ITR - Informações Trimestrais - 30/09/ HYPERMARCAS S/A Versão : 1. Composição do Capital 1. Balanço Patrimonial Ativo 2

Transcrição

1 Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 2 Balanço Patrimonial Passivo 3 Demonstração do Resultado 5 Demonstração do Resultado Abrangente 6 Demonstração do Fluxo de Caixa 7 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2017 à 30/09/ DMPL - 01/01/2016 à 30/09/ Demonstração do Valor Adicionado 11 DFs Consolidadas Balanço Patrimonial Ativo 12 Balanço Patrimonial Passivo 13 Demonstração do Resultado 15 Demonstração do Resultado Abrangente 16 Demonstração do Fluxo de Caixa 17 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2017 à 30/09/ DMPL - 01/01/2016 à 30/09/ Demonstração do Valor Adicionado 20 Comentário do Desempenho 21 Notas Explicativas 37 Comentário Sobre o Comportamento das Projeções Empresariais 78 Pareceres e Declarações Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 79 Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente 80 Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 81 Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes 82

2 Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Unidades) Trimestre Atual 30/09/2017 Do Capital Integralizado Ordinárias Preferenciais 0 Total Em Tesouraria Ordinárias Preferenciais 0 Total PÁGINA: 1 de 82

3 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2017 Exercício Anterior 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Contas a Receber Clientes Estoques Tributos a Recuperar Tributos Correntes a Recuperar Despesas Antecipadas Outros Ativos Circulantes Ativos de Operações Descontinuadas Outros Instrumentos Financeiros Derivativos Outros Crédito com Coligadas Dividendos Propostos a Receber Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Tributos Diferidos Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos Despesas Antecipadas Créditos com Partes Relacionadas Créditos com Coligadas Outros Ativos Não Circulantes Tributos a Recuperar/Compensar Depósitos Judiciais Ganhos nas Operações de Derivativos Outros Investimentos Participações Societárias Participações em Controladas Outras Participações Societárias Propriedades para Investimento Imobilizado Imobilizado em Operação Intangível Intangíveis PÁGINA: 2 de 82

4 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Outros Titulos a Pagar Contas a Pagar Perdas nas Operações de Derivativos Cessão de Créditos por Fornecedores País Dividendos a Pagar Restituição de Capital a Pagar Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados Trimestre Atual 30/09/2017 Exercício Anterior 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Obrigações Sociais e Trabalhistas Obrigações Sociais Obrigações Trabalhistas Fornecedores Fornecedores Nacionais Fornecedores Estrangeiros Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar Outros Impostos Federais Obrigações Fiscais Estaduais Obrigações Fiscais Municipais Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos Em Moeda Nacional Em Moeda Estrangeira Debêntures Financiamento por Arrendamento Financeiro Outras Obrigações Passivos com Partes Relacionadas Débitos com Coligadas Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas Passivo Não Circulante Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos Em Moeda Nacional Em Moeda Estrangeira Debêntures Financiamento por Arrendamento Financeiro Outras Obrigações Passivos com Partes Relacionadas Débitos com Outras Partes Relacionadas Outros Tributos a Recolher Perdas nas Operações de Derivativos PÁGINA: 3 de 82

5 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2017 Exercício Anterior 31/12/ Contas a Pagar Tributos Diferidos Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos Provisões Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis Provisões Fiscais Provisões Previdenciárias e Trabalhistas Provisões Cíveis Provisões Diversas Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Capital Ações em Tesouraria Reservas de Capital Reservas de Lucros Reserva Legal Reserva de Incentivos Fiscais Dividendo Adicional Proposto Reversão de Dividendos não Reclamados e Prescritos Lucros/Prejuízos Acumulados Ajustes de Avaliação Patrimonial PÁGINA: 4 de 82

6 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas com Vendas Despesas Gerais e Administrativas Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Diferido Resultado Líquido das Operações Continuadas Resultado Líquido de Operações Descontinuadas Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas Lucro/Prejuízo do Período Lucro por Ação - (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação ON 0, , , , Lucro Diluído por Ação Trimestre Atual 01/07/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/ ON 0, , , ,16079 PÁGINA: 5 de 82

7 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/ Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Hedge de Fluxo de Caixa - Parcela Efetiva das Mudanças no Valor Justo Paralisação de Depreciação/Amortização de Ativos Mantidos para Venda Imposto de Renda e Contribuição Social sobre outros resultados abrangente Resultado Abrangente do Período PÁGINA: 6 de 82

8 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Juros da Operação Demais Contas a Pagar Instrumentos Financeiros Derivativos Caixa Líquido Atividades de Investimento Compra de Ativo Imobilizado Compra de Intangíveis Recebimento pela Venda de Ativos de Natureza Permanentes Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro/Prejuizo do Período Depreciação e Amortização Resultado na Venda de Ativos Permanentes Equivalência Patrimonial Despesas (Receitas) de Juros e Relacionadas Despesas de Stock Options (Ganhos) Perdas Cambiais Redução ao Valor Recuperável de Ativos "Impairment" Provisões (PDD, Estoques e Contingências) Variações nos Ativos e Passivos Contas a Receber de Clientes Estoques Tributos a Recuperar Depósitos Judiciais e Outros Demais Contas a Receber Fornecedores Cessão de Crédito por Fornecedores Tributos a Recolher Salários e Encargos Sociais Contas a Pagar Juros e Outros Aumento (Redução) de Capital nas Controladas Dividendos Recebidos Mútuos Ativos Caixa Líquido Atividades de Financiamento Compras de Ações em Tesouraria Recebimento por Alienação de Ações em Tesouraria Recebimentos por Empréstimos Tomados Pagamento de Empréstimos - Principal Pagamento de Empréstimos - Juros Derivativos de Empréstimos Dividendos Pagos Restituição de Capital Mútuos Passivos Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 7 de 82

9 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/ Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 8 de 82

10 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2017 à 30/09/2017 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Ações em Tesouraria Adquiridas Ações em Tesouraria Vendidas Pagamento de Dividendos Opção de Compras de Ações Resultado nas Vendas de Ações em Tesouraria Redução de Capital Social Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ganhos ou Perdas de Derivativos, Líquidos de Impostos Saldos Finais PÁGINA: 9 de 82

11 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 30/09/2016 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Dividendos Dididendos Intercalares Resultado nas Vendas de Ações em Tesouraria Alienações de Ações em Tesouraria Aquisições de Ações em Tesouraria Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ganhos ou Perdas de Derivativos, Líquidos de Impostos Mutações Internas do Patrimônio Líquido Opção de Compra de Ações Saldos Finais PÁGINA: 10 de 82

12 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Outras Receitas Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Insumos Adquiridos de Terceiros Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Perda/Recuperação de Valores Ativos Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Resultado de Equivalência Patrimonial Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Juros Aluguéis Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 11 de 82

13 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2017 Exercício Anterior 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Contas a Receber Clientes Estoques Tributos a Recuperar Tributos Correntes a Recuperar Despesas Antecipadas Outros Ativos Circulantes Ativos de Operações Descontinuadas Outros Instrumentos Financeiros Derivativos Outros Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Tributos Diferidos Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos Despesas Antecipadas Outros Ativos Não Circulantes Tributos a Recuperar/ Compensar Depósitos Judiciais Ganhos nas Operações de Derivativos Outros Investimentos Participações Societárias Outras Participações Societárias Propriedades para Investimento Imobilizado Imobilizado em Operação Intangível Intangíveis Intangível PÁGINA: 12 de 82

14 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados Trimestre Atual 30/09/2017 Exercício Anterior 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Obrigações Sociais e Trabalhistas Obrigações Sociais Obrigações Trabalhistas Fornecedores Fornecedores Nacionais Fornecedores Estrangeiros Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar Outros Impostos Federais Obrigações Fiscais Estaduais Obrigações Fiscais Municipais Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos Em Moeda Nacional Em Moeda Estrangeira Debêntures Financiamento por Arrendamento Financeiro Outras Obrigações Outros Títulos a Pagar Contas a Pagar Perdas nas Operações de Derivativos Cessão de Crédito por Fornecedores País Cessão de Crédito por Fornecedores Exterior Dividendos a Pagar Restituição de Capital a Pagar Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas Passivo Não Circulante Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos Em Moeda Nacional Em Moeda Estrangeira Debêntures Financiamento por Arrendamento Financeiro Outras Obrigações Outros Tributos a Recolher Perdas nas Operações de Derivativos Contas a Pagar Tributos Diferidos Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos PÁGINA: 13 de 82

15 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/09/2017 Exercício Anterior 31/12/ Provisões Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis Provisões Fiscais Provisões Previdenciárias e Trabalhistas Provisões Cíveis Provisões Diversas Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Capital Ações em Tesouraria Reservas de Capital Reservas de Lucros Reserva Legal Reserva de Incentivos Fiscais Dividendo Adicional Proposto Reversão de Dividendos não Reclamados e Prescritos Lucros/Prejuízos Acumulados Ajustes de Avaliação Patrimonial PÁGINA: 14 de 82

16 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas com Vendas Despesas Gerais e Administrativas Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Diferido Resultado Líquido das Operações Continuadas Resultado Líquido de Operações Descontinuadas Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas Lucro/Prejuízo do Período Atribuído a Sócios da Empresa Controladora Lucro por Ação - (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação ON 0, , , , Lucro Diluído por Ação Trimestre Atual 01/07/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/ ON 0, , , ,16079 PÁGINA: 15 de 82

17 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/07/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/07/2016 à 30/09/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/ Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Hedge de Fluxo de Caixa - Parcela Efetiva das Mudanças no Valor Justo Paralisação de Depreciação /Amortização de Ativos Mantidos para Venda Imposto de Renda e Contribuição Social sobre Outros Resultados Abrangentes Resultado Abrangente do Período Atribuído a Sócios da Empresa Controladora PÁGINA: 16 de 82

18 DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Contas a Pagar Juros da Operação Demais Contas a Pagar Instrumentos Financeiros Derivativos Imposto de Renda e Contribuição Social pagos Caixa Líquido Atividades de Investimento Aquisisção de Controladas Compra de Ativo Imobilizado Compra de Intangíveis Recebimento pela Venda de Ativos de Natureza Permanentes Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro / Prejuizo do Período Depreciação e Amortização Resultado na Venda de Ativos Permanentes Equivalência Patrimonial Despesas (Receitas) de Juros e Relacionadas Despesas de Stock Options (Ganhos) Perdas Cambiais Provisões (PDD, Estoques e Contigências) Redução ao Valor Recuperável de Ativos "Impairment" Variações nos Ativos e Passivos Contas a Receber de Clientes Estoques Tributos a Recuperar Depósitos Judiciais e Outros Demais Contas a Receber Fornecedores Cessão de Crédito por Fornecedores Tributos a Recolher Salários e Encargos Sociais Juros e Outros Caixa Líquido Atividades de Financiamento Compras de Ações em Tesouraria Recebimento por Alienação de Ações em Tesouraria Recebimento por Empréstimos Tomados Pagamento de Empréstimos - Principal Pagamento de Empréstimos - Juros Derivativos de Empréstimos Dividendos Pagos Restituição de Capital Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 17 de 82

19 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2017 à 30/09/2017 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Ações em Tesouraria Adquiridas Ações em Tesouraria Vendidas Pagamento de Dividendos Opção de Compras de Ações Resultado nas Vendas de Ações em Tesouraria Redução de Capital Social Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ganhos ou Perdas de Derivativos, Líquidos de Impostos Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Saldos Finais PÁGINA: 18 de 82

20 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 30/09/2016 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Dividendos Dividendos Intercalares Resultado nas Vendas de Ações em Tesouraria Alienações de Ações em Tesouraria Aquisições de Ações em Tesouraria Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ganhos ou Perdas de Derivativos, Líquidos de Impostos Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Mutações Internas do Patrimônio Líquido Opção de Compra de Ações Saldos Finais PÁGINA: 19 de 82

21 DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2017 à 30/09/2017 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2016 à 30/09/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Outras Receitas Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Insumos Adquiridos de Terceiros Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Perda/Recuperação de Valores Ativos Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Resultado de Equivalência Patrimonial Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Juros Aluguéis Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 20 de 82

22 Comentário do Desempenho Hypermarcas cresce 17,7% no 3T17, com Receita Líquida de R$954,6 milhões; Lucro Líquido das Operações Continuadas atinge R$219,4 milhões, ou 19,3% acima do 3T16 São Paulo, 27 de outubro de 2017 A (BM&FBovespa: HYPE3; Bloomberg: HYPE3 BZ; ISIN: BRHYPEACNOR0; Reuters: HYPE3.SA; ADR: HYPMY) anuncia seus resultados referentes ao 3º trimestre de As informações financeiras apresentadas neste documento são derivadas das demonstrações financeiras trimestrais da, elaboradas de acordo com as normas do Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC) e as Normas Internacionais de Relatórios Financeiros (IFRS), emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB). Destaques Receita Líquida de R$954,6 milhões no 3T17, com expansão de 17,7% em relação ao 3T16 Lucro Líquido das Operações Continuadas de R$219,4 milhões no 3T17, com crescimento de 19,3% em relação ao 3T16 EBITDA das Operações Continuadas de R$292,0 milhões no 3T17, com alta de 14,3% em relação ao 3T16 e margem de 30,6% Tabela 1 (R$ milhões) 3T16 % RL 3T17 % RL % p.p. 9M16 % RL 9M17 % RL % p.p. Receita Líquida 811,0 100,0% 954,6 100,0% 17,7% ,4 100,0% 2.734,8 100,0% 11,8% - Lucro Bruto 608,7 75,0% 712,6 74,6% 17,1% -0,4 p.p ,9 74,7% 2.042,9 74,7% 11,8% 0,0 p.p. Vendas, Gerais e Adm. (ex-marketing) (136,7) -16,9% (168,8) -17,7% 23,5% -0,8 p.p. (415,8) -17,0% (477,5) -17,5% 14,9% -0,5 p.p. Marketing (227,1) -28,0% (254,6) -26,7% 12,1% 1,3 p.p. (591,0) -24,2% (660,9) -24,2% 11,8% 0,0 p.p. EBITDA das Operações Continuadas 255,5 31,5% 292,0 30,6% 14,3% -0,9 p.p. 870,7 35,6% 960,3 35,1% 10,3% -0,5 p.p. Lucro Líquido das Operações Continuadas 183,9 22,7% 219,4 23,0% 19,3% 0,3 p.p. 477,8 19,5% 710,3 26,0% 48,6% 6,5 p.p. Lucro Líquido por Ação das Operações Continuadas 0,29-0,35-19,2% - 0,76-1,13-49,1% - Fluxo de Caixa Operacional 221,8 27,3% 174,7 18,3% -21,2% -9,0 p.p. 703,1 28,8% 724,5 26,5% 3,0% -2,3 p.p. 1 10/10/ :30 10/10/ :29 PÁGINA: 21 de 82

23 Comentário do Desempenho Contexto Operacional No terceiro trimestre de 2017, a Receita Líquida da Hypermarcas aumentou 17,7% em comparação com o mesmo período do ano anterior, atingindo R$954,6 milhões. Esse resultado reflete o avanço da demanda pelos produtos da Companhia, assim como a recuperação da carteira não atendida de cerca de R$35,0 milhões do 2T17. Nos 9M17, a expansão foi de 11,8%. No trimestre, a demanda sell-out por produtos da Companhia cresceu 12,6%, segundo dados do IMS Health, um crescimento 1,5 ponto percentual acima do mercado, que avançou 11,1%. Vale destacar que os negócios de Marcas, que incluem as unidades Branded Prescription e Consumer Health, cresceram 13,3% nesse período, ou 3,0 pontos percentuais acima do mercado, que cresceu 10,3%. Destacaram-se no trimestre o analgésico Alivium e os dermocosméticos de Mantecorp Skincare. Em termos operacionais, o EBITDA das Operações Continuadas atingiu R$292,0 milhões no 3T17, com crescimento de 14,3% em relação ao 3T16, atingindo margem de 30,6% da Receita Líquida. O crescimento do resultado operacional levou o Lucro Líquido das Operações Continuadas a um aumento de 19,3% em relação ao 3T16, para R$219,4 milhões no trimestre. Em termos de geração de caixa, a Companhia registrou um Fluxo de Caixa Operacional de R$174,7 milhões no 3T17, encerrando o trimestre com uma posição de caixa líquido positivo de R$742,3 milhões, mesmo após a distribuição de R$821,9 milhões relativa à redução de capital finalizada em julho. A inovação permanece como um dos principais focos da Companhia, que recentemente inaugurou seu novo centro de inovação, o Hynova, que deve contribuir significativamente para uma maior assertividade de lançamentos, visando acelerar a expansão do portfólio da companhia em suas três unidades de negócio. No trimestre, os gastos com Pesquisa e Desenvolvimento da Companhia chegaram ao patamar de 2,5% da Receita Líquida, com aumento de 0,5 ponto percentual em comparação com o 3T16, e o índice de inovação correspondente ao percentual da Receita Líquida proveniente de produtos lançados nos últimos cinco anos atingiu o nível de 31,4%, maior percentual já registrado na história da Companhia. 2 10/10/ :30 10/10/ :29 PÁGINA: 22 de 82

24 Comentário do Desempenho Discussão dos Resultados Demonstração do Resultado Segue abaixo um resumo da Demonstração do Resultado da Hypermarcas: Tabela 2 (R$ milhões) 3T16 % RL 3T17 % RL % 9M16 % RL 9M17 % RL % Receita Líquida 811,0 100,0% 954,6 100,0% 17,7% 2.445,4 100,0% 2.734,8 100,0% 11,8% Lucro Bruto 608,7 75,0% 712,6 74,6% 17,1% 1.826,9 74,7% 2.042,9 74,7% 11,8% Despesas com Marketing (227,1) -28,0% (254,6) -26,7% 12,1% (591,0) -24,2% (660,9) -24,2% 11,8% Despesas com Vendas (101,3) -12,5% (121,6) -12,7% 20,0% (300,8) -12,3% (338,7) -12,4% 12,6% Desp. Gerais e Administrativas (35,4) -4,4% (47,2) -4,9% 33,4% (115,0) -4,7% (138,8) -5,1% 20,8% Outras Receitas e Desp. Operacionais Líquidas (5,1) -0,6% (15,5) -1,6% 203,1% 3,9 0,2% 1,8 0,1% -54,4% Equivalência Patrimonial 0,6 0,1% (0,0) 0,0% - 1,6 0,1% 0,5 0,0% -69,8% EBIT Operações Continuadas 240,4 29,6% 273,7 28,7% 13,9% 825,6 33,8% 906,8 33,2% 9,8% Despesas Financeiras Líquidas 0,7 0,1% 9,4 1,0% 1266,9% (199,2) -8,1% 49,4 1,8% - Imposto de Renda e CSLL (57,2) -7,1% (63,8) -6,7% 11,4% (148,6) -6,1% (245,9) -9,0% 65,5% Lucro Líquido das Operações Continuadas 183,9 22,7% 219,4 23,0% 19,3% 477,8 19,5% 710,3 26,0% 48,6% Resultado Líquido das Operações Descontinuadas 18,7 2,3% (42,0) -4,4% - 909,2 37,2% (154,5) -5,6% - Lucro Líquido 202,5 25,0% 177,3 18,6% -12,4% 1.387,0 56,7% 555,8 20,3% -59,9% EBITDA das Operações Continuadas 255,5 31,5% 292,0 30,6% 14,3% 870,7 35,6% 960,3 35,1% 10,3% 3 10/10/ :30 10/10/ :29 PÁGINA: 23 de 82

25 Comentário do Desempenho Receita Líquida Gráfico 1 Gráfico 2 Receita Líquida (R$ mm) Δ 3T17 vs 3T16 17,7% 954,6 811,0 Receita Líquida (R$ mm) Δ 9M17 vs 9M16 11,8% 2.734, ,4 3T16 3T17 9M16 9M17 Tabela 3 (R$ milhões) 3T16 3T17 % 9M16 9M17 % Receita Líquida 811,0 954,6 17,7% 2.445, ,8 11,8% A Receita Líquida cresceu 17,7% em relação ao 3T16, condicionada principalmente por aumento de volumes nas três unidades de negócios e atendimento da carteira de pedidos remanescentes do 2T17. Nos 9M17, a expansão foi de 11,8%, com destaque para os negócios de Branded Prescription e Consumer Health. 4 10/10/ :30 10/10/ :29 PÁGINA: 24 de 82

26 Comentário do Desempenho Lucro Bruto Gráfico 3 Gráfico 4 608,7 Lucro Bruto (R$ mm) Δ 3T17 vs 3T16 17,1% 712,6 Margem Bruta (%) Δ 3T17 vs 3T16-0,4 p.p. 75,0% 74,6% 3T16 3T17 3T16 3T17 Gráfico 5 Gráfico ,9 Lucro Bruto (R$ mm) Δ 9M17 vs 9M16 11,8% 2.042,9 Margem Bruta (%) Δ 9M17 vs 9M16 0,0 p.p. 74,7% 74,7% 9M16 9M17 9M16 9M17 Tabela 4 (R$ milhões) 3T16 % RL 3T17 % RL % p.p. 9M16 % RL 9M17 % RL % p.p. Lucro Bruto 608,7 75,0% 712,6 74,6% 17,1% -0,4 p.p ,9 74,7% 2.042,9 74,7% 11,8% 0,0 p.p. A Margem Bruta alcançou 74,6% no 3T17, com redução de 0,4 ponto percentual no trimestre em relação ao 3T16, mas permaneceu estável nos 9M17 em comparação ao mesmo período do ano anterior, no patamar de 74,7%. 5 10/10/ :30 10/10/ :29 PÁGINA: 25 de 82

27 Comentário do Desempenho Despesas de Marketing Tabela 5 (R$ milhões) 3T16 % RL 3T17 % RL % 9M16 % RL 9M17 % RL % Despesas de Marketing (227,1) -28,0% (254,6) -26,7% 12,1% (591,0) -24,2% (660,9) -24,2% 11,8% Propaganda e Promoção ao Consumidor (89,6) -11,1% (103,0) -10,8% 14,9% (218,3) -8,9% (250,4) -9,2% 14,7% Acordos e Verbas para o Ponto de Venda (49,3) -6,1% (57,5) -6,0% 16,8% (125,3) -5,1% (144,8) -5,3% 15,6% Visitas Médicas, Promoções, Brindes e Amostras (88,2) -10,9% (94,1) -9,9% 6,7% (247,5) -10,1% (265,7) -9,7% 7,4% As Despesas com Marketing registraram aumento nominal de 12,1% em relação ao 3T16, alcançando 26,7% da Receita Líquida no trimestre. Nos 9M17, o aumento foi de 11,8%, alcançando 24,2% da Receita Líquida, mesmo nível registrado no mesmo período do ano anterior. Despesas com Vendas Tabela 6 (R$ milhões) 3T16 % RL 3T17 % RL % 9M16 % RL 9M17 % RL % Despesas com Vendas (101,3) -12,5% (121,6) -12,7% 20,0% (300,8) -12,3% (338,7) -12,4% 12,6% Despesas Comerciais (65,0) -8,0% (76,2) -8,0% 17,3% (189,2) -7,7% (211,3) -7,7% 11,7% Despesas com Frete e Logística (20,0) -2,5% (21,5) -2,3% 7,7% (66,1) -2,7% (60,9) -2,2% -7,8% Pesquisa e Desenvolvimento (16,3) -2,0% (23,8) -2,5% 46,2% (45,6) -1,9% (66,4) -2,4% 45,8% As Despesas com Vendas aumentaram 0,2 ponto percentual no 3T17 em relação ao 3T16 e 0,1 ponto percentual nos 9M17 em relação ao mesmo período do ano anterior. No trimestre, as Despesas com Pesquisa e Desenvolvimento passaram a representar 2,5% da Receita Líquida, com aumento de 0,5 ponto percentual em relação ao 3T16. Nos 9M17, tais despesas alcançaram 2,4% da Receita Líquida. Despesas Gerais e Administrativas & Outras Rec./ Desp. Operacionais Líquidas Tabela 7 (R$ milhões) 3T16 % RL 3T17 % RL % 9M16 % RL 9M17 % RL % Desp. Gerais e Administrativas (35,4) -4,4% (47,2) -4,9% 33,4% (115,0) -4,7% (138,8) -5,1% 20,8% Outras Receitas (Despesas) Operacionais (5,1) -0,6% (15,5) -1,6% 203,1% 3,9 0,2% 1,8 0,1% -54,4% As Despesas Gerais e Administrativas aumentaram 0,5 p.p. em relação 3T16, principalmente em função de maior representatividade de despesas corporativas após a venda do negócio de Produtos Descartáveis. Vale ressaltar que tais despesas atingiram no 3T16 seu menor nível durante o ano de As Outras Despesas Operacionais Líquidas foram impactadas no trimestre principalmente por contingências tributárias. 6 10/10/ :30 10/10/ :29 PÁGINA: 26 de 82

28 Comentário do Desempenho EBITDA das Operações Continuadas Gráfico 7 Gráfico 8 EBITDA (R$ mm) Δ 3T17 vs 3T16 14,3% Margem de EBITDA (%) Δ 3T17 vs 3T16-0,9 p.p. 292,0 31,5% 30,6% 255,5 3T16 3T17 3T16 3T17 Gráfico 9 Gráfico ,7 EBITDA (R$ mm) Δ 9M17 vs 9M16 10,3% 960,3 Margem de EBITDA (%) Δ 9M17 vs 9M16-0,5 p.p. 35,6% 35,1% 9M16 9M17 9M16 9M17 Tabela 8 Reconciliação do EBITDA das Operações Continuadas (R$ milhões) 3T16 % RL 3T17 % RL % 9M16 % RL 9M17 % RL % Lucro Líquido 202,5 25,0% 177,3 18,6% -12,4% 1.387,0 56,7% 555,8 20,3% -59,9% (-) Resultado Líquido das Operações Descontinuadas (18,7) -2,3% 42,0 4,4% - (909,2) -37,2% 154,5 5,6% - (+) Imposto de Renda e Contribuição Social 57,2 7,1% 63,8 6,7% 11,4% 148,6 6,1% 245,9 9,0% 65,5% (+) Resultado Financeiro (0,7) -0,1% (9,4) -1,0% 1266,9% 199,2 8,1% (49,4) -1,8% - EBIT das Operações Continuadas 240,4 29,6% 273,7 28,7% 13,9% 825,6 33,8% 906,8 33,2% 9,8% (+) Depreciações / Amortizações 15,1 1,9% 18,3 1,9% 21,6% 45,2 1,8% 53,6 2,0% 18,6% EBITDA das Operações Continuadas 255,5 31,5% 292,0 30,6% 14,3% 870,7 35,6% 960,3 35,1% 10,3% O EBITDA das Operações Continuadas atingiu R$292,0 milhões no 3T17, com crescimento de 14,3% em relação ao 3T16 e margem de 30,6% da Receita Líquida. Houve contração de 0,4 ponto percentual da Margem EBITDA em relação ao 3T16 sobretudo pela combinação entre redução da Margem Bruta e aumento, como percentual da Receita Líquida, das Despesas com Vendas, Gerais e Administrativas (ex-marketing) e das Outras Despesas Operacionais, que foi apenas parcialmente compensada pela redução das Despesas com Marketing. 7 10/10/ :30 10/10/ :29 PÁGINA: 27 de 82

29 Comentário do Desempenho Despesas Financeiras Líquidas Tabela 9 (R$ milhões) 3T16 % RL 3T17 % RL R$ 9M16 % RL 9M17 % RL R$ Despesas Financeiras Líquidas 0,7 0,1% 9,4 1,0% 8,7 (199,2) -8,1% 49,4 1,8% 248,6 Despesas com Juros Líquidas 17,0 2,1% 18,8 2,0% 1,8 4,2 0,2% 86,4 3,2% 82,2 Custo do Hedge e Variação Cambial (3,5) -0,4% (1,8) -0,2% 1,7 (62,0) -2,5% (10,2) -0,4% 51,8 Gastos com Pré Pagamento de Dívida (4,7) -0,6% 0,0 0,0% 4,7 (105,2) -4,3% 0,0 0,0% 105,2 Outros (8,1) -1,0% (7,5) -0,8% 0,5 (36,1) -1,5% (26,8) -1,0% 9,3 As Receitas Financeiras Líquidas totalizaram R$9,4 milhões no trimestre, devido sobretudo a uma combinação entre ausência de gastos com pré-pagamento de dívidas no 3T17, contra R$4,7 milhões registrados no 3T16, e diminuição dos custos de hedge e variação cambial, de R$3,5 milhões no 3T16 para R$1,8 milhão no 3T17. Lucro Líquido Tabela 10 (R$ milhões) 3T16 3T17 % 9M16 9M17 % EBIT das Operações Continuadas 240,4 273,7 13,9% 825,6 906,8 9,8% (-) Despesas Financeiras, Líquidas 0,7 9,4 1266,9% (199,2) 49,4 - (-) Imposto de Renda e Contribuição Social (57,2) (63,8) 11,4% (148,6) (245,9) 65,5% Lucro Líquido das Operações Continuadas 183,9 219,4 19,3% 477,8 710,3 48,6% (+) Res. Líquido das Operações Descontinuadas 18,7 (42,0) - 909,2 (154,5) - Lucro Líquido 202,5 177,3-12,4% 1.387,0 555,8-59,9% Lucro Líquido por Ação 0,32 0,28-12,5% 2,19 0,88-59,8% O Lucro Líquido das Operações Continuadas cresceu 19,3% em relação ao 3T16, para R$219,4 milhões, em consequência da melhoria dos resultados operacional e financeiro nesse mesmo período. 8 10/10/ :30 10/10/ :29 PÁGINA: 28 de 82

30 Comentário do Desempenho Fluxo de Caixa (Operações Continuadas e Descontinuadas) Gráfico 11 Gráfico 12 Fluxo de Caixa Operacional (R$ mm) Fluxo de Caixa Operacional (R$ mm) 221,8 Δ 3T17 vs 3T16-47,1 174,7 703,1 Δ 9M17 vs 9M16 21,3 724,5 3T16 3T17 9M16 9M17 Gráfico 13 Gráfico 14 Fluxo de Caixa Livre (R$ mm) Δ 3T17 vs 3T16-62,6 168,0 105,4 Fluxo de Caixa Livre (R$ mm) 2.519,9 Δ 9M17 vs 9M , ,7 3T16 3T17 9M16 9M17 Tabela 11 (R$ milhões) 3T16 3T17 9M16 9M17 Fluxo de Caixa Operacional 221,8 174,7 703,1 724,5 Adição Líquida de Imobilizado (46,8) (57,4) 1.846,0 648,7 Compra de Ativo Imobilizado (59,1) (25,9) (122,1) (123,1) Venda de Ativo Permanente 12,3 (31,6) 1.968,1 771,7 Compra de Intangíveis (7,0) (11,9) (29,2) (31,4) (=) Fluxo de Caixa Livre 168,0 105, , ,7 O Fluxo de Caixa Operacional foi de R$174,7 milhões no 3T17, contra R$221,8 milhões no 3T16. Esse resultado foi impactado no trimestre pelo adiantamento de parte de despesas com mídia relacionadas à programação de futebol da TV Globo em 2018, no valor de aproximadamente R$50,0 milhões. 9 10/10/ :30 10/10/ :29 PÁGINA: 29 de 82

31 Comentário do Desempenho Caixa Líquido Tabela 12 (R$ milhões) 3T17 Empréstimos e financiamentos (638,3) Títulos a Pagar (20,0) Endividamento Bruto (658,3) Disponibilidades 1.400,6 Caixa / (Endividamento) Líquido 742,3 A Companhia manteve posição de caixa líquido robusta mesmo após a redução de capital social de R$821,9 milhões concretizada no início de julho de Ao final do 3T17, essa posição era de R$742,3 milhões /10/ :30 10/10/ :29 PÁGINA: 82

32 Comentário do Desempenho Agenda de Relações com Investidores Teleconferência de Resultados Português Inglês Data: outubro de 2017 outubro de 2017 Hora: 11:00 (Brasília) 11:00 (Brasília) 09:00 (Nova Iorque) 09:00 (Nova Iorque) Telefone: +55 (11) (866) (somente EUA) +1 (646) (outros países) Código: Hypermarcas Hypermarcas Webcast: Clique aqui Clique aqui Replay: +55 (11) (866) (somente EUA) +55 (11) (outros países) Código do Replay: Hypermarcas Hypermarcas Dados de Contato Telefone: +55 (11) Site: Tabela 13 Próximos Eventos Data Evento Cidade nov Bradesco CEO Forum Nova York 30-nov JP Morgan Brazil Opportunities Conference São Paulo 4-dez HYPE Day São Paulo jan J.P. Morgan Healthcare Conference San Francisco 12-jan Morgan Stanley Latin America Executive Conference Key Biscayne 11 10/10/ :30 10/10/ :29 PÁGINA: 31 de 82

33 Comentário do Desempenho Disclaimer Considerações futuras, se contidas nesse documento, são exclusivamente relacionadas às perspectivas do negócio, estimativas de resultados operacionais e financeiros e às perspectivas de crescimento da Companhia, não se constituindo, portanto, em garantia de performance ou de resultados futuros da Companhia. Essas considerações são apenas projeções e, como tal, baseiam-se exclusivamente nas expectativas da administração da Companhia em relação ao futuro do negócio e seu contínuo acesso a capitais para financiar o seu plano de negócios. Tais considerações futuras dependem, substancialmente, de mudanças nas condições de mercado, regras governamentais, pressões da concorrência, do desempenho do setor e da economia brasileira, entre outros fatores, além dos riscos apresentados nos documentos de divulgação arquivados pela Companhia e estão, portanto, sujeitas a mudanças sem aviso prévio. Além disso, informações adicionais não auditadas ou revisadas pela auditoria aqui contidas refletem a interpretação da Administração da Companhia sobre informações provindas de suas informações trimestrais e seus respectivos ajustes, que foram preparados em conformidade com as práticas de mercado e para fins exclusivos de uma análise mais detalhada e específica dos resultados da Companhia. Dessa forma, tais considerações e dados adicionais devem ser também analisados e interpretados de forma independente pelos acionistas e agentes de mercado que deverão fazer suas próprias análises e conclusões sobre os resultados aqui divulgados. Nenhum dado ou análise interpretativa realizada pela Administração da Companhia deve ser tratado como garantia de desempenho ou de resultado futuro e são meramente ilustrativas da visão da Administração da Companhia sobre os seus resultados. A administração da Companhia não se responsabiliza pela conformidade e pela precisão das informações financeiras gerenciais discutidas no presente relatório. Tais informações financeiras gerenciais devem ser consideradas apenas para fins informativos e não de forma a substituir a análise de nossas informações trimestrais individuais e consolidadas revisadas ou demonstrações financeiras anuais auditadas por auditores independentes para fins de decisão de investimento em nossas ações, ou para qualquer outra finalidade /10/ :30 10/10/ :29 PÁGINA: 32 de 82