentos 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Créditos Comuns: 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 88.970,13 88.970,13 88.970,13 88.970,13 88.970,13 88.970,13 88.970,13 88.970,13 88.970,13 88.970,13 - Instituições Bancárias 55.115,13 55.115,13 55.115,13 55.115,13 55.115,13 55.115,13 55.115,13 55.115,13 55.115,13 55.115,13 - Estado e Outros Entes Públicos 1.499,21 1.499,21 1.499,21 1.499,21 1.499,21 1.499,21 1.499,21 1.499,21 1.499,21 1.499,21 - Trabalhadores - Fornecedores 32.355,79 32.355,79 32.355,79 32.355,79 32.355,79 32.355,79 32.355,79 32.355,79 32.355,79 32.355,79 Créditos Privilegiados: 20% 20% 20% 20% 20% 25.420,13 25.420,13 25.420,13 25.420,13 25.420,13 - Instituições Bancárias - Estado e Outros Entes Públicos 14.667,20 14.667,20 14.667,20 14.667,20 14.667,20 - Trabalhadores 10.752,93 10.752,93 10.752,93 10.752,93 10.752,93 - Fornecedores Total 25.420,13 114.390,26 114.390,26 114.390,26 114.390,26 88.970,13 88.970,13 88.970,13 88.970,13 88.970,13 88.970,13 Valores em Dívida 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Créditos Comuns: 889.701,28 889.701,28 800.731,15 711.761,02 622.790,90 533.820,77 444.850,64 355.880,51 266.910,38 177.940,26 88.970,13 0,00 - Instituições Bancárias 551.151,28 551.151,28 496.036,15 440.921,02 385.805,90 330.690,77 275.575,64 220.460,51 165.345,38 110.230,26 55.115,13 0,00 - Estado e Outros Entes Públicos 14.992,07 14.992,07 13.492,86 11.993,66 10.494,45 8.995,24 7.496,04 5.996,83 4.497,62 2.998,41 1.499,21 0,00 - Trabalhadores - Fornecedores 323.557,93 323.557,93 291.202,14 258.846,34 226.490,55 194.134,76 161.778,97 129.423,17 97.067,38 64.711,59 32.355,79 0,00 Créditos Privilegiados: 127.100,66 101.680,53 76.260,40 50.840,26 25.420,13 - Instituições Bancárias - Estado e Outros Entes Públicos 73.336,00 58.668,80 44.001,60 29.334,40 14.667,20 - Trabalhadores 53.764,66 43.011,73 32.258,80 21.505,86 10.752,93 - Fornecedores 1.016.801,94 991.381,81 876.991,55 762.601,29 648.211,03 533.820,77 444.850,64 355.880,51 266.910,38 177.940,26 88.970,13 0,00
Anexo C Parâmetros utilizados na análise previsional
"POLIMAC - Polímeros e Máquinas, Lda 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Taxa de Inflação 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% Custo das Matérias Vendidas e das Matérias Consumidas Mercadorias - Margem Bruta Matérias-Primas 611.900,00 627.197,51 642.877,45 658.949,39 675.423,13 692.308,72 709.616,45 727.356,86 745.540,79 764.179,32 783.283,81 802.865,91 - Margem Bruta 38,81% 38,81% 38,81% 38,81% 38,81% 38,81% 38,81% 38,81% 38,81% 38,81% 38,81% 38,81% C.M.V.M.C. 611.900,00 627.197,51 642.877,45 658.949,39 675.423,13 692.308,72 709.616,45 727.356,86 745.540,79 764.179,32 783.283,81 802.865,91 Existência Inicial 249.575,00 249.575,00 249.575,00 249.575,00 249.575,00 249.575,00 249.575,00 249.575,00 249.575,00 249.575,00 249.575,00 249.575,00 Compras 611.900,00 627.197,51 642.877,45 658.949,39 675.423,13 692.308,72 709.616,45 727.356,86 745.540,79 764.179,32 783.283,81 802.865,91 C.M.V.M.C. 611.900,00 627.197,51 642.877,45 658.949,39 675.423,13 692.308,72 709.616,45 727.356,86 745.540,79 764.179,32 783.283,81 802.865,91 Existência Final 249.575,00 249.575,00 249.575,00 249.575,00 249.575,00 249.575,00 249.575,00 249.575,00 249.575,00 249.575,00 249.575,00 249.575,00 Saldo Clientes 128.219,18 131.424,66 134.710,28 138.078,03 141.529,99 145.068,24 148.694,95 152.412,32 156.222,63 160.128,20 164.131,40 168.234,69 Vendas Mercadorias + SP 1.040.000,00 1.066.000,01 1.092.650,02 1.119.966,28 1.147.965,45 1.176.664,60 1.206.081,23 1.236.233,27 1.267.139,11 1.298.817,61 1.331.288,06 1.364.570,27 Prazo Médio Recebimento 45 dias 45 dias 45 dias 45 dias 45 dias 45 dias 45 dias 45 dias 45 dias 45 dias 45 dias 45 dias Saldo Fornecedores 25.245,21 25.876,34 26.523,24 27.186,33 27.865,98 28.562,63 29.276,70 30.008,62 30.758,83 31.527,81 32.316,00 33.123,90 CMP (Mercadorias + Subcontratos) 614.300,00 629.657,51 645.398,95 661.533,93 678.072,29 695.024,10 712.399,71 730.209,71 748.464,96 767.176,59 786.356,01 806.014,92 Prazo Médio Pagamento 15 dias 15 dias 15 dias 15 dias 15 dias 15 dias 15 dias 15 dias 15 dias 15 dias 15 dias 15 dias Fornecimentos e Serviços Externos Subscontratos 2.400,00 2.460,00 2.521,50 2.584,54 2.649,15 2.715,38 2.783,26 2.852,85 2.924,17 2.997,27 3.072,20 3.149,01 Sub-total 2.400,00 2.460,00 2.521,50 2.584,54 2.649,15 2.715,38 2.783,26 2.852,85 2.924,17 2.997,27 3.072,20 3.149,01 Electricidade 600,00 615,00 630,38 646,13 662,29 678,84 695,82 713,21 731,04 749,32 768,05 787,25 Combustíveis 8.400,00 8.610,00 8.825,25 9.045,88 9.272,03 9.503,83 9.741,42 9.984,96 10.234,58 10.490,45 10.752,71 11.021,53 Água Material Escritório 1.440,00 1.476,00 1.512,90 1.550,72 1.589,49 1.629,23 1.669,96 1.711,71 1.754,50 1.798,36 1.843,32 1.889,40 Rendas e Alugueres 18.000,00 18.450,00 18.911,25 19.384,03 19.868,63 20.365,35 20.874,48 21.396,34 21.931,25 22.479,53 23.041,52 23.617,56 Comunicação 7.200,00 7.380,00 7.564,50 7.753,61 7.947,45 8.146,14 8.349,79 8.558,54 8.772,50 8.991,81 9.216,61 9.447,02 Seguros 12.000,00 12.300,00 12.607,50 12.922,69 13.245,75 13.576,90 13.916,32 14.264,23 14.620,83 14.986,36 15.361,01 15.745,04 Honorários 8.640,00 8.856,00 9.077,40 9.304,34 9.536,94 9.775,37 10.019,75 10.270,24 10.527,00 10.790,18 11.059,93 11.336,43 Contencioso e notariado 1.440,00 1.476,00 1.512,90 1.550,72 1.589,49 1.629,23 1.669,96 1.711,71 1.754,50 1.798,36 1.843,32 1.889,40 Conservação e Reparação 4.800,00 4.920,00 5.043,00 5.169,08 5.298,30 5.430,76 5.566,53 5.705,69 5.848,33 5.994,54 6.144,41 6.298,02 Ferramentas e Utensílios 360,00 369,00 378,23 387,68 397,37 407,31 417,49 427,93 438,63 449,59 460,83 472,35 Publicidade e propaganda Limpeza, higiene 1.440,00 1.476,00 1.512,90 1.550,72 1.589,49 1.629,23 1.669,96 1.711,71 1.754,50 1.798,36 1.843,32 1.889,40 Artigos para oferta Despesas de representação 1.200,00 1.230,00 1.260,75 1.292,27 1.324,58 1.357,69 1.391,63 1.426,42 1.462,08 1.498,64 1.536,10 1.574,50 Deslocações e estadias 960,00 984,00 1.008,60 1.033,82 1.059,66 1.086,15 1.113,31 1.141,14 1.169,67 1.198,91 1.228,88 1.259,60 Transporte de Mercadoarias 3.000,00 3.075,00 3.151,88 3.230,67 3.311,44 3.394,22 3.479,08 3.566,06 3.655,21 3.746,59 3.840,25 3.936,26 Outros 520,00 533,00 546,33 559,98 573,98 588,33 603,04 618,12 633,57 649,41 665,64 682,29 Sub-total 70.000,00 71.750,00 73.543,75 75.382,34 77.266,90 79.198,57 81.178,54 83.208,00 85.288,20 87.420,41 89.605,92 91.846,07 TOTAL DOS FSE 72.400,00 74.210,00 76.065,25 77.966,88 79.916,05 81.913,95 83.961,80 86.060,85 88.212,37 90.417,68 92.678,12 94.995,07
"POLIMAC - Polímeros e Máquinas, Lda POC Imobilizado 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 431 Despesas de Instalação 14.324,86 14.324,86 14.324,86 14.324,86 14.324,86 14.324,86 14.324,86 14.324,86 14.324,86 14.324,86 14.324,86 14.324,86 432 Despesas de Investigação e Desenvolvimento 433 Propriedade Industrial 483 (Amortizações do Imobilizado Incorpóreo) 14.270,27 14.270,27 14.270,27 14.270,27 14.270,27 14.270,27 14.270,27 14.270,27 14.270,27 14.270,27 14.270,27 14.270,27 Imobilizado Incorpóreo 54,59 54,59 54,59 54,59 54,59 54,59 54,59 54,59 54,59 54,59 54,59 54,59 1% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 421 Terrenos e Recursos Naturais 422 Edifícios e Outras Construções 184.731,50 186.578,82 188.444,61 190.329,05 192.232,34 194.154,67 196.096,21 198.057,18 200.037,75 202.038,13 204.058,51 206.099,09 423 Equipamento Básico 63.147,26 63.778,73 64.416,52 65.060,69 65.711,29 66.368,41 67.032,09 67.702,41 68.379,43 69.063,23 69.753,86 70.451,40 424 Equipamento de Transporte 28.538,76 28.824,15 29.112,39 29.403,52 29.697,55 29.994,53 30.294,47 30.597,42 30.903,39 31.212,42 31.524,55 31.839,79 425 Ferramentas e Utensílios 38.591,68 38.977,59 39.367,37 39.761,04 40.158,65 40.560,24 40.965,84 41.375,50 41.789,25 42.207,15 42.629,22 43.055,51 426 Equipamento Administrativo 427 Tara e Vasilhame 429 Outras Imobilizações Corpóreas 13.819,79 13.957,99 14.097,57 14.238,54 14.380,93 14.524,74 14.669,99 14.816,68 14.964,85 15.114,50 15.265,65 15.418,30 482 (Amortizações do Imobilizado Corpóreo) 152.805,48 169.333,54 186.026,87 202.887,14 219.916,01 237.115,17 254.486,32 272.031,19 289.751,50 307.649,01 325.725,50 343.982,76 Imobilizado Corpóreo 176.023,51 162.783,75 149.411,58 135.905,70 122.264,76 108.487,40 94.572,28 80.518,00 66.323,18 51.986,41 37.506,28 22.881,34 411 Partes de Capital (Provisões e Amortizações) Investimentos Financeiros TOTAL DO IMOBILIZADO 176.078,10 162.838,34 149.466,17 135.960,29 122.319,35 108.541,99 94.626,87 80.572,59 66.377,77 52.041,00 37.560,87 22.935,93 Amortizações e Provisões do Exercício 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Amortizações do Imobilizado Incorpóreo Amortizações do Imobilizado Corpóreo 16.364,41 16.528,05 16.693,34 16.860,27 17.028,87 17.199,16 17.371,15 17.544,86 17.720,31 17.897,51 18.076,49 18.257,26 Provisões dos investimentos financeiros Total das Amortizações e Provisões 16.364,41 16.528,05 16.693,34 16.860,27 17.028,87 17.199,16 17.371,15 17.544,86 17.720,31 17.897,51 18.076,49 18.257,26
"POLIMAC - Polímeros e Máquinas, Lda 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Custos com o Pessoal Remunerações: Orgãos estatutários 28.806,19 29.526,34 30.264,50 31.021,12 31.796,64 32.591,56 33.406,35 34.241,51 35.097,55 35.974,98 36.874,36 37.796,22 Geral 152.135,90 155.939,30 159.837,78 163.833,72 167.929,57 172.127,81 176.431,00 180.841,78 185.362,82 189.996,89 194.746,81 199.615,48 Total Anual 180.942,09 185.465,64 190.102,28 194.854,84 199.726,21 204.719,37 209.837,35 215.083,28 220.460,37 225.971,88 231.621,17 237.411,70 Encargos com Remunerações: Orgãos estatutários 6.790,00 6.274,35 6.431,21 6.591,99 6.756,79 6.925,71 7.098,85 7.276,32 7.458,23 7.644,68 7.835,80 8.031,70 Geral 38.540,18 37.035,58 37.961,47 38.910,51 39.883,27 40.880,35 41.902,36 42.949,92 44.023,67 45.124,26 46.252,37 47.408,68 Total Anual 45.330,18 43.309,93 44.392,68 45.502,50 46.640,06 47.806,06 49.001,21 50.226,24 51.481,90 52.768,95 54.088,17 55.440,37 Totais dos Custos com Pessoal 226.272,27 228.775,57 234.494,96 240.357,34 246.366,27 252.525,43 258.838,56 265.309,53 271.942,27 278.740,82 285.709,34 292.852,08 Impostos e Outros Custos Operacionais % do volume de negócios 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% Indirectos 1.040,00 1.066,00 1.092,65 1.119,97 1.147,97 1.176,66 1.206,08 1.236,23 1.267,14 1.298,82 1.331,29 1.364,57 % do volume de negócios 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% 0,10% Directos 1.040,00 1.066,00 1.092,65 1.119,97 1.147,97 1.176,66 1.206,08 1.236,23 1.267,14 1.298,82 1.331,29 1.364,57 % do volume de negócios 0,15% 0,15% 0,15% 0,15% 0,15% 0,15% 0,15% 0,15% 0,15% 0,15% 0,15% 0,15% Outros Custos Operacionais 1.560,00 1.599,00 1.638,98 1.679,95 1.721,95 1.765,00 1.809,12 1.854,35 1.900,71 1.948,23 1.996,93 2.046,86 Encargos Financeiros % do volume de negócios 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% De funcionamento 2.600,00 2.665,00 2.731,63 2.799,92 2.869,91 2.941,66 3.015,20 3.090,58 3.167,85 3.247,04 3.328,22 3.411,43 % do volume de negócios 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% De financiamento 2.600,00 2.665,00 2.731,63 2.799,92 2.869,91 2.941,66 3.015,20 3.090,58 3.167,85 3.247,04 3.328,22 3.411,43
Vendas de Mercadorias "POLIMAC - Polímeros e Máquinas, Lda Proveitos de Exploração 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Vendas de Produtos Serviços Prestados 1.000.000,00 40.000,00 1.025.000,01 41.000,00 1.050.625,02 42.025,00 1.076.890,66 43.075,63 1.103.812,93 44.152,52 1.131.408,27 45.256,33 1.159.693,49 46.387,74 1.188.685,84 47.547,43 1.218.402,99 48.736,12 1.248.863,08 49.954,52 1.280.084,67 51.203,39 1.312.086,80 52.483,47 Volume de Negócios 1.040.000,00 1.066.000,01 1.092.650,02 1.119.966,28 1.147.965,45 1.176.664,60 1.206.081,23 1.236.233,27 1.267.139,11 1.298.817,61 1.331.288,06 1.364.570,27
Anexo D Balanços previsionais
Balanços Previsionais "POLIMAC - Polímeros e Máquinas, Lda 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 ACTIVO Imobilizado Bruto: Imobilizações Incorpóreas 14.325 14.325 14.325 14.325 14.325 14.325 14.325 14.325 14.325 14.325 14.325 14.325 Imobilizações Corpóreas 328.829 332.117 335.438 338.793 342.181 345.603 349.059 352.549 356.075 359.635 363.232 366.864 Investimentos Financeiros Imobilizações em Curso Amortizações -167.076-183.604-200.297-217.157-234.186-251.385-268.757-286.301-304.022-321.919-339.996-358.253 Existências 249.575 249.575 249.575 249.575 249.575 249.575 249.575 249.575 249.575 249.575 249.575 249.575 Dívidas de Terceiros - Médio e Longo Prazo Dívidas de Terceiros - Curto Prazo: Clientes 234.953 238.159 241.444 244.812 248.264 251.802 255.429 259.147 262.957 266.862 270.866 274.969 Outros 23.014 23.014 23.014 23.014 23.014 23.014 23.014 23.014 23.014 23.014 23.014 23.014 Provisões Disponibilidades 5.661 70.419 49.345 30.583 14.194 235 14.187 30.693 49.815 71.620 96.173 123.544 Acréscimos e Diferimentos TOTAL DO ACTIVO 689.281 744.006 712.844 683.945 657.367 633.169 636.832 643.001 651.739 663.112 677.189 694.038 CAPITAL PRÓPRIO Capital Próprio / Acções Próprias 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 Prestações Suplementares Reservas 22.118 22.118 22.118 22.118 22.118 22.118 22.118 22.118 22.118 22.118 22.118 22.118 Resultados Transitados -570.410-494.848-414.933-332.840-248.513-161.895-72.926 18.454 112.308 208.698 307.692 409.354 Resultado Líquido do Exercício 75.562 79.915 82.093 84.327 86.618 88.969 91.380 93.854 96.391 98.993 101.663 104.401 Dividendos Antecipados TOTAL DO CAPITAL PRÓPRIO -372.730-292.815-210.722-126.395-39.777 49.192 140.572 234.426 330.816 429.810 531.472 635.873 PASSIVO Provisões para outros riscos e encargos Dívidas a Terceiros - Médio e Longo Prazo: Dívidas a instituições crédito 551.151 551.151 496.036 440.921 385.806 330.691 275.576 220.461 165.345 110.230 55.115 0 Fornecedores 323.558 323.558 291.202 258.846 226.491 194.135 161.779 129.423 97.067 64.712 32.356 0 Estado e Outros Entes Públicos 88.328 73.661 57.494 41.328 25.162 8.995 7.496 5.997 4.498 2.998 1.499 0 Outras dívidas 53.765 43.012 32.259 21.506 10.753 Dívidas a Terceiros - Curto Prazo: Dívidas a instituições crédito Fornecedores 25.245 25.876 26.523 27.186 27.866 28.563 29.277 30.009 30.759 31.528 32.316 33.124 Estado e Outros Entes Públicos 19.964 19.562 20.051 20.553 21.066 21.593 22.133 22.686 23.253 23.835 24.431 25.041 Outras dívidas Acréscimos e Diferimentos TOTAL DO PASSIVO 1.062.011 1.036.820 923.566 810.340 697.144 583.977 496.260 408.575 320.923 233.303 145.717 58.165 TOTAL DO CAPITAL PRÓPRIO + PASSIVO 689.281 744.006 712.844 683.945 657.367 633.169 636.832 643.001 651.739 663.112 677.189 694.038 Nota: valores em Euros
Anexo E Demonstração dos resultados previsionais
Demonstração dos Resultados Previsionais "POLIMAC - Polímeros e Máquinas, Lda 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 PROVEITOS E GANHOS Vendas de 1.000.000 1.025.000 1.050.625 1.076.891 1.103.813 1.131.408 1.159.693 1.188.686 1.218.403 1.248.863 1.280.085 1.312.087 Mercadorias Produtos 1.000.000 1.025.000 1.050.625 1.076.891 1.103.813 1.131.408 1.159.693 1.188.686 1.218.403 1.248.863 1.280.085 1.312.087 Prestação de Serviços 40.000 41.000 42.025 43.076 44.153 45.256 46.388 47.547 48.736 49.955 51.203 52.483 Variação da Produção Trabalhos para a Própria Empresa Proveiros Suplementares Subsídios à Exploraçao Outros proveiros e ganhos operacionais Rendimentos de títulos ngociáveis e outras aplicações Outros juros e proveiros similares Proveitos e Ganhos Extraordinarios TOTAL 1.040.000 1.066.000 1.092.650 1.119.966 1.147.965 1.176.665 1.206.081 1.236.233 1.267.139 1.298.818 1.331.288 1.364.570 CUSTOS E PERDAS Custo das Matérias Vendidas e das Matérias Consumidas 611.900 627.198 642.877 658.949 675.423 692.309 709.616 727.357 745.541 764.179 783.284 802.866 Mercadorias Matérias-Primas 611.900 627.198 642.877 658.949 675.423 692.309 709.616 727.357 745.541 764.179 783.284 802.866 Fornecimentos e serviços externos: 72.400 74.210 76.065 77.967 79.916 81.914 83.962 86.061 88.212 90.418 92.678 94.995 Subcontratos 2.400 2.460 2.522 2.585 2.649 2.715 2.783 2.853 2.924 2.997 3.072 3.149 Fornecimentos e serviços 70.000 71.750 73.544 75.382 77.267 79.199 81.179 83.208 85.288 87.420 89.606 91.846 Impostos 2.080 2.132 2.185 2.240 2.296 2.353 2.412 2.472 2.534 2.598 2.663 2.729 Custos com o pessoal 226.272 228.776 234.495 240.357 246.366 252.525 258.839 265.310 271.942 278.741 285.709 292.852 Outros custos operacionais 1.560 1.599 1.639 1.680 1.722 1.765 1.809 1.854 1.901 1.948 1.997 2.047 Amortizações do imobilizado corpóreo e incorpóreo 16.364 16.528 16.693 16.860 17.029 17.199 17.371 17.545 17.720 17.898 18.076 18.257 Provisões do exercício TOTAL 930.577 950.442 973.955 998.054 1.022.752 1.048.066 1.074.009 1.100.599 1.127.851 1.155.781 1.184.407 1.213.746 Resultados Antes Enc. Fin. e Impostos 109.423 115.558 118.695 121.913 125.213 128.599 132.072 135.634 139.288 143.036 146.881 150.824 Custos e Perdas Financeiras De Funcionamento 2.600 2.665 2.732 2.800 2.870 2.942 3.015 3.091 3.168 3.247 3.328 3.411 De Financiamento 2.600 2.665 2.732 2.800 2.870 2.942 3.015 3.091 3.168 3.247 3.328 3.411 Custos e Perdas Extraordinárias Resultados Antes de Impostos 104.223 110.228 113.231 116.313 119.473 122.716 126.042 129.453 132.953 136.542 140.224 144.001 Imposto sobre Rendimento do Exercício 28.661 30.313 31.139 31.986 32.855 33.747 34.661 35.600 36.562 37.549 38.562 39.600 RESULTADOS LÍQUIDOS 75.562 79.915 82.093 84.327 86.618 88.969 91.380 93.854 96.391 98.993 101.663 104.401 Resultados Operacionais 109.423 115.558 118.695 121.913 125.213 128.599 132.072 135.634 139.288 143.036 146.881 150.824 Resultados Financeiros -5.200-5.330-5.463-5.600-5.740-5.883-6.030-6.181-6.336-6.494-6.656-6.823 Resultados Correntes 104.223 110.228 113.231 116.313 119.473 122.716 126.042 129.453 132.953 136.542 140.224 144.001 Resultados Antes de Impostos 104.223 110.228 113.231 116.313 119.473 122.716 126.042 129.453 132.953 136.542 140.224 144.001 Resultado Líquido do exercício 75.562 79.915 82.093 84.327 86.618 88.969 91.380 93.854 96.391 98.993 101.663 104.401 Nota: valores em Euros
Anexo F Demonstração previsional dos fluxos de caixa
Demonstração Previsional dos Fluxos de Caixa (Método Indirecto) "POLIMAC - Polímeros e Máquinas, Lda Actividades operacionais 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Resultado Líquido do exercício (+/-) 75.561,91 79.915,21 82.092,84 84.326,70 86.618,23 88.968,87 91.380,14 93.853,56 96.390,70 98.993,18 101.662,65 104.400,80 Ajustamenos: Amortizações (+) 16.364,41 16.528,05 16.693,34 16.860,27 17.028,87 17.199,16 17.371,15 17.544,86 17.720,31 17.897,51 18.076,49 18.257,26 Provisões (+/-) Resultados financeiros (+/-) Aumento das dívidas de terceiros (-) 128.219,18 3.205,48 3.285,62 3.367,76 3.451,95 3.538,25 3.626,71 3.717,38 3.810,31 3.905,57 4.003,21 4.103,29 Diminuição das dívidas de terceiros (+) Aumento das existências (-) Diminuição das existências (+) Aumento das dívidas a terceiros (+) 45.209,44 229,24 1.135,97 1.164,37 1.193,48 1.223,31 1.253,90 1.285,24 1.317,37 1.350,31 1.384,07 1.418,67 Diminuição das dívidas a terceiros (-) Diminuição dos proveitos diferidos (-) Aumento dos acréscimos de proveitos (-) Diminuição dos custos diferidos (+) Aumento dos acréscimos de custos (+) Ganhos na alienaçãode imobilizações (-) Perdas na alienaçãode imobilizações (+) Fluxo das actividades operacionais (1) 8.916,57 93.467,02 96.636,52 98.983,58 101.388,62 103.853,10 106.378,48 108.966,29 111.618,08 114.335,44 117.120,00 119.973,44 Actividades de investimento Recebimentos provenientes de: Investimentos financeiros Imobilizações corpóreas Imobilizações incorpóreas Subsídios de investimento Juros e proveitos similares Dividendos Pagamentos respeitantes a: Investimentos financeiros Imobilizações corpóreas 3.255,73 3.288,29 3.321,17 3.354,38 3.387,93 3.421,81 3.456,03 3.490,59 3.525,49 3.560,75 3.596,35 3.632,32 Imobilizações incorpóreas 3.255,73 3.288,29 3.321,17 3.354,38 3.387,93 3.421,81 3.456,03 3.490,59 3.525,49 3.560,75 3.596,35 3.632,32 Fluxo das actividades de investimento (2) -3.255,73-3.288,29-3.321,17-3.354,38-3.387,93-3.421,81-3.456,03-3.490,59-3.525,49-3.560,75-3.596,35-3.632,32 Actividades de financiamento Recebimentos provenientes de: Empréstimos obtidos Aumento de capital, prestações suplementares e prémios de emissão Subsídios de doações Venda de acções (quotas) próprias Cobertura de prejuízos Pagamentos respeitantes a: Empréstimos obtidos Amortização de contratos de locação financeira Reembolso dos Credores - Plano de Insolvência 25.420,13 114.390,26 114.390,26 114.390,26 114.390,26 88.970,13 88.970,13 88.970,13 88.970,13 88.970,13 88.970,13 Dividendos Reduções de capital e prestações suplementares Aquisição de acções (quotas) próprias 25.420,13 114.390,26 114.390,26 114.390,26 114.390,26 88.970,13 88.970,13 88.970,13 88.970,13 88.970,13 88.970,13 Fluxo das actividades de financiamento (3) -25.420,13-114.390,26-114.390,26-114.390,26-114.390,26-88.970,13-88.970,13-88.970,13-88.970,13-88.970,13-88.970,13 Variação de caixa e seus equivalentes (4) = (1) + (2) + (3) 5.660,84 64.758,60-21.074,91-18.761,07-16.389,57-13.958,97 13.952,33 16.505,58 19.122,46 21.804,56 24.553,52 27.370,99 Efeitos das diferenças de câmbio Caixa e seus equivalentes no início do período 5.660,84 70.419,44 49.344,53 30.583,46 14.193,89 234,92 14.187,25 30.692,82 49.815,28 71.619,84 96.173,36 Caixa e seus equivalentes no fim do período 5.660,84 70.419,44 49.344,53 30.583,46 14.193,89 234,92 14.187,25 30.692,82 49.815,28 71.619,84 96.173,36 123.544,35