Demonstrações Contábeis Intermediárias Empresa Norte de Transmissão de Energia S.A. - ENTE

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Luciano Rijo Figueiroa
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1 Demonstrações Contábeis Intermediárias Empresa Norte de Transmissão de Energia S.A. - ENTE 30 de junho de 2011 com Relatório dos Auditores Independentes

2 Demonstrações contábeis intermediárias 30 de junho de 2011 Índice Relatório sobre a revisão de informações contábeis intermediárias... 1 Demonstrações contábeis intermediárias Balanço patrimonial... 3 Demonstração do resultado do período... 5 Demonstração da mutação do patrimônio líquido... 6 Demonstração do fluxo de caixa... 7

3 Condomínio São Luiz Av. Pres. Juscelino Kubitschek, 1830 Torre I - 8º Andar - Itaim Bibi São Paulo, SP, Brasil Tel: (5511) Fax: (5511) Relatório sobre a revisão de informações contábeis intermediárias Aos Acionistas, Conselheiros e Diretores da Empresa Norte de Transmissão de Energia S.A. - ENTE São Paulo - SP Introdução Revisamos as informações contábeis intermediárias individuais da Empresa Norte de Transmissão de Energia S.A. - ENTE, referente ao período de seis meses findo em 30 de junho de 2011, que compreendem o balanço patrimonial e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de seis meses findo naquela data. A Companhia deixou de apresentar demonstrações financeiras completas, sem serem comparativas, sem demonstrações do valor adicionado e sem notas explicativas às informações contábeis intermediárias, requeridas pelas práticas contábeis adotadas no Brasil. A administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias, de acordo com o CPC 21 Demonstração Intermediária. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão. Alcance da revisão Exceto quanto à não apresentação de informações contábeis intermediárias completas conforme descrito acima, conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria. 1

4 Conclusão sobre as informações intermediárias Com base em nossa revisão, exceto quanto à não apresentação de informações contábeis completas conforme mencionado acima, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21. São Paulo, 05 de agosto de ERNST & YOUNG TERCO Auditores Independentes S.S. CRC-2SP015199/O-6 Luiz Carlos Passetti Contador CRC-1SP144343/O-3 Aderbal Alfonso Hoppe Contador CRC-1SC020036/O-8-S-SP 2

5 Balanço patrimonial 30 de junho de 2011 (Em milhares de reais) Ativo Circulante 30/06/11 Caixa e equivalente de caixa Concessionárias e permissionárias Impostos a recuperar Devedores diversos 440 Estoques Despesas pagas antecipadamente 16 Contas a receber ativo financeiro Serviços em curso P&D Não circulante Títulos e valores mobiliários Depósitos judiciais 782 Contas a receber ativo financeiro Outros créditos 714 Imobilizado 98 Intangíveis Total do ativo

6 Passivo 30/06/11 Circulante Fornecedores 839 Folha de pagamento 12 Debêntures Taxas regulamentares Tributos e contribuições sociais Dividendos propostos 791 Obrigações estimadas 467 Provisão para compensação ambiental 369 Outras contas a pagar/credores diversos Não circulante Debêntures Imposto de renda e contribuição social diferidos Outras obrigações Patrimônio líquido Capital social Reservas de lucro Lucro do período Total do passivo e do patrimônio líquido

7 Demonstração do resultado Período de seis meses findo em 30 de junho de 2011 (Em milhares de reais) 30/06/11 Receita operacional líquida Custo de operação Pessoal (797) Material (30) Serviços de terceiros (3.293) Taxa de fiscalização serviço de energia elétrica (354) Outras (169) (4.643) Lucro bruto Despesas operacionais Despesas gerais e administrativas: Pessoal e administradores (1.188) Material (14) Serviços de terceiros (469) Depreciação/amortização (72) Arrendamentos e aluguéis (92) Doações, contribuições e subvenções (30) Outras (32) (1.897) Resultado financeiro Receita financeira Despesa financeira (17.376) (9.513) Lucro antes da contrib. social e imposto de renda Imposto de renda e contribuição social (7.507) Imposto de renda e contribuição social diferidos (752) (8.259) Lucro líquido do semestre Lucro por ação - R$ 0,46 Quantidade de ações ao final do semestre

8 Demonstração da mutação do patrimônio líquido Período de seis meses findo em 30 de junho de 2011 (Em milhares de reais) Reserva de lucros Capital Incentivos Especial de Lucros Lucros social Legal fiscais dividendos retidos acumulados Total Saldos em 31 de dezembro de Aumento de capital (14.674) - - Distribuição de dividendos (33.331) (33.331) Lucro líquido do semestre Saldos em 30 de junho de

9 Demonstração do fluxo de caixa Período de seis meses findo em 30 de junho de 2011 (Em milhares de reais) Fluxos de caixa das atividades operacionais 30/06/11 Lucro líquido do semestre Itens que não afetam as disponibilidades Depreciação/Amortização 72 Tributos diferidos 752 Encargos e variações monetárias Ganho em imobilizado e investimentos 2 (Aumento) / redução no ativo Concessionárias e permissionárias (730) Tributos e contribuições sociais a compensar (1.349) Devedores diversos (1.506) Estoques (1.020) Despesas pagas antecipadamente 30 Serviços em curso P&D (1.192) Contas a receber ativo financeiro (4.847) Aumento / (redução) no passivo Fornecedores 93 Folha de pagamento (13) Taxas regulamentares 282 Tributos e contribuições sociais (226) Obrigações estimadas (85) Outras contas a pagar 606 Caixa líquido aplicado nas atividades operacionais Atividades de investimentos Aplicações no Imobilizado (66) Aplicações no Intangível 19 Recebimento de empréstimos e financiamentos Caixa líquido aplicado nas atividades de investimento Amortização e pagamentos de juros do financiamento ( ) Pagamentos de dividendos (63.344) Pagamentos de JSCP (13.201) Caixa líquido proveniente das atividades de financiamento ( ) Redução líquida no caixa e aplicações financeiras Saldo final de caixa e aplicações financeiras Saldo inicial de caixa e aplicações financeiras Redução líquida nas disponibilidades

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