Vinci GAS Dividendos Fundo de Investimento em Ações (CNPJ nº / ) (Administrado pela BEM - Distribuidora de Títulos e Valores

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Valdomiro Álvaro da Silva
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1 Vinci GAS Dividendos Fundo de Investimento em Ações (CNPJ nº / ) (Administrado pela BEM - Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda.) Relatório dos auditores independentes sobre as demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2015

Relatório dos auditores independentes sobre as demonstrações financeiras À Administradora e Cotistas Vinci GAS Dividendos Fundo de Investimento em Ações (Administrado pela BEM - Distribuidora de

2 Relatório dos auditores independentes sobre as demonstrações financeiras À Administradora e Cotistas Vinci GAS Dividendos Fundo de Investimento em Ações (Administrado pela BEM - Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda.) Examinamos as demonstrações financeiras do Vinci GAS Dividendos Fundo de Investimento em Ações ("Fundo"), que compreendem o demonstrativo da composição e diversificação da carteira em 31 de dezembro de 2015 e a respectiva demonstração da evolução do patrimônio líquido do exercício findo nessa data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas. Responsabilidade da administração sobre as demonstrações financeiras A administração do Fundo é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações financeiras de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis aos fundos de investimento regidos pelas Instruções CVM 555 e 409 e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações financeiras livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Responsabilidade dos auditores independentes Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações financeiras com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações financeiras estão livres de distorção relevante. Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores e divulgações apresentados nas demonstrações financeiras. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações financeiras, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações financeiras do Fundo para planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar uma opinião sobre a eficácia desses controles internos do Fundo. Uma auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela administração do Fundo, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações financeiras tomadas em conjunto. 2 PricewaterhouseCoopers, Al. Mamoré, 989, 21 o, 22 o e 23 o, Cond. Edifício Crystal Tower, Barueri, SP, Brasil , T: (11) ,

3 Vinci GAS Dividendos Fundo de Investimento em Ações (Administrado pela BEM - Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda.) Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião. Opinião Em nossa opinião, as demonstrações financeiras acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira do Vinci GAS Dividendos Fundo de Investimento em Ações em 31 de dezembro de 2015 e o desempenho das suas operações do exercício findo nessa data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis aos fundos de investimento regidos pelas Instruções CVM 555 e 409. Outros assuntos Auditoria dos valores correspondentes ao exercício anterior Os valores correspondentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 2014, apresentados para fins de comparação, foram auditados por outros auditores independentes, que emitiram relatório de auditoria com data de 30 de março de 2015, sem ressalvas. Barueri, 30 de março de 2016 PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes CRC 2SP000160/O-5 "F" Luís Carlos Matias Ramos Contador CRC 1SP171564/O-1 3

4 Mês/Ano: 31 de dezembro de 2015 Nome do Fundo: Vinci GAS Dividendos Fundo de Investimento em Ações CNPJ: / Administradora: BEM - Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda. CNPJ: / Aplicações - Especificações Espécie/ forma Quantidade Cotação por lote de mil ou preço unitário (*) - R$ Custo total R$ mil Mercado / realização R$ mil % sobre o patrimônio líquido Disponibilidades Títulos públicos Cotas de fundos de investimentos Ações * * * * * * * * * * * * Empréstimo de Ações Valores a receber * * Total do ativo Valores a pagar Patrimônio líquido Total do passivo e patrimônio líquido (a) Títulos de emissão de empresas ligadas à Administradora. As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.

5 Nome do Fundo: Vinci GAS Dividendos Fundo de Investimento em Ações CNPJ: / Administradora: BEM - Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda. CNPJ: / Patrimônio líquido no início do exercício Cotas emitidas no exercício Cotas resgatadas no exercício Variação no resgate de cotas no exercício Patrimônio líquido antes do resultado Resultado do exercício Ações (9.894) Cotas de fundos Renda fixa e outros ativos financeiros Demais despesas (18.737) (21.641) Total do resultado do exercício (15.387) Patrimônio líquido no final do exercício As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.

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