DO RELATÓRIO MENSAL REFERENTE AS ATIVIDADES DA RECUPERANDA DO MÊS DE MARÇO DE 2018

Transcrição

1 EXMO. SR. DR. JUIZ DE DIREITO DA 2ª. VARA DE FALÊNCIAS, RECUPERAÇÕES JUDICIAIS E DE CONFLITOS RELACIONADOS À ARBITRAGEM DO FORO CENTRAL DA COMARCA DE SÃO PAULO, ESTADO DE SÃO PAULO TJSP. AUTOS nº RECUPERAÇÃO JUDICIAL DO RELATÓRIO MENSAL REFERENTE AS ATIVIDADES DA RECUPERANDA DO MÊS DE MARÇO DE 2018 RICARDO DE MORAES CABEZÓN, Administrador Judicial de PASINI & CIA LTDA, vem mui respeitosamente à presença de V. Exa., em cumprimento ao determinado no art., II, c da Lei nº.. / 5 apresentar o relatório mensal das atividades da devedora referente ao período de MARÇO de 2.018, bem como outras informações pertinentes ao exercício da função de Administração Judicial. Sem mais, esta Administração ressalta as observações contidas nos itens III (Situação Operacional); IV (Demonstrações Financeiras); V (Fluxo de Caixa); e, IV (Tributos). Termos em que Pede deferimento. São Roque, 07 de maio de Ricardo de Moraes Cabezón OAB/SP nº Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Página 1 Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código C.

2 PASINI & CIA LTDA (Em Recuperação Judicial) AUTOS nº ª. VFRJ/TJSP RELATÓRIO MENSAL DE ATIVIDADES (RMA) Referente ao período de março de Administrador Judicial: Ricardo de Moraes Cabezón Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código C. 1

3 Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: São Roque, 07 de maio de Ao Exmo. Sr. Dr. MARCELO BARBOSA SACRAMONE MM. Juiz da 2ª. Vara de Falências, Recuperações Judiciais e Conflitos Relacionados à Arbitragem do Foro Central da Capital SP. Autos nº Em atendimento ao disposto no Art. 22, II, c, da Lei nº /2005, submetemos a apreciação de Vossa Excelência o Relatório Mensal de Atividades (RMA), acompanhado da Situação Operacional, Demonstrações Financeiras, Fluxo de Caixa e Tributos, referente ao mês de março de 2018 e demais informações reputadas e relevantes em relação a Recuperanda PASINI & CIA LTDA (em Recuperação Judicial). O presente RMA reúne e sintetiza informações que foram fornecidas ao Administrador Judicial pela própria empresa, inclusive sob as penas do art. 171 da Lei nº /2005. As informações prestadas única e exclusivamente pela Recuperanda (itens III, IV, V e VI do RMA) estão sendo objeto de análise, uma vez que se tratam de declarações unilaterais de modo que o Administrador Judicial no atual momento não pode garantir ou assegurar a sua precisão. Permanecemos à disposição de Vossa Excelência para quaisquer esclarecimentos adicionais que se fizerem mister. Atenciosamente, Ricardo de Moraes Cabezón Administrador Judicial OAB/SP nº Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código C. 2

4 PASINI & CIA LTDA Referencia: MARÇO DE 2018 I - INTRODUÇÃO II - VISTORIAS E VISITAS MENSAIS III - SITUAÇÃO OPERACIONAL IV - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS V - FLUXO DE CAIXA VI - TRIBUTOS VII - OUTRAS INFORMAÇÕES Anexo: 01- Registro fotográfico das vistorias realizadas na sede da Recuperanda em 29 de março de 2018; 02 - Balancete do mês de março/2018; 03 enviado em 02/05/2018; e 04 enviado em 03/05/2018. Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código C. 3

5 I - INTRODUÇÃO Com o deferimento do processamento da Recuperação, foi nomeado este subscritor para o honroso exercício da Administração Judicial junto ao MM. Juízo da 2ª. Vara de Falências, Recuperações Judiciais e Conflitos Relacionados à Arbitragem, sendo certo que a partir de então este Administrador, juntamente com sua equipe de peritos e demais colaboradores, iniciaram uma sucessão de constantes diligências e vistorias para reunir documentos contábeis e demais informações sobre a empresa, analisando-os e cobrando adoção de vários procedimentos de validação, o que demandou tempo e esforço de ambas as partes para que se estabelecesse uma rotina de trabalho produtiva. Visando a atender ao disposto no art. 22, II, c, da Lei nº /2005, o Administrador Judicial apresenta este Relatório Mensal de Atividades (RMA), referente ao mês de março de 2018 consolidando as principais informações pertinentes às atividades da Recuperanda, conforme dados e documentos disponibilizados pela empresa. II VISTORIAS E VISITA MENSAL Em 29/03/2018 esta Administração, no cumprimento de seu dever fiscalizatório, compareceu na empresa Recuperanda para vistoriar suas dependências e constatar o exercício de suas atividades empresariais. Na referida ocasião encontrou a empresa aberta, com funcionários presentes e exercendo de forma regular suas atividades empresariais cujo registro fotográfico segue anexo (documento nº. 01) para ilustrar o cenário flagrado. III SITUAÇÃO OPERACIONAL Apresentamos abaixo a movimentação dos empregados da Recuperanda referente aos períodos de 2015, 2016, 2017 e 2018, como também no segundo quadro, a evolução dos pagamentos das verbas trabalhistas no período de referência do presente RMA: Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código C. 4

6 No mês em referência a Recuperanda não obteve variação em seu quadro de funcionários, mantendo os mesmos 13 colaboradores. Aproveitamos também para informar os valores envolvendo despesas de pagamento de pessoal e os seus encargos no período em referência: As demonstrações das verbas trabalhistas apresentam a evolução das despesas com os empregados em relação à quantidade de funcionários registrados no período exposto pela Recuperanda. Cumpre informar que a empresa efetuou o recolhimento apenas do FGTS referente à folha de pagamento de fevereiro de 2018, com vencimento no mês em referência, entretanto, no que se refere ao INSS e IRRF não houve pagamento no período analisado. IV DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS QUADRO DE FUNCIONÁRIOS Através do balancete apresentado pela empresa Recuperanda, correspondente ao período em referência, demonstramos tabela descritiva a seguir com informações sobre vendas, custos e resultados. INICIAL ADMISSÕES DEMISSÕES FINAL TOT. FUNCIONÁRIOS TOT. FUNCIONÁRIOS TOT. FUNCIONÁRIOS TOT. FUNCIONÁRIOS JAN TOT. FUNCIONÁRIOS FEV TOT. FUNCIONÁRIOS MAR PAGTOS. VERBAS TRABALHISTAS MAR/ 8 VALORES TOTAL SALÁRIOS, 13º, FÉRIAS, PLR, OUTRAS ,00 PAGTO. VERBAS RESCISÓRIAS NO MÊS: 984,12 PAGTO. FGTS, INSS E SIND. PATRONAL NO MÊS 4.361,47 VALORES ,59 TOTAIS DE VERBAS TRABALHISTAS NO PERÍODO ,59 Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código C. 5

7 PERÍODO VENDAS LÍQUIDAS CUSTOS PROD. % CUSTOS RESULTADOS , ,83 98,90% , , ,14 62,49% , , ,88 71,01% ,10 JANEIRO/ , ,32 109,12% ,71 FEVEREIRO/ , ,37 58,47% ,88 MARÇO/ , ,38 27,72% ,61 TOTAL/ , ,07 59,08% ,22 As receitas de vendas no período em referência atingiram o montante de R$ ,35 (duzentos e trinta e nove mil, seiscentos e trinta e sete reais e trinta e cinco centavos). No tocante ao custo dos produtos vendidos nos meses em análise pode-se verificar que o valor fechou em R$66.419,38 (sessenta e seis mil, quatrocentos e dezenove reais e trinta e oito centavos), representando o percentual de 27,72% em relação às vendas líquidas do período. A Recuperanda encerrou o mês de março de 2018 com lucro de R$39.134,61 (trinta e nove mil, cento e trinta e quatro reais e sessenta e um centavos), e pertinente ao 1º. trimestre do ano corrente a empresa apresenta prejuízo acumulado em R$38.728,22 (trinta e oito mil, setecentos e vinte e oito reais e vinte e dois centavos). V FLUXO DE CAIXA Apresentamos o fluxo de caixa referente ao período de março/2018, sumarizando as principais receitas e despesas apresentadas pela empresa Recuperanda. PASINI PASINI FLUXO DE CAIXA SALDO INICIAL SALDO INICIAL DEZ.2017, JAN E FEV.2018 MAR.2018 SALDO INICIAL COMPOSIÇÃO 3.347, ,19 Banco Bradesco S.A. - - Banco Itaú S.A. - 10,16 Banco Paulista S.A. 251,50 134,16 Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código C. 6

8 ENTRADAS Caixa 1.740,71 36,80 Conta Vinculada - Banco Paulista 1.355, ,07 Recebimento de Vendas , ,12 Desconto de duplicatas ,18 - Empréstimos , ,40 Outros Recebimentos 1.975,04 264,50 Bloqueio Judicial - - Aplicação Financeira - - TOTAL ENTRADAS , ,02 PAGAMENTOS , ,82 IMPOSTOS , ,47 Icms ST - - Icms - - Ipi - - Iptu - - Inss , ,39 Fgts 6.943, ,08 Irrf s/ Aluguéis - - Irrf - - Iss - - Pis - - Cofins - - Csll - - Irpj - - Pcc (Retenções) - - DESPESAS , ,64 Pro Labore , ,00 Folha de Pagamento , ,12 Juros Pagos 4.019,30 - Vale - Transporte/Condução 3.200, ,00 Taxas Diversas 81,53 - Energia Elétrica , ,32 Água e Esgoto 4.695, ,97 Fretes e Carretos 1.180,00 - Aluguel de Equipamentos 3.000,00 - Serviço Contábil - - Telefone Fixo / Celular 5.026, ,77 Conservação e Manutenção 1.959,10 - Adiantamento a Fornecedor , ,00 Despesas Diversas 6.195,76 845,43 Contratados , ,36 Prestdores de Serviços Diversos , ,25 Autônomos , ,00 Fornecedores Diversos , ,42 DESPESAS FINANCEIRAS , ,71 Tarifas Bancárias 1.905,88 113,66 Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código C. 7

9 Pagtos Empréstimo , ,12 Juros e Encargos 406,09 - Despesas de Cobrança - - Outras bancárias 1.020,40 167,93 As entradas de caixa no período somaram a quantia de R$ ,02 (trezentos e sessenta mil reais e dois centavos). Foram também efetuados pagamentos de encargos sociais (FGTS) no valor de R$4.361,47 (quatro mil, trezentos e sessenta e um reais e quarenta e sete centavos). SALDO FINAL 1.536, ,39 COMPOSIÇÃO SALDO FINAL MÊS 1.536, ,39 Banco Bradesco S.A. - - Banco Itaú S.A. 10,16 - Banco Paulista S.A. 134, ,41 Caixa 36,80 105,91 Conta Vinculada - Banco Paulista 1.355, ,07 As despesas, adiantamentos e pagamentos a fornecedores apresentaram o valor total de R$ ,64 (cento e seis mil, novecentos e vinte e seis reais e sessenta e quatro centavos). Observando o mês em análise, nota-se que a Recuperanda está com dificuldade em adquirir insumos de produção, honrar as despesas geradas e efetuar os recolhimentos dos tributos nos prazos. Recuperanda pode se verificar que: Ademais, conforme o fluxo de caixa apresentado pela no mês em referência os pagamentos que envolvem os funcionários sofreram reduções tendo em vista as demissões realizadas nos meses anteriores; Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código C. 8

10 o pagamento referente ao consumo de energia elétrica se manteve na média, em comparação com os dois meses iniciais de 2018; e houve redução nas despesas pagas junto aos fornecedores, contratados e serviços de terceiros. Seguindo, pertinente às despesas financeiras, o valor pago em março de 2018, fechou no importe de R$ ,71 (duzentos e vinte e três mil, setecentos e oitenta e sete reais e setenta e um centavos). Ademais, no RMA anteriormente confeccionado, referente ao período de dezembro/2017, janeiro e fevereiro de 2018, constatamos pagamentos a título de empréstimos, que totalizaram o valor de R$ ,18 (um milhão, duzentos e setenta e cinco mil, trezentos e noventa e cinco reais e dezoito centavos). Nesse passo, realizamos diligência junto a Recuperanda a fim de obter os documentos originários de tais gastos acompanhados dos devidos esclarecimentos. Sobre o referido assunto a empresa devedora retornou a esta Administração destacando que os pagamentos de empréstimos se tratam de transferências efetuadas através do Banco Paulista, para a empresa de factoring FIDC-DEL MONTE NÃO PADRONIZADA, visando a quitação de fomentos, cujos extratos nos foram enviados. Destarte, aproveitamos para anexar ao presente RMA os esclarecimentos prestados por (documentos nºs. 03 e 04) pela Administração da Recuperanda. Para finalizar o grupo Recuperando encerrou o período com fluxo de caixa POSITIVO no valor de R$33.460,39 (trinta e três mil, quatrocentos e sessenta reais e trinta e nove centavos). Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código C. 9

11 VI TRIBUTOS Não foram recolhidos os tributos pertinentes ao faturamento do período em referência e das retenções efetuadas na fonte. VII OUTRAS INFORMAÇÕES Por fim, informamos que mantemos disponíveis para contato o , do procedimento pasini2vfrj@gmail.com, como também deste Administrador Judicial ricardo@cabezon.adv.br para eventual necessidade de contato. Ricardo de Moraes Cabezón Leilton P. de Brito Rossi Administrador Judicial Perito Contador OAB/SP nº CRC SP /O-3 Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código C. 10

12 fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código D.

21 fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código

29 06/05/2018 de Cabezón - Advocacia e Consultoria Jurídica - Documentação e esclarecimentos - RMA Documentação e esclarecimentos - RMA Leilton Pedro de Brito <leilton@cabezon.adv.br> Pedro Antonio Gianfrancesco <pedroag@pasini.com.br> 2 de maio de :31 Para: Leilton Pedro de Brito <leilton@cabezon.adv.br> Ok Leilto. Pa a fa ilita sua o p ee são, a tes vou te des eve o fu io a e to dessa ope ação de o te ção/paga e to e p s o. Existe t s odalidades de ditos po fo e tos o dos, a sa e : ue o di hei o e t a a o ta a á ia da PASINI o Ba o Paulista S/A. ue o di hei o sa ado pa a paga e to pelo aixa. ue o di hei o e t a di eta e te a o ta a á ia dos ossos fo e edo es, via adia ta e to. Na p i ei a odalidade, o o tado de ita a o ta a os Paulista e edita o passivo E p s o o ta g áfi a. Na segu da odalidade, o o tado de ita a o ta aixa e edita a es a o ta do passivo a i a. No te ei a odalidade, ue a ais ep ese ta va e te os de o te ção de di hei o, te os duas possi ilidades: a ua do a at ia p i a ão e t a o es o s do dito a á io ao fo e edo, o o tado de ita a o ta de adia ta e to a fo e edo es e edita a es a o ta do passivo a i a. ua do a at ia p i a e t a se p e o a espe va NF o es o s do dito, o o tado de ita fo e edo es e edita a es a o ta do passivo a i a. Co fo e a PASINI vai e e e do as dupli atas e i das o t a seus lie tes, ujos e e i e tos são % o Ba o Paulista, ela epassa ao edo do fo e to a tulo de paga e to de e p s o. Nesses asos, o o tado de ita a o ta de passivo E p s o o ta g áfi a e edita a o. O total de e p s os o dos + os e a gos de atualização o s e o o o total de e p s o pago o s, está efle do o ala ete do espe vo s. Pa a des e a po odalidades, vou te ue i at o o tado da PASINI pa a faze isso. I depe de te da age da de o p o issos dele o tado, a edito ue at a a hã eu o sigo te passa essas i fo ações. fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código

30 06/05/2018 de Cabezón - Advocacia e Consultoria Jurídica - Documentação e esclarecimentos - RMA Ate iosa e te. Ped o PASINI & Cia. Ltda. De: Leilton Pedro de Brito [mailto:leilton@cabezon.adv.br] Enviada em: quarta-feira, 2 de maio de :48 Para: Pedro Antonio Gianfrancesco Assunto: Re: Documentação e esclarecimentos - RMA Bom Dia! [Texto das mensagens anteriores oculto] fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código

31 06/05/2018 de Cabezón - Advocacia e Consultoria Jurídica - Documentação e esclarecimentos - RMA Documentação e esclarecimentos - RMA Leilton Pedro de Brito <leilton@cabezon.adv.br> Pedro Antonio Gianfrancesco <pedroag@pasini.com.br> 3 de maio de :06 Para: Leilton Pedro de Brito <leilton@cabezon.adv.br> Prezado Leilto, oa tarde. Segue i for ações refere te a réditos o dos pela PASINI através de fo e to. Des e ra do e odalidades, o for e expli ado o e- ail de o te, esses réditos fora des ados direta e te para: For e edores Caixa B o.paulista Dez/ R$., R$., R$., Ja / R$., R$., R$., Fev/ R$., R$., R$., Mar/ R$., R$., R$., J o usto fi a eiro desses réditos, totalizara : Dez/ R$., Ja / R$., Fev/ Mar/ R$., R$., Esses réditos o dos, ais o usto fi a eiro, dão orige aos paga e tos a tulo de e prés os. fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código

32 06/05/2018 de Cabezón - Advocacia e Consultoria Jurídica - Documentação e esclarecimentos - RMA Esta os disposição para es lare i e tos adi io ais julgados e ess rios. Ate iosa e te. Pedro PASINI & Cia. Ltda. fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código