BALANÇO DO ANO DE 214 ACTIVO--------------------------------------------1.739.223 Activo não corrente ------------------------------ 1.447.599 Activos fixos tangíveis Activos fixos tangíveis é o termo contabilístico das imobilizações corpóreas. Consideram-se os itens formados pelo conjunto de bens e direitos necessários à manutenção das atividades da Casa Santa Isabel. São bens que não temos intenções de vender a curto prazo e têm um carácter de permanência (bens patrimoniais). Terrenos e Recursos Naturais ------ 195.194 Edifícios e Outras Construções 1.151.285 Equipamento Básico------------------ 39.473 Equipamento Transporte ------------ 49.68 Equipamento Administrativo -------- 5.687 Equipamentos biológicos---------------- 2.544 Outros------------------------------------- -159 TOTAL ------------------------------------1.443.74 Activos intangíveis Activo intangível é o bem que não pode ser tocado ou visto, é incorpóreo. É um bem que possui valor económico mas carece de substância física. Projectos de desenvolvimento--------.51 Programas de computador------------ 996 Outros ---------------------------------- 2.282 Amortizações acumuladas ---------- (-) 28.884 TOTAL --------------------------------- 3.895 1
Ativo corrente-----------------------291.624 Um ativo é corrente quando se espera que seja realizado, vendido ou consumido no prazo de 12 meses. Clientes------------------------------------ Estado e outros entes públicos ------- 6.96 Outras contas a receber ---------------- 3.829 Outros ativos financeiros--------------- 196 Depósitos Bancários e Caixa-------- 281.53 Millenium BCP------------------ 2.585 CCAM IEFP ---------------------- 17.277 CCAM Constelação --------------.454 CCAM Geral ---------------------.785 BPI----------------- ------------------ 3.47 CCAM Empresa Inserção---------- 5.823 CCAM Seguir em Frente ---------- 1.615 CGD Geral -------------------------.362 CGD Form Prof.- ------------------- 26.995 Caixa ---------------------------------- 2 FUNDOS PATRIMONIAIS E PASSIVO---------- 1.739.223 Fundos Patrimoniais São estruturas criadas para dar sustentabilidade financeira a uma organização. Nascem com a obrigação de preservar os valores a serem utilizados para manutenção e atividades da organização. O montante de resultados decorre do movimento do próprio exercício (12.471 ) e do acumulado de exercícios anteriores. Resultados transitados--------------------------- 1.461.31 Outras variações nos fundos patrimoniais---- 2.95 Resultado líquido do período------------------- 12.471 Passivo TOTAL --------------------------------------------1.493.867 É uma obrigação presente da entidade proveniente de acontecimentos passados, da liquidação da qual se espera que resulte um exfluxo (entradas, saídas de caixa) de recursos da entidade incorporando benefícios económicos. Passivo não corrente ------------ 144.351 2
Refere-se a uma estimativa de pagamentos a efetuar referentes a subsidio de férias e respetivos encargos sociais e ainda a outros devedores e credores (contas companheiros). Passivo Corrente ------------------.5 Refere-se a compras/serviços efetuados, mas a serem pagos ou recebidos posteriormente. Fornecedores ------------------------- 45.621 (Faturas de 214 pagas em 215) Estado -------------------------------- 17.252 (IRS, TSU e reembolso IVA) Outros Credores -------------------- 38.132 ( Remuneração Dez.) RESULTADOS OPERACIONAIS RECEITAS 214 213 DIF. % 71. Vendas 29.25 38.654-9.44-24,3% 72. Prestação Serviços 13.554 123.72 6.834 5,2% 75. Subsídios, doações e legados à Exploração 1.21.177 936.4 85.63 8,33% 78. Outros rendimentos e ganhos 6.14 319.899-259.795-532% 79. Juros e outros rendimentos similares 56 3.716-3.66-6635% TOTAL 1.241.141 1.422.13-18.962-12,7% 3
CUSTOS 214 213 DIF. % 61. Custos das mercadorias vendidas e das matérias consumidas 62. Fornecimentos e Serviços Externos.31 12.695-1.664-1,6% 237.34 242.327-5.23-2,1% 63. Gastos com o pessoal 743.366 751.331-7.965-1,1% 64. Gastos de depreciação e amortização 136.41 134.954 1.456 1,1% 68. Outros gastos e perdas 9.729 18.319-8.59-53% 69. Gastos e perdas de financiamento 83 763 67 8,1% TOTAL 1.228.67 1.25.389-21.719-1,74% 4
DESENVOLVIMENTO DAS RECEITAS RÚBRICA 214 213 DIF. % 71. Vendas 712 Carpintaria 712 Tecelagem 712 Padaria 712 Agricultura 712 Costura 712 Velas 712 Papel Reciclado 712 Empresa Inserção 712 Cozinha 712 Ervas Aromáticas 712 Lavores 712 Silvicultura 712 Oficina Artistica 712 Oficina Transformação 712 Oficina Metais 712 Outros 1.44 2.541 18.97 2.7 81 82 68 165 1.455 54 41 248 14 696 2.3 4.62 2.392 3.345 54 14 845 1.222 199 2.243 789 1.2 248 41 4 1.674-97 -1.521-2.295-634 27 68-165 -1.222-34 -788-249 -81 99-4 -978 29.25 38.654-9.44-24,3% 72. Prestação de Serviços 721 Quotas utilizadores Quotizações e joias 725 Serviços Empresa Inserção 725 Serviços Lavandaria 725 Reparação Instrumentos Musicais 13.169 24.53 775 2.8 15.144 1.914 14.813 549 1.3-1.975-1.914 9.717 226 78 75. Subsídios, doações e legados à exploração 75 Abonos CRSS 75 Comparticipação CRSS 7512 IEFP Seia 7515 Autarquias (Seia + Arganil) DREC 7551 IEFP/POPH 6.2 13.554 13.3 694.325 88.936 4.277 22.636 123.72 13.639 688.31 43.65 7324 183.191 6.834 5,23% -636 6.15 45.286 4.277-7.324 37.445 1.21.177 936.4 85.63 8,33% 78. Outros Rendimentos e ganhos Rendimentos Suplementares 782 Descontos pronto pagamento 783 Recuperação Despesas 787 Rendimentos e ganhos 7881 Correções anteriores 7883 Imputação Subs. investimento Restituição de impostos 78881 Donativos em dinheiro 78883 Donativos em espécie 25.186 3.725 4.24 25.894 1.73 17.52 1.726 19.18 4.24 26.649 247.265 3.355 7.666 1.999-19.169-26.649-221.371-2.282 TOTAL 6.14 319.899-259.795-532% 5
79. Juros e outros proveitos similares 79 Juros de depósitos 56 3.716-3.66 6756% TOTAL RECEITAS 1.241.141 1.422.13-18.962-12,7% DESENVOLVIMENTO DOS CUSTOS RÚBRICA 214 213 DIF. % 61. Custos Matérias Consum. 612 Géneros Alimentares 61212 Espec. Agricult. e Silvic. 61213 Especificas Pecuária 61214 Espec. Activ. Oficinais 61215 Espec. Activ. Artesanais 78.696 1.181 714 4.731 15.79 83.722 1.726 65 2.345 14.837-5.26-545 649 2.386 872 62. Forn. Serviços Externos.31 12.695-1.664-1,62% 6221 Trabalhos especializados 6222 Publicidade e Propaganda 6223 Vigilância e Segurança 6224 Honorários 6226 Conservação e Reparação 6231 Ferramentas e Utensílios 6233 Material de Escritório 6238 Férias 6241 Eletricidade 6242 Combustíveis 6243 Água 6248 Outros Fluídos 6251 Deslocações e Estadas 6261 Rendas e Alugueres 6262 Comunicação 6262 Seguros 6265 Contencioso e Notariado 6267 Limpeza, Higiene 62681 Material Didático 62682 Jornais e Revistas 62683 Vestuário e Calçado 62684 Encargos de Saúde 62685 Rouparia 62687 Encargos c/ Educação 62687 Serviço Apoio Alunos 62689 Outros 14.771 738 1.528 16.2 31.578 29.245 3.583 63.924 16.61.33 13.619 2.579 1.965 12.967 19.647 563 18.64 3.644 1.88 1.454 15.787 85 17 5.613 1.616 17.392 354 3.894 14.875 3.765 23.64 4.138 52 14.176 14.673 8.18 2.634 3.452 818 15.751 18.427 513 2.536 3.977 739 1.471 13.994 2.29 5.458 2.965-2.621 384-2.366 1.325 813 6.181-555 578-2.252 1.388 2.853-7.15-873 1.147-2.784 1.22 5-1.932-333 349-17 1.793-1.179 17 155-1.349 237.34 242.327-5.23-2,7% 6
63. Gastos com Pessoal 631 Remunerações 63121 Alimentação 635 Encargos Sociais 636 Seguros 638 Outros Custos Estimativa encargos férias 584.348 45.922.866 7.78 3.45 533.795 35.647 9.93 6.719 3.136 81.14 5.553 1.275 1.936 1.61 314-81.14 64. Gastos de depreciação e amortização 743.366 751.331-7.965-1,6% 6422 Edificios 6423 Equipamento Básico 6424 Equipamento Transportes 6425 Equipamento Administrat. 6427 Outros 643 Activos intangíveis 16.84.19 12.592 2.51 48 4.166.927 13.992 3.1 2.616 154 4.165-4.843-2.883 9.492-565 254 1 136.41 134.954 1.456 1,7% 68. Outros gastos e perdas 681 Impostos 682 Descontos pronto pagam. 6881 Correções anteriores 6882 Donativos 6883 Quotizações 6888 Outros 2.172 2 4.327 2 2.969 239 3.449.3 85 3.767 15-1.277 2-6.676-65 -798 224 TOTAL 69. Gastos e perdas financeiras 9.729 18.319-8.59-53,% 691 Juros suportados 698 Outros 65 765 17 746 48 19 TOTAL 83 763 67 8,7% TOTAL CUSTOS 1.228.67 1.25.389-21.719-1,74% 7
DESENVOLVIMENTO DAS ÁREAS CUSTOS FST (CONTAS 61+62) CENTRO DE CUSTO 214 213 DIFERENÇA % 31 Escola 2.798 4.358-1.56 24- Constelação 13.635 19.766-6.131 41- Estagiários 32 358-326 61- Casa Cristóvão 31.689 33.64-1.951 62- Casa do Sol 34.755 26.93 7.852 63-Casa Gabriel 7.562 18. -1.548 64- Casa Noé 16.684 17.736-1.52 65- Casa Rafael 26.64 28.449-1.89 66- Casa Uriel 23.518 23.64-122 67-Casa Alfragide 487-487 699- Casas Comuns 9.555 79.26.349 71- Empresa Inserção 252 2.59-2.338 81- Agricultura 9.336 5.261 4.75 82- Carpintaria 525 434 91 83- Const. Civil 1.396 1.5 391 84- Costura 3 86 27 85- Cozinha 86- Ervas Medicinais 23 62 141 87- Lavandaria 4.235 4.874-639 88- Olaria 89- Padaria 1.651 5.62 5.31 81- Reciclagem Papel 357 35 52 8- Silvicultura 5.664 5.843-179 812- Tecelagem 1.371 1.46-89 813- Oficina Artística 177 727-55 814-Oficina Transformação 314 771-457 815- Lavores 13 92 816- Oficina Metais 817- Oficina Velas 49 17 32 818 Instrumentos Musicais 2.245 22 2.223 899- Oficinas Comuns 53.476 63.2-9.724 TOTAL 338.335 345.22-6.687-1,94% 8
(Comparação com o Orçamento) RESULTADOS OPERACIONAIS RECEITAS Movimento/14 Orçamento/14 Diferença % 71. Vendas 29.25 32. -2.75 72. Prestação Serviços 13.554 15. -19.446 75. Subsídios, doações e legados à Exploração 1.21.177 1.47.885-26.78 78. Outros rendimentos e ganhos 6.14.8-41.696 79. Juros e outros rendimentos similares 56 56 TOTAL 1.241.141 1.331.685-9.544-6,8% 9
CUSTOS Movimento/14 Orçamento/14 DIF % 61. Custos das mercadorias vendidas e das matérias consumidas 62. Fornecimentos e Serviços Externos.31 1.55-1.519 237.34 273.3-35.726 63. Gastos com o pessoal 743.366 81.15-66.739 64. Gastos de depreciação e amortização 68. Outros gastos e perdas 69. Gastos e perdas de financiamento 136.41 13. 6.41 9.729 6. 3.729 83 1. -17 TOTAL 1.228.67 1.331.685-13.15-7,74% 1
DESENVOLVIMENTO DAS RECEITAS, comparado com Orçamento RÚBRICA 214 Orçamento DIF. % 71. Vendas 712 Carpintaria 712 Tecelagem 712 Padaria 712 Agricultura 712 Costura 712 Velas 712 Papel Reciclado 712 Empresa Inserção 712 Cozinha 712 Ervas Aromáticas 712 Lavores 712 Silvicultura 712 Oficina Artistica 712 Oficina Transformação 712 Oficina Metais 712 Oficina Inst. Musicais 712 Lavandaria 712 Outros 1.44 2.541 18.97 2.7 81 82 68 165 1.455 54 41 248 14 696 1.7 2.5 18. 4. 2 2 7 2 1.7 3 2 1. 3 1. -296 41 97-1.289-9 -8-2 -35-245 24 41 248-6 -1. -3-34 29.25 32. -2.75-8,6% 72. Prestação de Serviços 721 Quotas utilizadores Quotizações e joias 725 Serviços Empresa Inserção 725 Serviços Lavandaria 725 Reparação Instrumentos Musicais 13.169 24.53 775 2.8 12. 3. -16.831-5.47 775 2.8 13.554 15. -19.446-12,9% 75. Subsídios, doações e legados à exploração 75 Abonos CRSS 75 Comparticipação CRSS 7512 IEFP Seia 7515 Autarquias (Seia + Arganil) DREC 7551 IEFP/POPH 6.2 13.3 694.325 88.936 4.277 22.636 688.31 81.575 278. 13.3 6.15 7.361 4.277-57.364 78. Outros Rendimentos e ganhos Rendimentos Suplementares 782 Descontos pronto pagamento 783 Recuperação Despesas 787 Rendimentos e ganhos 7881 Correções anteriores 7883 Imputação Subs. investimento Restituição de impostos 78881 Donativos em dinheiro 78883 Donativos em espécie 1.21.177 25.186 3.725 4.24 25.894 1.73 1.47.885 48. 1.8 42. 1. -26.78-2,55% -22.814 1.925 4.24-42. 15.894 1.73 TOTAL 6.14.8-41.696-4,96% 79. Juros e outros proveitos similares 79 Juros de depósitos 56 56 TOTAL RECEITAS 1.241.141 1.331.685-9.544-6,8%
DESENVOLVIMENTO DAS ÁREAS-CUSTOS FST (Contas 61 + 62, comparadas com Orçamento) CENTRO DE CUSTO 214 Orçamento DIFERENÇA % 31 Escola 2.798 4.35-1.552 24- Constelação 13.635 21.25-7.615 41- Estagiários 32 32 61- Casa Cristóvão 31.689 33.59-1.91 62- Casa do Sol 34.755 52.6-17.845 63-Casa Gabriel 7.562 3.4 4.162 64- Casa Noé 16.684 19.5-2.816 65- Casa Rafael 26.64 31.45-4.81 66- Casa Uriel 23.518 3.42-6.92 67-Casa Alfragide 7-7 699- Casas Comuns 9.555 123.465-32.91 71- Empresa Inserção 252 7.6-7.348 81- Agricultura 9.336.35-2.14 82- Carpintaria 525 525 83- Const. Civil 1.396 1.396 84- Costura 3 55-437 85- Cozinha 86- Ervas Medicinais 23 75-547 87- Lavandaria 4.235.1-6.865 88- Olaria 89- Padaria 1.651 1.651 81- Reciclagem Papel 357 1.8-723 8- Silvicultura 5.664 5.664 812- Tecelagem 1.371 5.5-3.679 813- Oficina Artística 177 1.455-1.278 814-Oficina Transformação 314 1. -686 815- Lavores 13 77-667 816- Oficina Metais 817- Oficina Velas 49 49 818 Instrumentos Musicais 2.245 45 1.795 899- Oficinas Comuns 53.476 22.7 3.776 TOTAL 338.335 384.58-46.245-12% 12