ALTERE SECURITIZADORA S.A. 1ª Emissão de Certificados de Recebíveis Imobiliários Série: 14ª Relatório Anual do Agente Fiduciário Exercício de 2013
ALTERE SECURITIZADORA S.A. 1ª Emissão de Certificados de Recebíveis Imobiliários Série: 14ª Relatório Anual do Agente Fiduciário Exercício de 2013 CARACTERÍSTICAS DA EMISSÃO DATA DE EMISSÃO: 25/03/2009 DATA DE VENCIMENTO: 17/04/2023 AGENTE FIDUCIÁRIO: OLIVEIRA TRUST DTVM S.A. VOLUME (*): R$ 15.795.981,45 VOLUME TOTAL DOS CRÉDITOS IMOBILIARIOS VINCULADOS AO TERMO DE SECURITIZAÇÃO: R$ 29.865.288,37 QUANTIDADE DE CRIS: 15 NÚMERO DE SÉRIES: 1 PUBLICAÇÃO: Jornal Diário do Comércio. DESTINAÇÃO DOS RECURSOS: Segundo informações disponibilizadas pelos administradores à época da emissão os recursos captados com a Emissão foram utilizados para compra de Direitos Creditórios que lastrearam a Emissão de CRI. (*) Na Data de Emissão CARACTERÍSTICAS DA 14ª SÉRIE DATA DE EMISSÃO: 25/03/2009 DATA DE VENCIMENTO: 17/04/2023 VOLUME(*): R$ 15.795.981,45 VALOR NOMINAL UNITÁRIO(*): R$ 1.053.065,43 PREÇO UNITÁRIO EM 31/12/2013(**): R$ 1.277.705,93 QUANTIDADE DE CRIS: 15 DATA DA DISPENSA NO REGISTRO NA CVM: 20/03/2009 CÓDIGO DO ATIVO: 09C0009708 CÓDIGO DO ISIN: BRALTRCRI0D3 NEGOCIAÇÃO: CETIP FORMA: Escritural GARANTIA: (*) na Data de emissão (**) Valores Calculados pela Oliveira Trust ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA: Indexador IPCA Real, consubstanciada por (i) Regime Fiduciário sobre os créditos decorrentes do contrato de locação atípica, celebrado em 18 de julho de 2008, no qual é devedora a Givaudan do Brasil Ltda.; e (ii) Alienação Fiduciária da Fração Ideal correspondente a 20,5159% do imóvel objeto da matrícula nº 174.942 do 18º Registro de Imóveis de São Paulo - SP. Período Desde 25/03/2009 até 17/04/2023 (Termo de Securitização)
JUROS: 1º período Início 25/03/2009 Término 17/04/2023 Rendimento 9% a.a. Base de cálculo 252 P.U. no início do período R$ 1.056.608,72 Pagamento Documento Anual, sempre no mês de abril, conforme descriminado no Anexo I do Termo de Securitização, sendo o primeiro pagamento em 19 de abril de 2010 e o último no vencimento. Termo de Securitização AMORTIZAÇÃO DO VALOR NOMINAL: Parcelas Anuais, sempre no mês de abril, conforme descriminado no Anexo I do Termo de Securitização, sendo o primeiro pagamento em 19 de abril de 2010 e o último no vencimento. RATING: Não há Rating. PAGAMENTOS EFETUADOS POR CRI EM 2013: AMORTIZAÇÃO DO VALOR NOMINAL Data de Pagamento JUROS Valor Unitário (R$) 17/04/2013 48.806,27 Data de Pagamento Valor Unitário (R$) 17/04/2013 108.096,17 POSIÇÃO DO ATIVO EM 31/12/2013: Circulação Tesouraria Total 15 (14ª serie) 0 (14ª serie) 15 (14ª serie) EVENTOS LEGAIS E SOCIETÁRIOS: Ocorreram alterações estatutárias no período, conforme assembleias gerais de acionistas realizadas em 25/04/2013, 17/01/2014 e 23/01/2014. ACOMPANHAMENTO DO LASTRO: De acordo com informações disponibilizadas pela Securitizadora o valor presente dos recebíveis objeto do lastro desta emissão com data base de 31/12/2013 é: Série 14 Valor presente dos recebíveis (A) R$ 21.044.223,40 Saldo devedor da emissão (B) R$ 19.165.588,95 Razão entre (A) e (B) 109,80 % Excesso do lastro: R$ 1.878.634,45
GARANTIAS: Garantia Constituída Exeqüivel Suficiente Regime Fiduciário e Patrimônio Separado Sim Sim Sim Garantia Constituída Exeqüivel Suficiente Alienação Fiduciária de Imóvel Sim Sim Sim INFORMAÇÕES OBRIGATÓRIAS FACE AO DISPOSTO NA INSTRUÇÃO CVM Nº 28/83, BEM COMO POR ANALOGIA AOS TERMOS DA ALÍNEA "B" DO 1º DO ARTIGO 68 DA LEI Nº 6.404/76: Alínea a do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM 28/83 Eventual omissão ou inverdade, de que tenha conhecimento, contida nas informações divulgadas pela companhia ou, ainda, o inadimplemento ou atraso na obrigatória prestação de informações pela companhia Alínea b do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM 28/83 Alterações estatutárias ocorridas no período Alínea c do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM 28/83 Comentários sobre as demonstrações financeiras da companhia, enfocando os indicadores econômicos, financeiros e de estrutura de capital da empresa Alínea d do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM 28/83 Posição da distribuição ou colocação dos CRIs no mercado Alínea e do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM 28/83 Resgate, amortização, conversão, repactuação e pagamento de juros dos CRIs realizados no período, bem como aquisições e vendas de CRIs efetuados pela companhia emissora Alínea f do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM 28/83 Constituição e aplicações do fundo de amortização de CRIs, quando for o caso Alínea g do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM 28/83 Acompanhamento da destinação dos recursos captados através da emissão de CRIs, de acordo com os dados obtidos junto aos administradores da companhia Emissora Alínea h do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM 28/83 - Relação dos bens e valores entregues à sua administração: Alínea i do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM 28/83 Cumprimento de outras obrigações assumidas pela companhia na escritura de emissão Alínea j do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM 28/83 Declaração acerca da suficiência e exeqüibilidade das garantias de CRIs Alínea l do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM 28/83 Declaração sobre sua aptidão para continuar exercendo a função de agente fiduciário Não temos ciência de qualquer omissão ou inverdade nas informações divulgadas pela Securitizadora, bem como qualquer inadimplemento ou atraso na sua prestação. Ocorreram alterações estatutárias da Securitizadora, conforme quadro acima Eventos legais e Societários. Informações dispostas nos Comentários sobre as Demonstrações Contábeis. Informações constam do quadro específico acima. Os pagamentos realizados durante o exercício social em referência constam do quadro específico acima. Não foram realizadas operações de resgate, conversão ou repactuação no período. Não foi constituído fundo de amortização de CRIs. Informações constam do quadro específico acima Destinação dos Recursos. Não foram entregues bens e valores à administração do Agente Fiduciário. Informações dispostas no presente relatório. Informação contida no item acima Garantias. Declaração disposta abaixo.
Alínea "k" do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM 28/83 - "Declaração acerca da existência de outras emissões de debêntures, públicas ou privadas, feitas por sociedade coligada, controlada, controladora ou integrante do mesmo grupo da emissora em que tenha atuado como agente fiduciário no período" Até a presente data, não atuamos como Agente Fiduciário em emissão de debêntures, pública ou privada, feitas por sociedade coligada, controlada, controladora ou integrante do mesmo grupo da Emissora. COMENTÁRIOS SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DA ALTERE SECURITIZADORA S.A. A EMPRESA SITUAÇÃO DA EMPRESA: Operacional NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO: Privado Holding SITUAÇÃO FINANCEIRA A Liquidez Geral aumentou de 2,82 em 2012 para 508,5 em 2013. A Liquidez Corrente aumentou de 3,31 em 2012 para 508,5 em 2013. ESTRUTURA DE CAPITAIS O Índice de Recursos de Terceiros sobre o Patrimônio Líquido variou de 0,55 em 2012 para 0,00 em 2013. A empresa apresentou no seu Exigível de Longo Prazo uma queda de 100% de 2012 para 2013 e uma queda de 99,4% de 2012 para 2013 no Passivo Circulante. RESULTADOS O Resultado em 2013 foi negativo em R$ 24 Mil enquanto que o de 2012 foi positivo em R$ 30 Mil. A Receita Líquida em 2013 foi inferior em 72,04% à de 2012. A Margem Líquida foi de -92,31% contra 32,26% em 2012. As Despesas Operacionais reduziram 28% de 2012 para 2013. O Resultado Líquido foi 180% inferior a 2012. O Resultado Líquido do Exercício sobre o Patrimônio Líquido ficou em - 2,36%(Prejuízo) em 2013 contra 4,45%(Lucro) em 2012. Recomendamos a leitura completa das Demonstrações Contábeis, Relatório da Administração e Parecer dos Auditores Independentes para melhor análise da situação econômica e financeira da companhia. DECLARAÇÃO DO AGENTE FIDUCIÁRIO A Oliveira Trust declara que se encontra plenamente apta a continuar no exercício da função de Agente Fiduciário desta emissão de debêntures da ALTERE SECURITIZADORA S.A..
BALANÇO PATRIMONIAL (Reais Mil) ATIVO 1 Ativo Total 1.017 1.044 1.01 Ativo Circulante 1.017 1.044 1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 22 22 1.01.06 Tributos a Recuperar 990 976 1.01.08 Outros Ativos Circulantes 5 46 PASSIVO 2 Passivo Total 1.017 1.044 2.01 Passivo Circulante 2 315 2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 0 26 2.01.02 Fornecedores 2 7 2.01.05 Outras Obrigações 0 282 2.02 Passivo Não Circulante 0 55 2.02.02 Outras Obrigações 0 55 2.03 Patrimônio Líquido 1.015 674 2.03.01 Capital Social Realizado 616 561 2.03.02 Reservas de Capital 331 0 2.03.04 Reservas de Lucros 92 113 Demonstração do Resultado do Exercício (Reais Mil) 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 26 93 3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos 0 0 3.03 Resultado Bruto 26 93 3.04 Despesas/Receitas Operacionais -90-125 3.04.01 Despesas com Vendas 0 0 3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -90-125 3.04.03 Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativ 0 0 3.04.04 Outras Receitas Operacionais 0 0 3.04.05 Outras Despesas Operacionais 0 0 3.04.06 Resultado de Equivalência Patrimonial 0 0 3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro -64-32 3.06 Resultado Financeiro 40 73 3.06.01 Receitas Financeiras 47 79 3.06.02 Despesas Financeiras -7-6 3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Luc -24 41 3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social s 0-11 3.08.01 Corrente 0-11 3.08.02 Diferido 0 0 3.09 Resultado Líquido das Operações Continua -24 30 3.10 Resultado Líquido de Operações Descontin 0 0 3.10.01 Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Des 0 0 3.10.02 Ganhos/Perdas Líquidas sobre Ativos de O 0 0 3.11 Lucro/Prejuízo do Período -24 30 3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação) 0 0 3.99.01 Lucro Básico por Ação 0 0 3.99.02 Lucro Diluído por Ação 0 0
Indicadores Financeiros Alavancagem Recursos de Terceiros / P.L. N/A 0,55 Empréstimos / P.L. N/A N/A Liquidez Liquidez Geral 508,5 2,82 Liquidez Corrente 508,5 3,31 Rentabilidade Margem Líquida -92,31% 32,26% Retorno sobre Capitais Próprios -2,36% 4,45% N/A - Não Aplicado Fonte: Demonstração Financeira Padronizada do exercício de 2013.