Zuleika S. Chiacchio Torquetti Eng a Química, Msc. Presidente da FEAM. Marta Aparecida M. Sawaya Geóloga, Msc. Analista do MP-MG

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1 Modalidades de Garantias Financeiras aplicáveis a empreendimentos industriais e minerários que utilizam barragens de rejeitos, resíduos e reservatórios e de água e sua correlação com as etapas de regularização ambiental Zuleika S. Chiacchio Torquetti Eng a Química, Msc. Presidente da FEAM Marta Aparecida M. Sawaya Geóloga, Msc. Analista do MP-MG Carine Rocha da Veiga Advogada, FEAM

2 Contextualização A repercussão dos acidentes ambientais causados pelo rompimento de barragens em MG na última década tornou a sociedade mais consciente quanto aos riscos destas estruturas, à gravidade dos impactos e à magnitude dos custos associados à recuperação das áreas afetadas. Barragem Cava 1 da Mineração Rio Verde, Nova Lima Barragem B da Florestal Cataguases, Cataguases/MG

3 Contextualização Dificuldades financeiras das empresas em arcar com os custos de reparação de danos ambientais após acidentes em barragens. Aporte de recursos públicos na recuperação de áreas afetadas. Termo de Ajustamento de Conduta (TAC) entre FEAM e MPMG, em 04/05/2004: compromissos voltados à criação de um sistema de gestão de barragens de rejeitos e resíduos em Minas Gerais. estabelecimento da chamada caução ambiental como condicionante dos processos de licenciamento ambiental de empreendimentos industriais e minerários que possuíssem estas estruturas, tendo por objetivo a prevenção e reparação de acidentes com danos ambientais.

4 Programa de Gestão de Barragens de Rejeitos e Resíduos de Minas Gerais Cadastramento geo-referenciado de todas as barragens de contenção de rejeitos, resíduos e reservatórios de água localizadas em indústrias e mineradoras. Classificação das barragens cadastradas quanto ao potencial de dano ambiental. Criação de dispositivos legais visando à definição de diretrizes para a gestão de segurança de barragens, condizentes com as boas práticas de engenharia adotadas internacionalmente. Monitoramento da situação de estabilidade destas barragens por meio de auditorias periódicas de segurança efetuadas por profissionais especializados independentes.

5 Caução Ambiental - TAC Item 2.6. Nos empreendimentos industriais e de mineração, em especial os que utilizem barragens de contenção de rejeitos, de resíduos e reservatórios de água, a Compromissária deverá, como condicionante para a Licença de Instalação LI, sugerir ao COPAM, o estabelecimento de caução, real ou fidejussória, capaz de assegurar o custeio das medidas reparatórias ou indenizatórias dos danos porventura causados no desenvolvimento da atividade potencialmente poluidora. Inexistência de legislação estadual ou federal que definisse as regras para a fixação deste mecanismo. Maio de 2006: o MPMG propôs Ação Civil Publica, pelo descumprimento do item 2.6. Reestruturação SISEMA a partir de O processo judicial foi finalizado e a obrigação de fazer foi reafirmada pela justiça. Aplicação de multa diária ao órgão ambiental.

6 Execução do TAC Acordo Judicial 1a Vara da Fazenda Pública Estadual/BH Maio A compromissária obriga-se a elaborar estudo técnico referente às modalidades de garantias financeiras aplicáveis a empreendimentos industriais e minerários que utilizem barragens de rejeitos, de resíduos e de reservatórios de água, no curso do processo de licenciamento. Estudo finalizado em janeiro/2013 Apresentado ao MPMG e à SEMAD Resolução SEMAD no 1998/14: cria o GT para analisar a viabilidade de aplicação de garantias financeiras a empreendimentos industriais e minerários que utilizam barragens de rejeitos, resíduos e de reservatórios de água nas etapas de regularização ambiental.

7 MODALIDADES DE GARANTIAS FINANCEIRAS Aplicada em diversos países: Estados Unidos, África do Sul, Argentina, Austrália, Canadá, China, República do Congo, Nova Zelândia, Panamá Pagamento Antecipado Garantia Bancária Fundo de Reserva da própria empresa Seguro Hipoteca Transferência de Riscos Fundos para Recuperação de Passivos Fundos de Setores Específicos

8 Garantias Mistas Composição de mais de uma forma de garantia. Na implantação: modalidade de garantia financeira que cobre custos parciais: depósito antecipado, carta bancária, seguro, etc. No decorrer da atividade: complementação da garantia em outra modalidade, que pode, inclusive ser inovadora. Restrição de lavra: Parte reserva é a própria garantia. À medida que a atividade avança, o empreendedor constrói um fundo paralelo e a porção da jazida reservada inicialmente só é liberada quando o fundo for integralizado. (Pimenta de Ávila e Sawaya, 2010) Garantias de ordem não econômica: mas que implicam em um ganho extra de segurança podem entrar na composição de opções que atendam aos anseios da sociedade (para a qual é voltada a garantia).

9 Metodologias de Cálculo 1- Com base na produção: A provisão é efetuada com valor que corresponde a um percentual do faturamento total do empreendimento; 2- Com base na área impactada: É estipulado, por um acordo entre os diversos segmentos, um valor unitário de área impactada 3- Com base no potencial de dano a jusante: (Para barragens) Como já existe um sistema de classificação de dano potencial a jusante, pode-se definir um valor unitário de referência para cada classe e estabelecer composições com área do reservatório, volume armazenado e/ou com área de influência a jusante.

10 Metodologias de Cálculo 4- Com base no Plano de Fechamento: A partir da elaboração do Plano de Fechamento da Mina, estima-se os custos com esse fechamento e adota-se tal valor para caucionamento. 5- Com base em estimativas de risco: (Para barragens) Os cálculos são estipulados a partir do desenvolvimento de uma matriz de risco, iniciando com uma árvore de eventos, seguindo com a definição da mancha de inundação e avaliação das consequências. A partir do conhecimento das consequência, estima-se valores para ressarcimento dos danos causados por poluição súbita e acidental.

11 Integralização Tipos de Integralização Características Vantagens Desvantagens Pagamento Único O aporte dos recursos é exigido no licenciamento do empreendimento. Menor risco para a sociedade. Pode inviabilizar a implantação de um empreendimento. Exige reavaliação periódica. Pagamento Parcelado A garantia é integralizada progressivamente, com o pagamento paralelo à operação do projeto. Demanda menor de recursos no início da operação do empreendimento. Oferece maior flexibilidade no caso de alterações no projeto original. Representa maior risco para sociedade. Liberação O momento da liberação e desbloqueio da garantia deve ser definido estabelecendo-se critérios que permitam avaliar se o status alcançado coincide com o cumprimento de um determinado padrão de desempenho esperado. Esse cumprimento pode ocorrer parcialmente, ou apenas no final de todo o processo.

12 Proposta de aplicação de garantias financeiras a empreendimentos que possuem barragens Pressuposto: a aplicação da garantia financeira deve ser distribuída nas etapas do processo de regularização do empreendimento onde a barragem está inserida. Princípios: correlações entre a fase do empreendimento e a definição do valor da garantia financeira aplicável, é responsabilidade do empreendedor a escolha do tipo de garantia, o cálculo do valor e a correspondente integralização e liberação, com base em informações sobre o empreendimento e nos estudos ambientais. submissão à avaliação e validação pelo Conselho Estadual de Política Ambiental COPAM

13 Proposta de aplicação de garantias financeiras a empreendimentos que possuem barragens Procedimentos sugeridos Novos empreendimentos Empreendimentos existentes Na formalização do processo de Licença de Operação Corretiva LOC; Na revalidação da Licença de Operação LO; Na apresentação do Plano de Fechamento de Mina PAFEM, para empreendimentos minerários na fase de desativação. O cálculo do valor da garantia financeira deve ser efetuado por equipe qualificada.

14 Etapas para aplicação da garantia financeira - Novos empreendimentos Fase do licenciamento Condicionante Prazo Licença Prévia LP Apresentar proposta contendo a definição do tipo de garantia financeira e da metodologia de cálculo escolhida, com as devidas justificativas técnicas, elaborada por equipe qualificada*, com as respectivas ART s. Na formalização do processo de Licença de Instalação LI Licença de Instalação - LI Apresentar a memória de cálculo da garantia financeira segundo a metodologia definida na fase da LP e relatório contendo a proposta de provisão financeira para a sua integralização, elaborada por equipe qualificada, com as respectivas ART s. Na formalização do processo de Licença de Operação LO Licença de Operação LO Apresentar comprovante da efetivação do depósito da primeira parcela ou do pagamento único da garantia financeira, conforme aprovada. Apresentar relatório descritivo financeiro do pagamento da garantia financeira em parcelas, elaborado por profissional da área econômico-financeira responsável pelo empreendimento, com respectiva ART. Apresentar os comprovantes da efetivação do pagamento das parcelas da garantia financeira. Até 30 dias após o recebimento do certificado de LO emitido pelo órgão ambiental. Até 10 dias após o vencimento de cada parcela.

15 Etapas para aplicação da garantia financeira Empreendimentos existentes Documentação adicional necessária para Prazo formalização do processo Relatório elaborado por equipe qualificada, com as respectivas ART s, contendo: Licença de Operação Corretiva - LOC Revalidação da Licença de Operação - RevLO Proposta do tipo de garantia financeira e da metodologia de cálculo escolhida, com as devidas justificativas técnicas. Memória de cálculo da garantia financeira segundo a metodologia definida. Proposta de provisão financeira para a integralização da garantia financeira. Condicionante Apresentar comprovante da efetivação do depósito da primeira parcela ou do pagamento único da garantia financeira, conforme aprovada. Apresentar relatório descritivo financeiro do pagamento da garantia financeira em parcelas, elaborado por profissional da área econômico-financeira responsável pelo empreendimento, com respectiva ART. Apresentar os comprovantes da efetivação do pagamento das parcelas da garantia financeira. Na formalização do processo. Prazo Até 30 (trinta) dias após o recebimento do certificado de LO emitido pelo órgão ambiental. Até 10 (dez) dias após o vencimento de cada parcela.

16 Etapas para aplicação da garantia financeira Empreendimento minerário na fase de desativação Documentação adicional necessária para formalização do processo Prazo Desativação de empreendimento minerário - Fechamento de Mina Relatório elaborado por equipe qualificada*, com as respectivas ART s, contendo: Proposta do tipo de garantia financeira e da metodologia de cálculo escolhida, com as devidas justificativas técnicas. Memória de cálculo da garantia financeira segundo a metodologia definida. Proposta de provisão financeira para a integralização da garantia financeira. Condicionante Juntamente com a apresentação do plano de Fechamento de Mina - PAFEM, caso não tenha sido apresentado na último processo de Revalidação da Licença de Operação. Prazo Apresentar comprovante da efetivação do depósito do pagamento único da garantia financeira, conforme aprovada. Até 30 (trinta) dias após o recebimento da comunicação de aprovação do PAFEM pela Unidade Regional Colegiada do COPAM.

17 Atualização da garantia financeira Atualização da garantia financeira Documentação adicional necessária para formalização do processo Prazo Revalidação da Licença de Operação - RevLO Relatório descritivo financeiro contendo a atualização monetária da garantia financeira e a revisão da provisão para a integralização da mesma, elaborado por profissional da área econômico-financeira responsável pelo empreendimento, com a respectiva ART. A cada formalização do processo de revalidação.

18 Conclusão Não existe uma única modalidade de garantia que atenda todas as situações, nem uma única metodologia de cálculo que possa ser aplicada sempre. É recomendável que cada caso seja analisado separadamente e que exista flexibilidade quanto ao método de cálculo adotado e tipo de instrumento a ser utilizado para a exigência da garantia financeira. Mais importante que a forma de garantia financeira escolhida deverá ser o cuidado de verificar se ela atende aos anseios da sociedade. O órgão ambiental não tem atribuição e nem corpo técnico habilitado para avaliar a adequação da garantia financeira. A referência para o estabelecimento de garantias financeiras e sua correlação com as fases de licenciamento ambiental baseia-se na responsabilidade técnica dos profissionais integrantes da equipe qualificada para este fim e do responsável legal pelo empreendimento. Cabe uma profunda análise jurídica das proposições contidas neste estudo, de forma a subsidiar a decisão quanto à pertinência da aplicação do instrumento econômico em tela.

19 Agradecemos a atenção! martasawaya@yahoo.com.br feam FUNDAÇÃO ESTADUAL DO MEIO AMBIENTE zuleika.torquetti@meioambiente.mg.gov.br