SISTEMA INTERMUNICIPAL DE CAPTAÇÃO, TRATAMENTO, ELEVAÇÃO, TRANSPORTE E ARMAZENAGEM DE ÁGUA EM ALTA DO SISTEMA REGIONAL DO CARVOEIRO
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- Matheus Figueira Martins
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1 SISTEMA INTERMUNICIPAL DE CAPTAÇÃO, TRATAMENTO, ELEVAÇÃO, TRANSPORTE E ARMAZENAGEM DE ÁGUA EM ALTA DO SISTEMA REGIONAL DO CARVOEIRO Águas do Vouga, S.A. 2 de Fevereiro de 2012 F9 Consulting - Consultores Financeiros, SA Edifício Alto das Amoreiras, Rua Joshua Benoliel, 6-5ºB Portugal T F All rights reserved. F9 Consulting Página 1 de 40
2 UNIDADE: euros FINANCIAMENTO Aquapor 100,00% ACCIONISTAS BANCOS Max ,0% ESTRUTURA TARIFÁRIA Ano Capital Social Prestações Acessórias Emp. Subor. Acc. Emp. Banc. MLP Banca Emp. Banc. CP Exc. e Défices Art. 35º ÁGUA Comercial Municípios ,3% , ,5% , ,6% , ,2% , ,6% , ,6% , ,8% , ,9% , ,2% , ,8% , ,5% , ,1% , ,4% , ,7% , ,4% ,4706 INFORMAÇÕES TIR ACCIONISTA 10,51% Página 2 de 40
3 CONDIÇÕES FINANCIAMENTO Dívida Subordinada (Accionistas) Linha de Crédito de Curto Prazo Montante Máximo 0 Plafond de Crédito Margem sobre a Euribor 3,00% Margem sobre a Euribor 4,00% Desembolsos entre Reembolsos apartir de 2011 Comissões (não incluindo imposto de selo) Capitalização de Juros no mínimo até 2011 Comissão de Montagem 3,00% Comissão de Imobilização 0,50% Garantia - Caução Utilização permitida entre Caução a prestar à Concedente (montante) Regime Recourse Comissão de Garantia (% s/ o montante de incidência) 0,35% Montante Total Comissão de Montagem 0,00% Maturidade (nº de anos após 1ª utilização) 10 Carência de capital até (inclusive) 2013 Garantia Bancária - Financiamento BEI Primeira utilização 2012 Comissão de Garantia (% s/ o montante de incidência) 1,00% Margem sobre a Euribor 4,00% Montante de incidência 100,00% Comissões (não incluindo imposto de selo) Comissão de Montagem 4,00% Comissão de Montagem 0,00% Comissão de Imobilização 0,50% Reembolso 2 Amort. Constantes Página 3 de 40
4 PRESSUPOSTOS MACROECONÓMICOS E FISCAIS Descrição Pressupostos de taxa de inflação Taxa de Inflação 3,50% 3,20% 1,00% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% Taxa de Inflação acumulada 100% 103,20% 104,23% 105,69% 107,17% 108,67% 110,19% 111,74% 113,30% 114,89% 116,49% 118,13% 119,78% 121,46% 123,16% 124,88% Taxa de inflação Energia 3,50% 3,20% 1,00% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% Taxa de inflação Energia acumulada 100% 103,20% 104,23% 105,69% 107,17% 108,67% 110,19% 111,74% 113,30% 114,89% 116,49% 118,13% 119,78% 121,46% 123,16% 124,88% Taxa de Inflação Investimento Construção Civil 3,50% 3,20% 1,00% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% Taxa de Inflação Investimento Construção Civil acumulada 100% 103,20% 104,23% 105,69% 107,17% 108,67% 110,19% 111,74% 113,30% 114,89% 116,49% 118,13% 119,78% 121,46% 123,16% 124,88% Taxa de Inflação Equipamento e Outros 3,50% 3,20% 1,00% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% Taxa de Inflação Equipamento e Outros acumulada 100% 103,20% 104,23% 105,69% 107,17% 108,67% 110,19% 111,74% 113,30% 114,89% 116,49% 118,13% 119,78% 121,46% 123,16% 124,88% Pressupostos de taxas de juro Taxa EURIBOR 6 meses 1,56% 2,50% 3,12% 3,72% 3,74% 4,08% 4,24% 4,32% 4,41% 4,50% 4,59% 4,43% 4,48% 4,51% 3,93% Taxa EURIBOR 1 ano 1,71% 2,65% 3,27% 3,87% 3,89% 4,23% 4,39% 4,47% 4,56% 4,65% 4,74% 4,58% 4,63% 4,66% 4,08% Taxa Fixa (para financiamento non recourse) 3,80% 3,80% 3,80% 3,80% 3,80% 3,80% 3,80% 3,80% 3,80% 3,80% 3,80% 3,80% 3,80% 3,80% 3,80% Rem. Aplic. Tesouraria 1,20% 1,86% 2,29% 2,71% 2,72% 2,96% 3,07% 3,13% 3,19% 3,26% 3,32% 3,21% 3,24% 3,26% 2,86% Pressupostos fiscais Imposto de Selo (juros e comissões bancárias) 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% 4,00% Imposto de Selo (Garantias) 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% Imposto de Selo (Abertura de Crédito e Cauções) 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% Taxa de Impostos Sobre os Lucros - Taxa Inferior ,50% 12,50% 12,50% 12,50% 12,50% 12,50% 12,50% 12,50% 12,50% 12,50% 12,50% 12,50% 12,50% 12,50% 12,50% Taxa de Impostos Sobre os Lucros - Taxa Superior 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% Taxa de Derrama 1,50% 1,50% 1,50% 1,50% 1,50% 1,50% 1,50% 1,50% 1,50% 1,50% 1,50% 1,50% 1,50% 1,50% 1,50% Derrama Estadual ,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% Prazos de Concessão Início da Concessão Final da Concessão Data 01-Out Set-26 Duração da Concessão 30 Inicio da Concessão 1996 Final da Concessão 2026 Criação da Sociedade Concessionária 01-Out-00 Período de Actividade da Concessão Jan Jan Jan Jan Jan Jan Jan Jan Jan Jan Jan Jan Jan Jan Jan Jan Jan Dez Dez Dez Dez Dez Dez Dez Dez Dez Dez Dez Dez Dez Dez Dez Dez Dez-26 Nº de Meses Período de Transição 0 N.º de Meses de Actividade no Âmbito da Concessão Meses de Actividade Acumulados no Âmbito da Concessão Nº de dias por ano: Nº Total de Meses de Actividade Página 4 de 40
5 PROVEITOS DE EXPLORAÇÃO Novo Vouga euros Tarifa euros./ m3 0,3217 0,3249 0,4145 0,4203 0,4262 0,4321 0,4382 0,4443 0,5406 0,5482 0,5559 0,5637 0,5715 0,5796 0,5877 Caudal facturado m3 / ano TOTAL PROVEITOS DE EXPLORAÇÃO TARIFÁRIO APLICADO Novo Vouga euros./ m3 0,322 0,325 0,414 0,420 0,426 0,432 0,438 0,444 0,541 0,548 0,556 0,564 0,572 0,580 0,588 Tarifário a Preços de 2011 euros./ m3 0,3117 0,3117 0,3922 0,3922 0,3922 0,3922 0,3922 0,3922 0,4706 0,4706 0,4706 0,4706 0,4706 0,4706 0,4706 Taxa de Actualização das Tarifas 1,032 1,042 1,057 1,072 1,087 1,102 1,117 1,133 1,149 1,165 1,181 1,198 1,215 1,232 1,249 DESCONTO Tarifa para caudal facturado após os minimos de 5% a 10% euros./ m3 0,0483 0,0487 0,0622 0,0630 0,0639 0,0648 0,0657 0,0666 0,0811 0,0822 0,0834 0,0845 0,0857 0,0869 0,0881 Tarifa para caudal facturado após os minimos de 11% a 15% euros./ m3 0,0965 0,0975 0,1243 0,1261 0,1278 0,1296 0,1315 0,1333 0,1622 0,1645 0,1668 0,1691 0,1715 0,1739 0,1763 Tarifa para caudal facturado após os minimos de 16% a 20% euros./ m3 0,1448 0,1462 0,1865 0,1891 0,1918 0,1945 0,1972 0,1999 0,2433 0,2467 0,2501 0,2536 0,2572 0,2608 0,2644 Caudal até 5% m3 / ano Caudal facturado após os mínimos de 6% a 10% m3 / ano Caudal facturado após os mínimos de 11% a 15% m3 / ano Caudal facturado após os mínimos de 16% a 20% m3 / ano TOTAL DESCONTO TARIFA MÉDIA Abastecimento de Água Tarifa Média Ponderada (preços 2011) 0,421 Tarifa Média Anual (preços 2011) Tarifa a preços constantes euros./ m3 0,3117 0,3117 0,3922 0,3922 0,3922 0,3922 0,3922 0,3922 0,4706 0,4706 0,4706 0,4706 0,4706 0,4706 0,4706 M3 facturados m3 / ano Receitas Anuais a preços correntes Página 5 de 40
6 PROVEITOS FINANCEIROS Remuneração das Aplicações de Tesouraria TOTAL PROVEITOS FINANCEIROS OUTROS PROVEITOS Facturação Reagentes Factor de Actualização 1,032 1,042 1,057 1,072 1,087 1,102 1,117 1,133 1,149 1,165 1,181 1,198 1,215 1,232 1,249 Custo Unitário 0,0070 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 Caudal Facturado Facturação Custos IRAR Honorários Custo Anual Factor de Actualização 1,032 1,042 1,057 1,072 1,087 1,102 1,117 1,133 1,149 1,165 1,181 1,198 1,215 1,232 1,249 TOTAL PROVEITOS FINANCEIROS Página 6 de 40
7 CAUDAL FACTURADO Novo Vouga m3 / ano Caudal Produzido m3/ano Perdas % 1,5% 1,5% 2,0% 2,0% 2,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% Caudal Consumido m3/ano Repartição por Municipio Agueda % do caudal do sistema 3,23% 2,70% 2,62% 2,73% 2,64% 2,65% 2,67% 2,68% 2,70% 2,69% 2,69% 2,60% 2,59% 2,59% 2,59% Albergaria -a-velha % do caudal do sistema 11,40% 9,55% 9,12% 9,32% 9,03% 9,03% 8,92% 8,81% 8,70% 8,63% 8,57% 8,22% 8,17% 8,11% 8,07% Aveiro % do caudal do sistema 44,40% 31,88% 29,38% 28,99% 27,58% 27,28% 27,01% 26,75% 26,56% 26,36% 26,16% 25,09% 24,92% 24,76% 24,61% Estarreja % do caudal do sistema 14,78% 12,42% 11,71% 11,82% 11,52% 11,68% 11,84% 12,00% 12,09% 12,17% 12,26% 11,88% 11,91% 11,93% 11,96% Ilhavo % do caudal do sistema 13,28% 10,07% 9,34% 9,27% 12,52% 12,50% 12,50% 12,50% 12,55% 12,46% 12,37% 15,30% 15,21% 15,11% 15,02% Murtosa % do caudal do sistema 9,85% 7,41% 6,97% 7,02% 6,74% 6,68% 6,63% 6,58% 6,53% 6,48% 6,44% 6,17% 6,13% 6,09% 6,06% Ovar % do caudal do sistema 3,06% 2,90% 2,78% 2,86% 2,83% 2,91% 3,00% 3,09% 3,18% 3,25% 3,33% 3,29% 3,36% 3,44% 3,52% O. do Bairro % do caudal do sistema 0,00% 10,16% 9,54% 9,57% 9,28% 9,28% 9,29% 9,30% 9,31% 9,41% 9,51% 9,29% 9,39% 9,49% 9,56% Vagos % do caudal do sistema 0,00% 5,88% 5,47% 5,43% 5,28% 5,32% 5,37% 5,42% 5,47% 5,56% 5,66% 5,56% 5,65% 5,75% 5,84% Agueda % do caudal do sistema 0,00% 7,02% 13,07% 12,99% 12,59% 12,67% 12,76% 12,86% 12,92% 12,97% 13,01% 12,62% 12,67% 12,71% 12,76% Página 7 de 40
8 CUSTOS DIRECTOS Energia Reagentes Lamas Postos de Cloragem Controlo de Qualidade Subcontratações TOTAL Página 8 de 40
9 ENERGIA Componente Fixa do Custo com Energia(reservatórios e monitorização) ETA - CARVOEIRO-ACTUAL Caudal m3 / ano Sensibilidade 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Custo Unitário euros. / m3 0,0079 0,0089 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 ETA - CARVOEIRO- NOVA Caudal m3 / ano Sensibilidade 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Custo Unitário euros. / m3 0,0126 0,0126 0,0126 0,0126 0,0126 0,0126 0,0126 0,0126 0,0126 0,0126 0,0126 0,0126 0,0126 0,0126 0,0126 EE Captação Caudal potencial m3 / ano Sensibilidade 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% Consumo Unitário de Energia kwh / m3 0,1090 0,1090 0,0910 0,0910 0,0910 0,0910 0,0910 0,0910 0,0910 0,0910 0,0910 0,0910 0,0910 0,0910 0,0910 Custo Unitário de Energia euros. / kwh 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 EE ETA/EE1 - EE Caudal potencial m3 / ano Sensibilidade 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% Consumo Unitário de Energia kwh / m3 0,2900 0,2900 0,2900 0,2900 0,2900 0,2900 0,2900 0,2900 0,2900 0,2900 0,2900 0,2900 0,2900 0,2900 0,2900 Custo Unitário de Energia euros. / kwh 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 EE EE2 - RPA Caudal potencial m3 / ano Sensibilidade 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% Consumo Unitário de Energia kwh / m3 0,2600 0,2600 0,2600 0,2600 0,2600 0,2600 0,2600 0,2600 0,2600 0,2600 0,2600 0,2600 0,2600 0,2600 0,2600 Custo Unitário de Energia euros. / kwh 0,0808 0,0808 0,0808 0,0808 0,0808 0,0808 0,0808 0,0808 0,0808 0,0808 0,0808 0,0808 0,0808 0,0808 0,0808 EE RPA - R Caudal potencial m3 / ano Sensibilidade 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% Consumo Unitário de Energia kwh / m3 0,7600 0,7600 0,7600 0,7600 0,7600 0,7600 0,7600 0,7600 0,7600 0,7600 0,7600 0,7600 0,7600 0,7600 0,7600 Custo Unitário de Energia euros. / kwh 0,0903 0,0903 0,0903 0,0903 0,0903 0,0903 0,0903 0,0903 0,0903 0,0903 0,0903 0,0903 0,0903 0,0903 0,0903 EE1-R Caudal potencial m3 / ano Sensibilidade 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% Consumo Unitário de Energia kwh / m3 0,2904 0,2904 0,2904 0,2904 0,2904 0,2904 0,2904 0,2904 0,2904 0,2904 0,2904 0,2904 0,2904 0,2904 0,2904 Custo Unitário de Energia euros. / kwh 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 EE1_R Caudal potencial m3 / ano Sensibilidade 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% Consumo Unitário de Energia kwh / m3 0,3013 0,3013 0,3013 0,3013 0,3013 0,3013 0,3013 0,3013 0,3013 0,3013 0,3013 0,3013 0,3013 0,3013 0,3013 Custo Unitário de Energia euros. / kwh 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 EE ETA/EE1 - RBECO Caudal potencial m3 / ano Sensibilidade 0,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% Consumo Unitário de Energia kwh / m3 0,4720 0,4720 0,4720 0,4720 0,4720 0,4720 0,4720 0,4720 0,4720 0,4720 0,4720 0,4720 0,4720 0,4720 0,4720 Custo Unitário de Energia euros. / kwh 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 0,0798 EE Giesteira Caudal potencial m3 / ano Sensibilidade 0,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% Consumo Unitário de Energia kwh / m3 0,0726 0,0726 0,0726 0,0726 0,0726 0,0726 0,0726 0,0726 0,0726 0,0726 0,0726 0,0726 0,0726 0,0726 0,0726 Custo Unitário de Energia euros. / kwh 0,0861 0,0861 0,0861 0,0861 0,0861 0,0861 0,0861 0,0861 0,0861 0,0861 0,0861 0,0861 0,0861 0,0861 0,0861 TOTAL Página 9 de 40
10 LAMAS ETA - CARVOEIRO- NOVA ETA Caudal m3 / ano Sensibilidade 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% Produção de Lamas Kg Ms / m Custo Unitário euros. / m3 0,0052 0,0052 0,0052 0,0052 0,0052 0,0052 0,0052 0,0052 0,0052 0,0052 0,0052 0,0052 0,0052 0,0052 0,0052 TOTAL REAGENTES ETA - CARVOEIRO-ACTUAL ETA Reagentes Caudal m3 / ano Sensibilidade 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% Custo Unitário euros. / m3 0,0089 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 0,0105 ETA - CARVOEIRO- NOVA ETA Reagentes Caudal m3 / ano Sensibilidade 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% Custo Unitário euros. / m3 0,0231 0,0231 0,0231 0,0231 0,0231 0,0231 0,0231 0,0231 0,0231 0,0231 0,0231 0,0231 0,0231 0,0231 0,0231 TOTAL Página 10 de 40
11 POSTOS DE CLORAGEM Novo Vouga ETA Caudal Consumo Unitário de Cloro Kg/m3 0,0014 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 Custo Unitário de Cloro euros. Kg 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 ETA - CARVOEIRO- NOVA ETA Caudal Consumo Unitário de Cloro Kg/m3 0,0014 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 0,0012 Custo Unitário de Cloro euros. Kg 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 0,7095 TOTAL CONTROLO DE QUALIDADE Subcontratções Diversas Valor a preços constantes Novo Vouga Análise G Número de análises nº / ano Custo Unitário euros TOTAL Página 11 de 40
12 CUSTOS DE PESSOAL Custo Médio Encargos com Administradores Executivos Horas Extraordinárias Plano de Formação Anual Prémio Anual TOTAL CUSTOS DE PESSOAL Custo Médio Factor de Actualização 103,20% 104,23% 105,69% 107,17% 108,67% 110,19% 111,74% 113,30% 114,89% 116,49% 118,13% 119,78% 121,46% 123,16% 124,88% Taxa de Inflação 3,2% 1,0% 1,4% 1,4% 1,4% 1,4% 1,4% 1,4% 1,4% 1,4% 1,4% 1,4% 1,4% 1,4% 1,4% Crescimento Real 0,5% 0,5% 0,5% 0,5% 0,5% 0,5% 0,5% 0,5% 0,5% 0,5% 0,5% 0,5% 0,5% 0,5% 0,5% N.º de efectivos Novo Regime Custo Médio Novo Regime Factor de Actualização 1,03 1,04 1,06 1,07 1,09 1,10 1,12 1,13 1,15 1,16 1,18 1,20 1,21 1,23 1,25 N.º de meses de actividade Encargos com Administradores Executivos Valor anual a preços constantes Factor de Actualização 1,032 1,042 1,057 1,072 1,087 1,102 1,117 1,133 1,149 1,165 1,181 1,198 1,215 1,232 1,249 Horas Extraordinárias Total de remuneração base Percentagem sobre a rem. Base 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% 0,25% Plano de Formação Anual Custo Anual a preços constantes Factor de Actualização pelos salários 1,032 1,042 1,057 1,072 1,087 1,102 1,117 1,133 1,149 1,165 1,181 1,198 1,215 1,232 1,249 Nº de Meses de Actividade Prémio Anual Valor de Incidência Nº de salários de prémio 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 Nº de Meses de Actividade Página 12 de 40
13 CUSTOS DE MANUTENÇÃO Preços Constantes CC Adutora / Condutas Preços constantes ETAs +EEs +Telegestão Preços constantes Desinfecção de reservatórios Preços constantes Reservatórios- Pinturas e outros Preços constantes Equipamento Adutora / Condutas Preços constantes ETAs +EEs +Telegestão Preços constantes Desinfecção de reservatórios Preços constantes Reservatórios- Pinturas e outros Preços constantes Preços Correntes CC + Equipamento Adutora / Condutas Preços correntes ETAs +EEs +Telegestão Preços correntes Desinfecção de reservatórios Preços correntes Reservatórios- Pinturas e outros Preços correntes CC + Equipamento Adutora / Condutas Preços correntes ETAs +EEs +Telegestão Preços correntes Desinfecção de reservatórios Preços correntes Reservatórios- Pinturas e outros Preços correntes TOTAL Página 13 de 40
14 OUTROS CUSTOS IRAR Seguros Material de Escritório ALD Combustiveis Assistência Técnica Rendas e Alugueres Marketing e Comunicação Trabalhos Especializados Comunicações Materiais Deslocações e Estadas Despesas de Representação Limpeza, Higiene e Conforto Honorários Fardas Ferramentas Segurança Impostos (Contribuição Autárquica) Outros Custos TOTAL Página 14 de 40
15 OUTROS CUSTOS PAGAMENTOS AO IRAR Novo Vouga População Residente Por cada 1000 habitantes Caudal Facturado Por cada 1000 m3 de água facturada 3,788 3,788 3,788 3,788 3,788 3,788 3,788 3,788 3,788 3,788 3,788 3,788 3,788 3,788 3,788 SEGUROS Seguro Responsabilidade Civil Valor de Facturação % de incidência 0,06% 0,06% 0,06% 0,06% 0,06% 0,06% 0,06% 0,06% 0,06% 0,06% 0,06% 0,06% 0,06% 0,06% 0,06% Seguro Multiriscos (Infrasestruturas e equip.) Prémio Anual 0,0400% 0,0400% 0,0400% 0,0400% 0,0400% 0,0400% 0,0400% 0,0400% 0,0400% 0,0400% 0,0400% 0,0400% 0,0400% 0,0400% 0,0400% Total do imobilizado bruto Seguro Viaturas Prémio Anual Número de Viaturas MATERIAL DE ESCRITÓRIO Valor Anual Página 15 de 40
16 OUTROS CUSTOS ALD Novo Vouga N.º de Veículos Custos mensal por veículo COMBUSTÍVEIS Novo Vouga N.º de Veículos N.º de Km. por dia, por veículo N.º de dias por ano Consumo (n.º de litros por 100 Km) / veículo euros. por Litro ASSISTÊNCIA TÉCNICA Fixo RENDAS Valor Anual MARKETING E COMUNICAÇÃO Valor anual Página 16 de 40
17 OUTROS CUSTOS TRABALHOS ESPECIALIZADOS Auditoria / Consultoria Licenças Informáticas QAS HST SAP Manutenção da telegestão COMUNICAÇÕES Comunicações Diversas Telegestão MATERIAIS Valor Anual DESLOCAÇÕES E ESTADAS Valor Anual DESPESAS DE REPRESENTAÇÃO Valor Anual LIMPEZA, HIGIÉNE E CONFORTO Valor Anual Página 17 de 40
18 OUTROS CUSTOS HONORÁRIOS Valor Anual FARDAS Valor Anual FERRAMENTAS Valor Anual SEGURANÇA Valor Anual OUTROS CUSTOS Valor Anual IMPOSTOS % sobre proveitos operacionais % de incidência 0,70% 0,70% 0,70% 0,70% 0,70% 0,70% 0,70% 0,70% 0,70% 0,70% 0,70% 0,70% 0,70% 0,70% 0,70% Página 18 de 40
19 2-Fev-12 RETRIBUIÇÃO À CONCEDENTE - Património de 2011 Descrição Saldo Inicial Aumentos Custo fixo Retribuição à concedente a preços constantes Factor de actualização à taxa de inflação 1,000 1,032 1,042 1,057 1,072 1,087 1,102 1,117 1,133 1,149 1,165 1,181 1,198 1,215 1,232 1,249 3,20% 1,00% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% 1,40% Retribuição Concedente (Passivo) - Património de 2011 Descrição Saldo Inicial Actualização / Custo Financeiro Actualização pelo Imobilzado Diminuição Saldo Final Activos Intangível - Património de 2011 Descrição Saldo Inicial Actualização Diminuição / Amortização Aumentos Saldo Final Amortização Caudal 4,9% 6,1% 6,6% 6,6% 6,9% 6,9% 6,9% 6,9% 6,9% 6,9% 7,0% 7,3% 7,3% 7,4% 5,6% Página 19 de 40
20 FUNDO DE MANEIO Descrição Existências Créditos a Curto Prazo Clientes Estado e Out. Ent. Públicos IVA Acréscimos e Diferimentos Acréscimo de Proveitos Débitos a Curto Prazo Fornecedores Fornec. Imobilizado Estado e Out. Ent. Públicos IRS Retido Seg. Social Outros 0 Outros passivos Acréscimos de Custos TOTAL FUNDO DE MANEIO INVESTIMENTO EM FUNDO DE MANEIO ( ) ( ) PRESSUPOSTOS DE FUNDO DE MANEIO Descrição Existências núm. dias Dívidas de Terceiros de Curto Prazo - Prazos Médios Clientes C/C núm. dias Estado e Out. Ent. Públicos IVA núm. dias Outros núm. dias Outros Devedores núm. dias Dividas a Terceiros de Curto Prazo - Prazos Médios Fornecedores núm. dias Fornec. Imobilizado núm. dias Outros Credores núm. dias Estado e Out. Ent. Públicos IVA núm. dias IRS Retido núm. dias Seg. Social núm. dias Outros núm. dias Página 20 de 40
21 INVESTIMENTO TOTAL Descrição R / NR Despesas de constituição R Estudos e Projectos R Gestão e Fiscalização R Marca de Qualidade LNEC R Aquisição de Terrenos e Expropriações R Construção Civil captação R Adutora / Condutas R EEs R ETAs R reservatórios R Benfeitorias R Laboratórios R Jardins R Sede R Equipamento Adutora / Condutas R Servomotores R EEs R ETAs R Alarmes R Outros R Benfeitorias - Condensadores EE1 e EE2. R Laboratórios R Telegestão R Equipamento de Rádio R Estações de Recloragem R Outros Equipamento de Transporte R Ar condicionado NR Eq. Administrativo e Mobiliário NR Trabalhos a mais R Revisão de Preços R Promoção e divulgação R Gestão de projecto R Informática NR Torre cloro R Monitorização R Feramentas e equipamentos NR Comunicações R Inv. 1 NR Diferença de Amortizações para SNC R Retribuição Concedente R TOTAL A PREÇOS CORRENTES Página 21 de 40
22 2-Fev-12 Amortizações () Despesas de constituição R 3 0 Estudos e Projectos R Gestão e Fiscalização R 3 0 Marca de Qualidade LNEC R 3 0 Aquisição de Terrenos e Expropriações R 15 Construção Civil captação R 15 Adutora / Condutas R 15 EEs R 15 ETAs R 15 reservatórios R 15 Benfeitorias R 15 Laboratórios R 15 Jardins R 15 Sede R 15 Equipamento Adutora / Condutas R Servomotores R 7 EEs R 7 ETAs R 7 Alarmes R 5 Outros R 5 Benfeitorias - Condensadores EE1 e EE2. R 5 Laboratórios R 5 Telegestão R 5 Equipamento de Rádio R 5 Estações de Recloragem R 5 Outros Equipamento de Transporte R 4 Ar condicionado NR Eq. Administrativo e Mobiliário NR Trabalhos a mais R 4 Revisão de Preços R 4 Promoção e divulgação R 4 Gestão de projecto R 4 Informática NR Torre cloro R 5 Monitorização R 5 Feramentas e equipamentos NR Comunicações R 4 Inv. 1 NR Diferença de Amortizações para SNC R 5 Retribuição Concedente R TOTAL PREÇOS CORRENTES Página 22 de 40
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