Manual de Procedimentos. Volume 2.3 Área de Projetos

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1 Manual de Procedimentos Volume 2.3 Área de Projetos

2 Índice Princípios Gerais... 4 Abreviaturas e Acrónimos... 8 Legislação Aplicável Mapa de Actualização do Documento Capítulo 1 Assessoria Técnica à Área de Projectos Processo 1 - Pasta de documentação para elaboração de relatório financeiro Capítulo 2 Núcleo de Projectos Comunitários Processo 1 - Análise das Candidaturas Sub-processo Análise das Candidaturas de Projectos de Investigação 7ºPQ Processo 2 - Abertura de Projectos Sub-processo Documentação necessária à abertura de projectos Sub-processo Procedimentos para Abertura de Projectos Processo 3 - Gestão de Despesa e Receita Sub-processo Gestão de Despesa Bolsas e Contratos Sub-processo Gestão de Despesa Processo de Aquisição Sub-processo Gestão de Despesa Processo de Reembolso Sub-processo Gestão de Despesa Processos de Missão Sub-processo Gestão de Despesa Fundo de Maneio Sub-processo Gestão de Receita Processo 4 - Elaboração de Relatório Financeiro Sub-processo Preparação do Relatório Sub-processo Execução do Relatório Processo 5 - Encerramento de Projectos Sub-processo Acerto de verbas Sub-processo Comunicação do Encerramento Capítulo 3 - Núcleo de Projectos Nacionais Processo 1 - Análise das Candidaturas Sub-processo 1.1. Análise das Candidaturas de Projectos de Investigação FCT Sub-processo Análise das Candidaturas de Projectos ADI Processo 2 - Abertura de Projectos Sub-processo 2.1. Documentação necessária à abertura de projectos Sub-processo Procedimentos para Abertura de Projectos Processo 3 - Gestão Corrente Sub-processo 3.1. Gestão de Despesa - Bolsas Sub-processo Gestão de Despesa Plataforma de Compras Sub-processo Gestão de Despesa Plataforma de Reembolsos Sub-processo Gestão de Despesa Processos de Missão Verificado Página: 2

3 Sub-processo Gestão de Despesa Fundo de Maneio Sub-processo Elaboração de Relatório Financeiro Processo 4 - Encerramento de Projectos Capítulo 4 Núcleo de Projectos de Consultadoria e Serviços Processo 1 Candidaturas Processo 2- Abertura de Projectos Processo 3- Facturação Sub-processo 3.1- Solicitação de facturação Sub-processo 3.2- Orçamentação da facturação no projecto Sub-processo 3.3- Inscrições em conferências através do MBNET Processo 4- Receita Processo 5- Despesa Sub-processo Recursos Humanos Sub-processo 5.2 Missões Sub-processo 5.3- Consultores Sub-processo 5.4- Aquisição de Bens e Serviços Sub-processo 5.5- Aquisição de bens através da plataforma de Fundo Maneio Processo 6 Remunerações Adicionais Processo 7 Encerramento de projectos Processo 8- Relatórios Financeiros (subsídios) Verificado Página: 3

4 Princípios Gerais A Área de Projectos assegura a gestão administrativa e financeira dos projectos, facultando o apoio necessário aos investigadores responsáveis na negociação, abertura, execução e elaboração dos relatórios financeiros, assegurando desta forma a prestação de contas perante as entidades financiadoras, bem como a elegibilidade das despesas dos projectos, o seu controlo orçamental e de tesouraria e ndo ao apuramento anual dos valores da Estrutura de Custos do IST. A Área de Projectos está estruturada da seguinte forma: - Assessoria Técnica à Área de Projectos; - Núcleo de Projectos Comunitários; - Núcleo de Projectos Nacionais; - Núcleo de Projectos de Consultoria e Serviços. Assessoria Técnica à Área de Projectos A Assessoria Técnica à Área de Projectos tem como objectivo fazer interface com a Área Contabilística para a prestação de contas às diversas entidades financiadoras. É da competência da Assessoria Técnica da Área de Projectos assegurar todas as solicitações de documentos dos Núcleos que fazem parte da Área de Projectos, Núcleo de Projectos Nacionais, Núcleo de Projectos Comunitários e Núcleo de Projectos de Consultoria e Serviços. Núcleo de Projectos Comunitários É da competência do Núcleo de Projectos Comunitários assegurar a gestão administrativa e financeira de projectos de investigação, financiados pelos Programas Quadro da Comissão Europeia e respectivas agências, entre outros, a decorrer no Verificado Página: 4

5 IST. Proporciona nesse sentido o apoio necessário aos investigadores responsáveis nas fases de negociação, abertura, execução e elaboração dos relatórios financeiros, garantindo desta forma a prestação de contas perante as entidades financiadoras, bem como a elegibilidade das despesas dos projectos, o seu controlo orçamental e de tesouraria. Assim, as principais funções deste Núcleo são: apoio na elaboração de novas candidaturas; gestão e acompanhamento da execução financeira; execução de relatórios financeiros. Para além destas funções, é igualmente responsável pelo acompanhamento das respectivas auditorias requeridas de acordo com as normas dos Programas de Financiamento. É neste Núcleo que se registam os projectos com as tipologias acima descritas, com base nos seguintes critérios: legislação aplicável; regulamentos e normas internas do IST; decisões do Conselho de Gestão. Núcleo de Projectos Nacionais O Núcleo de Projectos Nacionais está integrado na Área de Projectos e possui três grandes funções: apoio na elaboração de candidaturas; gestão e acompanhamento de projectos, e execução de relatórios financeiros; Verificado Página: 5

6 referentes a projectos financiados por entidades nacionais, nomeadamente a Fundação para a Ciência e Tecnologia (FCT) e a Agência de Inovação (ADI), no âmbito dos programas PIDDAC (PPCDT, PTDC, PDCT, PDCTE), Financiamento Plurianual de Unidades de I&D, MIT, CMU, UT AUSTIN, EUROSTARS, CERN, PRIME (para a FCT), e POFC/QREN (para a ADI), entre outros. É neste Núcleo que se registam os projectos com as tipologias acima descritas, com base nos seguintes critérios: legislação aplicável; regulamentos e normas internas do IST; decisões dos órgãos com competência e decisões do Conselho de Coordenação do Conselho Científico. Núcleo de Projectos de Consultoria e Serviços O NPCS tem como finalidade garantir a execução orçamental dos projectos do tipo Prestação de Serviços, Conferências, Subsídios (FACC, GRICES, FCG, FLAD, Ciência Viva) e Resultados, de acordo com as regras de elegibilidade dos programas de financiamento, normas contabilísticas e de fiscalidade. Compete ao Núcleo de Projectos de Consultoria e Serviços: Apoio na elaboração de candidaturas a novos projectos; Acompanhamento e garantia da execução financeira do orçamento no Módulo de Gestão de Projectos; Receber dos serviços adquirentes os processos de despesa, devidamente organizados, segundo o regulamento despesa e manuais de procedimentos; Verificar todos os processos de despesa quanto à sua elegibilidade e legalidade; Cabimentar todos os contratos e orçamentos relativos a projectos; Execução de relatórios financeiros; Acompanhamento de auditorias; Verificado Página: 6

7 Encerramento de projectos no MGP É no NPCS que se ao registo de: Abertura de projectos de consultoria/serviços/workshops e Resultados no MGP; Cabimentação de despesa no MGP e Plataformas da central de compras do IST (fundo maneio, missões, aquisições, reembolsos, bolsas e contractos); Conferência de processos de despesa; Processamento de despesa no MGP e Plataformas da central de compras do IST (fundo maneio, missões, aquisições, reembolsos, bolsas, Contractos, Remunerações Adicionais); Orçamentação de facturação; Processamento dos créditos recebidos; Recepção de pedidos de emissão de facturas; Execução de relatórios financeiros; Encerramento de projectos; Sendo de extrema importância que exista um adequado sistema de controlo interno, no sentido de, seguir: A legislação aplicável; Os regulamentos e normas internas do IST; As deliberações dos órgãos com competência e as decisões do Conselho de Coordenação do Conselho Científico. Verificado Página: 7

8 Abreviaturas e Acrónimos ADI AP ATAP CAE CG DC DRH FCT FM GAJIST IP IR MGP NCA NEO NIB NGAC NGP NNDB NPC NPCS NPI NPN NT NUDI Ovh PI PIC PC Agência de Inovação Área de Projectos Assessoria Técnica à Área de Projectos Código de Actividade Económica Conselho de Gestão Declaração de Compromisso Direcção de Recursos Humanos Fundação para a Ciência e a Tecnologia Fundo de Maneio Gabinete de Apoio Jurídico do IST Instituição Proponente Investigador Responsável Módulo de Gestão de Projectos Núcleo de Compras e Aprovisionamento Núcleo de Execução Orçamental Número de Identificação Bancária Núcleo de Gestão de Apoio a Contractos Núcleo de Gestão de Pessoal Núcleo de Não Docentes e Bolseiros Núcleo de Projectos Comunitários Núcleo de Projectos de Consultoria e Serviços Núcleo de Propriedade Intelectual Núcleo de Projectos Nacionais Núcleo de Tesouraria Núcleo de Docentes e Investigadores Overhead Propriedade Intelectual Participant Identification Code Plataforma de Compras Verificado Página: 8

9 QREN RH SMM SSV Quadro de Referência Estratégico Nacional Recursos Humanos Subsídio de Manutenção Mensal Seguro Social Voluntário Verificado Página: 9

10 Legislação Aplicável Legislação Lei nº 40/2004, de 18 de Agosto Decreto-Lei nº 40/89, de 1 de Fevereiro Lei n.º 110/2009, de 16 de Setembro (alterado pela Lei 119/2009, 30 Dezembro) Portaria nº 66/2011, de 4 de Fevereiro Decreto-Lei nº 106/98, de 24 de Abril Decreto-Lei nº 192/95, de 28 de Julho Portaria 1553-D/2008 Decreto-Lei 137/2010, de 28 de Dezembro Regulamentação Interna ( Descrição Estatuto do Bolseiro de Investigação Normas para atribuição e gestão de bolsas no âmbito de projectos e instituições de I&D Valores das bolsas segundo os Regulamentos de 2009, 2010 e 2011 Seguro Social Voluntário Aprova o código dos regimes contributivos do sistema previdencial de segurança social Procedimentos, elementos e meios prova referentes ao sistema previdencial de segurança social Estabelece normas relativas ao abono de ajudas de custo e de transporte pelas deslocações em serviço público Disciplina o abono de ajudas de custo por deslocação em serviço ao estrangeiro Estabelece as tabelas de ajudas de custo, subsídios de refeição e viagem Aplicação de redução aos valores fixados na Portaria 1553-D/2008 Manual de Procedimentos Regulamento de Despesa Manual de Fundo Maneio Verificado Página: 10

11 Legislação Manual de Procedimentos Cooperação Territorial Europeia, do Instituto Financeiro para o Desenvolvimento Regional, IP Descrição Procedimentos a adoptar em projectos de Cooperação Territorial Europeia Community Research and Development Information Service (legislação comunitária) Codigo do IVA, Cap. II Art. 9.º Codigo do IVA, Cap. IV, Secção III, Art.º 35.º Decreto-Lei n.º 18/2008, de 29 de Janeiro Despacho nº 24539/2009 Despacho 4471/2011 Lei 55-A/2010, de 31 de Dezembro Aviso n.º 17842/2010 de 9 de Setembro (com alterações de acordo com o Aviso nº 8484/2011 de 6 de Abril Aviso nº 10406/2011 de 9 de Maio Portaria nº1462/2007 de 15 de Novembro Portaria Nº 353*B/2009 de 3 de Abril Orientação Técnica Nº13/2009 Portaria 1102/2010 de 25 de Outubro Código de isenções para facturação Regras relacionadas com a facturação Código dos Contratos Públicos Regulamento de Compras do IST Regulamento de equiparação a Bolseiro e de deslocações em serviço do IST Orçamento de Estado para 2011 Regulamento de acesso a financiamento de projectos de investigação científica e desenvolvimento tecnológico 2010 (com alterações em 2011) Regulamento da Formação Avançada e Qualificação de Recursos Humanos 2011 Regulamento do Sistema de Incentivos à Investigação e Desenvolvimento Tecnológico (SII&DT) Agência de Inovação (ADI) Limites à elegibilidade de despesas (SII&DT) Classificação Despesas Elegíveis (SII&DT) Verificado Página: 11

12 Legislação Orientação de Gestão Nº 04.Rev2/ Orientação de Gestão Nº 10/2011 Orientação Técnica nº 13/2010 Descrição Guia de Preenchimento do Formulário de Pedido de Pagamento (SII&DT) Bolsa de Descativação de Incentivo(BDI) (SII&DT) Custos Indirectos (SII&DT) Verificado Página: 12

13 Mapa de Atualização do Documento Responsável O quê Quando Como Resultado/ Registo Teresa Malhoa Teresa Malhoa Nuno Macela e Rita Fernandes Filipa Martins e Susana Giraldes Olga Ribeiro Miguel Correia Gestor de Projeto do NPN* Filipa Ferrão Atualização de todo o volume 2.3 Atualização do Capítulo 1 Atualização dos processos 3.3 e 3.5 do capítulo 2 Atualização do processo 3.4 do capítulo 2 Atualização do capítulo 2 Atualização do capítulo 3 Atualização do capítulo 3 Atualização do capítulo 4 Anualmente Anualmente Anualmente Anualmente Anualmente Anualmente Anualmente Anualmente Rever procedimentos Rever procedimentos Rever legislação e procedimentos Rever legislação e procedimentos Rever legislação e procedimentos Rever legislação e adequação dos processos Rever legislação e adequação dos processos Rever legislação e adequação dos processos Proposta de alteração Proposta de alteração Proposta de alteração a remeter à coordenação do NPC Proposta de alteração a remeter à coordenação do NPC Proposta de alteração a remeter à coordenação da AP Proposta de alteração a remeter à coordenação da AP Proposta de alteração a remeter à Coordenação do NPN Proposta de alteração a remeter à coordenação da AP *A equipa de Gestores de Projetos do NPN é composto por: Ana Correia, Rosa Tomé, Sandra Simões, Natacha Lima, Carla Fontinha, Ana Costa, Cristina Ribeiro, Lisete Gonçalves, Cátia Marques, Patrícia Correia, Aldina Marques, Sónia Azevedo, Carla Joaquim, Carla Marques, Maria José Baptista, Cesaltina Rodrigues. As propostas são sempre enviadas à AQAI para análise juntamente com o formulário de alteração. Verificado Página: 13

14 Capítulo: 1 Assessoria Técnica à Área de Projetos Capítulo 1 Assessoria Técnica à Área de Projetos Processo 1 - Pasta de documentação para elaboração de relatório financeiro Um mês antes da data para a elaboração da prestação de contas, cada gestor solicita à ATAP uma listagem em formato Excel, com os documentos necessários para elaboração do relatório financeiro. Após recepção, a ATAP verifica no MGP se existem cabimentos em aberto nos projectos solicitados. Caso existam, a ATAP envia um para isabel.barbosa@ist.utl.pt e iria.fernandes@ist.utl.pt (Núcleo de Compras e Aprovisionamento) a informar de que os projectos em causa serão alvo de relatório, sendo que os processos pendentes no NCA deverão de ser concluídos, dando assim três dias uteis para resposta. Decorridos os três dias uteis e fazendo filtro com a informação recepcionada, a ATAP envia ao gestor de projecto para que lhe confirme se a lista se mantém ou se pretende adicionar algum processo. Concedendo três dias uteis para a resposta do Gestor, a ATAP envia para a contabilidade@ist.utl.pt e neo@ist.utl.pt com a lista final dos documentos para a elaboração da prestação de contas. Após recepção da Área Contabilística dos documentos solicitados, a ATAP confirma a listagem e adiciona, caso seja necessário, extracto bancário das despesas associadas à listagem. Verificado Página: 14

15 Capítulo: 1 Assessoria Técnica à Área de Projetos MAPA DO PROCESSO Descrição do Processo: Pasta de documentação para elaboração de relatório financeiro Identificação Fluxo do processo Quando se (processo, Como se Resultado/ Responsável Recepcionado subprocesso registo / prazo de: procedimento) Vanda Ribeiro Processo 1 Após pedido de gestor de projecto/núcleo Solicita aos núcleos envolvidos a documentação Pasta de documentos de despesa Gestor projecto/núcleo Expedido para: Gestor projecto NA valida NA aprova Verificado Página: 15

16 Capítulo: 2 NPC Capítulo 2 Núcleo de Projectos Comunitários Processo 1 - Análise das Candidaturas As candidaturas devem ser submetidas ao NPC, pelos proponentes, para verificação e validação prévia das mesmas. Os requisitos de análise variam conforme a tipologia do programa de financiamento para o qual a candidatura está a ser preparada. Serão descritos os procedimentos de análise das candidaturas aos projectos financiados pela Comissão Europeia, no âmbito do 7º PQ, por serem as mais representativas desta actividade no NPC. As restantes tipologias seguem os requisitos do concurso. A Instituição que deve figurar no processo de candidatura e/ou proposta é o Instituto Superior Técnico, seja como instituição proponente, participante ou de acolhimento. As equipas de investigação deverão incluir professores/investigadores com vínculo ao IST. Sub-processo Análise das Candidaturas de Projectos de Investigação 7ºPQ Toda a informação, relativa ao IST, necessária para o preenchimento da candidatura deve ser solicitada ao NPC, bem como a recolha de assinatura dos representantes legais da instituição. No que respeita ao orçamento, deve igualmente ser remetido ao NPC para análise da respectiva viabilidade financeira. Todas as candidaturas devem ser submetidas ao NPC análise. Verificado Página: 16

17 Capítulo: 2 NPC Procedimento: a) Verificar se os dados relativos ao IST estão correctamente preenchidos no formulário de candidatura, nomeadamente: i) VAT Number PT ii) PIC iii) iv) CAE (85420) Ensino Superior/Nace Code Higher Education Os representantes do IST são o Presidente e o Vice-Presidente para a Gestão Administrativa e Financeira v) O responsável Financeiro do IST deverá ser o Coordenador da Área de Projectos vi) Os contactos da proposta são os do NPC b) Validar o Orçamento: i) O IST aplica, regra geral, o método de Real Indirect Costs. A aplicação de outro método deve ser restrita apenas aos casos em que o estabelecido nas Normas do Programa de Financiamento o exija. Em projectos com financiamento de custos indirectos reais o valor destes é apurado multiplicando o valor do overhead do Departamento (a que pertence o membro da equipa de investigação) pelo total de horas imputadas. Em projectos onde é aplicada uma Flate Rate para os custos indirectos será aplicado o valor máximo permitido pelo respectivo programa de financiamento. Por norma o valor dos custos indirectos neste caso será resultado de uma percentagem dos custos directos apresentados. ii) A rubrica Pessoal corresponde a imputação horária de docentes. O seu cálculo, a partir de Novembro de 2011, segue a seguinte metodologia: Verificado Página: 17

18 Capítulo: 2 NPC Valor Hora = [(VB + Encargo Social Entidade )* 14/1575] + [nº horas /7 * valor diário SR] VB Vencimento Base meses, acrescidos dos subsídios de Férias e Natal 1575 nº de horas produtivas/ano (ver cálculo em anexo) 7 Horas de trabalho diárias SR - Subsídio de refeição (actualmente é de 4,27 ) A anterior metodologia de cálculo para a imputação horária era obtida através da seguinte fórmula: Valor Hora = VB*14/1575 Esta metodologia está ainda a ser aplicada para os projectos onde foi aplicada inicialmente. iii) O projecto deverá ter viabilidade financeira, apresentando saldo de tesouraria positivo. c) Notificar o Investigador do resultado da análise da candidatura d) Recolha da Assinatura do Presidente do IST nos documentos necessários e respectiva validação com selo branco e) Aprovação da Candidatura i. Analisar documentação: Verificado Página: 18

19 Capítulo: 2 NPC i.1. O orçamento aprovado deve assegurar os pressupostos anteriores; i.2. Declaração de compromisso: submeter para assinatura ao Presidente do IST; i.3. Contrato de Consórcio (no caso de existirem várias entidades envolvidas): o NPC submete o documento ao NPI para emissão de parecer. Se o NPI sugerir alterações, o IR deve apresentar a versão corrigida, e, após parecer favorável do NPI, o NPC submete o documento para assinatura do Presidente do IST; ii. Após assinatura colocar o selo branco; iii. Devolver o documento ao Investigador (nesta fase é o investigador responsável a r ao envio da documentação assinada, o que não invalida que possa ser o NPC desde que a despesa de envio seja suportada por um outro projecto). Processo 2 - Abertura de Projectos Um projecto de investigação passa a designar-se deste modo após a aceitação e a aprovação da candidatura que lhe deu origem Sub-processo Documentação necessária à abertura de projectos a) Ficha de Abertura de Projecto preenchida e assinada pelo responsável do projecto b) Contrato de financiamento assinado ( Grant Agreement ): i. Original se o IST for coordenador do projecto ii. Cópia se o ST for parceiro c) Anexo I do contrato (Description of Work) e Anexo II (General Conditions) d) Anexo IV do contrato (Form A documento de acesso ao contrato) Verificado Página: 19

20 Capítulo: 2 NPC e) Contrato de Consórcio ( Consortium Agreement ), por vezes, nesta fase, ainda não está negociado pelo que deverá ser indicado o ponto de situação do documento. f) Orçamento Qualquer alteração ao orçamento inicial só será permitida e aceite com documento de aprovação oficial por parte da entidade financiadora. Sub-processo Procedimentos para Abertura de Projectos a) Verificar a conformidade dos documentos apresentados; b) Preencher o orçamento por rubrica na ficha de abertura; c) Despacho do NPC; d) Enviar processo ao Conselho de Gestão para despacho; e) Proceder à abertura do projecto no MGP, no menu abertura projecto, (consultar manual MGP); f) Calcular a distribuição dos Overheads (repartição de custos de estrutura) de acordo com a tabela aprovada pelo CG (a última tabela de repartição dos custos de estrutura tem aplicação a partir de 1 de Julho de 2010); g) Atribuir o número de projecto (operação gerada automaticamente pelo MGP) na ficha de abertura e respectivos cartões h) Constituir a Pasta de arquivo do Projecto; i) Arquivar todos os documentos de suporte à abertura do projecto j) Informar a Área de Projectos (por ) sobre o número de projecto e Gestor atribuídos que, por sua vez, informará os serviços informáticos e outros (actualização da listagem de gestor/projecto) k) Informar o Investigador Responsável do número de projecto e Gestor atribuídos, enviar os cartões de identificação do projecto e impressão da ficha de abertura, extraída do MGP. Verificado Página: 20

21 Capítulo: 2 NPC Processo 3 - Gestão de Despesa e Receita Todos os documentos de suporte de despesa realizada no âmbito de projectos de investigação devem ser emitidos em nome do Instituto Superior Técnico, com indicação do número de contribuinte e devem respeitar o preconizado no Código do Imposto sobre o Valor Acrescentado. Sub-processo Gestão de Despesa Bolsas e Contratos As despesas inerentes a bolsas e contratos de trabalho no âmbito da investigação são previamente cabimentadas, com base na informação facultada pela DRH. Aquando do respectivo cabimento esta informação deve ser confirmada pelo NPC. Após celebração do contrato de bolsa, cumprindo o Regulamento de Bolsas de Investigação do IST, em conformidade com o Regulamento de Bolsas da Fundação para a Ciência e a Tecnologia, dá-se início ao processo de cabimentação: a) A DRH envia via o formulário B13 Pedido de Abertura de Concurso para Bolsa de Investigação, para verificação e validação pelo NPC (nomeadamente tipo de bolsa, elegibilidade no projecto, montante e duração). A resposta é enviada igualmente via para a DRH, e é efectuado um cabimento provisório (CP) de acordo com a informação validada. b) Recepcionar o formulário B15 - Declaração de Cabimento de Verba para Bolsas de Investigação da DRH. c) Verificar o saldo, da respectiva rubrica, disponível no projecto (MGP). d) Registar no ecrã despesa euro os seguintes cabimentos (cabimento definitivo - CB): i. Subsídio de Manutenção Mensal (SMM) (nome do bolseiro, duração da bolsa e montante a cabimentar); Verificado Página: 21

22 Capítulo: 2 NPC ii. Seguro Social Voluntário (SSV) (nome do bolseiro, duração da bolsa e montante a cabimentar); iii. Seguro de acidentes Pessoais (nome do bolseiro, duração da bolsa e montante a cabimentar). e) Registar os lançamentos na Declaração de Cabimento de Verba para Bolsas de Investigação, no campo próprio para o efeito. f) Enviar com protocolo para a DRH e guardar cópia na pasta do projecto. O lançamento mensal do SMM é efectuado após confirmação de todas as informações respeitantes à bolsa na Listagem enviada semanalmente pela AP. g) Recepcionar o Ofício de Bolsa enviado pelo IR. h) Fazer 1 cópia por cada mês de contrato, ficando o original do ofício para o ultimo mês de pagamento do SMM. i) Mensalmente, até ao dia 15, r à distribuição do SMM (dentro do cabimento efectuado em i). j) Registar o lançamento e rubrica geradas pelo MGP no ofício e enviar ao NEO. O SSV é pago pelo Bolseiro e o IST ao reembolso dessa despesa. k) Recepcionar os recibos do SSV acompanhado de uma requisição interna. l) Proceder à distribuição do SSV dentro do cabimento efectuado em ii). m) Registar o lançamento e rubrica no ofício e enviar ao NEO. O Seguro de Acidentes Pessoais é pago pelo IST. n) Anualmente, a AP recebe da DRH e disponibiliza na sua rede interna, a lista de bolseiros assegurados e o valor anual a imputar por cada bolseiro incluído no valor facturado pela seguradora. o) Verificar o nome e montante de cada bolseiro. p) Proceder à distribuição do seguro dentro do cabimento efectuado em iii). Verificado Página: 22

23 Capítulo: 2 NPC q) Registar o lançamento no ficheiro existente na área de rede AProjectos/Geral. r) Enviar o ficheiro, depois de completo, para o NEO. No âmbito de projectos Marie Curie, são celebrados contratos de trabalho a termo entre o investigador seleccionado e o IST. Nestas situações o NPC deve confirmar os montantes previstos e orçamentados no projecto. É enviado pela DRH o impresso para cabimento, onde consta a informação do montante do vencimento mensal e respectivos encargos. O procedimento é idêntico ao enunciado para bolsa de investigação, em termos de validação da informação e cabimentação (pontos b) a f)). A imputação desta tipologia de despesa ao projecto é efectuada através de Nota de Imputação (que deverá ser mensalmente remetida pela Contabilidade para lançamento no projecto). Sub-processo Gestão de Despesa Processo de Aquisição Nos projectos de investigação é adoptado o regime de aquisições no âmbito de actividades de Ciências e Tecnologia (C&T). Sub-processo Cabimentação inicial a) Verificar na PC os cabimentos a efectuar no MGP; b) Verificar a elegibilidade da despesa no âmbito do projecto; c) Verificar o saldo de rubrica do projecto; d) Cabimentar no MGP no menu despesa euro. e) Inscrever na central de compras o registo do cabimento gerado pelo MGP e a rubrica em comentários. Sub-processo Cabimentação final O documento de despesa (factura) é enviado para o NPC pelo NCA. Os documentos de despesa são entregues com identificação do respectivo projecto e nº de processo. Verificado Página: 23

24 Capítulo: 2 NPC a) Verificar a conformidade do documento de despesa; b) Proceder à distribuição da despesa dentro do cabimento; c) Inscrever na central de compras o registo do lançamento final no MGP; d) Registar o lançamento e a rubrica no documento de despesa e enviar ao NEO. Sub-processo Gestão de Despesa Processo de Reembolso O regime de reembolsos só é aplicável a despesas relativas a deslocações em território nacional e no estrangeiro, sendo apenas elegíveis viagens que tenham seguido o processo normal de autorização prévio. As despesas apresentadas devem respeitar as regras enumeradas de acordo com o vínculo. Todas as despesas devem igualmente ter em conta as regras de elegibilidade dos projectos a que respeitam. O reembolso a elementos da equipa de investigação que não tenham vínculo à Administração Publica, só será possível após a celebração de um Acordo para Trabalho Voluntário em Projectos de Investigação. Sub-processo Cabimentação inicial a) Verificar na PC os cabimentos a efectuar no MGP; b) Verificar a elegibilidade da despesa no âmbito do projecto; c) Verificar o saldo de rubrica do projecto; d) Cabimentar no MGP no menu despesa euro ; e) Inscrever na central de compras o registo do cabimento gerado pelo MGP e a rubrica em comentários. Sub-processo Cabimentação final O documento de despesa (factura) é enviado para o NPC pelo IR. Os documentos de despesa são entregues com identificação do respectivo projecto e nº de processo. Verificado Página: 24

25 Capítulo: 2 NPC a) Verificar a conformidade do documento de despesa; b) Proceder à distribuição da despesa dentro do cabimento; c) Inscrever na central de compras o registo do lançamento final no MGP; d) Registar o lançamento e a rubrica no documento de despesa e enviar ao NEO. Sub-processo Gestão de Despesa Processos de Missão A deslocação de um funcionário em serviço no país ou no estrangeiro carece sempre de uma autorização prévia do Conselho de Gestão, solicitada através da Plataforma de Missões. Os elementos da equipa de investigação que não tenham ligação contratual com o IST não carecem de autorização administrativa para realização de deslocações no âmbito do projecto. As despesas referentes a Missões devem cumprir o estabelecido na legislação nacional para deslocações em serviço público. Não será possível, de um modo geral, pagar despesas associadas a deslocações a elementos que não façam parte da equipa de investigação do projecto, com excepção de consultores. Sub-processo Cabimentação inicial a) Verificar a elegibilidade da despesa no âmbito do projecto; b) Verificar saldo de rubrica no projecto; c) Verificar e analisar os valores previstos para a Missão (Ajudas Custo, Viagens, Transportes); d) Cabimentar no MGP o valor total da Missão; Verificado Página: 25

26 Capítulo: 2 NPC e) Inscrever na plataforma de Missões o registo do cabimento no MGP e a rubrica em comentários. Sub-processo Cabimentação final O documento de despesa referente à deslocação, alojamento e inscrição em conferência, são enviados para o NPC pelo NCA. As ajudas de custo, o pagamento de quilómetros e transportes locais são entregues no NPC pelo IR. Os documentos de despesa são entregues com identificação do respectivo projecto e nº de processo. a) Quando o montante total das despesas é superior ao montante cabimentado deve ser solicitada ao CG autorização para o seu processamento; b) Caso ocorra o descrito em a), deve-se aumentar o cabimento no MGP; c) Proceder à distribuição das despesas associadas (Ajudas de Custo, Km s, Processos de Aquisição e Reembolso) dentro do cabimento; d) Registar o lançamento e a rubrica no documento de despesa; e) Inscrever na central de compras e enviar ao NEO; f) Proceder ao acerto do valor do cabimento da Missão, após o registo de todas as despesas realizadas. Sub-processo Gestão de Despesa Fundo de Maneio O Fundo de Maneio considera-se uma pequena caixa para pagamentos de baixo montante (valor igual ou inferior a 400 ), urgentes e inadiáveis cuja movimentação é da exclusiva competência do responsável para o efeito. A sua utilização deve ser encarada como uma situação excepcional, devendo apenas ser utilizado para pequenas aquisições nas quais não se possa seguir os trâmites normais que se devem observar na aquisição de bens/serviços, que devam ser pagos em numerário no acto da compra. Sempre que um Fundo de Maneio (FM) é atribuído a um projecto é necessário efectuar um cabimento inicial (operação efectuada pelo Coordenador da Àrea de Projectos). Verificado Página: 26

27 Capítulo: 2 NPC O IR deve apresentar mensalmente no NPC as despesas efectuadas com recurso ao FM. O processamento inclui os seguintes passos: a) Verificar a elegibilidade no projecto; b) Verificar saldo de rubrica no projecto; c) Verificar a documentação suporte na PFM; d) Proceder à distribuição da despesa dentro do respectivo cabimento; e) Registar o nº de lançamento gerado pelo MGP e a rubrica no documento de despesa; f) Verificar se há lugar à reposição do FM (caixa+reposição autorizado anual); g) Pedir Fundo de Maneio no montante apresentado (apenas quando haja lugar a reposição); h) Aumentar no MGP o valor do cabimento inicial no montante anteriormente solicitado; i) Fazer a impressão actualizado da plataforma de FM; j) Anexar às despesas e enviar para o NEO. Nota: A regularização do FM obedece aos critérios definidos no manual de FM ( Sub-processo Gestão de Receita A receita proveniente das entidades financiadoras, no âmbito de projectos de investigação, após identificada é creditada no projecto correspondente (MGP). Existe no IST uma conta bancária onde são creditados os financiamentos de projectos de investigação. Esta informação bancária é fornecida após aprovação da candidatura, em formulário específico assinado pelo responsável da agência bancária e representantes legais da instituição. No momento do registo da receita no projecto (MGP) é aplicada a distribuição dos respectivos overheads, de acordo com norma interna do IST (Tabela de Repartição dos Custos de Estrutura). Verificado Página: 27

28 Capítulo: 2 NPC Regra geral, para os projectos do 7º PQ, é efectuado um pagamento inicial (pre-financing) no início do projecto, nos 45 dias seguintes à entrada em vigor do Grant Agreement. Os seguintes pagamentos intercalares são efectuados após a submissão e validação dos relatórios financeiros, de acordo com os respectivos períodos de relatório definidos pelo GA e Normas do Programa de Financiamento. O pagamento final é efectuado após o término do projecto e após a submissão e aceitação do relatório final, por parte da entidade financiadora. O Coordenador de projecto será responsável pela distribuição da contribuição paga pela CE, aos restantes parceiros do consórcio. Esta operação deve ser realizada com a maior brevidade, por forma a evitar que sejam gerados juros na conta bancária onde foi creditada a receita, sob pena dos juros gerados serem declarados à CE e deduzidos na contribuição prevista para o projecto. É definida durante a negociação qual a percentagem do advance payment a ser pago no início do projecto, no entanto, regra geral, para projectos com mais de 2 reporting periods, o montante a distribuir corresponde a 160% da média apurada do total da contribuição dividido pelo nº de reporting periods. O valor da advance payment a distribuir pode variar em casos específicos. Para projectos com um ou dois reporting periods a percentagem do pre-financing varia entre 60 e 80% do total da contribuição. É efectuada, pela CE, uma retenção de 5% no momento do pagamento do pre-financing para um Fundo de Garantia. Este valor é reposto com o pagamento final. A CE reserva ainda 10% do total da contribuição até ao momento do pagamento final. Os pagamentos intercalares serão efectuados com base na despesa reportada e validada pela CE. As regras enunciadas devem ser aplicadas nos casos em que o IST é Coordenador de projecto, sendo que os valores a distribuir devem ser sempre confirmados pelo IR. Verificado Página: 28

29 Capítulo: 2 NPC Processo 4 - Elaboração de Relatório Financeiro A execução de um Relatório Financeiro consiste na apresentação, à entidade financiadora, das despesas realizadas durante um determinado período de tempo de execução do projecto. A periodicidade para apresentação dos relatórios financeiros é definida no contrato, encontrando-se em conformidade com as Normas do Programa de Financiamento, e de acordo com a data de início do projecto. Esta informação é gerida mensalmente através de uma listagem actualizada no NPC. Os procedimentos são comuns à maior parte dos projectos, existindo no entanto casos específicos para alguns Programas de Financiamento, nomeadamente ao nível de justificação da despesa. Sub-processo Preparação do Relatório a) Gerar listagem do MGP Listagem de Movimento Despesa em Relatórios ; b) Organizar listagem segundo as despesas que são necessárias para elaborar o relatório; c) Enviar a listagem para pedido de despesa, por , para a Área de Projectos acompanhada da folha Pedido de Documentação para a Execução de Relatórios Financeiros ; d) Solicitar ao IR as folhas de imputação horária devidamente assinadas (em formulário próprio para o efeito). Estas horas são registadas no mapa de imputação horária que se encontra na área partilhada da AP; e) Solicitar à AP as folhas de abono relativas aos docentes que imputam horas; f) Recepcionar a pasta completa, verificada pela Área de Projectos; g) Proceder à Marcação de Movimento no MGP, caracterizando a despesa como Elegível ou Não Elegível e o número do relatório em que foi inserida. Sub-processo Execução do Relatório Verificado Página: 29

30 Capítulo: 2 NPC a) Dar início ao preenchimento do formulário disponibilizado pela entidade, inscrevendo todas as despesas a apresentar, Na grande maioria dos projectos do 7ºPQ, o formulário é disponibilizado através do Participant Portal da Comissão Europeia ( havendo casos em que o formulário é fornecido pelo Coordenador do consórcio; b) Validar e submeter o Relatório na plataforma específica do projecto; c) Imprimir o formulário do relatório submetido; d) Recolher as assinaturas necessárias: IR, Responsável Financeiro, Conselho de Gestão; e) Colocar selo branco nas assinaturas do Responsável Financeiro e/ou do Conselho de Gestão; f) Tirar cópia de toda a documentação a enviar; g) Enviar para a entidade financiadora (a documentação do IST e dos parceiros) ou para o coordenador do consórcio (no caso do IST ser entidade participante); h) Arquivar toda a documentação na pasta do projecto; i) Arquivar o ofício na pasta do projecto; j) Caso seja necessário enviar a auditoria relativa ao período a reportar, preparar a pasta do projecto com toda a despesa incluída, com a respectiva documentação contabilística e comprovantes. O gestor do projecto deverá acompanhar a análise do auditor facultando-lhe toda a informação necessária para certificação do relatório. O certificado de auditoria deverá ser enviado juntamente com o relatório financeiro. Processo 5 - Encerramento de Projectos Para se efectuar o encerramento de um projecto devem ser verificadas as seguintes condições: - O projecto ter terminado em termos de execução financeira, tendo toda a despesa sido justificada perante a entidade financiadora; - O projecto ter a execução financeira totalmente validada (despesa validada); - O projecto ter recebido a totalidade da receita; Verificado Página: 30

31 Capítulo: 2 NPC - Nos casos em que o IST é Coordenador de projecto, os pagamentos aos parceiros devem encontrar-se devidamente regularizados. Sub-processo Acerto de verbas a) Verificar os Cabimentos e efectuar regularização caso necessário; b) Verificar se o Fundo de Maneio (caso exista) já está regularizado; c) Imprimir folha de caixa; d) Verificar o lançamento da receita (print screen); e) Verificar se o débito de overheads sobre a receita se encontra devidamente executado; f) Elaborar a execução financeira do projecto; g) Acertar as rubricas no separador manutenção do MGP (orçamento atribuído igual ao orçamentado). h) Apurar o saldo de tesouraria i. Caso o saldo apurado seja negativo, contactar o IR e solicitar informação sobre a forma de compensação do mesmo. ii. Caso o saldo apurado seja positivo, contactar o IR e solicitar informação para transferência do benefício gerado. i) Lançar no módulo da despesa a transição de saldo por encerramento nas rubricasmãe (ex ) à excepção da rubrica ovh coordenador. Sub-processo Comunicação do Encerramento a) Fazer a impressão, do MGP, de todo o histórico da informação do projecto ( ficheiro de encerramento ); b) Tirar uma folha de caixa, comprovando que o saldo de tesouraria se encontra a zeros; c) Escrever em observações que o projecto foi encerrado e o seu saldo transferido (conforme ofício/ do IR) com indicação das iniciais de quem está a realizar a tarefa de encerramento; d) Informar o NPCS do saldo a transferir (npcs@ist.utl.pt); Verificado Página: 31

32 Capítulo: 2 NPC e) Colocar no campo status F (fechado) (ecrã manutenção); f) Arquivar o ficheiro de encerramento com os restantes documentos na pasta do projecto; g) Informar o IR da conclusão do encerramento. Verificado Página: 32

33 Capítulo: 2 NPC Descrição do Processo: Análise das Candidaturas MAPA DOS PROCESSOS Responsável Gestor projecto/coorde nador Identificação (processo, subprocesso procedimento) Processo 1 Quando se / prazo Após recepção da documentação de candidatura Como se Verificar preenchimento e orçamento Resultado/ registo Viabilidade financeira Assinatura documentos Fluxo do processo Recepcionado de: Investigador Responsável Expedido para: Entidade Financiadora IR valida Gestor/ Coordenador aprova NA Descrição do Processo: Abertura de Projectos Responsável Identificação (processo, subprocesso procedimento) Quando se / prazo Gestor projecto Processo 2 Após aprovação candidatura e recepção do contrato assinado Como se Abertura MGP Resultado/ registo Abertura projecto/início execução financeira Fluxo do processo Recepcionado de: Entidade Financiadora Investigador Responsável Expedido para: Investigador Responsável valida Coordenador Núcelo aprova Conselho de Gestão Verificado Página: 33

34 Capítulo: 2 NPC Descrição do Processo: Gestão de Despesa Responsável Identificação (processo, subprocesso procedimento) Quando se / prazo Como se Gestor projecto Processo 3 Diário Cabimentação Verificação Lançamento Resultado/ registo Processamento despesa Fluxo do processo Recepcionado de: Plataforma NCA IR Expedido para: Plataforma NEO valida IR/Conselho de Gestão aprova Conselho de Gestão Descrição do Processo: Gestão de Receita Responsável Identificação (processo, subprocesso procedimento) Quando se / prazo Como se Gestor projecto Processo 3 Mensal Identificação Lançamento Resultado/ registo Processamento receita Fluxo do processo Recepcionado de: NEO NT Expedido para: valida aprova NEO NA NA Verificado Página: 34

35 Capítulo: 2 NPC Descrição do Processo: Elaboração de Relatório Financeiro Responsável Identificação (processo, subprocesso procedimento) Quando se / prazo Como se Gestor projecto Processo 4 Mensal Elaboração de relatório financeiro e submissão Resultado/ registo Submissão ou envio de relatório financeiro Fluxo do processo Recepcionado de: NA Expedido para: Entidade Financiadora valida Coodenador Área aprova Entidade Financiadora Descrição do Processo: Encerramento de Projectos Responsável Identificação (processo, subprocesso procedimento) Quando se / prazo Gestor projecto Processo 5 Quando o projecto se encontra em condições para encerrar/quan do solicitado Como se Análise da despesa e receita Resultado/ registo Encerramento Fluxo do processo Recepcionado de: IR Núcleo Expedido para: valida aprova NA NA NA Verificado Página: 35

36 Capítulo: 3 NPN Capítulo 3 - Núcleo de Projectos Nacionais Processo 1 - Análise das Candidaturas As candidaturas devem ser submetidas ao NPN, pelos proponentes, para verificação e validação prévia das mesmas. Os requisitos de análise variam conforme a tipologia do concurso para o qual a candidatura está a ser preparada. Serão descritos os procedimentos de análise das candidaturas aos projectos com a tipologia FCT e ADI por serem as mais representativas desta actividade no NPN. As restantes tipologias ocorrem de uma forma casuística e a sua análise tem de seguir tanto os requisitos do concurso, como as exigências do IST. Sub-processo 1.1 Análise das Candidaturas de Projectos de Investigação FCT Procedimento: a) Verificar se os dados relativos ao IST estão correctamente preenchidos no formulário de candidatura: i) CAE (85420 Ensino Superior) ii) Repartição de Finanças (3298) iii) Número de Contribuinte ( ) b) Validar o Orçamento: i) O montante inscrito na rubrica Gastos Gerais tem de corresponder ao máximo permitido no regulamento do concurso, ou seja, 20% do valor total do orçamento; ii) A rubrica Recursos Humanos deverá suportar os encargos com: Verificado Página: 36

37 Capítulo: 3 NPN ii.1) Subsídio de Manutenção Mensal ( valores2009) ii.2) Seguro Social Voluntário (mensal) (Decreto Regulamentar n.º 1-A/2011, de 3 de Janeiro ii.3) Seguro de acidentes pessoais (anual) c) Registar a referência da candidatura/ nome do IR / IP / contacto / extensão / data e nome do gestor que validou a candidatura na folha de cálculo existente na rede //NPN/candidaturas/*ano* d) Notificar o Investigador do resultado da análise da candidatura A submissão da candidatura é sucedida da emissão da Declaração de Compromisso que será enviada ao presidente do IST para assinatura. e) Recepção da Declaração de Compromisso (DC) f) Preencher a DC g) Recolher da Assinatura do Presidente do IST h) Colocar o Selo Branco i) Registar a entrega da DC na folha de cálculo existente na rede //NPN/candidaturas/*ano* j) Fase de Aprovação da Candidatura i) Analisar documentação: - Orçamento aprovado deve assegurar pressupostos anteriores; - Termo de Aceitação: O NPN submete para assinatura ao Presidente do IST; Verificado Página: 37

38 Capítulo: 3 NPN - Protocolo de Colaboração (no caso de existirem várias entidades envolvidas): O NPN submete-o ao GAJIST para emissão de parecer jurídico. Se o GAJIST sugerir alterações, o IR deve apresentar a versão corrigida, e, após parecer favorável do NPI, o NPN deve submeter o documento para assinatura do Presidente do IST; ii) Após assinatura colocar o selo branco; iii) iv) Se o IST for instituição proponente é necessário indicar o número de conta bancária e ir ao respectivo banco colocar o carimbo; Devolver o documento ao Investigador; Sub-processo Análise das Candidaturas de Projectos ADI Os projectos promovidos pela ADI têm uma taxa de financiamento inferior a 100% e variam de projecto para projecto até ao máximo de 75%. Como tal, no processo de validação das candidaturas a estes projectos, a análise do orçamento é de extrema importância porque tem como objectivo verificar se a componente de autofinanciamento garante a viabilidade financeira do projecto. (REG OT). Procedimento: a) Disponibilizar a seguinte documentação/informação: i. Texto de apoio para redacção do perfil do IST ii. Balanço Social do IST iii. NIB do IST iv. CAE (85420 Ensino Superior) v. Repartição de Finanças (3298) vi. Número de Contribuinte ( ) b) Validar o orçamento: Verificado Página: 38

39 Capítulo: 3 NPN O orçamento deve ser validado com base nos seguintes elementos: i) O montante inscrito na rubrica Gastos Gerais tem de corresponder ao máximo permitido no regulamento do concurso (20%) ii) A rubrica Recursos Humanos deverá evidenciar a verba prevista para a contratação de bolseiros e a prevista para o financiamento de recursos humanos vinculados ao IST (Pessoal do Promotor). iii) A verba prevista para a contratação de bolseiros tem de suportar os encargos com: iii.1) Subsídio de Manutenção Mensal /valores2009) ( iii.2) Seguro Social Voluntário (mensal) (Decreto Regulamentar n.º 1-A/2011, de 3 de Janeiro iii.3) Seguro de acidentes pessoais (anual) iv) Na rubrica Recursos Humanos /Pessoal do Promotor devem ser indicados os nomes dos investigadores e o número de horas/técnico a imputar ao projecto por forma a garantir que a soma dos valor/hora seja igual ou superior ao montante não financiado do orçamento. c) Na fase de candidatura, todos os promotores têm de assinar um Contrato Consórcio. Este tem de ser submetido aos Gabinete Jurídico (GAJIST) e ao Núcleo de Propriedade Intelectual (NPI) para análise d) Fase de Aprovação da candidatura i) Analisar documentação: - Orçamento aprovado deve assegurar pressupostos anteriores); - Check List e Declaração; - Contrato de Concessão de Incentivos Verificado Página: 39

40 Capítulo: 3 NPN - Mapa de Financiamento ii) O NPN submete estes documentos para assinatura do Presidente do IST; iii) Colocar o selo branco; iv) Devolver os documentos ao IR Processo 2 - Abertura de Projectos Um projecto de investigação passa a designar-se deste modo após a aceitação e a aprovação da candidatura que lhe deu origem. Sub-processo 2.1 Documentação necessária à abertura de projectos Documentação Comum - Ficha de Abertura de Projecto - Orçamento Validado - Lista da Equipa de Investigação Especifica para Projectos ADI - Contrato de Consórcio - Contrato de Concessão de Incentivos - Mapa de Financiamento - Mapa de Investimentos por Rubrica - Mapa de Distribuição de Tarefas por actividade Especifica para Projectos FCT - Termo de Aceitação (FCT) - Protocolo de Colaboração (FCT) Verificado Página: 40

41 Capítulo: 3 NPN Sub-processo Procedimentos para Abertura de Projectos a) Verificar a conformidade dos documentos apresentados b) Calcular a distribuição dos Overheads de acordo com a tabela aprovada pelo CG. c) Preencher o orçamento por rubrica na ficha de abertura d) Despacho do NPN e) Enviar processo ao Conselho de Gestão para despacho. f) Proceder à abertura do projecto no MGP, no menu abertura projecto, (consultar manual MGP) g) Colocar o número de projecto (atribuído automaticamente pelo MGP) na ficha de abertura e respectivos cartões h) Constituir a Pasta de arquivo do Projecto; i) Arquivar todos os documentos de suporte à abertura do projecto j) Informar a Área de Projectos (por ) sobre o número de projecto e Gestor atribuídos que, por sua vez, informará os serviços informáticos k) Enviar ofício ao Investigador Responsável com a informação do número de projecto e Gestor atribuídos, anexando os cartões de identificação do projecto e print da ficha de abertura, impressa do MGP. Processo 3 - Gestão Corrente Sub-processo Gestão de Despesa - Bolsas Após celebração do contrato de bolsa, cumprindo o Regulamento de Bolsas de Investigação do IST e de acordo com o Regulamento de Despesa do IST ( dá-se início ao processo de cabimentação. Procedimento: a) Recepcionar a Declaração de cabimento de verba para bolsas de Investigação da NGP-DRH b) Verificar saldo disponível na rubrica RH do projecto (MGP) c) Registar no ecrã despesa euro os seguintes cabimentos: Verificado Página: 41