BALANÇO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2008 CÓDIGO CONTAS ACTIVO ANO ACTIVO BRUTO AMORTIZAÇÃO ACUMULADA ANO-ACTIVO LIQUIDO ANO ANTERIOR 10 01 Caixa e Disponibilidades 70.895,07 70.895,07 114.143,22 12 02 Disponib.à Vista s/inst.crédito 40.318,34 40.318,34 2.689,09 41 09 Imobilizações Incorpóreas 0,00 0,00 42 10 Imobilizações Corpóreas 132.041,98 23.458,11 108.583,87 44.933,63 55/587 15 Contas de Regularização 4.056,97 4.056,97 1.510,19 TOTAL DO ACTIVO 249.401,08 25.546,83 223.854,25 163.276,13 PASSIVO ANO ANO ANTERIOR 36/39 04 Outros Passivos 105.467,08 28.264,49 52/58 05 Custos a pagar 649,00 649,00 62 09 Capital Subscrito 99.759,58 99.759,58 63 11 Reservas 18.740,61 17.387,92 66 13 Resultados Transitados 862,45 3.688,20 69 14 Prejuízo no Exercício de 2009 1.624,47 13.526,94 TOTAL DO PASSIVO 223.854,25 163.276,13 DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2008 CÓDIGO CONTAS DÉBITO ANO ANO ANTERIOR 70 1 Juros e custos equiparados 2.111,93 2.005,78 71 2 Comissões 794,78 1.312,78 72 3 Prejuízos em Operações Financeiras 0,00 0,00 73/74 4 GASTOS GERAIS ADMINISTRATIVOS 28.864,83 22.796,22 73 a) - Custos c/ o Pessoal 13.403,92 6.635,20 dos quais: 730/731 Salários e Vencimentos 10.831,44 5.361,82 732/733 Encargos Sociais 2.572,48 1.273,38 Outros custos 0,00 0,00 74 b) - Outros gastos administrativos 15.460,91 16.161,02 78 5 Amortizações do exercício 15.849,83 16.049,85 77 6 Outros gastos de exploração 0,00 0,00 68 13 Impostos s/ Lucros 3.117,93 7.770,83 76 14 Outros impostos 26,59 160,16 67 11 Resultados: 671 Perdas extraordinárias 0,00 0,00 69 15 Prejuízo no Exercício de 2009-1.624,47 13.526,94 TOTAL 49.141,42 63.622,56 CRÉDITO 80 1 Juros e Proveitos Equiparados 1,57 3,78 82 3 Comossões 5.406,08 10.292,07 83 4 Lucros em Operações Financeiras 39.233,70 45.326,71 67 9 Resultados: 4.500,07 8.000,00 672 Ganhos Extraordinários 4.500,07 8.000,00 TOTAL 49.141,42 63.622,56 Página 1 de 5
ANEXO AO BALANÇO E À DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS EXERCÍCIO DE 2008 (Nº. 3 do Decreto Lei nº. 410/89) Pontos aplicáveis: *** As notas que se seguem, respeitam à numeração sequencial definida no PCSB. As notas cuja numeração se encontre ausente deste anexo, não são aplicáveis à Empresa, ou a sua representação não é relevante para a leitura das demonstrações financeiras anexas. Princípios contabilísticos ** As demonstrações financeiras, foram preparadas de harmonia com os princípios contabilísticos definidos no Plano Oficial de Contabilidade para o Sistema Bancário PCSB, segundo a convenção dos custos históricos, em conformidade com os princípios contabilísticos, da prudência, substância sobre a forma e da materialidade. ** 00 Comentário a) Comissões: - Continuou-se a aplicar a comissão nas transacções. b) Prejuízos em operações financeiras: - não se verificaram neste exercício c) Não há dívidas de Clientes de Cobrança Duvidosa. d) A empresa não possuí dívidas activas e passivas respeitantes ao pessoal da empresa. e) Não existem dívidas incluídas na conta Estado e outros entes públicos em situação de mora em 31 de Dezembro de 2008. f) A empresa não adquiriu imóveis. g) Não foram constituídas hipotecas h) Não houve provisões i) Não houve aumento de capital. ** 03 Critérios valorimétricos utilizados nas várias rubricas do balanço e demonstração de resultados: a) Disponibilidades: - No final do exercício são constituídas em euros. b) Em 2008/12/31, não existem dívidas de e a terceiros em moeda estrangeira. c) Imobilizações: Foram valorizadas ao custo de aquisição. d) Cálculo das amortizações: - foram calculadas com base nas taxas máximas legais e de acordo com o Dec. Reg.nº. 2/90 de 12 de Janeiro, de modo a amortizar totalmente os bens até ao fim da sua vida. ** 11 Movimento do Activo Imobilizado: Página 2 de 5
Activo Bruto Reava- Transfe- Rubricas Saldo liação / Aumentos Alienações rências Saldo inicial / ajusta- e abates final mento Imobilizações incorpóreas : Despesas de instalação... Imobilizações corpóreas : Equipamento de transporte... 61.000,00 61.000,00 Máquinas de uso administrativo... 1.392,65 1.392,65 Mobiliário administrativo... 4.769,51 4.769,51 Equipamento informático. 9.796,16 9.796,16 Instalações interiores... 850,00 850,00 Equip.transporte em Locação Financeira 110.000,00 110.000,00 Equipamento de segurança... 4.694,70 4.694,70 Otras Imobilizações corpóreas... 538,96 538,96 83.041,98 110.000,00 61.000,00 132.041,98 Amortizações e Provisões: Amortizações e provisões Rubricas Saldo Reforço Regulariza- Saldo inicial ções final Imobilizações incorpóreas : Despesas de instalação... 2.088,72 Imobilizações corpóreas : 2.088,72 Equipamento de transporte... 19.062,50 11.437,57 30.500,07 Equipamento de transporte, Loc.Financeira. 3.437,50 3.437,50 Equipamento administrativo... 18.032,50 974,76 19.007,26 Taras e vasilhames... Outras imobilizações corpóreas... 1.013,35 1.013,35 38.108,35 15.849,83 30.500,07 23.458,11 TOTAIS... 40.197,07 15.849,83 30.500,07 25.546,83 a) Não houve reavaliações. b) Aquisição de bens em regime de locação financeira. 31 OUTROS ACTIVOS E PASSIVOS: Página 3 de 5
Descrição Ano - 2008 Ano - 2007 OUTROS ACTIVOS 1.261,26 1.510,19 Despesas c/ custo difrido 1.261,26 1.261,26 Outros - Reembolso de IRC e c/ a regularizar 0,00 248,93 OUTROS PASSIVOS 105.422,19 28.225,87 Credores diversos 105.123,52 27.942,15 Retenção na fonte 2,60 1,83 Contribuições p/ Segurança Social 296,07 281,89 34 - Número médio de pessoas ao serviço da empresa, no exercício foi de 01 trabalhadores. 35 - REMUNERAÇÕES DOS ORGÃOS SOCIAS: Gerentes em exercício: - 1 Durante o exercício, os órgãos sociais não foram remunerados. 36 REMUNERAÇÕES DO PESSOAL: Remunerações do pessoal e encargos: Ano - 2008 Ano - 2007 Trabalhadores: 13.403,92 6.538,87 Remunerações atribuídas aos trabalhadores 10.831,44 5.361,82 Encargos s/remunerações 2.572,48 1.177,05 A - CUSTOS ** 39 Principais componentes das seguintes rubricas: Ano - 2008 Ano - 2007 6 - FORNEC.SERVIÇOS DE TERCEIROS 15.460,91 16.161,02 Água, energia e combustíveis Impres.e Mat.cons.corrente Ferramentas e utensílios Serv.bancarios diversos Rendas e alugures Comunicação e despesas de exped. Publicidade e ediç de publ. Custos c/ Trabalho Independente Conservação e Reparação Seguros Judiciais, contencioso e notariais 1.271,41 219,97 19,59 1,50 8.130,00 1.599,88 656,01 2.789,91 144,79 372,04 255,81 11 Perdas Extraordinárias 0,00 B - PROVEITOS: 49.141,42 63.622,56 7 - OUTROS PROVEITOS DE EXPLORAÇÃO Juros e proveitos equiparados 1,57 3,78 Comissões 5.406,08 10.292,07 Lucros em operações financeiras 39.233,70 45.326,71 9 Ganhos extraordinários 4.500,07 8.000,00 41 CARGA FISCAL: Página 4 de 5
DESCRIÇÃO I.R.C. - Regime Geral I.R.C. - Regime Geral I.R.C. - Tributação Autónoma O Técnico Oficial de Contas T.O.C Nº. 193 EXERCÍCIOS RESULTADO LUCRO I.R.C. - LÍQUIDO TRIBUTÁVEL LIQUIDADO 2007 13.526,94 29.065,80 7.266,45 2008-1.624,47 8.276,55 2.069,14 1.048,79 Notas finais: Nada a acrescentar. Vilamoura, 31 de Março de 2009 A Gerência Vitor Manuel Valente Página 5 de 5