PLANO DE RECUPERAÇÃO JUDICIAL GOFRAN INDÚSTRIA DE COSMÉTICOS LTDA - EM RECUPERAÇÃO JUDICIAL

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1 REFERENTE: PLANO DE RECUPERAÇÃO JUDICIAL DA GOFRAN COSMÉTICOS LTDA Submetido ao MM. Juízo da 11 Vara Civil da Comarca Goiânia, Estado de Goiás, nos Autos da Recuperação Judicial n GOFRAN COSMÉTICOS LTDA Em recuperação judicial, sociedade limitada com sede no município de Goiânia, Estado de Goiás, neste ato representada na forma de seu Contrato Social por HENRIQUE FRANCISCO MENDES, brasileiro, casado, empresário, inscrito no , RG ª via DGPC/GO, residente e domiciliado na Rua 70, Qd. C-17, Lt. 6/10, Apto , Ed. Lyon, Residencial Lestaci de La Vie, jd. Goiás, Goiânia GO, e sua cônjuge, que também figura como sócia, LUCIANA CRISTINA DE ANDRADE, brasileira, casada, fisioterapeuta, portadora do CPF e RG nº DGPC/GO, residente e domiciliada na Rua 70, Qd. C-17, Lt. 6/10, Apto , Ed. Lyon, Residencial Lestaci de La Vie, jd. Goiás, Goiânia GO; Submete tempestivamente à apreciação de seus credores e do MM. Juízo da 11 Vara Civil da Comarca Goiânia, Estado de Goiás, o presente Plano de Recuperação Judicial ( Plano de Recuperação ou apenas Plano ), nos termos do art. 53 da Lei , de 9 de fevereiro de 2005 ( Lei de Recuperação ). Essa submissão visa à aprovação do Plano em assembléia geral de credores e à conseqüente concessão da recuperação judicial, nos termos do art. 58 da Lei de Recuperação. 1 Página

2 1 CONTEXTO E PREMISSAS DO PLANO 1.1. A GOFRAN foi fundada no ano de 2003, e nos seus 7 (sete) anos de mercado vem atuando na industrialização e comercialização de cosméticos no varejo do mercado interno, principalmente nos Estados do Nordeste do Brasil, estando apta a produzir shampoos; condicionadores, desodorantes, colônias, perfumes, dentre outros produtos A empresa possui um limitante para a produção que é o seu atual capital de giro disponível e esta será uma das premissas básicas para as projeções econômico-financeiras do Laudo de Viabilidade Econômica O pedido de recuperação judicial foi ajuizado em 10 de Novembro de O processamento da RJ foi deferido no dia 30 de Novembro de 2009, sendo que a decisão concessiva foi publicada no DJ (Diário de Justiça) de 07 de Dezembro de Em cumprimento ao procedimento previsto na Lei de Recuperação, e dentro do prazo legal, a Gofran vem apresentar o presente Plano que, nos termos do art. 53 da Lei : (a) indica de modo detalhado os meios de recuperação a serem empregados (Seção 2.2 infra); (b) demonstra que, uma vez empregados tais meios, a Gofran é econômica e financeiramente viável; (c) está acompanhado de laudo econômico-financeiro de viabilidade (Anexo I Laudo de Viabilidade Econômica e Financeira); e (d) está acompanhado também de laudo de avaliação de bens e ativos da Gofran (Anexo II Laudo de Avaliação de Bens e Ativos) Fica esclarecido que o presente Plano se baseou no montante de créditos apresentados na Inicial do pedido de Recuperação Judicial protocolado (fls. 44/46 e 239). 2 Página

3 1.6. A Gofran contratou a empresa 2C CONSULTORIA ESTRATÉGICA LTDA para desenvolver o Laudo de Viabilidade Econômica e Financeira (Anexo I), a empresa J TORRES para desenvolver o Laudo de Avaliação de Bens e Ativos (Anexo II) e o escritório de advocacia MURILLO LOBO & ADVOGADOS ASSOCIADOS S/S para serem seus auxiliares consultivos no processo de Recuperação Judicial. 2. ESCOPO DO PLANO E MEIOS DE RECUPERAÇAO A SEREM EMPREGADOS 2.1. Escopo do Plano. O Plano tem o escopo de: (a) preservar a Gofran como unidade geradora de empregos, diretos e indiretos, tributos e riqueza, assegurando o exercício da respectiva função social; (b) permitir a superação da crise econômicofinanceira da empresa, recuperando, com isso, o seu valor econômico e de seus ativos; (c) atender aos interesses dos credores da Gofran, de forma compatível com a continuidade da empresa, mediante a indicação das fontes de recursos e dos cronogramas de pagamento que lhes são aqui oferecidos Meios de recuperação empregados. Nos termos do art. 50 da Lei de Recuperação, a Gofran se utilizará dos seguintes meios de recuperação: (a) equacionamento das dívidas de operações de Leasing com os Bancos Bradesco e Real que são créditos não sujeitos a recuperação judicial; (b) equacionamento da dívida perante os entes federativos (Estado de Goiás e União Federal) que possuem créditos tributários não sujeitos a recuperação judicial; (c) aos créditos sujeitos a recuperação judicial, concessão de prazos e condições especiais de pagamentos de obrigações vencidas e vincendas, com equalização de encargos financeiros; (d) novação de dívidas, com substituição de garantias e/ou dação em pagamento; (e) anualmente poderá ser realizado leilão reverso para pagamento e/ou abatimento do saldo devedor das dívidas novadas, onde poderão ser destinados até 30% do 3 Página

4 valor da geração de caixa que superar a previsão de cada ano projetado no Plano, podendo participar todos os credores Quirografários da Gofran. Na prática significa que a Gofran irá adquirir créditos com deságio, onde vencerão o leilão os credores que ofertarem seus créditos com a maior taxa de deságio possível; (f) redução de custos diretos e indiretos de produção, com otimização da utilização da mão de obra direta e indireta além de melhor eficiência produtiva; (g) melhoria de instrumentos de previsão orçamentária de custos, despesas e receitas; (h) eliminação de produção e vendas de produtos com margens negativas; (i) estruturação de área de análise de risco e crédito a clientes; (j) vendas em grandes redes de varejo regionais no Centro Oeste e Nordeste do Brasil; (k) reestruturação da área comercial com a contratação de colaborador que tenha habilidades de desenvolver e coordenar uma equipe de vendas própria e de representantes comerciais, assim como desenvolver uma política de vendas; (l) redução dos prazos médios de recebimentos de clientes e redução do tempo de giro do estoque de matéria prima e de produto acabado; (m) reestruturação da área de produção com a contratação de um supervisor de produção; (n) venda de imóveis comerciais (2 galpões) de propriedade da Gofran localizados em Aparecida de Goiânia/GO para formação de capital de giro próprio; (o) modificação do organograma organizacional e da estrutura de gestão; (p) aumento da prestação de serviços a terceiros (produção para outras empresas), através da prospecção de novas empresas interessadas na parceria; (q) aumento do capital social com a integralização de bem imóvel particular do sócio, o qual posteriormente será vendido para fomentar a recuperação da empresa mediante o aumento do capital de giro; (r) e outras medidas que sejam fundamentais a reestruturação da recuperanda; Possível ingresso de novo sócio/investidor. A Gofran poderá contar a qualquer tempo com o apoio financeiro, estratégico e administrativo de um novo investidor que, sob determinadas condições, proponha-se a adquirir parte e/ou totalidade da empresa e/ou realizar investimentos. 4 Página

5 3. MOBILIZAÇÃO DE CAPITAL DE GIRO, EQUACIONAMENTO DOS DÉBITOS TRIBUTÁRIOS E DE LEASING 3.1. Mobilização de capital de giro. O capital de giro disponível para as operações da Gofran corresponde, basicamente, às matérias primas e produtos acabados disponíveis em estoque e recebíveis em carteira, não descontados, que perfazem o montante em torno de R$ ,00 (quinhentos e oitenta e três mil reais). Este valor é inferior as necessidades de capital de giro da empresa, como veremos no Laudo de Viabilidade Econômica e Financeira (Anexo I), por este motivo, a Gofran precisa vender dois (02) imóveis comerciais de sua propriedade localizados em Aparecida de Goiânia (GO) e outro bem imóvel de propriedade do sócio majoritário, localizado em Arcos/MG Venda de Ativos para formação de capital de giro: uma vez aprovado e homologado o PRJ aqui apresentado, a Gofran fica autoriza a vender os bens imóveis localizados nas comarcas de Arcos/MG (a ser integralizado ao capital social pelo sócio majoritário) e Aparecida de Goiânia/GO, descritos no anexo VI Considerando que o imóvel de Arcos/MG é de propriedade do sócio majoritário da recuperanda, o referido bem será transferido para a empresa em Recuperação Judicial mediante integralização e aumento do capital social, e os recursos provenientes da sua venda serão utilizados para recompor o capital de giro Equacionamento dos Débitos Tributários: Federais: a Gofran aderiu ao Refis da crise dentro do prazo legal (até o dia 30 de Novembro de 2009); 5 Página

6 Estaduais: a empresa possui um parcelamento em vigor relacionado à dívida de ICMS que seguirá pagando nas datas e prazos atuais Equacionamento das operações de Leasing. Os créditos relativos a operações de Leasing de máquinas e equipamentos e outros bens, não estão sujeitos aos efeitos da recuperação judicial (cf. art. 49, 4, c/c art. 86, inciso II da Lei de Recuperação) Leasing e outros créditos não sujeitos a Recuperação Judicial. Até a apreciação deste Plano pela assembléia geral de credores, a Gofran buscará obter junto aos credores titulares das operações uma renegociação dos prazos de pagamento diretamente com cada instituição credora, mantendo-se todas as demais condições pactuadas em cada contrato. O prazo a ser proposto será de 60 meses, a contar do fim do prazo de graça do processo de Recuperação Judicial. 4. PAGAMENTOS DOS CREDORES 4.1. Viabilidade econômica da empresa. O Laudo de Viabilidade Econômica e Financeira que integra o presente Plano como seu Anexo I demonstra que a recuperação da Gofran é economicamente viável, consideradas: (a) as receitas que serão geradas a partir de suas atividades industriais e comerciais ( Receitas Operacionais ); (b) as despesas necessárias ao custeio e à manutenção dessas mesmas atividades ( Despesas Operacionais ) e (c) o pagamento dos valores devidos aos credores, nos termos aqui propostos ( Serviço da Dívida Reestruturada ) Despesas Operacionais e capital de giro mínimo. A Gofran poderá financiar suas despesas Operacionais através de descontos de duplicatas, recursos financeiros estes que se adequarão e complementarão a provisão do capital de giro necessário ao desenvolvimento das atividades da empresa, de acordo com determinadas margens de segurança e caso se faça necessário. 6 Página

7 4.2. Avaliação de Bens e Ativos: O Laudo de Avaliação de Bens e Ativos que integra o presente Plano como seu Anexo II demonstra a estrutura dos ativos imobilizados da Gofran com seus respectivos valores de mercado Titulares de créditos derivados da legislação do trabalho ou de acidentes de trabalho. Os créditos derivados da legislação do trabalho ou de acidentes de trabalho serão pagos dentro dos prazos máximos admitidos pelo art. 54, caput e parágrafo único, da Lei de Recuperação (Anexo III - Termos e condições de pagamento dos débitos perante os Credores Trabalhistas) Credores titulares de garantias reais da Gofran. A empresa não possui esta classe de credores. Na eventualidade de algum credor vir a ser considerado pela Justiça como credor com garantia real, os créditos serão pagos com deságio de 90% sobre o principal, prazo de carência de 3 (três) anos após a publicação da homologação da aprovação do PRJ e o saldo devedor da dívida novada será pago em 240 parcelas mensais e iguais, parcelas estas corrigidas pelo IGPM (Índice Geral de Preços do Mercado) mensal Credores Quirografários: os Credores Concursais Quirografários estão divididos em Classe I e Classe II Credores Quirografários Classe I: são considerados nesta Classe todos os Bancos detentores de créditos sujeitos a Recuperação Judicial (Anexo IV - Termos e condições de pagamento dos débitos da Gofran perante os Credores Concursais Quirografários Classe I). 7 Página

8 Credores Quirografários Classe II: são considerados nesta Classe todos os fornecedores de matéria prima e serviços diversos que não sejam procedentes de Bancos e outros detentores de créditos sujeitos a Recuperação Judicial (Anexo V - Termos e condições de pagamento dos débitos da Gofran perante os Credores Concursais Quirografários Classe II) Modificações supervenientes. Salvo se por expressa menção em sentido contrário, os créditos contemplados neste Plano tomam por base o edital publicado no Diário Oficial do Estado de Goiás em 14 de janeiro de 2009 (cf. art. 52, 1, da Lei de Recuperação) que está sujeito a modificações a serem introduzidas pelo Administrador Judicial, nos termos do art. 7, 2, da Lei de Recuperação, por decisões e/ou acordos judiciais supervenientes Cessões de créditos. Os credores sujeitos à Recuperação poderão ceder os créditos detidos contra a Gofran para terceiros sob as seguintes condições: (a) a cessão seja notificada a Gofran; (b) tal notificação seja acompanhada da comprovação de que os cessionários receberam e confirmaram o recebimento de cópia do presente Plano, e que manifestaram ciência sobre a sujeição do crédito aos respectivos termos Aprovação do Plano. Caso o presente Plano seja aprovado em assembléia geral de credores, e ocorra à concessão da recuperação judicial nos termos do art. 58 da Lei de Recuperação, deverão ser extintas com resolução de mérito todas as ações, execuções de títulos judiciais ou extrajudiciais e demais medidas judiciais aforadas contra a Gofran, seus sócios, administradores e/ou garantidores e que envolvam créditos sujeitos ao presente Plano. As partes nesses processos suportarão, individualmente, os honorários dos respectivos advogados, inclusive os de sucumbência. A aprovação do Plano implicará a extinção de todas as 8 Página

9 obrigações solidárias, acessórias e quaisquer outras (inclusive fianças e/ou avais) assumidas pelos sócios e/ou administradores da Gofran por conta de dívidas novadas em virtude de tal aprovação Modificações. Dentro do prazo de 2 (dois) anos contados da concessão da recuperação judicial, nos termos do art. 58 da Lei de Recuperação, a maioria dos credores pertencentes à mesma classe, poderá concordar com a modificação das respectivas condições de pagamento, destinadas a torná-las menos onerosas à Gofran, sem que isso implique descumprimento das disposições deste Plano. 5. MECANISMOS ADICIONAIS DE GOVERNANÇAS 5.1. Transformação. A qualquer momento, seja previamente à aprovação do Plano pela assembléia geral de credores ou em até 2 (dois) anos após a homologação do Plano aprovado e a concessão da recuperação, a Gofran poderá modificar seu contrato social e/ou ser transformada, de sociedade limitada, em sociedade por ações, regida pela Lei n 6.404, de 15 de dezembro de 1976, e alterações posteriores Crescimento de riscos de mercado. A Gofran contará em todo o momento que estiver em recuperação judicial com o auxílio de assessores e/ou advogados externos para lhe auxiliar no gerenciamento de riscos de mercado. 9 Página

10 6. POSSÍVEL APORTE FINANCEIRO DE NOVO INVESTIDOR 6.1. Possibilidade de aporte financeiro por novo investidor de capital. Com a aprovação deste Plano pela assembléia geral de credores e posterior homologação, a Gofran e seus sócios poderão celebrar a venda de parte e/ou totalidade da empresa a terceiros. Quem vier assumir parte e/ou a totalidade da empresa assumirá proporcionalmente todos os compromissos pactuados no presente Plano. 7. DISPOSIÇÕES GERAIS 7.1. Com sua aprovação em assembléia geral de credores, este Plano de Recuperação obrigará a Gofran e seus credores, bem como os respectivos sucessores a qualquer título A partir da aprovação deste Plano de Recuperação, os credores isentarão integral e definitivamente a Gofran, seus administradores e/ou sócios e/ou garantidores: (a) de todas as demandas, ações e/ou pretensões que possam ter contra a Gofran, seus sócios e/ou administradores; (b) de todas as dívidas, responsabilidades e obrigações, de qualquer natureza, que a Gofran possa ter para com os credores, relacionadas com débitos financeiros ou outras relações havidas entre os credores e a Gofran antes da aprovação deste Plano de Recuperação, por força de qualquer instrumento, a qualquer título, independentemente de tais dívidas, responsabilidades e obrigações serem conhecidas ou não, dos credores e/ou da Gofran. 10 Página

11 7.3. Fica eleito o MM. Juízo da Recuperação para solucionar as controvérsias surgidas na aprovação, modificação e/ou cumprimento do presente Plano de Recuperação, durante os 2 (dois) anos seguintes à respectiva aprovação em assembléia geral de credores. Após o término desse prazo, quaisquer disputas relacionadas ao presente Plano de Recuperação deverão ser dirimidas pelo foro da Comarca de Goiânia, Goiás Este Plano é firmado pelos representantes legais da Gofran, assim constituídos na forma do respectivo contrato social. Goiânia, 03 de Fevereiro de GOFRAN COSMÉTICOS LTDA HENRIQUE FRANCISCO MENDES LUCIANA CRISTINA DE ANDRADE 11 Página