O pe ra ç õe s d e c r éd ito D e p ós itos a p r az o

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Luzia di Azevedo
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1 BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011 E 2010 A t ivo P as s iv o e p at rim o n io C irc u lan te C ir c ula n te D is po nib ilid ad es D e p ós itos T ítulo s e v alo re s m o biliá rio s D e p ós itos a v is ta R ela ç õe s inte rfin an c eir as D e p ós itos a p r az o C en tra liza ç ão fina n ce ir a - c o op O b rig aç õ es e m p ré s t.r ep as s e s O pe ra ç õe s d e c r éd ito O u tra s o b rig aç õ es O pe ra ç õe s d e c r éd ito S oc ia is e es ta tu tár ias (- ) P r ov. p/ c ré dito líq. d u vid os a ( ) ( ) F is c ais e P r ev id en c iár ias O utro s cr é dito s D iv e rs a s O utro s va lo re s e be ns T o tal d o p as s ivo c irc ula n te T o tal d o a tivo cir c ula n te N ã o c ir c ula nte N ão c irc ula n te D e p ós itos O pe ra ç õe s d e c r éd ito D e p ós itos a p r az o O pe ra ç õe s d e c r éd ito O b rig aç õ es e m p ré s t.r ep as s e s (- ) P r ov. p/ c ré dito líq. d u vid os a ( ) ( ) O u tra s o b rig aç õ es O utro s cr é dito s F is c ais e P r ev id en c iár ias P e rm an en te Inv e stim en tos T o tal d o p as s ivo nã o c ir cu la nte Im o biliz a do Inta ng íve l P atr im ô nio líq uid o C a p ita l s oc ia l T o tal d o a tivo nã o c ir cu la nte R e s erv a le ga l S ob ra s ac u m u lad a s T o tal d o a tivo T o tal d o p as s ivo e P L

2 DEMONSTRAÇÃO DE SOBRAS E PERDAS semestre exercício exercício Receita da intermediação financeira Operações de crédito Títulos e valores mobiliários Depositos intercooperativos Despesa de intermediação financeira Operações de captação no mercado ( ) ( ) ( ) Obrigações por empréstimos e repasses ( ) ( ) ( ) Provisão para crédito de liquidação duvidosa ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Resultado líquido da intermediação financeira Outras receitas (despesas) operacionais Receita de prestação de serviços Despesa com diretoria e pessoal ( ) ( ) ( ) Despesas administrativas ( ) ( ) ( ) Outras receitas operacionais Outras despesas operacionais ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Resultado operacional Sobras líquidas

3 DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO Capital Reserva Sobras social legal acumuladas Total Em 1 de janeiro de Utilização de reserva legal ( ) Capitalização conforme estatuto Integralização dos juros ao capital próprio Integralizações de capital Baixas de capital ( ) ( ) Sobras do exercício Proposta para destinação dos sobras - Juros sobre o capital próprio ( ) ( ) - Reserva legal ( ) - Fundo de Assistência Técnica, Educacional e Social FATES ( ) ( ) Capital Reserva Sobras social legal acumuladas Total Em 1 de janeiro de Constituição de reserva estatutária ( ) Capitalização dos juros sobre o capital Novas integralizações Baixas de capital ( ) ( ) Sobras do exercício Proposta para destinação dos sobras - Juros sobre o capital próprio ( ) ( ) - Reserva legal ( ) - Fundo de Assistência Técnica, Educacional e Social FATES ( ) ( ) Capital Reserva Sobras social legal acumuladas Total Em 1 de julho de Capitalização dos juros sobre o capital Novas integralizações Baixas de capital ( ) ( ) Sobras do semestre Proposta para destinação dos sobras - Juros sobre o capital próprio ( ) ( ) - Reserva legal ( ) - Fundo de Assistência Técnica, Educacional e Social FATES ( ) ( )

4 DEMONSTRAÇÕES DO FLUXO DE CAIXA Aumento (diminuição) em ativos operacionais Relações interdependências Operações de crédito ( ) ( ) Outros créditos (2.206) Outros valores e bens (25.000) (25.000) ( ) ( ) Aumento (diminuição) em passivos operacionais Depósitos ( ) ( ) Obrigações por empréstimos e repasses ( ) Outras obrigações Caixa líquido das atividades operacionais ( ) ( ) Fluxos de caixa das atividades de investimentos Aquisição de investimentos ( ) ( ) ( ) Aquisição de ativo imobilizado (53.612) (71.772) ( ) Caixa líquido das atividades de investimento ( ) ( ) ( ) Fluxos de caixa das atividades de financiamento Capitalização conforme Estatuto Integralização de capital Baixa de capital ( ) ( ) ( ) Fundo de Assistência Técnica, Educacional e Social ( ) ( ) ( ) Juros ao capital próprio (72.670) (72.670) ( ) Caixa líquido das atividades de financiamento ( ) ( ) Variação das contas caixa/bancos e equivalentes caixa ( ) ( ) Caixa e equivalentes de caixa no ínicio do período Caixa e equivalentes de caixa no fim do período Variação das contas caixa/bancos equivalentes caixa ( ) ( )

5 PARECER DOS AUDITORES INDEPENDENTES Aos conselheiros de administração e fiscal COOPERATIVA DE CRÉDITO RURAL COCAPEC SICOOB CREDICOCAPEC Franca - SP Examinamos o balanço patrimonial da COOPERATIVA DE CRÉDITO RURAL COCAPEC SICOOB CREDICOCAPEC ( Cooperativa ) em 31 de Dezembro de 2011 e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e do fluxo de caixa para o exercício findo naquela data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas. Responsabilidade da administração sobre as demonstrações contábeis A administração da Cooperativa é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis as instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude e erro. Responsabilidade dos auditores independentes Nossa responsabilidade é de expressar uma opinião sobre essas demonstrações contábeis com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis estão livres de distorção relevante. Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores e divulgações apresentados nas demonstrações contábeis. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o

6 auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações contábeis da Cooperativa para planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar opinião sobre a eficácia desses controles internos da Cooperativa. Uma auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações contábeis tomadas em conjunto. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião. Opinião sem ressalva Em nossa opinião, as demonstrações contábeis acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da COOPERATIVA DE CRÉDITO RURAL COCAPEC SICOOB CREDICOCAPEC em 31 de dezembro de 2011, o desempenho de suas operações e o seu fluxo de caixa para o exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil. Outros assuntos As demonstrações contábeis de 31 de dezembro de 2010, apresentadas para fins comparativos, foram auditadas por outros auditores independentes, cujo parecer foi emitido em 21 de janeiro de 2011, sem ressalvas. Presidente Prudente, 20 de janeiro de Approach Auditores Independentes S/S CRC 2SP023119/O-0 Leandro Antonio Marini Pires Sócio Contador CRC 1SP185232/O-3

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