Relatório de Verificação de Inventário de Emissões de Gases de Efeito Estufa

Transcrição

1 Relatório de Verificação de Inventário de Emissões de Gases de Efeito Estufa Datas de avaliação 03/05/2017 à 04/05/2017 Local da avaliação São Paulo (000) Autor do relatório Padrões de avaliação João Maucione GHG EV Página 1 de 18

2 Tabela de Conteúdo Sumário Executivo... 3 Participantes da Auditoria... 6 Constatações de Auditoria... 7 Áreas Auditadas e Conclusões... 8 Resumo Final das Emissões Verificadas Apêndice Página 2 de 18

3 Sumário Executivo Com base nos resultados desta verificação, estamos recomendando a emissão de uma Declaração de Verificação com a situação de Verificada sem Comentários a Declaração de Emissão para os Escopos 1, 2 e 3, apresentados no documento: Inventário de Emissão de Gases do Efeito Estufa MB&FBOVESPA SA - Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros. Objetivo, escopo e critérios de avaliação Avaliar a consistência dos dados e a aderência aos critérios estabelecidos (Programa Brasileiro GHG Protocol) do padrão de emissões de GEE da organização indicado no documento: Inventário de Gases Efeito Estufa da MB&FBOVESPA SA - Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros - ano de 2016, fornecendo subsídios para a Elaboração e uma Declaração de Opinião sobre a Qualidade do Inventário. Verificação de Emissões de Gases de Efeito Estufa para os Escopos 1, 2 e 3 para a atividade de: prestação serviços privados de medicina diagnóstica para planos de saúde em suas 153 unidades distribuídas nos Estados de São Paulo, Rio de Janeiro, Rio Grande do Sul, Pernambuco, Bahia, Paraná e Distrito Federal. Especificações de Verificação do Programa Brasileiro GHG Protocol Edição Agosto 2011; Especificações do Programa Brasileiro GHG Protocol Contabilização, Quantificação e Publicação de Inventários Corporativos de Emissões de Gases de Efeito Estufa Segunda Edição Inventário de Gases Efeito Estufa da MB&FBOVESPA SA - Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros - ano de Página 3 de 18

4 Limite Organizacional, Nível de Confiança e Materialidade Relatório de Auditoria. Limite Organizacional: O limite organizacional resumido ao CONTROLE OPERACIONAL e especificamente relacionado a empresa citada neste relatório para a seguinte localidade: MB&FBOVESPA SA - Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros Praça Antônio Prado, 48 Centro São Paulo São Paulo Brasil Nível de Confiança Exigido: O nível de confiança a ser trabalhado deverá ser o RAZOÁVEL. Materialidade: Definido como de 5%. Ano Inventariado: 2016 Página 4 de 18

5 Resumo das Não Conformidades Definições: Neste trabalho poderíamos efetuar as seguintes constatações que estaríamos notificando por sua organização no item Questões Detectadas e para as quais deveriam ser tomadas Ações Corretivas (ou Preventivas) de forma a que o Inventário de Gases Efeito Estufa pudesse ter sua declaração final qualificada (confirmada neste trabalho de Verificação). Não Conformidade Não Material: Significa qualquer ação ou emissão pela organização/instalação verificada, seja intencional ou não intencional, que é contrária às regras relevantes do Programa de GHG no Protocolo aprovado, mas que poderá não afetar os dados de saída (p.e.: um nome incorreto no procedimento, etc). Não Conformidade Material: Significa que existe uma não conformidade quanto aos requisitos do Programa de GHG relevante que poderia levar a diferente tratamento pela organização/instalação, pelo Administrador do Programa, regulador ou outro usuário dos dados. Oportunidade de melhoria É uma declaração de fato feita por um auditor durante uma auditoria e fundamentada por evidência objetiva, referindo-se a uma deficiência ou deficiência potencial em um sistema de gestão que, se não melhorado, pode levar a não conformidade no futuro. Podemos fornecer informações genéricas sobre as melhores práticas industriais, mas nenhuma solução específica deve ser fornecida como parte de uma oportunidade de melhoria. Observação É APENAS aplicável para os regimes que proíbem o organismo de certificação a oportunidade de melhoria. É uma declaração de fato feita pelo auditor referindo-se a uma deficiência ou deficiência potencial em um sistema de gestão que, se não melhorado, pode levar a uma não-conformidade no futuro. Página 5 de 18

6 Participantes da Auditoria Nome Lwanny Torquato Fernando Nunes de Souza Cargo Coorddenadora de Sustentabilidade Chefe de Manutenção e Operação Reunião de abertura Reunião de Fechamento Entrevistado (processos) X X X X X X Página 6 de 18

7 Constatações de Auditoria A auditoria foi conduzida em nome do BSI por Nome João Maucione Elvio Cardoso Queiroz Cargo Auditor Líder Revisor Técnico Conclusão e recomendação da auditoria Os objetivos da auditoria foram alcançados e o escopo de verificação está adequado. O Verificador Líder conclui, com base nos resultados desta verificação, que a MB&FBOVESPA SA - Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros cumpre as normas e os critérios da verificação identificados no relatório Verificação de Inventário de Emissões de Gases de Efeito Estufa e considera-se que os resultados estão adequados o nível de confiança exigido. Com base nos resultados desta verificação, estamos recomendando a utilização destes dados para compor a futura emissão de uma Declaração de Verificação, com a situação de Verificação sem Comentários a Declaração de Emissão para os Escopos 1, 2 e 3 apresentados no documento: Inventário de Emissão e Gases de Efeito Estufa da MB&FBOVESPA SA - Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros ano de Página 7 de 18

8 Áreas Auditadas e Conclusões Análise Crítica das Fontes de Emissões Verificação das Instalações Para avaliar a integridade e a Relevância das Fontes, Sumidouros e reservatórios de GEE foi realizada visita a unidade da: MB&FBOVESPA SA - Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros Praça Antônio Prado, 48 Centro São Paulo São Paulo Brasil...nos dias 03 e 05 de maio de 2017, cujo escopo de trabalhos consiste em: Serviços da BM&FBOVESPA. Nesta localidade há a gestão dos dados do inventário de emissões e responsáveis por fiscalizar o desenvolvimento e a implementação do sistema de gestão de inventário. Página 8 de 18

9 Análise dos Dados e seus Cálculos ESCOPO Emissões estacionárias GLP Consumido em cozinha e aquecedor. Dados de consumo confirmados em notas fiscais de fornecedores. Dados registrados na Planilha para Coleta de dados, preenchida pelo setor ADM Predial. Total consumido - 3,72m3 Total das emissões em tco2eq = 6, Gás Natural Consumido em cozinhas nos sites da BM&F BOVESPA da Praça Antônio Prado e XV de Novembro. Dados de consumo confirmados em notas fiscais da concessionária COMGAS e lançadas na Planilha para Coleta de dados. Quantidade total consumida ,76 m3 Emissões verificadas = 7,7263 tco2eq Diesel Consumido em geradores. Dados de consumo confirmados em Relatório Gerencial da Administração Predial. Faturas dos fornecedores informam as quantidades consumidas. Total consumido litros de diesel. Total das emissões = 145,658 tco2eq Emissões Biogênicas = 9,719 tco2 TOTAL DE EMISSÕES DE FONTES ESTACIONÁRIAS VERIFICADAS TOTAL DE EMISSÕES DE CO2 BIOGÊNICO DE FONTES ESTACIONÁRIAS VERIFICADAS 159,392 tco2 eq 9,719 tco2 OM1 Convém avaliar a possibilidade de se calcular as emissões com base no consumo efetivo de diesel pelos geradores estacionários e não pelas quantidades adquiridas. Página 9 de 18

10 1.2 - Emissões Fugitivas Emissões na recarga de extintores com CO2 e recarga de gases refrigerantes nos equipamentos de ar condicionado. Dados de recarga confirmados em Notas Fiscais de fornecedores e lançados na Planilha de Coleta de Dados Gases refrigerantes Total consumido - 856,4 kg Total das emissões 691,488 tco2 Eq Extintores de incêndio Quantidade total consumida kg total Emissões verificadas 1,596 tco2eq Total de emissões fugitivas - 693, Fontes móveis Consumida em frota da empresa em sites do Instituto BM&FBOVESPA, BM&FBOVESPA/BSM/Banco BMF e BM&FBOVESPA. Dados de consumo confirmados Relatório Gerencial da Administração Predial e Notas Fiscais de Postos de gasolina Álcool Consumidos ,13 litros Emissões Verificadas - 0,0993 tco2eq Emissões Biogênicas 10,787 tco Gasolina Consumidos 2978,01 litros Emissões Verificadas - 12,156 tco2eq Emissões Biogênicas 2,966 tco Diesel Consumidos - 951,51 litros Emissões verificadas - 2,344 tco2eq Emissões Biogênicas 0,1619 tco2 Emissões móveis totais verificadas 14,599 tco2eq Total das Emissões Biogênicas de Fontes Móveis 13,915 tco2 Total de emissões do Escopo 1 verificadas Total das emissões biogênicas 867,076 tco2eq 23,634 tco2 Página 10 de 18

11 ESCOPO Consumo de energia elétrica Todos os endereços ,486 kw/h Emissões 2.147,3891 tco2eq 2.2 Energia comprada Rateio do consumo de energia comprada, à partir de geradores de terceiros, proporcionalmente à área ocupada. Unidade Praça XV/RJ Quantidade de Diesel consumida ,8325 litros Emissões 53,665 tco2eq Emissões Biogênicas = 3,580 tco2 Total de emissões do Escopo 2 verificadas Total das emissões biogênicas 2.201,053 tco2eq 3,5807 tco2 ESCOPO Viagens a negócios As viagens são lançadas no SAP, individualmente, e posteriormente na planilha GEE 2016 Viagens consolidado. Foram utilizados os critérios estabelecidos na Ferramenta GHG Protocol/Viagens. 3.2 Utilização de Taxi Gasolina Aplicativo WAPPA, utilizado para chamar taxi, calcula a quilometragem de cada viagem e lança no share-point. Utilizada a gasolina como combustível de referência. Total percorrido km Gasolina pura (Utilizada pelos Taxis de Nova York e Shangai) Total percorrido km 59,54 litros de gasolina pura Emissões de viagens a negócio + Taxi = 684,174 tco2 eq Emissões Biogênicas = 12,837 tco2 Página 11 de 18

12 3.3 Utilização de serviços de Motoboy Transporte de documentos para 3 unidades. Total percorrido ,00 km. Lançado na Planilha de Coleta de dados a cada viagem. Total consumido ,05 litros de gasolina Emissões Biogênicas verificadas - 0,851 tco2 Emissões verificadas - 3,486 tco2eq 3.4 Deslocamento de funcionários (ônibus; Trem; Metrô; Carro; Moto; Carona) Consumo de Gasolina Total percorrido km Total consumido ,78 litros Consumo de álcool Total percorrido km Consumo de Diesel Total percorrido km Total consumido ,88 litros Emissões Biogênicas verificadas - 425,812 tco2 Emissões Verificadas - 896,933 tco2eq Página 12 de 18

13 3.5 - Resíduos sólidos Constituídos por: Recicláveis (plásticos e papel), Incineração (infectante) e Aterro (orgânicos e não recicláveis). Evidencias coletadas no Controle de pesagem de resíduos ; Controle de lixo infectante e Boletim de medição para Recicláveis Orgânicos Quantidades destinadas ,76 kg kg = ,76 kg Emissões Biogênicas Verificadas 0 tco2 Emissões Verificadas - 54,31191 tco2eq Outras Emissões Emissões Verificadas - 82, tco2eq Total de emissões do Escopo 3 verificadas 1.721,571 Total das emissões do Escopo 3 informadas 1.721,571 pela empresa Total das emissões biogênicas 439,500 Página 13 de 18

14 Resumo Final das Emissões Verificadas A tabela abaixo apresenta o resumo final das emissões verificadas por escopo. Escopo 1 (tco2eq) Escopo 2 (tco2eq) Escopo 3 (tco2eq) Total (tco2eq) Emissões de CO2 Biogênico Escopo 1 (tco2) Escopo 2 (tco2) Escopo 3 (tco2) Total (tco2) 867, , , ,700 23,634 3, , ,714 Página 14 de 18

15 Plano de Verificação Data Auditor Hora Área/Processo Cláusula 02/05/2017 João Reunião de Abertura e esclarecimentos 8:30 Maucione sobre o processo de verificação Visita às Unidades da Praça Antonio 9:00 Prado, Rua XV de Novembro e Florêncio de Abreu. 13:00 Fontes Estacionárias verificação dos dados e recálculo das emissões Escopo 1 14:00 Fontes Móveis verificação dos dados e recálculo das emissões Escopo 1 15:00 Emissões fugitivas verificação de dados e recálculo das emissões Escopo 1 16:00 Apresentação da amostragem de verificação Escopo 2 Escopo 2 16:30 Verificação de ajustes e correções 17:00 Reunião intermediária 03/05/2017 João Maucione 04/05/2017 Off-site 8:30 13:00 14:00 15:00 Energia Elétrica verificação de dados e recálculo das emissões Transporte de Funcionários e Documentos - verificação de dados e recálculo das emissões Resíduos sólidos da operação - verificação de dados e recálculo das emissões Viagens a negócio - verificação de dados e recálculo das emissões Verificação de ajustes e correções e 16:00 Finalização do Relatório 17:00 Reunião de Encerramento Elvio Queiroz 8:30 Início dos Trabalhos Análise Crítica do Relatório de Revisão e Dados do Inventário 10:30 Revisão e Preparação da Versão Final da Declaração de Verificação 12:30 Encerramento dos Trabalhos Escopo 2 Escopo 3 Escopo 3 Escopo 3 A BSI mantém estrita confidencialidade com relação a todas as informações obtidas durante a verificação de suas atividades (Uma cópia da declaração de confidencialidade dos auditores pode ser disponibilizada se requerida). Página 15 de 18

16 Como entrar em contato com o atendimento ao cliente "Apenas para Cliente" é o website que estamos oferecendo a nossos clientes que obtêm certificação. Desenvolvido para auxiliá-lo na maximização dos benefícios da sua certificação pelo BSI - acesse para cadastrar-se. Ao se cadastrar será necessário o número de referência do cliente e o número do certificado. ( /GHGEV ). Se você quiser falar com o BSI em relação à sua certificação, entre em contato com o nosso setor de Operações e Planejamento: BSI Brasil Rua Gomes de Carvalho, º andar - Cj. 183, Vila Olímpia São Paulo - SP Telefone: Fax: Página 16 de 18

17 Apêndice Escopo de verificação GHGEV Verificação com a situação de Verificada sem Comentários a Declaração de Emissão para os Escopos 1, 2 e 3, apresentados no documento: Inventário de Emissão de Gases do Efeito Estufa MB&FBOVESPA SA - Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros. Local avaliado A auditoria foi realizada na Matriz. São Paulo / GHGEV Referência do local Endereço BM&FBOVESPA SA - Bolsa de Valores Mercadorias e Futuros Praça Antonio Prado, 48 Centro São Paulo São Paulo Brasil Tipo de visita Verificação GHG Referência da auditoria Datas de avaliação 03/05/2017 Plano da auditoria 07/04/2017 Desvios do plano de auditoria Não Número de funcionários Duração da auditoria 1 dia Página 17 de 18

18 Notas Este relatório e os documentos relacionados são preparados para, e apenas para, sua organização e para nenhum outro propósito. Como tal, o BSI não aceita ou assume quaisquer responsabilidades (legais ou outras) para ou em conexão a qualquer outra finalidade que o relatório possa ser utilizado, também com relação a qualquer outra pessoa ou organização que o Relatório seja apresentado, ou em cujas mãos possa passar, além do que nenhuma outra pessoa ou organização deve ter o direito de utilizar este relatório. Se você quiser distribuir cópias deste relatório externamente à sua organização, então, todas as páginas devem ser incluídas. A BSI, seus funcionários e auditores devem manter confidenciais todas as informações relativas à sua organização e não divulgarão tais informações a terceiros, exceto se de domínio público ou exigido por lei ou organismos relevantes de acreditação. A BSI, seus funcionários, auditores e organismos de acreditação assinaram termos individuais de confidencialidade e só recebem informações confidenciais pela "necessidade de conhecer". Esta auditoria foi realizada no local através de revisões de documentos, entrevistas e observação de atividades. O método de auditoria utilizado baseou-se na amostragem das atividades da organização e teve como objetivo avaliar o cumprimento das exigências auditadas da norma do sistema de gestão relevante ou outro documento normativo e confirmar a conformidade e eficácia do sistema de gestão ea sua pertinência e aplicabilidade continuadas Âmbito da certificação. Como esta auditoria foi baseada em uma amostra das atividades da organização, os resultados relatados não implicam incluir todas as questões dentro do sistema. Conformidade Legal As condições de contratos para esta visita determinam que o BSI seja informado de qualquer não atendimento a requisito regulatório ou incidente que requeira notificação a qualquer autoridade. A aceitação deste relatório por parte do cliente significa que todas estas informações foram reveladas durante a auditoria e acordadas de tal forma que tanto não atendimentos de requisitos legais ou incidentes ocorridos após esta visita serão notificados ao Gerente de Clientes do BSI o mais cedo possível após o evento. Página 18 de 18