COMUNICADO SNA Nº 004/98 Aos Participantes do Sistema Nacional de Ativos - SNA A Central de Custódia e de Liquidação Financeira de Títulos - CETIP comunica que estará, a partir do dia 05/05/98, aceitando registro dos Certificados do Tesouro Nacional CTN, títulos provenientes da renegociação de dívidas originárias do crédito rural, criados pelo art. 5º da Medida Provisória nº 1.618-51, de 13/03/98 e observados os termos da Portaria nº 58, de 27/03/98, do Ministério da Fazenda e da Resolução nº 2.471, de 26/02/98, do Conselho Monetário Nacional. 2. Os títulos em questão serão emitidos em duas modalidades, com iguais características, descritas a seguir: Data de Emissão: dia 01º (primeiro) de cada mês; Prazo: 20 (vinte) anos, contados da data de emissão; Valor Nominal na emissão: R$ 1.000,00; Preço Unitário do Título na Data de Emissão: R$ 103,66 (calculado à taxa de desconto de 12 % a.a. sobre o valor nominal atualizado); Indexador: IGP-M da FGV, ou outro índice que venha a substituí-lo; Pagamento dos Juros: Tais títulos não possuem juros remuneratórios; Resgate do Principal (amortização): Será efetuado em parcela única, na data de vencimento.
NOMENCLATURA (Código de identificação para o Sistema): ECTN AAMM ou ECTN IAAMM, onde: Comunicado SNA Nº 004/98 fls. 2 ECTN : ou I: AA: MM: Os 5 (cinco) primeiros dígitos são de caráter constante, comuns às duas modalidades, (ECTN = Certificado do Tesouro Nacional, espaço); O 6º (sexto) dígito faz distinção entre as duas modalidades. Se (espaço), o ativo é negociável, se I, possui característica de inegociabilidade; O 7º (sétimo) e 8º (oitavo) dígitos correspondem ao ano de sua emissão; O 9º (nono) e 10º (décimo) caracteres representam o mês de sua emissão. 3. Estes títulos serão operacionalizados segundo as normas e procedimentos adotados no Sistema Nacional de Ativos - SNA. O pedido de depósito dos títulos será efetuado pelos participantes, por intermédio de suas contas de clientes 1 (contas 10), através da tela SNA21, e o emissor procederá à confirmação deste, pela tela SNA27. Após a atualização do pedido de depósito, os títulos serão automaticamente bloqueados nas contas de clientes 1 destas instituições, de forma que o sistema não permitirá movimentações, a menos que haja o desbloqueio mediante solicitação formal, por Ofício, do emissor dos títulos. Uma vez desbloqueados, o sistema permitirá, além de negociações - com os lançamentos sendo digitados através da tela/doc SNA11/16, respectivamente, devendo ser observada a obrigatoriedade do duplo comando para lançamento dessas negociações - as retiradas dos ativos, para a devida substituição por títulos inegociáveis, através de novos pedidos de depósitos, conforme previsto no item IV.b do Anexo à Resolução 2.471, do CMN e item i.ii da Portaria nº 58.
Comunicado SNA Nº 004/98 fls. 3 As retiradas aqui mencionadas e os posteriores pedidos de depósitos serão comandados pelos participantes e confirmados pelo emissor, através das telas SNA21 e SNA27, respectivamente. Cabe lembrar que as instituições podem efetuar as retiradas tanto de sua conta de cliente 1 como de sua conta própria, embora os novos depósitos de ativos inegociáveis devam necessariamente ser feitos nas contas próprias das instituições. 4. O Anexo 1 contém as fórmulas aplicáveis para a atualização dos ativos (preços unitários e valor de face). 5. Segue modelo da nova tela/doc SNA52 (Características da Emissão), com a inclusão do campo Valor de Face, de uso exclusivo para estes ativos. Rio de Janeiro, 05 de maio de 1998. Ernesto Albrecht Superintendente Geral Anexo: 3/5 Anexo do Comunicado SNA Nº 004/98 fls. 01 Fórmulas para cálculo de atualização do Valor de Face e Preço Unitário Atualização do Valor de Face VFa = VF x C, onde:
VFa = Valor de face atualizado; VF = Valor de Face na data de emissão; C = Índice de atualização pelo IGP-M, calculado com 8 (oito) casas decimais, sem arredondamento, assim definido: & Nº Indice do IGP - M do mês anterior ao de atualização # C = $ % Nº Indice do IGP - M do mês anterior ao de emissão " O VFa é calculado com 2 (duas) casas decimais, sem arredondamento. O Valor de Face Atualizado será mostrado na tela 43, diariamente, apesar de sua atualização ser mensal, na data-base do título. Preço Unitário com apropriação do Deságio PUDn = PU x r, onde: PUDn = Preço Unitário com apropriação do deságio no mês n; PU = Preço Unitário na data de emissão; r = rentabilidade proporcionada pelo deságio, com 9 (nove) casas decimais, com arredondamento, assim definida: &- VF * # r = $ + ( ' 1 PU %, ) " n [( 1+ r) ] x PU 240 PUDn =, onde: n = número de meses decorridos desde a emissão. O PUDn encontrado é calculado com 2 (duas) casas decimais, sem arredondamento. O referido Preço, por ser uma variável intermediária na obtenção do Preço Unitário Total, será informada na tela de consulta SNA4E, exclusiva para estes Certificados, destinada às informações de preços. Anexo do Comunicado SNA Nº 004/98 fls. 02 Atualização do Preço Unitário com deságio apropriado PUA = PUDn x C, onde: PUA = Preço Unitário, com apropriação do deságio, Atualizado, ou Preço Unitário Total; PUDn = Preço Unitário com apropriação do deságio no mês n, já definido; C = Índice de atualização pelo IGP-M, calculado com 8 (oito) casas decimais, sem arredondamento, assim definido: & Nº Indice do IGP - M do mês anterior ao de atualização # C = $ % Nº Indice do IGP - M do mês anterior ao de emissão "
O PUA é calculado com 2 (duas) casas decimais, sem arredondamento. O Preço Unitário Atualizado será mostrado na tela 43, diariamente, apesar de sua atualização ser mensal, na data-base do título. Preço Unitário do Principal ou Atualização do Preço Unitário de emissão (Variável informada apenas na tela de consulta SNA4E) PUPn = PU x C, onde: PUPn = Preço Unitário do Principal, no mês n; PU = Preço Unitário na data de emissão; C = Índice de atualização pelo IGP-M, calculado com 8 (oito) casas decimais, sem arredondamento, assim definido: & Nº Indice do IGP - M do mês anterior ao de atualização # C = $ % Nº Indice do IGP - M do mês anterior ao de emissão " O PUPn é calculado com 2 (duas) casas decimais, sem arredondamento. O Preço Unitário do Principal, por ser uma variável contábil, não influenciando na obtenção do Preço Unitário Total, será informada na tela de consulta SNA4E, exclusiva para estes Certificados, destinada às informações de preços. Preço de Encargos (Variável informada apenas na tela de consulta SNA4E) Os Encargos (deságio atualizado monetariamente) são obtidos pela diferença entre PUA e PUPn. ENCn = PUA PUPn, onde: ENCn = Preço Unitário dos Encargos no mês n; PUA = Preço Unitário, com apropriação do deságio, Atualizado; PUPn = Preço Unitário do Principal, no mês n; Descrição dos campos (SNA52): Anexo do Comunicado SNA N.º 004/98 fls.04 CARACTERÍSTICAS DA EMISSÃO/NEGOCIAÇÃO Código de atualização(i,e,a) Código de atualização: I = Inclusão; E = Exclusão A = Alteração
Tipo Empresa Série Pos/Pre Data da emissão Prazo Vencimento Natureza Qtde.emitida Valor de emissão Valor de Face(tipo E) Valor nominal Corrigido pelo índice Do Tipo Valor de Em Taxa inicial Juros a cada Dias corridos Taxa referencial Se taxa flutuante informar 22. Spread Ano comercial Se ano comercial = S; Se ano civil = N. A = Alongamento da Dívida Agrícola C = Certificado de Depósito Bancário D = Recibo de Depósito Bancário E = Certificado do Tesouro Nacional F = Letra de Câmbio I = Depósito Interfinanceiro com Garantia L = Letra Financeira do Tesouro M = Certificado de Mercadoria P = Cédula Pignoratícia de Debentures R = Certificado de Depósito Bancário Rural T = Título de Desenvolvimento Econômico Código da empresa emissora Série do ativo(composta de letra e três algarismos) Se ativo Pos ou Pre fixado: 0 = Pos e 1 = Pre Dia, mês e ano da emissão do papel. Prazo do papel em nº de dias Dia, mês e ano do vencimento do papel. Natureza da emissão, deverá ser informado somente no caso de LFT: N = emissão nova; P = Precatório Judicial; G = Giro Quantidade emitida do papel Valor financeiro da emissão Valor de face dos Certificados do Tesouro Nacional Valor nominal do papel, na data de emissão Corrigido pelo índice, informar para papel Pre: 99; Pos: 1 = LFT; 9 = IGPM; 10 = IGP-DI; 20 = TR; 15 = Dólar comercial Tipo de índice de correção: 0 = índice diário; 1 = índice mensal Valor do papel em seu último evento de amortização ou correção monetária. Dia, mês e ano do último evento de amortização ou correção. Taxa fixa e periodicidade (a.a, a.s; a.m; a.b; a.t) Frequência do pagamento do juros em dias ou meses, se pagamento no resgate, informe "fim". Números de dias referente ao pagamento de juros do ativo: S = Diferença de dias entre a data do evento e a data do último pagamento de juros; N = Número de meses que determina periodicidade do pagamento vezes 30 dias. Taxa de spread, com 4 casas decimais e periodicidade (a.a; a.s; a.m; a.b; a.t). Anexo do Comunicado SNA N.º 004/98 fls.05 Prêmio em Dia, mês e ano do prêmio. Com P.U. de P.U. com 6 casas decimais. Amortização Forma 0 = Amortização programada; 1 = Amortização constante; 2 = Amortização variável.
C/taxa Taxa de amortização, com 4 decimais. A cada Frequência de amortização em dias ou meses. A partir Dia, mês e ano para início do pagamento de amortização. Pagamento atualização A cada Frequência de pagamento da correção monetária em dias ou meses A partir Dia, mês e ano para o início do pagamento da correção monetária. Direitos Creditórios Penhorados Informar os direitos creditórios penhorados.