DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS INTERMEDIÁRIAS Junho/2015

DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS INTERMEDIÁRIAS Junho/2015 Página 1

CARTA PATENTE SUSEP Nº. 061 RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO Exercício: 1º semestre de 2015 Auxiliadora Previdência, em cumprimento às disposições legais e estatutárias, coloca à disposição de V.Sas, para apreciação, as Demonstrações Financeiras e o Relatório dos Auditores Independentes, relativos ao Primeiro Semestre de 2015. MERCADO O recuo do crescimento econômico ocorrido no Brasil nos últimos semestres vem afetando vários setores da economia. Mesmo com esse cenário, o mercado de seguros e previdência continua ainda com projeções de crescimento para o segundo semestre de 2015. A manutenção de um baixo nível de desemprego, além da recente ampliação dos programas de erradicação da miséria, ainda mantem o efeito de fortalecimento das classes C e D, que passaram a ser objeto do Mercado de Previdência Complementar, mantendo nossa expectativa para 2016 de permanência de um ambiente favorável ao Mercado de atuação da Auxiliadora Previdência. POLÍTICA DE REINVESTIMENTO A Entidade continuará a reinvestir parte do superávit acumulado de períodos anteriores em aplicações financeiras no mercado de renda fixa, oferecidas por instituições financeiras que possuem muito boa qualidade financeira, com ambiente operacional atraente e estável, bem como na realização de projetos de expansão de vendas. No que tange à política de aplicações financeiras, declaramos possuir capacidade financeira suficiente para manter até o vencimento os títulos classificados na categoria mantidos até o vencimento. Página 2

NEGÓCIOS SOCIAIS Em relação aos negócios sociais, os mesmos se constituíram na operação de planos de previdência complementar. CONTROLES INTERNOS E COMPLIANCE A Entidade, visando o atendimento à Circular SUSEP n 249/04, alterada pela Circular SUSEP n 363/08, mantem Auditoria Interna afim de aferir a manutenção de seus procedimentos de controles internos. Todos os procedimentos necessários ao pleno atendimento à Circular SUSEP n 280/04 foram observados, estando a Sociedade resguardada por um sistema de controles internos em funcionamento. O sistema de controles internos da Entidade, voltado para a mitigação de riscos, visa a eficiência de suas operações, a geração de relatórios financeiros e a observância às normas internas e externas, sendo mantido em contínuo aprimoramento e considerado adequado ao porte e complexidade dos negócios. PATRIMÔNIO MÍNIMO E CAPITAL MÍNIMO A Auxiliadora possui Patrimônio Líquido compatível para atender a Resolução CNSP n 316/14 que dispõe sobre Patrimônio Mínimo e Plano Diretivo de Recuperação de Solvência das Entidades Seguradoras, de Previdência e de Capitalização, que entrou em vigor em 01 de janeiro de 2015, que dispõe sobre o capital mínimo requerido para autorização e funcionamento e sobre planos corretivos e de recuperação de solvência das sociedades seguradoras, das entidades abertas de previdência complementar, das sociedades de capitalização e dos resseguradores locais. Página 3

DECLARAÇÃO DE CAPACIDADE FINANCEIRA Em atenção à Circular SUSEP n 508/15, declaramos que a Entidade possui capacidade financeira compatível com as suas operações. PLANO DE NEGÓCIOS Para o triênio de 2015 a 2017, aproveitando a perspectiva de crescimento do Mercado de Previdência Complementar, a Auxiliadora está fazendo novas parcerias, visando sua estratégia de crescer solidamente em nichos de mercado não disputados por grandes instituições, atingindo principalmente as classes C e D. DESEMPENHO ECONÔMICO FINANCEIRO A Auxiliadora obteve no Primeiro Semestre de 2015 um déficit de R$ 85.300, valor que representa uma melhora de 90% no desempenho operacional da Entidade em comparação ao Primeiro Semestre de 2014. Este dado consolida as ações que a Auxiliadora Previdência vem tomando em busca da retomada do Superavit. Considerando o valor do nosso déficit no primeiro semestre e que a Entidade despendeu de R$42.734 em prol da preparação de uma nova Sede Administrativa, visando uma redução nos custos com aluguel em 58%, que em valores representará R$141.941,76 no período de um ano, podemos vislumbrar um cenário de equilíbrio para o Segundo Semestre de 2015. Para alcançar Superavit no exercício de 2015, a Entidade trabalhou com foco na redução das despesas administrativas neste primeiro semestre. Os resultados deste trabalho podem ser visualizados na redução nos valores de várias rubricas contábeis das contas administrativas, em um comparativo com o Primeiro Semestre de 2014. Para o segundo semestre de 2015, o foco será a realização de novos negócios, revisão e avaliação dos resultados das carteiras dos contratos coletivos. Página 4

CONSIDERAÇÕES FINAIS AUXILIADORA PREVIDÊNCIA Este Primeiro Semestre de 2015 foi marcado pelos esforços da Entidade em atingir o equilíbrio operacional. Os trabalhos iniciados já proporcionam resultados no Balancete o que nos faz acreditar que estamos bem próximos deste equilíbrio. Aproveitamos para renovar nossa crença no comportamento ético, respeitando as Leis e Diretrizes que norteiam nossa atividade, que são os balizadores de nossa atuação na Administração da Auxiliadora. Aproveitamos para agradecer aos nossos participantes e aos nossos colaboradores, que contribuem efetivamente para a realização dos trabalhos idealizados. Belo Horizonte, 30 de junho de 2015, A Diretoria Página 5

BALANÇO PATRIMONIAL (VALORES EXPRESSOS EM R$ 1) Semestre Findo em Exercício Findo em ATIVO 30/06/2015 31/12/2014 CIRCULANTE 938.534 1.235.585 DISPONÍVEL 128.688 161.202 CAIXA E BANCOS 128.688 161.202 APLICAÇÕES (Nota 4) 38.812 31.547 CRÉDITOS DAS OPERAÇÕES COM PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR 477.380 488.356 VALORES A RECEBER (Nota 5) 477.380 488.356 TÍTULOS E CRÉDITOS A RECEBER (Nota 6) 138.811 438.532 EMPRESTIMO E DEPÓSITOS COMPULSÓRIOS (Nota 6) 135.000 96.000 DESPESAS ANTECIPADAS (Nota 7) 19.843 19.948 ATIVO NÃO CIRCULANTE 1.848.919 1.872.394 REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 1.786.734 1.817.369 APLICAÇÕES (Nota 4) 1.786.734 1.817.369 IMOBILIZADO (Nota 8) 62.185 55.025 EQUIPAMENTOS 44.922 38.824 OUTRAS IMOBILIZAÇÕES 17.263 16.201 Total de Ativo 2.787.453 3.107.979 AS NOTAS EXPLICATIVAS SÃO PARTE INTEGRANTES DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS. Página 6

BALANÇO PATRIMONIAL (VALORES EXPRESSOS EM R$ 1) Semestre Findo em Exercício Findo em PASSIVO 30/06/2015 31/12/2014 CIRCULANTE 1.459.891 1.281.463 CONTAS A PAGAR 221.784 159.664 OBRIGAÇÕES A PAGAR (Nota 9) 123.108 86.896 IMPOSTOS E ENCARGOS SOCIAIS A RECOLHER 20.338 29.590 ENCARGOS TRABALHISTAS 78.338 43.178 DÉBITOS DE OPERAÇÕES COM PREVIDÊNCIA (Nota 10) 17.239 6.247 DEPÓSITOS DE TERCEIROS (Nota 11) 90.144 88.545 PROVISÕES TÉCNICAS PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR (Nota 12) 1.130.724 1.027.007 PLANOS BLOQUEADOS 6.425 6.247 PLANOS NÃO BLOQUEADOS 1.124.299 1.020.760 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 160.881 574.535 OUTROS DÉBITOS 160.881 574.535 PROVISÕES JUDICIAIS (Nota 13) 160.881 574.535 PATRIMÔNIO SOCIAL DE ENTIDADES DE PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR 1.166.681 1.251.981 PATRIMÔNIO SOCIAL 935.634 935.634 RESERVAS PATRIMONIAIS 5.582 5.582 SUPERÁVITS OU DÉFICITS ACUMULADOS 225.465 310.765 Total de Passivo 2.787.453 3.107.979 AS NOTAS EXPLICATIVAS SÃO PARTE INTEGRANTES DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS. Página 7

DEMONSTRAÇÃO RESULTADO DO EXERCÍCIO (VALORES EXPRESSOS EM R$ 1) Semestre Findo em Semestre Findo em 30/06/2015 30/06/2014 RENDAS DE CONTRIBUIÇÕES E PRÊMIOS (+) CONTRIBUIÇÕES PARA COBERTURA DE RISCOS 2.753.329 2.380.454 (+/-) VARIAÇÕES DAS PROVISÕES TÉCNICAS DE PRÊMIOS 11.043 (12.225) (-) DESPESAS COM BENEFÍCIOS (Nota 14a) (1.602.059) (979.584) (-) CUSTOS DE COMERCIALIZAÇÃO (Nota 14b) (283.260) (296.383) (+/-) OUTRAS RECEITAS E DESPESAS OPERACIONAIS (Nota 14g) 154.603 (687.257) (-) DESPESAS ADMINISTRATIVAS (Nota 14c) (1.188.865) (1.340.520) (-) DESPESAS COM TRIBUTOS (Nota 14d) (35.368) (37.044) (+) RESULTADO FINANCEIRO (Nota 14e 14f) 106.797 76.804 (+) RESULTADO PATRIMONIAL 0 0 (=) RESULTADO OPERACIONAL (83.780) (895.755) (+) GANHOS OU PERDAS COM ATIVOS NÃO CORRENTES (1.520) 0 (=) SUPERÁVITS OU DÉFICITS DO PERÍODO (85.300) (895.755) AS NOTAS EXPLICATIVAS SÃO PARTES INTEGRANTES DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS. Página 8

DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO (VALORES EXPRESSOS EM R$ 1) DISCRIMINAÇÃO PATRIMÔNIO SOCIAL RESERVAS DE PATRIMONIAIS SUPERAVITS OU (DEFICITS) ACUMULADOS TOTAL SALDOS FINAIS 935.634 5.582 1.436.702 2.377.918 Em 31/12/2013 SUPERÁVIT / DÉFICIT DO PERÍODO 0 0 (895.755) (895.755) SALDOS FINAIS 935.634 5.582 540.947 1.482.163 Em 30/06/2014 SALDOS FINAIS 935.634 5.582 310.765 1.251.981 Em 31/12/2014 SUPERÁVIT / DÉFICIT DO PERÍDO 0 0 (85.300) (85.300) SALDOS FINAIS 935.634 5.582 225.465 1.166.681 Em 30/06/2015 AS NOTAS EXPLICATIVAS SÃO PARTE INTEGRANTES DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS. Página 9

DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA - MÉTODO DIRETO (VALORES EXPRESSOS EM R$ 1) Semestre Findo em 30/06/2015 30/06/2014 ATIVIDADES OPERACIONAIS Recebimentos de prêmios de seguro, contribuições de previdencia e taxas de gestão e outras 2.761.355 2.289.684 Recuperações de sinistros e comissões Outros recebimentos operacionais (Salvados, Ressarcimentos e outros) 1.860 850 Pagamentos de sinistros, beneficios, resgates e comissões (1.781.762) (1.227.031) Repasses de prêmios por cessão de riscos Pagamentos de despesas com operações de seguros e resseguros Pagamentos de despesas e obrigações (1.068.556) (1.172.878) Pagamento de indenizações e despesas em processos judiciais 0 (473.973) Outros pagamentos operacionais 0 (726) Recebimentos de Juros e Dividendos 1.196 195 Constituição de Depósitos Judiciais Resgates de Depósitos Judiciais 73.253 0 Pagamentos de Participações nos Resultados Caixa Gerado/(Consumido) pelas Operações (12.654) (583.879) Impostos e Contribuições Pagos: (148.934) (160.782) Juros Pagos (17) (2) Investimentos financeiros: 129.091 684.092 Aplicações (124.000) 0 Vendas e resgates 253.091 684.092 Caixa Líquido Gerado/(Consumido) nas Atividades Operacionais (32.514) (60.571) ATIVIDADES DE INVESTIMENTO Caixa Líquido Gerado/(Consumido) nas Atividades de Investimento 0 0 ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO Caixa Líquido Gerado/(Consumido) nas Atividades de Financiamento 0 0 Aumento/(Redução) Líquido(a) de Caixa e Equivalentes de Caixa (32.514) (60.571) Caixa e Equivalentes de Caixa no Início do Período 161.202 249.207 Caixa e Equivalentes de Caixa no Final do Período 128.688 188.636 AS NOTAS EXPLICATIVAS SÃO PARTES INTEGRANTES DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS Página 10

NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 30 de junho de 2015 (VALORES EXPRESSOS EM R$ 1) 1. CONTEXTO OPERACIONAL A Auxiliadora Previdência é uma entidade aberta de previdência complementar, sem fins lucrativos e constituída sob a forma de sociedade civil, que tem como finalidade a instituição de planos de pecúlio e/ou de rendas. A entidade foi fundada no ano de 1885, na cidade de Ouro Preto-MG e atualmente está sediada na capital Belo Horizonte, mantendo operações em todo território nacional conforme autorização concedida pela Superintendência de Seguros Privados SUSEP. 2. APRESENTAÇÕES DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS A Auxiliadora Previdência elaborou e apresenta suas demonstrações financeiras em conformidade com as normas contábeis adotadas no Brasil e normas elaboradas pelos órgãos normativos e reguladores das entidades abertas de previdência complementar, como: o Conselho Nacional de Seguros Privados CNSP e Superintendência de Seguros Privados SUSEP. Sendo a planificação contábil padrão estruturada pela Circular SUSEP nº 508 de 9 de janeiro de 2015. O conjunto das demonstrações financeiras da Auxiliadora Previdência é composto pelo: Balanço Patrimonial, Demonstração do Resultado do Exercício, Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido, Demonstração dos Fluxos de Caixa e Notas Explicativas. A Auxiliadora Previdência optou por apresentar a Demonstração de Fluxo de Caixa pelo método direto. E a entidade não apresentará a Demonstração do Resultado Abrangente, por não possuir resultados abrangentes. A moeda funcional utilizada pela Auxiliadora é o Real, mesma moeda de preparação e apresentação das demonstrações financeiras onde os valores são expressos em reais. Página 11

A Diretoria Executiva, em 23 de julho de 2015, autorizou a emissão das demonstrações financeiras de 30 de junho de 2015. 3. PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS As escriturações dos registros contábeis de receitas e despesas são reconhecidas e apropriadas segundo o Regime de Competência. O ativo realizável, relativo a investimentos, é composto por Cotas em Fundos de Investimentos (FI) e em Letras Financeiras do Tesouro (LFT) emitidos por instituições financeiras. A gestão dessa carteira é feita pela própria Entidade. A Entidade ainda não possui um estudo técnico a cerca dos históricos de perdas e os riscos de inadimplência, assim, efetua as perdas, redução dos valores recuperáveis dos ativos, quando o período de inadimplência supera sessenta dias da data de vencimento. A Entidade faz a apropriação mensal de 1/12 avos, das provisões relativas ao pagamento de férias e 13º salário de seus funcionários. A depreciação dos bens que compõe o Ativo Imobilizado da entidade é feita pelo método linear e os percentuais anuais de depreciação são os estipulados de acordo com a vida útil econômica estimada do bem, considerando: Informática 20% Veículos 20% Máquinas, Equipamentos e Utensílios 10% Sistema Aplicativos* 10% *CONTRATO 06/03/2015 - ref. Otimização de processo de base de dados com desenvolvimento de software para limpeza de dados - incremento técnico e melhoria da performe do Sistema Operacional ERP STAR, visando adequar a estrutura para projetar o desempenho pelos próximos 12 meses. As provisões técnicas são calculadas por um atuário, de acordo com as notas técnicas aprovadas pela SUSEP e demais normas estabelecidas pelo CNSP. A atualização dos valores é feita mensalmente pelo atuário, assim como seu valor de registro contábil. Página 12

4. TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS As aplicações em títulos e valores são alocadas observando os limites estabelecidos pelas Resoluções CMN: 3.308/05, 3.358/06, 4.026/11, 4.176/13, e 4.221/13. Descrição Limite % Valor Participação % LFT até 100 % 1.786.734 98% Cotas de fundos de investimento até 100 % 38.812 2% 1.825.546 Tais aplicações são atualizadas mensalmente pela taxa Selic, conforme documentos enviados pelas instituições financeiras responsáveis por sua guarda. As LFT s são consideradas títulos mantidos até o vencimento, sendo contabilizados pelo custo de aquisição e atualização mensal dos seus rendimentos. Atualmente a Entidade tem cerca de 96% do montante de LFT s como garantia das Provisões Técnicas. As cotas em fundo de investimento em renda fixa são classificadas no ativo circulante, pois são consideradas títulos para negociação. A Entidade faz uso de tais recursos para manter suas atividades operacionais diárias, sendo eles frequentemente negociados. Participação 30/06/2015 31/12/2014 Participação Aplicações que serão mantidas até o vencimento 98% 1.786.734 1.817.369 98% LFT Títulos considerados para negociação 2% 38.812 31.547 2% FI 100% 1.825.546 1.848.916 100% FI + Título de Capitalização Semestre findo em 30/06/2015 Exercício findo em 31/12/2014 Saldo anterior * 31.547 801.588 (+) Aplicações 124.000 - (-) Resgates 120.000 689.809 (+) Rendimentos 3.265 15.768 (-) Transferência para Depósitos Compulsórios - 96.000 Saldo Atual 38.812 31.547 Página 13

LFT Semestre findo em 30/06/2015 Exercício findo em 31/12/2014 Saldo anterior 1.817.369 2.027.847 (+) Aplicações - - (-) Resgates 133.091 407.947 (+) Rendimentos 102.456 197.469 Saldo Atual 1.786.734 1.817.369 5. VALORES A RECEBER Os recursos a receber referem-se a contribuições dos participantes aos planos de benefícios. Do montante total dos valores considerados a receber (contribuições a vencer e vencidas até 30 dias), 87% referem-se às contribuições a vencer emitidas no mês de junho/2015 e o restante a contribuições em atraso. A entidade faz as respectivas contabilizações de provisão de perda para aquelas contribuições vencidas a mais de 60 dias, conforme dispõe as normas contábeis constantes na Circular SUSEP 508/2015. Em 30 de junho de 2015, os saldos em abertos na contabilidade correspondem a: 30/06/2015 31/12/2014 Contribuições Mensal (A vencer) 415.521 427.556 Contribuições em Atraso (Vencido a 30 dias) 61.859 60.800 Contribuições em Atraso (Vencido a + 60 dias) 566.244 545.401 Perdas Contabilizadas (566.244) (545.401) 477.380 488.356 Página 14

6. TÍTULOS E CRÉDITOS A RECEBER e EMPRESTIMOS E DEPÓSITOS COMPULSÓRIOS TÍTULOS E CRÉDITOS A RECEBER 30/06/2015 31/12/2014 TÍTULOS E CRÉDITOS A RECEBER 138.811 438.532 30/06/2015 31/12/2014 Outros Créditos a Receber 3.069 1.530 Total: 3.069 1.530 30/06/2015 31/12/2014 Imposto de Renda em restituição - 35 Total: 35 - Depósito Judiciais Cíveis 30/06/2015 31/12/2014 BRUNO ROCHA & ADVOGADOS ASSOCIADOS - proc. 2096587-87.2013.8.613.0024 135.053 358.306 GERALDO JOSE DE RESENDE - proc. 2277223-19.2011.8.13.0024-76.871 Total: 135.053 435.177 ASSISTÊNCIA FINANCEIRA A PARTICIPANTES A assistência financeira concedida aos participantes não é mais praticada pela entidade desde 2009. No exercício de 2014 a entidade identificou algumas parcelas a receber não vencidas daquelas concessões, em que o saldo é apresentado no balanço em 30 de junho de 2015. Os demais valores tiveram sua perda reconhecida e registrada contabilmente em 28/02/2014, conforme dispõe as normas contábeis constantes na Circular SUSEP 483/2014, vigentes a época. Curto Prazo 30/06/2015 31/12/2014 Assistência Financeira a receber 689 1790 Longo Prazo 30/06/2015 31/12/2014 Assistência Financeira a receber - - 30/06/2015 31/12/2014 Assistência Financeira 96.385 96.901 Provisão para Perdas (95.696) (95.111) Total: 689 1.790 Página 15

DEPÓSITOS COMPULSÓRIOS A entidade também possui registrado em seu ativo, na rubrica, DEPÓSITOS COMPULSÓRIOS, dois títulos de capitalização dados como garantia na locação de aluguel de sua sede. O título no valor de R$ 96.000 foi dado como garantia na locação de aluguel de sua sede atual e o título no valor de R$ 39.000 foi dado como garantia na locação de aluguel da sua nova sede, em que a mudança de endereço está prevista para ocorrer no início do segundo semestre de 2015. 7. DESPESAS ANTECIPADAS O saldo apresentado no balanço em 30 de junho de 2015 refere-se às despesas administrativas emitidas ou pagas antecipadamente como: ticket alimentação e refeição, vale transporte, seguro de vida e plano de saúde dos funcionários, que serão apropriadas como despesa em julho/2015, pois são relativas a este período. 30/06/2015 31/12/2014 DESPESAS ANTECIPADAS 19.843 19.948 Total: 19.843 19.948 8. IMOBILIZADO No exercício de 2014 não houve grande necessidade de muitos investimentos na estrutura operacional da empresa, pois havia feito isso no exercício de 2013. Somente a aquisição de dois computadores que vieram substituir equipamentos alugados. No primeiro semestre de 2015 a movimentação no ativo imobilizado refere-se: Aquisição de um aparelho celular que foi vendido a um gerente que se desligou da empresa. Sendo esse, responsável também, pela compra de um notebook. Ambos baixados do ativo da empresa. Contrato assinado com a empresa Attime em 06/03/2015 - ref. Otimização de processo de base de dados com desenvolvimento de software para limpeza de Página 16

dados - incremento técnico e melhoria da performe do sistema operacional ERP STAR, visando adequar a estrutura para o fluxo as operações da empresa que vem crescendo positivamente, planejado benefício do desempenho pelos próximos 12 meses. O imobilizado da Auxiliadora possui em 30/06/2015 a seguinte composição. CONTA Saldo em 31/12/2014 Adições (Custo de Aquisição) Baixas Depreciações / Amortizações Acumuladas Saldo em 30/06/2015 EQUIPAMENTOS (Informática) 163.803 3.599 (5.998) - 161.404 Depreciação Acumulada (124.979) - 1.409 (9.982) (133.552) Subtotal: 38.824 3.599 (4.589) (9.982) 27.852 SISTEMAS APLICATIVOS - 25.000 - - 25.000 Amortização Acumulada - MOVEIS, MAQUINAS E UTENSÍLIOS Depreciação Acumulada (48.335) - - (7.930) (7.930) Subtotal: - 25.000 - (7.930) 17.070 57.875 230 - - - - 58.105 (819) (49.154) Subtotal: 9.540 230 - (819) 8.951 VEÍCULOS 24.936 - - - 24.936 Depreciação Acumulada (18.275) - - 1.651 (16.624) Subtotal: 6.661 - - 1.651 8.312 Total: 55.025 28.829 (4.589) (17.080) 62.185 9. CONTAS A PAGAR O saldo de Contas a Pagar, em 30/06/2015, é composto pelas seguintes contas contábeis: 30/06/2015 31/12/2014 FORNECEDORES 68.128 39.064 SALÁRIOS A PAGAR - 3.634 CREDITOS DEVOLVIDOS PELO BANCO 1.000 250 CHEQUES EM TRANSITO 52.980 43.164 OUTROS PAGAMENTOS 1.000 784 Total: 123.108 86.896 Página 17

Nesse grupo temos: Prestadores de serviços, rubrica: Fornecedores, cujos documentos foram emitidos em junho/2015, e cujos pagamentos ocorrerão somente no segundo semestre de 2015; A rubrica: Salário a Pagar não possui saldo, pois a empresa paga seus colaboradores no último dia útil de cada mês; Na rubrica: Créditos devolvidos pelo banco, está contabilizado um pagamento que foi devolvido pelo banco, cujos dados bancários havia alguma inconsistência. O crédito foi devolvido na conta corrente da Auxiliadora e estão aguardando a atualização cadastral dos dados; Valores de cheques emitidos que até 30 de junho de 2015 que não foram compensados até esta data são contabilizados na rubrica: Cheques em transito; Na rubrica: Outros pagamento, está contabilizado um pagamento cujo beneficiário faleceu antes de receber o crédito. O cheque foi devolvido a empresa e o pagamento será refeito pelo departamento de benefícios em favor dos Herdeiros legais. 10. DÉBITOS DE OPERAÇÕES COM PREVIDÊNCIA Valores registrados nesta rubrica em 30 de junho de 2015, saldo de R$ 17.239, referem-se às obrigações de comissão e pró-labore a pagar devidos pelos serviços de venda dos planos de pecúlio feito por terceiros. 30/06/2015 31/12/2014 CORRETOR 17.239 6.247 O aumento de saldo dessa rubrica, em relação ao saldo em 31/12/2014, são reflexos das ações da empresa em prol ao crescimento das operações da empresa, com novas parcerias e em busca de novas receitas. Página 18

11. DEPÓSITOS DE TERCEIROS A Auxiliadora recebe todo o mês, depósitos em suas contas correntes, feitas por seus participantes, órgãos averbadores, a título de contribuição, empréstimo e assistência funeral. Em maio de 2014, através do Processo Decisório 01/2014, foram reconhecidos como recurso da entidade, os recebimentos anteriores há maio de 2013, registrados no sistema (SIG), cuja estrutura impossibilita a conciliação com os extratos bancários e a sua identificação. O departamento operacional da Entidade implantou na rotina o processo de conciliação e vem trabalhando mensalmente e de forma contínua, na identificação e classificação de tais pagamentos. Apesar de todo esse trabalho, alguns valores relativos principalmente aos anos anteriores, ainda não foram identificados a origem do seu débito. Esse saldo é apresentado em saldo em 30/06/2015. 30/06/2015 31/12/2014 Depósitos de Terceiros 90.144 88.545 Total: 90.144 88.545 Página 19

12. PROVISÕES TÉCNICAS As provisões técnicas são calculadas mensalmente por um atuário externo a Entidade e acompanhadas pelo atuário interno. Tais provisões representam o compromisso da entidade perante seus participantes até 30 de junho de 2015. PROVISÃO Saldo Inicial 31/12/2013 Pagto. Constituição Reversão Saldo Inicial 31/12/2014 PLANOS BLOQUEADOS 35.833 (3.816) 8.851 (34.621) 6.247 PROVISÃO DE PRÊMIOS NÃO GANHOS RECEBIDOS 874-849 (1.723) - RISCOS VIGENTES NÃO RECEBIDOS 75-374 (63) 386 PROVISÃO DE SINISTROS A LIQUIDAR 32.427 (3.816) 6.671 (32.450) 2.832 PROVISÃO DE EVENTOS OCORRIDOS E NÃO AVISADOS 2.139-939 (337) 2.741 PROVISÃO PARA DESPESAS RELACIONADAS 318-18 (48) 288 PLANOS NÃO BLOQUEADOS 899.155 (2.379.686) 2.715.530 (214.239) 1.020.760 PROVISÃO DE RISCOS NÃO GANHOS 40.094-44.085 (83.601) 578 RISCOS VIGENTES NÃO RECEBIDOS 12.102-66.880 (2.128) 76.854 PROVISÃO DE SINISTROS A LIQUIDAR (CP) 409.666 (2.379.686) 2.383.595-413.575 PROVISÃO DE SINISTROS A LIQUIDAR (LP) 109.709 - - (109.709) - PROVISÃO DE EVENTOS OCORRIDOS MAS NÃO AVISADOS 278.787-200.325 (4.137) 474.975 PROVISÃO DE DESPESAS RELACIONADAS 48.797-20.645 (14.664) 54.778 PROVISÃO 934.988 (2.383.502) 2.724.381 (248.860) 1.027.007 Saldo Inicial 31/12/2014 Pagto Constituição Reversão Saldo Inicial 30/06/2015 PLANOS BLOQUEADOS 6.247-220 (42) 6.425 PROVISÃO DE PRÊMIOS NÃO GANHOS RECEBIDOS - - - - - RISCOS VIGENTES NÃO RECEBIDOS 386-8 (12) 382 PROVISÃO DE SINISTROS A LIQUIDAR 2.832-188 - 3.020 PROVISÃO DE EVENTOS OCORRIDOS E NÃO AVISADOS 2.741-18 (21) 2.738 PROVISÃO PARA DESPESAS RELACIONADAS 288-6 (9) 285 PLANOS NÃO BLOQUEADOS 1.020.760 (1.487.396) 1.617.290 (26.355) 1.124.299 PROVISÃO DE RISCOS NÃO GANHOS 578-561 (647) 492 RISCOS VIGENTES NÃO RECEBIDOS 76.854-9.178 (15.596) 70.436 PROVISÃO DE SINISTROS A LIQUIDAR (CP) 413.575 (1.487.396) 1.553.039-479.218 PROVISÃO DE EVENTOS OCORRIDOS MAS NÃO AVISADOS 474.975-48.932-523.907 PROVISÃO DE DESPESAS RELACIONADAS 54.778-5.580 (10.112) 50.246 Total: 1.027.007 (1.487.396) 1.617.510 (26.397) 1.130.724 Página 20

As provisões técnicas são garantidas por ativos, Títulos Públicos Federais (nota 4), que são vinculados a SUSEP. Em 30 de junho de 2015, pode-se observar que o montante reservado para tal finalidade é capaz de cobrir todos os valores de obrigações com os participantes, e apresenta inclusive, uma margem de sobra de capital conforme apresentado no quadro a seguir. 30/06/2015 31/12/2014 NECESSIDADE DE CAPITAL 1.130.724 1.027.007 ATIVOS GARANTIDORES (Parcela de LFT vinculada as Provisões Técnicas) 1.717.481 1.751.996 EXCESSO DE CAPITAL 586.757 724.989 13. PROVISÕES JUDICIAIS O saldo apresentado na rubrica, provisões judiciais, refere-se a contingências provisionadas conforme relatório dos assessores jurídicos que aponta quais foram as ações que tinham possibilidade de perdas classificadas como provável em 30 de junho de 2015. 31/12/2014 Relacionadas a sinistros/benefícios Quantidade Valor reclamado Valor provisionado Provável 6 551.135 551.135 Possível 17 841.271 - Remota 3 83.024 - Subtotal: 26 1.475.430 551.135 Não relacionadas a sinistros/benefícios Quantidade Valor reclamado Valor provisionado Provável 4 23.400 23.400 Possível 7 189.000 - Remota 4 70.000 - Subtotal: 15 282.400 23.400 Total: 41 1.757.830 574.535 Página 21

30/06/2015 Relacionadas a sinistros/benefícios Quantidade Valor reclamado Valor provisionado Provável 3 73.881 73.881 Possível 18 949.896 - Remota 3 83.024 - Subtotal: 24 1.106.801 73.881 Não relacionadas a sinistros/benefícios Quantidade Valor reclamado Valor provisionado Provável 5 87.000 87.000 Possível 4 85.000 - Remota 4 70.000 - Subtotal: 13 242.000 87.000 Total: 37 1.348.801 160.881 Processo Anterior Constituição Pagamento Reversão Total Geral 0011664697.2012.8.08.0024 26.975 2.477 - - 29.452 001182489.2012.8.13.0456 26.296 - - (26.296) - 102910627.2007.8.13.0480 31.753 2.463 - - 34.216 2096587-87.2013.8.13.0024 379.027 - (150.000) (229.027) - 227722319.2001.8.13.0024 76.871 - (76.871) - - 324898303.2011.8.13.0024 10.213 123 - (123) 10.213 1021694-41.2014.8.26.057-3.000 (3.000) - - 3004516-12.2013.8.26.0372-3.000 (3.000) - - 0001354.27.2013.8.13.0209-3.200 (3.200) - - 3481379.2014.8.13.0000-4.251 (4.251) - - Total 551.135 18.514 (240.322) (255.446) 73.881 Processo Anterior Constituição Pagamento Reversão Total Geral 15414.000941/2007-33 6.400 4.774 (11.174) - - 15414.002653/2007-13 - 18.000 - - 18.000 15414.004091/2008-23 8.000 - - - 8.000 15414.004535/2008-21 9.000 - - - 9.000 15414.003733/2009-58 - 18.000 - - 18.000 15414.003336/2011-09 - 34.000 - - 34.000 Total 23.400 74.774 (11.174) - 87.000 Total Geral 574.535 93.288 (251.496) (255.446) 160.881 A Auxiliadora mantem a provisão contábil de todas as ações judiciais classificadas como provável de perda. Página 22

No exercício de 2014, a entidade efetuou, conforme decisão judicial, alguns pagamentos relativos às contingências cíveis, fato que contribui significativamente para o resultado deficitário daquele período. No primeiro semestre de 2015, a maior relevância nas provisões jurídicas, foi no processo: 2096587-87.2013.8.13.0024, em que a entidade conseguiu fechar um acordo de pagamento no valor de R$ 150.000 e assim pode reverter o saldo de provisão. 14. DETALHAMENTO DAS CONTAS DA DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS As principais contas de resultados apresentam os seguintes saldos: Semestre Findo em Semestre Findo em 30/06/2015 30/06/2014 a Despesas Benefícios e Resgate (1.602.059) (979.584) b Despesas de Comercialização (283.260) (296.383) c Despesas Administrativas (1.188.865) (1.340.520) Pessoal próprio (445.732) (476.855) Serviços terceiros (413.407) (535.936) Localização e funcionamento (285.904) (268.441) Publicações (17.335) (23.172) Donativos e Contribuições (21.623) (25.726) Outras * (4.861) (10.390) d Despesas com Tributos (35.368) (37.044) e Despesas Financeiras (5.445) (40.174) Perda - Assistencia Financeira (584) (35.021) Imposto de Renda sobre Operações Financeiras (4.861) (5.022) Atualização Monetária 0 (131) f Receitas Financeiras 112.242 116.978 Títulos Privados de renda fixa 0 15.571 Títulos Públicos de renda fixa 106.470 101.201 Outros depósitos e fundos 4.113 0 Juros s/ contribuição em atraso 1.659 206 g Outras receitas e despesas operacionais 154.603 (687.257) Outras receitas 0 96.260 Perda de Contribuições em Atraso (20.843) (197.300) Despesas com Provisões Judiciais 175.446 (586.217) Página 23

*Nota: (c) Outras Nesta rubrica são contabilizados reembolsos das despesas administrativas (honorários, cartório, documentação, entre outras) ocorridas os processos judiciais e despendidas pela Assessoria Jurídica. 15. PATRIMÔNIO LÍQUIDO AJUSTADO O Patrimônio Líquido Ajustado PLA, em 30 de junho de 2015, da Auxiliadora Previdência é demonstrado a seguir: 30/06/2015 31/12/2014 Patrimônio Social 1.166.681 1.251.981 (-) Despesas antecipadas não relacionadas a resseguro (19.843) (19.948) PLA 1.146.838 1.232.033 16. CAPITAL MÍNIMO REQUERIDO A Entidade apura mensalmente o Capital Mínimo Requerido (CMR), baseada nas informações e orientações disponibilizadas pela SUSEP em seu sítio e constantes na Resolução CNSP nº 316 de 2014. O CMR é o montante de capital que uma entidade aberta de previdência complementar deve ter, no mínimo, em seu patrimônio líquido ajustado PLA, para poder operar. Seguem abaixo, os valores apurados pela Auxiliadora Previdência em 30 de junho de 2015. 30/06/2015 31/12/2014 Capital de Risco 431.021 371.652 Risco de Subscrição (CRsubs) 409.840 326.570 Risco de Crédito (CRcred) 15.544 60.200 Risco Operacional (CRoper) 13.192 11.192 Risco de Mercado (CRmerc) - - Página 24

CMR: 431.021 371.652 Capital Base - - Capital de Risco 431.021 371.652 Suficiência ou (Deficiência): 715.817 860.381 Patrimônio Líquido Ajustado (PLA) 1.146.838 1.232.033 Capital Mínimo Requerido (CMR) 431.021 371.652 No cálculo do CMR, o capital base para as entidades abertas de previdência complementar sem fins lucrativos é igual a zero. Os números apontam que a Entidade possui montante de capital suficiente para operar no mercado de previdência aberta. 17. GERENCIAMENTO DE RISCOS Responsável por monitorar os riscos da entidade, o compliance em conjunto com a auditoria interna, que supervisiona a adequação dos procedimentos da administração e os resultados alcançados, são peças importantes que servem de balizadores no acompanhamento de riscos que ameaçam a vida de uma entidade. Em atendimento às melhores práticas e condução do gerenciamento de riscos, desde o ano de 2013, a Entidade vem desenvolvendo políticas e controles internos, como: adoção de um conjunto de processos e rotinas adequadas às suas modalidades operacionais, para reduzir e controlar possíveis perdas as quais a Entidade está exposta. O gerenciamento de capital para cobertura de riscos é um processo contínuo de mapeamento, exigindo alto grau de disciplina e controle nas análises das operações efetuadas, buscando preservar a integridade e a independência dos processos. A gestão de riscos é um processo permanente que visa à criação e preservação do valor da Entidade, propiciando garantia razoável de que eventos que possam afetá-la sejam identificados e gerenciados com eficiência. Para tanto, foi instituída a Política Institucional para o Gerenciamento do Risco de Mercado e Risco Operacional, cujas estruturas estão assim definidas: Página 25

a. Gerenciamento do Risco de Mercado AUXILIADORA PREVIDÊNCIA A Entidade emprega uma política conservadora na administração da exposição de risco de mercado, supervisionando e controlando de forma eficaz cada fator de risco para identificar e quantificar as volatilidades e correlações que venham a impactar a dinâmica do preço do ativo. Foi definida pela Administração, a Estrutura de Gerenciamento do Risco de Mercado, que tem a responsabilidade de identificar e monitorar os referidos riscos inerentes às suas atividades, seus produtos, serviços, processos e sistemas, inclusive dos processos de trabalhos terceirizados. A Gestão do Risco de Mercado é responsável pelo gerenciamento de riscos que possuam relevância dentro dos fatores de exposição, propondo a elaboração de políticas, estratégias e metodologias que mantenham a exposição dos mesmos em níveis considerados aceitáveis pela entidade. A área de gestão utiliza práticas e tecnologias para a medição e acompanhamento de limites previamente definidos, das sensibilidades e oscilações à exposição à taxa de juros, preços de ações e eventuais commodities, adequando os controles e procedimentos necessários. b. Risco de crédito Para o gerenciamento de risco de crédito adotamos procedimentos de acompanhamento do crédito desde o início do relacionamento do associado com a Entidade até o término. Dentre os principais parâmetros para risco de credito utilizado podemos citar o perfil do associado, capacidade de pagamento, concentração, histórico de liquidação, sazonalidade das operações e probabilidade de Inadimplência. c. Gerenciamento de Risco de Liquidez A política de Gestão do Risco de Liquidez visa assegurar que os riscos que afetam a realização das estratégias e de objetivos da Entidade estejam continuamente avaliados. Estabelece parâmetros mínimos de Caixa a serem observados e mantidos, bem como as ferramentas necessárias para sua gestão em cenários normais ou de Página 26

crise. O acompanhamento diário visa mitigar possíveis descasamentos dos prazos, permitindo, se necessário, ações corretivas. 18. CONCILIAÇÃO DO RESULTADO X DFC MÉTODO DIRETO CAIXA ATIVIDADES OPERACIONAIS Semestre Findo em 30/06/2015 30/06/2014 ATIVIDADES OPERACIONAIS Déficit líquido do período (85.300) (895.755) Ajustes para: 37.098 248.883 Depreciação e amortizações 15.671 16.561 Perda (Reversão de perdas) por redução ao valor recuperável dos ativos 21.427 232.322 Variação nas contas patrimoniais: 15.688 586.301 Ativos financeiros 23.369 572.343 Créditos das operações de previdência complementar (9.866) (71.612) Despesas antecipadas 106 47.036 Outros Ativos 237.306 (3.086) Outras contas a pagar 62.119 45.190 Débitos de operações com previdência complementar 10.992 8.236 Depósitos de terceiros 1.599 (153.621) Provisões técnicas - previdência complementar 103.716 27.420 Provisões judiciais (413.653) 114.395 Caixa Líquido Gerado/(Consumido) nas Atividades Operacionais (32.514) (60.571) Página 27

19. ANÁLISE DE SENSIBILIDADE AUXILIADORA PREVIDÊNCIA Em atendimento a circular SUSEP 508/14, segue a elaboração das estimativas de sensibilidade. Para elaboração dos quadros foram extraídos dos registros contábeis na data base conforme quadros abaixo. Fonte: contabilidade da Entidade 31/12/2014 36/06/2015 Contribuições Emitidas 4.887.966 2.753.329 Benefícios Pagos (2.437.906) (1.555.258) Despesas Administrativas (2.275.476) (1.188.865) RESULTADO DO PERÍODO (1.125.937) (85.300) Com base no quadro acima foram produzidas as seguintes informações. R$ em mil R$ em mil 31/12/2014 30/06/2015 VARIÁVEL ALTERAÇÃO RESULTADO RESULTADO DESPESAS ADMINISTRATIVAS Mais 5% 61 0 DESPESAS ADMINISTRATIVAS Menos 5% 288 69 A carteira é constituída essencialmente de planos de pecúlio em regime de repartição. A variável mais significativa que afeta o resultado é a Sinistralidade. Elaborado Teste de Sensibilidade considerando as principais premissas temos: 31/12/2014 30/06/2015 Variável ALTERAÇÃO R$ em mil Variação do Resultado R$ em mil Variação do Resultado Sinistralidade Mais 5% (2.560) 0,33% (1.633) -0,01% Sinistralidade Menos 5% (2.316) 0,06% (1.477) 0,01% Página 28

20. TAP Em atendimento a Circular Susep 457/12 LAT - Liability Adequacy Test, segue a elaboração das estimativas correntes projetadas na data-base 30/06/2015. A Estimativa Corrente foi elaborada de forma a expressar o fluxo de caixa que decorra do cumprimento e persistência dos planos em comercialização, descontado por Estruturas a Termo da Taxa de Juros (ETTJ), no caso Cupom-IPCA. Para as projeções descontadas adotamos a tábua BR-EMS na tentativa de aderência à experiência da Entidade. Foram considerados apenas os contratos que iniciaram sua vigência até a data brutas de carregamento. As Despesas Administrativas estão integradas no fluxo de caixa aqui demonstrado. Elaborado gráfico comparativo entre a curva IPCA x ETTJ-IPCA. A taxa ETTJ-IPCA é informada em modelo disponibilizado pela SUSEP, a qual foi convertida em sua equivalente mensal para comparação. O modelo apresenta relativa aderência entre IPCA e INPC, exceto pelos picos de IPCA em jan/15 e mar/15. 1,950 1,450 0,950 0,450-0,050 01/01/2014 01/02/2014 01/03/2014 01/04/2014 01/05/2014 01/06/2014 01/07/2014 01/08/2014 01/09/2014 01/10/2014 01/11/2014 01/12/2014 01/01/2015 01/02/2015 01/03/2015 01/04/2015 01/05/2015 01/06/2015 IPCA INPC ETTJ-IPCA A provisão de PSL é constituída não por metodologia e sim pelo aviso mais correção monetária dos respectivos contratos que excedam trinta dias de pagamento. O atual saldo de provisão diz respeito a contratos os quais aguardam ação por parte do beneficiário ou seu tutor legalmente constituído. Página 29

Em relação a provisão de IBNR, a Entidade promoveu alteração em Nov./2014 para melhor se ajustar a seu histórico de evento x aviso, o que acarretou um incremento neste mês de R$180mil. No decorrer do corrente ano a Entidade promoveu novo teste de consistências o é demonstrado abaixo. 650.000 600.000 550.000 500.000 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 =IBNR/SUSEP =IBNRxFator =IBNR FIP Observa-se um pico em Mar/2015 o que pode ser explicado como variabilidade dos dados pelo curto período de análise ou concentração de avisos em um determinado período o que extrapola a normalidade do fluxo de evento x aviso. Pela análise gráfica não há alterações significativas que justifiquem a alteração da metodologia. No entanto, vamos promover semestralmente novos estudos para confirmar ou refutar a atual forma de cálculo da IBNR; Os dados foram agrupados por regime financeiro, tipo de evento (morte ou invalidez) e em eventos ocorridos e eventos não ocorridos além da tábua utilizada em cada plano. Para registro, a Entidade não apresenta Planos em Capitalizado no corrente ano. Página 30

Considerando as características dos planos e de forma a atender a norma em referência, procedemos o fluxo de caixa. Planos Repartição - Evento Morte - Fase de Contribuição Totais 46.943.365 71.972.554 (25.029.189) Data Ref. Receita Descontada Despesa Descontada Saldo 2016 3.119.441 1.865.664 1.253.777 2017 2.917.925 1.803.233 1.114.692 2018 2.730.785 1.745.172 985.613 2019 2.561.168 1.696.698 864.470 2020 2.406.539 1.656.134 750.404 2021 2.263.618 1.619.953 643.665 2022 2.130.177 1.591.499 538.678 2023 2.004.817 1.564.482 440.335 2024 1.886.690 1.542.593 344.098 2025 1.775.173 1.522.700 252.472 2026 1.669.799 1.506.091 163.708 2027 1.570.164 1.493.687 76.478 2028 1.475.902 1.482.788 (6.886) 2029 1.386.698 1.474.334 (87.636) 2030 1.302.255 1.468.229 (165.974) 2031 1.222.293 1.462.932 (240.638) 2032 1.146.566 1.459.738 (313.172) 2033 1.074.830 1.458.331 (383.501) 2034 1.006.856 1.457.789 (450.933) 2035 942.438 1.457.832 (515.394) 2036 881.382 1.458.144 (576.761) 2037 823.509 1.460.199 (636.690) 2038 768.635 1.461.549 (692.914) 2039 716.607 1.462.630 (746.023) 2040 667.278 1.464.006 (796.728) 2041 620.502 1.465.586 (845.084) 2042 576.142 1.466.490 (890.347) 2043 534.076 1.465.332 (931.256) 2044 494.200 1.462.598 (968.398) 2045 456.410 1.458.713 (1.002.304) 2046 420.604 1.453.317 (1.032.712) 2047 386.691 1.445.931 (1.059.240) 2048 354.584 1.435.814 (1.081.230) 2049 324.210 1.422.593 (1.098.382) 2050 295.503 1.407.658 (1.112.155) 2051 268.386 1.391.265 (1.122.879) 2052 242.783 1.373.468 (1.130.685) 2053 218.623 1.352.146 (1.133.523) 2054 195.855 1.326.783 (1.130.928) 2055 174.435 1.297.312 (1.122.877) 2056 154.323 1.262.133 (1.107.810) Página 31

Planos Repartição - Evento Morte - Fase de Contribuição 2057 135.494 1.218.849 (1.083.355) 2058 117.947 1.167.676 (1.049.729) 2059 101.682 1.110.874 (1.009.192) 2060 86.675 1.045.078 (958.403) 2061 72.940 968.800 (895.861) 2062 60.509 883.673 (823.164) 2063 49.406 794.918 (745.512) 2064 39.598 701.112 (661.515) 2065 31.082 605.852 (574.771) 2066 23.822 512.437 (488.615) 2067 17.754 419.491 (401.737) 2068 12.856 333.417 (320.561) 2069 9.040 260.377 (251.337) 2070 6.135 199.223 (193.088) 2071 3.994 149.256 (145.262) 2072 2.487 110.916 (108.430) 2073 1.472 82.871 (81.398) 2074 822 63.276 (62.454) 2075 429 50.194 (49.765) 2076 207 41.786 (41.580) 2077 90 36.477 (36.387) 2078 35 33.045 (33.010) 2079 12 30.646 (30.634) 2080 3 28.765 (28.762) Planos Repartição - Evento Invalidez - Fase de Contribuição Total 864.141 7.997.471 (7.133.330) Data Ref. Receita Descontada Despesa Descontada Saldo 2016 62.199 91.336 (29.137) 2017 54.660 84.606 (29.946) 2018 51.129 84.027 (32.898) 2019 47.953 84.029 (36.076) 2020 45.059 84.527 (39.468) 2021 42.375 85.511 (43.137) 2022 39.860 86.861 (47.001) 2023 37.490 88.594 (51.104) 2024 35.251 90.695 (55.444) 2025 33.134 93.167 (60.033) Página 32

Planos Repartição - Evento Invalidez - Fase de Contribuição 2026 31.130 95.976 (64.845) 2027 29.234 99.188 (69.954) 2028 27.437 102.758 (75.321) 2029 25.736 106.708 (80.971) 2030 24.125 111.032 (86.907) 2031 22.598 115.722 (93.125) 2032 21.151 120.795 (99.645) 2033 19.779 126.233 (106.454) 2034 18.479 132.036 (113.556) 2035 17.247 138.168 (120.922) 2036 16.078 144.675 (128.597) 2037 14.970 151.460 (136.490) 2038 13.919 158.530 (144.611) 2039 12.923 165.849 (152.926) 2040 11.978 173.363 (161.385) 2041 11.082 181.016 (169.934) 2042 10.233 188.756 (178.523) 2043 9.428 196.491 (187.063) 2044 8.666 204.135 (195.469) 2045 7.945 211.589 (203.644) 2046 7.263 218.731 (211.468) 2047 6.619 225.431 (218.812) 2048 6.010 240.029 (234.018) 2049 5.437 236.900 (231.463) 2050 4.898 241.347 (236.449) 2051 4.392 244.697 (240.305) 2052 3.919 246.774 (242.855) 2053 3.477 247.395 (243.918) 2054 3.065 246.477 (243.411) 2055 2.685 243.608 (240.923) Página 33

Planos Repartição - Evento Invalidez - Fase de Contribuição 2056 2.334 238.916 (236.583) 2057 2.012 232.228 (230.216) 2058 1.719 223.497 (221.778) 2059 1.453 212.741 (211.288) 2060 1.215 200.048 (198.832) 2061 1.004 163.313 (162.309) 2062 818 131.380 (130.562) 2063 656 103.994 (103.337) 2064 518 80.863 (80.345) 2065 401 61.660 (61.259) 2066 304 46.025 (45.721) 2067 225 33.573 (33.348) 2068 162 23.898 (23.735) 2069 113 16.588 (16.475) 2070 77 11.238 (11.161) 2071 50 7.458 (7.409) 2072 31 4.893 (4.862) 2073 18 3.227 (3.208) 2074 10 2.195 (2.185) 2075 5 1.586 (1.581) 2076 3 1.241 (1.239) 2077 1 1.050 (1.049) 2078 0 940 (939) 2079 0 869 (869) 2080 0 815 (815) 2081 0 769 (769) 2082 0 726 (726) 2083 0 686 (686) 2084-648 (648) 2085-612 (612) Página 34

Planos Repartição - Evento Invalidez - Fase de Contribuição 2086-578 (578) 2087 - - - 2088 - - - Em última análise, o Teste de Adequação de passivo não demonstrou insuficiência em nenhum dos fluxos aqui apresentados, demonstrando que a Entidade possui os saldos de provisões constituídas adequados frente a suas obrigações. Abaixo o fluxo de caixa nos moldes da Carta nº 28/2014 / SUSEP / DITEC / CGSOA / COPRA / DIPEP. Página 35

PCC DE PPNG PCC DE PMBAC PCC (5) VP FLUXO DE CAIXA (4) CONSTITUÍDA APÓS DEDUÇÕES (3) PCC (5) VP FLUXO DE CAIXA (4) CONSTITUÍDA APÓS DEDUÇÕES (3) PCC (5) VP FLUXO DE CAIXA (4) CONSTITUÍDA DEDUÇÕES (3) EXCEDEN FINANCEI APÓS BASE TÉCNICA TIPO DE PLANO COBERTURA REGIME FINANCEIRO AUXILIADORA PREVIDÊNCIA PRÊMIOS E CONTRIBUIÇÕES REGISTRADOS PPNG PMBAC(6) PPNG PMBC (6) PRÊMIOS E CONTRIBUIÇÕES FUTUROS RS MOR Pecúlio AT-49 Não n/a n/a n/a 23.101 - - n/a n/a n/a n/a (8.343.063) RS MOR Pecúlio AT83 Não n/a n/a n/a 15.400 - - n/a n/a n/a n/a (5.562.042) RS MOR Pecúlio CSO58 Não n/a n/a n/a 30.801 - - n/a n/a n/a n/a (11.124.084) RS INV Pecúlio AV Não n/a n/a n/a 2.010 - - n/a n/a n/a n/a (7.133.330) Total = 71.312 (16.728.429) - 0 (12) (7) (8) (9) (10) (11) Página 36

Belo Horizonte, 30 de junho de 2015. DIRETORIA EXECUTIVA DANIEL ALBUQUERQUE - Diretor Presidente NELSON PEREIRA NETO - Diretor Vice-Presidente DENILTON BARBOSA ATHIA - Diretor Executivo GERÊNCIA SAMUEL MARCIANO CORREA Gerente-Geral DAFNE CRISTIANE SANTOS DE OLIVEIRA Gerente Contábil CRC-MG091881 ATUÁRIO MARCILIO NASCIMENTO SOARES, MIBA 1656 M&S Actualis Consultoria Atuarial Página 37