ITR - Informações Trimestrais - 31/03/ HABITASEC SECURITIZADORA SA Versão : 1. Composição do Capital 1. Balanço Patrimonial Ativo 2

Transcrição

1 Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 2 Balanço Patrimonial Passivo 3 Demonstração do Resultado 4 Demonstração do Resultado Abrangente 5 Demonstração do Fluxo de Caixa 6 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2018 à 31/03/ DMPL - 01/01/2017 à 31/03/ Demonstração do Valor Adicionado 9 Comentário do Desempenho Pareceres e Declarações Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 27 Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente 28 Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 29 Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente 30

2 Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Unidades) Trimestre Atual 31/03/2018 Do Capital Integralizado Ordinárias Preferenciais 0 Total Em Tesouraria Ordinárias 0 Preferenciais 0 Total 0 PÁGINA: 1 de 30

3 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 31/03/2018 Exercício Anterior 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Disponibilidades Aplicações Interfinanceiras de Liquidez Outros Créditos Impostos a Recuperar Outros Valores e Bens Contas a Receber de Clientes Outros Valores a Receber Ativo Permanente Imobilizado de Uso PÁGINA: 2 de 30

4 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 31/03/2018 Exercício Anterior 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Outras Obrigações Impostos e Contribuições Impostos e Contrib Retidos de Terceiros Férias/13º e encargos a pagar Pró Labore Variavel a Pagar Contas a Pagar Impostos e Contrib s/ receita/lucro Dividendos a pagar Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Lucro Legal Estatutária Especial p/ Dividendos Não Distribuídos Lucros/Prejuízos Acumulados PÁGINA: 3 de 30

5 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2018 à 31/03/2018 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2017 à 31/03/ Outras Despesas/Receitas Operacionais Receitas de Prestação de Serviços Despesas de Pessoal Outras Despesas Administrativas Telecomunicações Aluguel Energia eletrica Internet Anúncios e publicações Amortização Assessoria Contábil Auditoria Honorários Advocaticios Escrituração de CRI CETIP Associação de classe Taxa CVM Outras Depreciação Cursos e Treinamentos Despesa com cartório Despesas Tributárias Demais despesas ISS s/ receita de serviços PIS s/ receita de serviços COFINS s/ receita de serviços Outras Receitas Operacionais Receitas financeiras Outras Despesas Operacionais Despesas bancárias Multa e juros Despesas com aplicações Resultado Operacional Resultado Antes Tributação/Participações Provisão para IR e Contribuição Social Lucro/Prejuízo do Período Lucro por Ação - (R$ / Ação) 0, ,00000 PÁGINA: 4 de 30

6 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2018 à 31/03/2018 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2017 à 31/03/ Lucro Líquido do Período Resultado Abrangente do Período PÁGINA: 5 de 30

7 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2018 à 31/03/2018 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2017 à 31/03/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro Líquido do Exercicio Amortizações e depreciação Variações nos Ativos e Passivos (Aumento) Diminuição de clientes (Aumento) de impostos a recuperar Aumento(Diminuição) de obrigações fiscais (Aumento) Diminuição de outros créditos Aumento de contas a pagar Aumento (Diminuição) de obrigações trabalhistas Caixa Líquido Atividades de Financiamento Redução de capital Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 6 de 30

8 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2018 à 31/03/2018 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Reservas de Capital Reservas de Reavaliação Reservas de Lucro Lucros/Prejuízos Acumulados Ajustes de Avaliação Patrimonial Total do Patrimônio Líquido 5.01 Saldo Inicial Saldo Ajustado Lucro / Prejuízo do Período Aumento/Redução do Capital Social Saldo Final PÁGINA: 7 de 30

9 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2017 à 31/03/2017 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Reservas de Capital Reservas de Reavaliação Reservas de Lucro Lucros/Prejuízos Acumulados Ajustes de Avaliação Patrimonial Total do Patrimônio Líquido 5.01 Saldo Inicial Saldo Ajustado Lucro / Prejuízo do Período Saldo Final PÁGINA: 8 de 30

10 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2018 à 31/03/2018 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2017 à 31/03/ Receitas Prestação de Serviços Insumos Adquiridos de Terceiros Materiais, Energia e Outros Serviços de Terceiros Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Outros Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S Impostos, Taxas e Contribuições Federais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Aluguéis Outras Juros Despesas bancarias Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 9 de 30

11 Comentário do Desempenho HABITASEC SECURITIZADORA S.A Relatório da Administração Senhores Acionistas, Em cumprimento às determinações legais, submetemos a apreciação de V.Sas. as Demonstrações Financeiras da Habitasec Securitizadora S.A, relativas ao trimestre findo em 31 de março de 2018, acompanhadas das notas explicativas e do relatório dos auditores independentes sobre Demonstrações Financeiras. No trimestre findo em 31 de março de 2018 a Companhia emitiu 6 (seis) novas séries de CRI, totalizando as operações o montante de R$ mil. O resultado líquido obtido pela Companhia no período foi um lucro de R$ e o seu patrimônio líquido atingiu o montante de R$ Em atendimento à Instrução CVM nº 381/03, informamos que a empresa contratada para auditoria das Demonstrações Financeiras da Habitasec Securitizadora S.A, ou pessoas a ela ligadas, não prestou quaisquer outros serviços que não sejam os de auditoria externa. São Paulo, 30 de Abril de A ADMINISTRAÇÃO PÁGINA: 10 de 30

12 HABITASEC SECURITIZADORA S.A NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PARA O TRIMESTRE FINDO EM 31 DE MARÇO 2018 (Em reais) Nota 1 CONTEXTO OPERACIONAL A Habitasec Securitizadora S.A. ( Companhia ) foi constituída em 19 de dezembro de 2007, sendo seus atos de constituição arquivados na Junta Comercial do Estado de São Paulo JUCESP, em 28 de dezembro de O início de suas atividades operacionais ocorreu em novembro de 2010 com a primeira emissão de Certificado de Recebíveis Imobiliários (CRIs). Trata-se de uma sociedade registrada como companhia aberta junto a Comissão de Valores Mobiliários CVM, que tem por objeto social (i) a aquisição e securitização de créditos imobiliários, (ii) a emissão e colocação, no mercado financeiro, de certificados de recebíveis imobiliários (CRIs), podendo emitir outros títulos de crédito, realizar negócios a prestar serviços compatíveis com as suas atividades, nos termos da Lei nº 9.514, de 20 de novembro de 1997, alterações, e outras disposições legais aplicáveis, (iii) a gestão e administração de créditos imobiliários, próprios ou de terceiros, (iv) a aquisição e a alienação de títulos de crédito imobiliários, (v) a emissão, distribuição, recompra, revenda ou resgate de valores imobiliários de sua própria emissão nos mercados financeiros e de capitais, (vi) a prestação de serviços envolvendo a estruturação de operações de securitização próprias e de terceiros, (vii) a realização de operações nos mercados de derivativos visando à cobertura de riscos, (viii) a prestação de garantias para os valores mobiliários emitidos pela Companhia, e (ix) s gestão de fundos e recursos próprios e de terceiros. Em AGOE realizada em 30 de abril de 2015, foi deliberada e aprovada a seguinte inclusão de atividade no objeto social da Companhia: (x) a emissão e colocação, no mercado financeiro, de certificados de recebíveis do agronegócio (CRAs) e de outros títulos e valores mobiliários lastreados em créditos originários do agronegócio, bem como a realização de negócios e prestação de serviços relacionados à securitização dos créditos aqui referidos. No trimestre findo em 31 de março de 2018 a companhia apurou como resultado, lucro no valor de R$ (Prejuízo de R$ no trimestre findo em 31 de março de 2017). Os planos de negócios da companhia incluem, a gestão da carteira de CRIs já emitidos além de novas estruturações e emissões de CRIs, os quais, vem proporcionando receita suficiente para gerar lucro e, no entendimento da administração, deverão continuar gerando receita suficiente para suportar as suas atividades e geração de lucro. Quando da emissão de Certificados de Recebíveis Imobiliários CRIs pela Companhia, tendo como lastros recebíveis imobiliários vinculados ao regime fiduciário, tais recebíveis ficam excluídos do patrimônio líquido comum da Companhia, passando a constituir direitos patrimoniais em separado, com o objetivo específico de responder pela realização financeira dos direitos dos titulares dos Certificados de Recebíveis Imobiliários CRIs, de acordo com a nota 15. Nota 2 APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS As demonstrações financeiras de 31 de março de 2018 devem ser lidas em conjunto com as demonstrações financeiras encerradas em 31 de dezembro de As demonstrações financeiras foram preparadas e estão sendo apresentadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, com base nas disposições contidas na Lei das Sociedades por Ações, atualizadas pela Lei /08, pronunciamentos, orientações e interpretações emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis CPCs e normas da Comissão de Valores Mobiliários CVM, considerando como pressuposto a continuidade de suas atividades em regime normal, sendo aprovadas pela administração em 30 de abril de Atendendo às disposições da Instrução CVM 480/09, a diretoria declara que discutiu, revisou e concordou com as demonstrações financeiras da companhia e com o relatório dos auditores independentes relativo ao trimestre findo em 31 de março de PÁGINA: 11 de 30

13 Na preparação das demonstrações financeiras é necessário utilizar estimativas para contabilizar certos ativos, passivos e outras transações. As demonstrações financeiras da companhia incluem, portanto, estimativas, provisões e amortização do ativo diferido. Os resultados reais podem apresentar variações em relação às estimativas. Os valores apresentados nas demonstrações financeiras estão expressos em reais, exceto quando indicado de outra forma. Nota 3 PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS As demonstrações financeiras foram preparadas considerando o custo histórico como base de valor. Os ativos e passivos financeiros para negociação (inclusive instrumentos derivativos), e os outros passivos financeiros, são mensurados ao valor justo contra o resultado do período. As práticas contábeis e os critérios de apuração utilizados na elaboração das demonstrações financeiras foram basicamente as seguintes: a) Apuração do resultado O resultado é apurado pelo regime de competência dos exercícios. As receitas compreendem substancialmente o valor presente pela prestação de serviços. A receita pela prestação de serviços é reconhecida tendo como base a execução dos serviços realizados até da data base de 31 de março de b) Caixa e equivalentes de caixa Caixa e equivalentes de caixa são representados por depósitos bancários disponíveis, bem como aplicações financeiras de curto prazo, de alta liquidez, que são prontamente conversíveis em um montante conhecido de caixa e que estão sujeitas a um insignificante risco de mudança de valor. c) Outros ativos e passivos circulantes Demonstrados pelos valores de custo de aquisição incluindo os rendimentos e as variações monetárias (em base pro rata dia) auferidos e, quando aplicável, ajustados aos valores de realização. Os ativos são reconhecidos no balanço patrimonial quando for provável que benefícios econômicos futuros serão gerados à companhia, e o seu valor pode ser mensurado com segurança. Já o passivo deve ser reconhecido no balanço patrimonial quando a companhia tem uma obrigação oriunda de eventos passados, com probabilidades de que um recurso seja requerido para liquidação desta obrigação. d) Instrumentos financeiros d.1) Classificação e mensuração A Companhia classifica suas aplicações financeiras sob a categoria de títulos para negociação, mensuradas pelo valor justo através do resultado. A administração determinou a classificação de seus ativos financeiros no reconhecimento inicial com base na finalidade para o qual os ativos financeiros foram adquiridos. d.2) Ativos financeiros mensurados ao valor justo por meio do resultado Os ativos financeiros mensurados ao valor justo por meio do resultado são ativos financeiros mantidos para negociação. Os ativos dessa categoria são mensurados pelo valor justo, os ganhos ou as perdas decorrentes de variações no seu valor justo são registrados diretamente no resultado. d.3 Valor justo Os valores justos dos investimentos com cotação pública são baseados nos preços atuais de compra e para aqueles sem mercado ativo ou cotação pública, a Companhia estabelece o valor justo através de técnicas de avaliação que incluem o uso de operações recentes contratadas com terceiros e a referência a outros instrumentos que são substancialmente similares. PÁGINA: 12 de 30

14 e) Imposto de renda e contribuição social A provisão para imposto de renda, quando aplicável, é constituída com base no lucro real (tributável) à alíquota de 15%, acrescida do adicional de 10% sobre o lucro tributável que exceder a R$ , e a provisão para contribuição social à alíquota de 9%, conforme legislação em vigor. Impostos a recuperar são reconhecidos na extensão em que seja provável que o lucro futuro tributável esteja disponível para ser utilizado na compensação dos referidos impostos retidos na fonte. f) Baixa de ativos O tratamento contábil de transferências de ativos financeiros depende da extensão em que os riscos e benefícios relacionados aos ativos são transferidos a terceiros: 1) Se a Companhia transfere substancialmente todos os riscos e benefícios a terceiros securitização de ativos na qual o cedente não retém uma dívida subordinada ou concede uma melhoria de crédito aos novos titulares os ativos securitizados são removidos do balanço. 2) Se a Companhia retém substancialmente todos os riscos e benefícios associados ao ativo financeiro transferido securitização de ativos na qual o cedente retém uma dívida subordinada ou concede uma melhoria de crédito aos novos titulares venda de ativos financeiros os ativos securitizados não são removidos do balanço, sendo reconhecido um passivo financeiro correspondente, por um valor igual à contraprestação recebida. Os recebíveis imobiliários, lastros de operações de securitização, com constituição de patrimônio em separado, nos termos da Lei nº 9.514, de 20 de novembro de 1.997, sem cláusula de coobrigação, foram objeto de baixa quando da emissão de seus respectivos Certificados de Recebíveis Imobiliários CRIs. Eventuais benefícios residuais são reconhecidos no ativo, de acordo com seus períodos de competência, líquido de eventuais provisões para garantias. Não há benefícios residuais provenientes da operação realizada até 31 de março de g) Lucro ou prejuízo por ação O lucro ou prejuízo por ação é apurado mediante a divisão do resultado líquido da Companhia pela quantidade média ponderada de ações existentes no período. h) Apresentação das informações por segmentos A Companhia atua única e exclusivamente no segmento de securitização de recebíveis imobiliários, motivo pelo qual não se aplica a apresentação das informações de segmentação requeridas pelo CPC 22. i) Passivos contingentes Contingências passivas são reconhecidas nas demonstrações financeiras quando, baseado na opinião de assessores jurídicos e da Administração, for considerado provável o risco da perda de uma ação, com provável saída de recursos para a liquidação das obrigações em montantes mensuráveis com suficiente segurança. Os passivos contingentes classificados como perdas possíveis pelos assessores jurídicos, quando considerados relevantes, são apenas divulgados em notas explicativas, enquanto aquelas classificadas como perda remota não requerem provisão ou divulgação. 3.1 Novas normas, alterações e interpretações de normas contábeis A Companhia decidiu não adotar antecipadamente nenhuma outra norma, interpretação ou alteração que tenham sido emitidas, mas que ainda não estão em vigor. A natureza e a vigência de cada uma das novas normas e alterações são descritas a seguir: Pronunciamento Descrição Vigência PÁGINA: 13 de 30

15 CPC 48 - Instrumentos Financeiros Correlação as normas internacionais de contabilidade - IFRS 9 - Instrumentos Financeiros: classificação, mensuração, perda por redução ao valor recuperável e contabilização de hedge. Exercícios anuais iniciados a partir de 1º de janeiro de CPC 47 - Receitas de Contratos com Clientes Correlação as normas internacionais de contabilidade - IFRS 15 - sobre o reconhecimento de receita em transações de contratos com clientes. Exercícios anuais iniciados a partir de 1º de janeiro de IFRS 16 Arrendamento mercantil Refere-se à definição e a orientação do contrato de arrendamento previsto na IAS17. Exercícios anuais iniciados a partir de 1º de janeiro de Adicionalmente, não se espera que as seguintes novas normas ou modificações possam ter um impacto significativo nas demonstrações financeiras consolidadas da Companhia: Alterações ao CPC 10 (IFRS 2) Pagamento baseado em ações em relação à classificação e mensuração de determinadas transações com pagamento baseado em ações. Alterações ao CPC 36 Demonstrações Consolidadas (IFRS 10) e ao CPC 18 Investimento em Coligada (IAS 28) em relação a vendas ou contribuições de ativos entre um investidor e sua coligada ou seu empreendimento controlado em conjunto. Para o IFRS 16 a Administração da Companhia aguarda a edição do correspondente normativo no Brasil pelo CPC para análise dos possíveis impactos em suas demonstrações financeiras. A adoção antecipada dessas novas normas contábeis não é permitida para empresas listadas, de acordo com as práticas adotadas no Brasil. Nota 4 CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA Bancos conta movimento Aplicações financeiras de liquidez imediata Nota 5 CLIENTES R$ (R$ em 31/12/2017) Os valores a receber de clientes referem ao faturamento de prestação de serviços de intermediação na emissão dos Certificados de Recebíveis Imobiliários. Nota 6 IMPOSTOS A RECUPERAR Trata-se de Imposto de Renda, Contribuição Social, PIS e COFINS retidos na fonte ou recolhidos a maior, a serem compensados com impostos e contribuições futuras, conforme segue: PÁGINA: 14 de 30

16 Imposto de renda retido na fonte Contribuição Social retida na fonte - - Antecipação de imposto de renda e contribuição social Saldo negativo de IRPJ de exercícios anteriores PIS e COFINS a compensar Contribuição social recolhida a maior a compensar Nota 7 PARTES RELACIONADAS As despesas com honorários da administração, sem encargos sociais, totalizam R$ em 31 de março de 2018 (R$ em 31 de Março de 2017). A Companhia não possui benefícios de longo prazo de rescisão de contrato de trabalho ou remuneração baseada em ações para o pessoal-chave da administração. Nota 8 Imobilizado R$ O saldo do imobilizado é composto de: a) Imobilizado de Uso Imobilizado Taxa de Depreciação Anual Saldo 31/12/2017 Adições Baixas Saldo 31/03/2018 Móveis e utensílios 10% Computadores e periféricos 20% Instalações Imobilizado Depreciações Taxa de Depreciação Anual Saldo 31/12/2017 Adições Baixas Saldo 31/03/2018 Móveis e utensílios 10% (1.673) (251) - (1.924) Computadores e periféricos 20% (2.002) (1.459) - (3.461) Instalações (164) (211) - (375) Depreciações (3.839) (1.921) - (5.760) Imobilizado líquido (b) Gastos com benfeitorias em imóvel de terceiros, realizadas no imóvel sede da Companhia, a serem amortizados pelo prazo do contrato de locação. Saldo em Saldo em Imobilizado 31/12/2017 Adições Baixas 31/03/2018 Benfeitorias em imóveis de terceiros PÁGINA: 15 de 30

17 (-) Amortizações (79.344) (9.441) - (88.785) Imobilizado líquido (9.441) Nota 9 IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECOLHER O saldo de impostos e contribuições a recolher é assim composto: Provisão de imposto de renda Provisão de contribuição social Cofins, Pis e ISS a recolher Impostos retidos no pagamento de terceiros Impostos sobre honorários e salários Nota 10 IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL SOBRE O LUCRO A tributação sobre o lucro compreende o imposto de renda e a contribuição social. O imposto de renda é apurado sobre o lucro tributável à alíquota de 15%, acrescido do adicional de 10% sobre os lucros que excederem R$ 240 mil, no período de 12 meses, enquanto que a contribuição social é calculada à alíquota de 9% sobre o lucro tributável reconhecido pelo regime de competência. As composições das despesas de imposto de renda e de contribuição social nos trimestres findos em 31 de março de 2018 e 2019 encontram-se resumidas a seguir: 31/03/ /03/2017 IRPJ CSLL IRPJ CSLL Resultado antes do IRPJ e CSLL (82.697) (82.697) Adições/Exclusões (+) Provisões indedutiveis (=) Resultado tributado (82.697) (82.697) Imp. de renda Alíquota 15% (68.004) Imp. de renda Adicional 10% (39.336) Contribuição social alíquota 9% - (40.801) - - ( ) (40.801) - - Nota 11 PATRIMONIO LÍQUIDO O capital social está representado por ações ordinárias nominativas sem valor nominal e totalmente integralizadas. Cada ação ordinária confere ao seu titular o direito de um voto nas deliberações da Assembleia Geral de Acionistas, cujas deliberações serão tomadas na legislação aplicável, do Estatuto Social e Acordos de Acionistas. PÁGINA: 16 de 30

18 Aos acionistas é assegurado pelo Estatuto Social o direito ao recebimento de um dividendo anual mínimo obrigatório de 5% do lucro líquido ajustado do exercício, nos termos da Lei nº 6.404/76 O capital social da Companhia passou a ser de R$ ,00 conforme AGE de 08 de Dezembro de 2017, protocolada em 03 de Abril de Nota 12 Resultado Financeiro O resultado financeiro é composto das seguintes contas: 31/03/ /03/2017 Receitas de aplicações financeiras Receitas de Spread Receitas de atualização de créditos fiscais Repasse de receitas de aplicações financeiras ( ) ( ) Despesas com tarifas bancárias (4.575) (3.082) Despesas com encargos s/recolhimentos (192) (2.650) Outras despesas financeiras (3.333) (583) TOTAIS Nota 13 PATRIMÔNIO EM SEPARADO CERTIFICADO DE RECEBÍVEIS IMOBILIÁRIOS Informações requeridas pela instrução CVM nº 480/09 (a) No trimestre findo em 31 de março de 2018 a Companhia estruturou os seguintes Certificados de Recebíveis Imobiliários - CRIs: Valor da Índice de Taxa de Certificado Data Quantidade Série R$ mil Atualização Juro Anual 1ª Emissão - Série 99ª 15/01/ taxa DI 3,00% a.a. 1ª Emissão - Série 105ª 09/02/ taxa DI 4,75% a.a. 1ª Emissão - Série 106ª 01/03/ taxa DI 3,00% a.a. 1ª Emissão - Série 107ª 02/03/ taxa DI 6,00% a.a. 1ª Emissão - Série 108ª 02/03/ taxa DI 3,75% a.a. 1ª Emissão - Série 109ª 12/03/ INCC-DI 12,00% a.a. (b) Retrocessões No trimestre encerrado em 31 de março de 2018 ocorreram as seguintes retrocessões de créditos vinculados aos CRIs: Trimestre CRI Valor (mil) 1º Trimestre Série 15ª - 1ª Emissão 285 1º Trimestre Série 16ª - 1ª Emissão 71 1º Trimestre Série 48ª - 1ª Emissão 237 PÁGINA: 17 de 30

19 1º Trimestre Série 49ª - 1ª Emissão 626 1º Trimestre Série 52ª - 1ª Emissão 330 1º Trimestre Série 56ª - 1ª Emissão 107 1º Trimestre Série 64ª - 1ª Emissão 161 1º Trimestre Série 66ª - 1ª Emissão 527 1º Trimestre Série 69ª - 1ª Emissão º Trimestre Série 71ª - 1ª Emissão 249 1º Trimestre Série 72ª - 1ª Emissão 249 1º Trimestre Série 76ª - 1ª Emissão º Trimestre Série 79ª - 1ª Emissão º Trimestre Série 83ª - 1ª Emissão 347 1º Trimestre Série 84ª - 1ª Emissão º Trimestre Série 85ª - 1ª Emissão º Trimestre Série 89ª - 1ª Emissão 347 1º Trimestre Série 92ª - 1ª Emissão 678 1º Trimestre Série 96ª - 1ª Emissão 602 1º Trimestre Série 97ª - 1ª Emissão 118 c) Pagamentos No trimestre findo em 31 de março de 2018 os pagamentos de recebíveis Imobiliários foram os seguintes: Amortização Certificado Juros Amortização Extraordinária Total 1ª Emissão - Série 1ª ª Emissão - Série 2ª - 2ª Emissão - Série 3ª - - 2ª Emissão - Série 4ª - - 2ª Emissão - Série 5ª - - 1ª Emissão - Série 9ª ª Emissão - Série 12ª ª Emissão - Série 13ª ª Emissão - Série 14ª - - 1ª Emissão - Série 15ª ª Emissão - Série 16ª ª Emissão - Série 17ª - - 1ª Emissão - Série 18ª ª Emissão - Série 19ª ª Emissão - Série 20ª ª Emissão - Série 21ª ª Emissão - Série 22ª ª Emissão - Série 23ª ª Emissão - Série 24ª ª Emissão - Série 25ª PÁGINA: 18 de 30

20 1ª Emissão - Série 26ª - 1ª Emissão - Série 27ª ª Emissão - Série 29ª - 1ª Emissão - Série 30ª - 1ª Emissão - Série 30ª ª Emissão - Série 33ª ª Emissão - Série 34ª - 1ª Emissão - Série 38ª - 1ª Emissão - Série 39ª - 1ª Emissão - Série 41ª - 1ª Emissão - Série 42ª ª Emissão - Série 43ª ª Emissão - Série 45ª ª Emissão - Série 46ª ª Emissão - Série 47ª ª Emissão - Série 48ª ª Emissão - Série 49ª ª Emissão - Série 52ª ª Emissão - Série 53ª ª Emissão - Série 54ª ª Emissão - Série 55ª - - 1ª Emissão - Série 56ª ª Emissão - Série 58ª ª Emissão - Série 59ª ª Emissão - Série 60ª - 1ª Emissão - Série 61ª - 1ª Emissão - Série 62ª ª Emissão - Série 63ª ª Emissão - Série 64ª ª Emissão - Série 66ª ª Emissão - Série 67ª ª Emissão - Série 68ª ª Emissão - Série 69ª ª Emissão - Série 70ª ª Emissão - Série 71ª ª Emissão - Série 72ª ª Emissão - Série 73ª ª Emissão - Série 74ª ª Emissão - Série 75ª - 1ª Emissão - Série 76ª ª Emissão - Série 77ª - 1ª Emissão - Série 78ª - - 1ª Emissão - Série 79ª ª Emissão - Série 80ª ª Emissão - Série 83ª PÁGINA: 19 de 30

21 1ª Emissão - Série 84ª ª Emissão - Série 85ª ª Emissão - Série 86ª ª Emissão - Série 87ª ª Emissão - Série 89ª ª Emissão - Série 90ª ª Emissão - Série 91ª - 1ª Emissão - Série 92ª ª Emissão - Série 95ª - 1ª Emissão - Série 96ª ª Emissão - Série 97ª ª Emissão - Série 99ª ª Emissão - Série 100ª ª Emissão - Série 101ª ª Emissão - Série 104ª ª Emissão - Série 102ª ª Emissão - Série 105ª ª Emissão - Série 107ª - - 1ª Emissão - Série 108ª - 1ª Emissão - Série 109ª - TOTAL GERAL No trimestre findo em 31 de março de 2018 os pagamentos de recebíveis agropecuários foram os seguintes: Amortização Certificado Juros Amortização Extraordinária Total 2ª Emissão - Série 1ª (d) Inadimplência e adimplência As Séries 29ª, 30ª estão inadimplentes desde 22/08/2017, a série 38ª está inadimplente desde 05/12/2017, a série 39ª está inadimplente desde 01/07/2016 e a série 41ª está inadimplente desde 13/09/2016. Conforme as atas de assembleia geral de titulares de certificados de recebíveis imobiliários destes CRI, foi determinado vencimento antecipado para estes CRI. Foram adotadas as medidas cabíveis devidamente aprovadas pelos investidores de cada um dos CRI. As séries 3º e 4º estão inadimplentes desde maio de 2017, mas de acordo com as Assembleias de Investidores realizadas, não foi obtido nenhum quórum para declaração de vencimento antecipado. As Séries 5ª, 26 e 34ª, que são Séries Subordinadas, não tiveram seus pagamentos efetuados tendo em vista a insuficiência de direitos creditórios. Este fato é contemplado nos respectivos termos de securitização, no que tange a prioridade de pagamentos (subordinação) e não caracteriza inadimplência pecuniária dos CRIs. A 91ª Série está inadimplente desde 26/03/2018, sendo certo que o último pagamento de PMT efetuado foi em fevereiro/2018. PÁGINA: 20 de 30

22 e) Rating As classificações dos riscos dos CRI emitidos são revisados conforme previsão nos respectivos termos de securitização. Abaixo apresentamos as classificações: Série Emissão Agência Classificadora Rating Data Avaliação 18º e 19º 1ª Fitch Ratings A-sf(bra) 24/07/ º 1ª Fitch Ratings A-sf(bra) 22/10/ ª e 26ª 1ª LF Rating ea- 30/06/ º 1ª Fitch Ratings A-sf(bra) 17/03/ ª e 30ª 1ª LF Rating ea 23/06/ ª 1ª LF Rating eaa- 17/07/ ª e 34ª 1ª LF Rating ea- 30/06/ ª 1ª LF Rating eaa 16/03/ ª 1ª Liberum Ratings BBB+(fe) LP e CP3(fe) CP 05/04/ ª 1ª SR Rating BB-SR e BrA- 16/04/ ª e 46ª 1ª Liberum Rating BB+(fe) e CPA(fe) 08/08/ ª 1ª Liberum Rating A(fe) e CP2(fe) 24/03/ ª 1ª Liberum Rating A(Fe) e CP2(Fe) 16/02/ º e 59º 1ª LF Rating ea+ 24/02/ ª 1ª LF Rating ea+ 09/10/ ª 1ª LF Rating ea+ 31/10/ ª 1ª S&P Global br BBB (sf) 30/06/ ª 1ª Austin Rating bra-(sf) 02/12/ ª 1ª Liberum Rating BBB+(fe) e CP3(fe) 10/04/ ª 1ª Liberum Rating A+(fe) CP2 (fe) 17/01/2018 (f) Demonstrações financeiras independentes, por emissão de CRI sob regime fiduciário: Garantias das operações Quando aplicável, é constituído um fundo a partir da retenção de parte dos valores do financiamento imobiliário objeto do lastro da operação, correspondente, a todo e qualquer momento da próxima parcela vincenda, ou conforme mecanismo explicitado no Termo de Securitização referente à emissão. O valor é aplicado em fundo de investimento de baixo risco. Outras garantias aplicadas às operações são: Aval, Fiança, Alienação Fiduciária e Cessão Fiduciária de Direitos Creditórios. As operações de securitização têm seus registros contábeis mantidos de forma segregada da Securitizadora, em atendimento a determinação da Lei nº 9.514/97. Os saldos individuais, de cada operação de securitização, estão apresentados a seguir em R$ mil: PÁGINA: 21 de 30

23 A T I V O Circulante Não Circulante Aplicações Recebíveis Outros Recebíveis Disponibilidades Financeiras Imobiliários Créditos Imobiliários Total 1ª Emissão - Série 1ª ª Emissão - Série 2ª ª Emissão - Série 3ª, 4ª e 5ª ª Emissão - Série 9ª ª Emissão - Série 12ª, 13ª e 14ª ª Emissão - Série 15ª, 16ª e 17ª ª Emissão - Série 18ª e 19ª ª Emissão - Série 20ª ª Emissão - Série 21ª ª Emissão - Série 23ª e 24ª ª Emissão - Série 25ª e 26ª ª Emissão - Série 27ª ª Emissão - Série 29ª e 30ª ª Emissão - Série 32ª ª Emissão - Série 33ª e 34ª ª Emissão - Série 38ª ª Emissão - Série 39ª ª Emissão - Série 41ª ª Emissão - Série 42ª ª Emissão - Série 43ª ª Emissão - Série 45ª e 46ª ª Emissão - Série 47ª ª Emissão - Série 48ª ª Emissão - Série 49ª ª Emissão - Série 52ª ª Emissão - Série 53ª ª Emissão - Série 54ª ª Emissão - Série 55ª ª Emissão - Série 56ª ª Emissão - Série 58ª e 59ª ª Emissão - Série 60ª ª Emissão - Série 61ª ª Emissão - Série 62ª ª Emissão - Série 63ª ª Emissão - Série 64ª ª Emissão - Série 66ª ª Emissão - Série 67ª ª Emissão - Série 68ª ª Emissão - Série 69ª ª Emissão - Série 70ª ª Emissão - Série 71ª ª Emissão - Série 72ª ª Emissão - Série 73ª ª Emissão - Série 74ª ª Emissão - Série 75ª ª Emissão - Série 76ª ª Emissão - Série 77ª e 78ª ª Emissão - Série 79ª ª Emissão - Série 80ª PÁGINA: 22 de 30

24 A T I V O Circulante Não Circulante Aplicações Recebíveis Outros Recebíveis Disponibilidades Financeiras Imobiliários Créditos Imobiliários Total 1ª Emissão - Série 83ª ª Emissão - Série 84ª ª Emissão - Série 85ª ª Emissão - Série 86ª ª Emissão - Série 87ª ª Emissão - Série 89ª ª Emissão - Série 90ª ª Emissão - Série 91ª ª Emissão - Série 92ª ª Emissão - Série 95ª ª Emissão - Série 96ª ª Emissão - Série 97ª ª Emissão - Série 98ª ª Emissão - Série 99ª ª Emissão - Série 100ª ª Emissão - Série 101ª e 104ª ª Emissão - Série 102ª ª Emissão - Série 105ª ª Emissão - Série 107ª ª Emissão - Série 108ª ª Emissão - Série 109ª total CRA 1ª Emissão - Série 1ª total geral PÁGINA: 23 de 30

25 P A S S I V O Circulante Não Circulante Recebíveis Obrigações Outras Recebíveis Patrimônio Imobiliários Fiscais Obrigações Imobiliários em Separado Total 1ª Emissão - Série 1ª ª Emissão - Série 2ª ª Emissão - Série 3ª, 4ª e 5ª (4.788) ª Emissão - Série 9ª ª Emissão - Série 12ª, 13ª e 14ª ª Emissão - Série 15ª, 16ª e 17ª (4985) ª Emissão - Série 18ª e 19ª ª Emissão - Série 20ª ª Emissão - Série 21ª ª Emissão - Série 23ª e 24ª ª Emissão - Série 25ª e 26ª (2.399) ª Emissão - Série 27ª ª Emissão - Série 29ª e 30ª ª Emissão - Série 32ª ª Emissão - Série 33ª e 34ª (7.122) ª Emissão - Série 38ª ª Emissão - Série 39ª ª Emissão - Série 41ª ª Emissão - Série 42ª ª Emissão - Série 43ª ª Emissão - Série 45ª e 46ª ª Emissão - Série 47ª ª Emissão - Série 48ª (17) ª Emissão - Série 49ª ª Emissão - Série 52ª ª Emissão - Série 53ª ª Emissão - Série 54ª ª Emissão - Série 55ª (165) ª Emissão - Série 56ª ª Emissão - Série 58ª e 59ª ª Emissão - Série 60ª (28.827) 2 1ª Emissão - Série 61ª ª Emissão - Série 62ª ª Emissão - Série 63ª (65.401) ª Emissão - Série 64ª ª Emissão - Série 66ª ª Emissão - Série 67ª ª Emissão - Série 68ª ª Emissão - Série 69ª ª Emissão - Série 70ª ª Emissão - Série 71ª ª Emissão - Série 72ª ª Emissão - Série 73ª ª Emissão - Série 74ª ª Emissão - Série 75ª ª Emissão - Série 76ª ª Emissão - Série 77ª e 78ª ª Emissão - Série 79ª ª Emissão - Série 80ª PÁGINA: 24 de 30

26 P A S S I V O Circulante Não Circulante Recebíveis Obrigações Outras Recebíveis Patrimônio Imobiliários Fiscais Obrigações Imobiliários em Separado Total 1ª Emissão - Série 83ª ª Emissão - Série 84ª ª Emissão - Série 85ª ª Emissão - Série 86ª ª Emissão - Série 87ª ª Emissão - Série 89ª ª Emissão - Série 90ª ª Emissão - Série 91ª (596) ª Emissão - Série 92ª ª Emissão - Série 95ª ª Emissão - Série 96ª ª Emissão - Série 97ª ª Emissão - Série 98ª ª Emissão - Série 99ª ª Emissão - Série 100ª ª Emissão - Série 101ª e 104ª ª Emissão - Série 102ª ª Emissão - Série 105ª ª Emissão - Série 107ª ª Emissão - Série 108ª ª Emissão - Série 109ª total CRA 1ª Emissão - Série 1ª total geral PÁGINA: 25 de 30

27 PÁGINA: 26 de 30

28 Pareceres e Declarações / Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva RELATÓRIO SOBRE A REVISÃO DE INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Aos Administradores e Acionistas da HABITASEC SECURITIZADORA S.A. São Paulo SP Introdução Revisamos as informações contábeis intermediárias, individuais e consolidadas, da HABITASEC SECURITIZADORA S.A., contidas no Formulário de Informações Trimestrais ITR referente ao trimestre findo em 31 de março de 2018, que compreendem o balanço patrimonial e as respectivas demonstrações do resultado, do resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o trimestre findo naquela data, incluindo as notas explicativas. A administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias individuais de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 (R1) Demonstração Intermediária e das informações contábeis intermediárias consolidadas de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 Demonstração Intermediária e com a norma internacional IAS 34 Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board IASB, assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão. Alcance da revisão Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações contábeis intermediárias (NBC TR Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria. Conclusão sobre as informações intermediárias Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 e o IAS 34 aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários. Outros assuntos Informações intermediárias do valor adicionado Revisamos, também, as informações intermediárias do valor adicionado (DVA) referentes ao trimestre findo em 31 de março de 2018, cuja apresentação nas informações intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela CVM - Comissão de Valores Mobiliários aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais - ITR e considerada informação suplementar pelas IFRS, que não requerem a apresentação da DVA. Essas demonstrações foram submetidas aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e, com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foram elaboradas, em todos os seus aspectos relevantes, de acordo as informações contábeis intermediárias tomadas em conjunto. 11 de Maio de CROWE HORWATH BENDORAYTES & CIA. Auditores Independentes CRC 2RJ 0081/O-8 GEYSA BENDORAYTES E SILVA Contadora CRC RJ /O-5 PÁGINA: 27 de 30

29 Pareceres e Declarações / Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras HABITASEC SECURITIZADORA S/A Trimestre findo em 31 de Março de 2018 DECLARAÇÃO DOS DIRETORES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS Em cumprimento à instrução CVM nº 480, de 7 de dezembro de 2009, a Diretoria declara que discutiu, reviu e concordou com as demonstrações financeiras referentes ao trimestre findo em 31 de março de São Paulo, 30 de Abril de A ADMINISTRAÇÃO PÁGINA: 28 de 30

30 Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras HABITASEC SECURITIZADORA S/A Trimestre findo em 31 de março de 2018 DECLARAÇÃO DOS DIRETORES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS Em cumprimento à instrução CVM nº 480, de 7 de dezembro de 2009, a Diretoria declara que discutiu, reviu e concordou com as demonstrações financeiras referentes ao trimestre findo em 31 de março de São Paulo, 30 de Abril de A ADMINISTRAÇÃO PÁGINA: 29 de 30

31 Pareceres e Declarações / Declaração dos Diretores sobre o Relatório do Auditor Independente Pareceres e Declarações/Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes HABITASEC SECURITIZADORA S/A Trimestre findo em 31 de Março de 2018 RELACIONAMENTO COM OS AUDITORES INDEPENDENTES Informamos que a companhia não contraiu outros serviços junto ao auditor independente responsável pelo exame das demonstrações financeiras que não sejam relativos a trabalhos de auditoria. Em cumprimento à instrução CVM nº 480 de 7 de dezembro de 2009, a Diretoria declara que discutiu, reviu e concordou com as opiniões expressas no parecer dos auditores independentes referentes ao trimestre findo em 31 de Março de São Paulo, 11 de Maio de A ADMINISTRAÇÃO PÁGINA: 30 de 30