ÍNDICE 1 INTRODUÇÃO... 02 2 AÇÕES DE AUDITORIA INTERNA... 02 2.1 Auditorias realizadas...... 02 2.2 Parecer sobre o processo de Prestação de Contas Anual da Fiocruz... 07 2.3 Parecer sobre processos de Tomada de Contas Especial... 07 2.4 Suporte aos órgãos de controle interno e externo... 08 2.5 Consultas das Unidades da Fiocruz... 08 2.6 Pareceres... 10 2.7 Divulgação da legislação AUDIN COMUNICA... 11 2.8 Divulgação de Acórdãos do TCU... 11 3 CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAÇÕES OU DETERMINAÇÕES DOS ÓRGÃOS DE CONTROLE INTERNO E EXTERNO... 3.1 Recomendações da Controladoria Geral da União/RJ... 3.2 Determinações do Tribunal de Contas da União... 3.3 Recomendações de Outros Órgãos... 4 RECOMENDAÇÕES DA PRÓPRIA AUDIN... 26 5 PRINCIPAIS DECISÕES DO CONSELHO DELIBERATIVO DA ENTIDADE... 27 6 DEMANDAS RECEBIDAS PELA OUVIDORIA DA FIOCRUZ... 29 7 DENÚNCIAS RECEBIDAS DIRETAMENTE PELAS UNIDADES DA FIOCRUZ... 29 8 OBRIGAÇÕES LEGAIS EM RELAÇÃO ÀS ENTIDADES DE PREVIDÊNCIA PRIVADA... 29 9 RELATO GERENCIAL SOBRE A GESTÃO DE ÁREAS ESSENCIAIS DA FIOCRUZ, COM BASE NOS TRABALHOS REALIZADOS PELA AUDIN... 9.1 Cumprimento das metas previstas no Plano Plurianual... 9.2 Avaliação dos Indicadores de desempenho... 9.3 Avaliação dos controles internos administrativos... 10 REGULARIDADE DOS PROCEDIMENTOS LICITATÓRIOS, COM A IDENTIFICAÇÃO DOS PROCESSOS RELATIVOS À DISPENSA E INEXIGIBILIDADE DE LICITAÇÃO... 10.1 Dispensas e Inexigibilidade... 10.2 Análise da Regularidade dos demais processos licitatórios, incluindo percentual examinado e identificação dos participantes do certame... 34 11 AVALIAÇÃO DO GERENCIAMENTO DA EXECUÇÃO DE CONVÊNIOS... 35 12 VERIFICAÇÃO DA CONSISTÊNCIA DA FOLHA DE PAGAMENTO E REGULARIDADE DOS PROCESSOS DE ADMISSÃO, CESSÃO, REQUISIÇÃO, CONCESSÃO DE APOSENTADORIA E PENSÃO... 38 13 DESENVOLVIMENTO INSTITUCIONAL E CAPACITAÇÃO DA AUDIN... 39 14 AÇÕES NÃO PLANEJADAS E REALIZADAS PELA AUDIN... 39 15 OUTRAS ATIVIDADES DESENVOLVIDAS... 40 15.1 Diretoria Executiva... 40 15.2 Participação em Comissão... 40 15.3 - Desenvolvimento de sistema... 41 15.4 Revisão de normativos internos... 41 15.5 - Páginas na Intranet e Internet... 41 16 CONSIDERAÇÕES FINAIS... 41 12 12 14 24 30 30 32 33 34 34
EQUIPE DA AUDITORIA INTERNA - 2008 audin@fiocruz.br http://www.castelo.fiocruz.br/audin/index.htm CHEFIA DA AUDITORIA: SILVINA DA COSTA MARQUES - Auditora-Chefe LUCILENE SANTOS DE OLIVEIRA Assistente de Gestão Institucional MARCELO D AGULA Assistente de Gestão Institucional VALÉRIA LISBOA REIS Auxiliar Administrativo COORDENAÇÃO DE AÇÕES DE AUDITORIA: RONALDO MADEIRA D AGUILA - Analista de Gestão em Saúde ANA APARECIDA COSTADELLA - Analista de Gestão em Saúde HÉLIO COELHO SILVEIRA DA ROSA Analista de Gestão em Saúde JÚLIO CARLOS CAMPOS - Analista de Gestão em Saúde MARIA DE FÁTIMA SILVA - Analista em Desenvolvimento Institucional REGINA LÚCIA DE C. JANUÁRIO DIAS Analista de Gestão em Saúde COORDENAÇÃO DE ACOMPANHAMENTO E GESTÃO DA INFORMAÇÃO: LUCIANA ROSA DOS SANTOS - Analista de Gestão em Saúde AGNALDO FERREIRA MORAES DA ROCHA - Analista em Desenvolvimento Institucional ANALICE MATTOS OLIVEIRA Analista em Desenvolvimento Institucional ANDRÉA SANTOS FERREIRA - Analista de Gestão em Saúde 1
1 - INTRODUÇÃO A Auditoria Interna é um órgão seccional da Fiocruz, conforme dispõe o inciso III do artigo 3º do Estatuto da Fiocruz, aprovado pelo Decreto n. º 4.725, de 09 de junho de 2003. Porém, de acordo com o Decreto nº 3.591 de 06/09/2000 e a Instrução Normativa da Secretaria Federal de Controle Interno nº 01, de 06 de abril de 2001, a AUDIN se sujeita à orientação normativa e supervisão técnica do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal, prestando apoio aos órgãos e às unidades que o integram. A Auditoria Interna tem como finalidades básicas: fortalecer a gestão, racionalizar as ações de controle e prestar apoio aos órgãos do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal. O fortalecimento da gestão consiste em agregar valor ao gerenciamento, contribuindo para o cumprimento das metas, a execução dos programas de governo e orçamento da União no âmbito da FIOCRUZ, a comprovação da legalidade e a avaliação dos resultados quanto a economicidade, eficácia e eficiência da gestão. A racionalização das ações de controle tem por objetivo otimizar a utilização dos recursos humanos e materiais disponíveis. O apoio ao Sistema de Controle Interno consiste no fornecimento periódico de informações sobre os resultados dos trabalhos realizados, bem como no atendimento das solicitações específicas. Em 2008, o quadro de pessoal da AUDIN ficou constituído da seguinte forma: 01 Cargo Comissionado Chefia da Auditoria formação: Ciências Contábeis e Administração. 07 Analistas de Gestão em Saúde formação: 02 em Administração, 02 em Ciências Contábeis, 01 em Direito, 01 em Biologia e 01 em Letras. 03 Profissionais Terceirizados de nível superior formação: 03 em Administração. 01 profissional Terceirizado - formação: nível médio. 01 Auxiliar Administrativo formação: nível fundamental. Este relatório está estruturado de acordo com o estabelecido nas Instruções Normativas CGU nº 07 de 29/12/2006 e SFC/CGU nº 01 de 03/01/2007, que determinam normas de elaboração, acompanhamento e conteúdo do Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna e do Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna. 2 AÇÕES DE AUDITORIA INTERNA 2.1 - Auditorias realizadas A partir do ano de 2008, as auditorias, antes denominadas operacionais passaram a ser de conformidade para caracterizar melhor o tipo de auditoria realizada, ou seja, verificação da conformidade dos procedimentos de acordo com a legislação. A seguir apresentamos os objetivos de cada tipo de auditoria realizada (de conformidade, especial e de acompanhamento), a metodologia empregada em cada trabalho e quais auditorias foram realizadas: 2
Auditorias de Conformidade Objetivos: verificar o desempenho da gestão; verificar o cumprimento da legislação em vigor e propor ações preventivas/corretivas. Metodologia: Planejamento dos trabalhos (conhecimento da unidade e/ou dos assuntos que serão focos; indicadores de trabalhos já realizados pela AUDIN e pelos órgãos de controle); estudo e atualização da legislação; definição da amostragem; solicitação de processos e outras informações às Unidades; trabalho de campo nas Unidades, utilizando, no que couber, os procedimentos e técnicas definidas na IN-SFC 01 de 06/04/2001 e prestando orientações preventivas e corretivas; elaboração do relatório. Nº RELATÓRIO/ UNIDADE/FOCO 01/2008 Inexigibilidade 02/2008 FIOPREV 03/2008 IFF 04/2008 Contas SIAFI 05/2008 IOC 06/2008 Convênios ÁREAS AUDITADAS Controles da Gestão Previdência, Assistência, Administrativa e Financeira. Controles da Gestão, Financeira, Patrimonial, RH, Suprimento de Bens e Serviços e Operacional. Contas Contábeis do SIAFI Controles da Gestão, Financeira, Patrimonial, RH, Suprimento de Bens e Serviços e Operacional. Convênios ESCOPO PERÍODO RH Respostas às Solicitações de auditoria, SIAFI e 78 inexigibilidades. Relatórios, folha de pagto, acordo coletivo, livros diários, razão, balancetes e fichas individuais, inventários (almox. e patrim). Respostas às Solicitações de auditoria, Relatórios SGA, SIAFI, SIAPE, SIIG, 20 pregões, 01concorrência, 01 inexig, 16 dispensas, 04 sindicâncias, inventário (almox e patrim), execução PPA. Respostas às Solicitações de auditoria, SIAFI, 02 processos de pagamentos indevidos. Respostas às Solicitações de auditoria, Relatórios SGA, SIAFI, SIAPE, SGA/RH-Web, SIIG, 18 pregões, 01concorrência, 02 inexig, 29 dispensas, 01 suprimento de fundos, 18 diárias, inventário (almox e patrim), execução PPA. Respostas às Solicitações de auditoria, SGA-RH, SIAPE, SIAFI, 33 processos de convênio 10/01 a 11/04 18/02 a 08/05 07/04 a 28/07 13/06 a 14/08 02/06 a 18/07 15/09 a 15/12 02 analistas e 01 - apoio administrativo TOTAL H/H 1512 03 analistas 1344 02 analistas e 01 - apoio administrativo 1872 01 analista 360 03 analistas e 01 - apoio administrativo 04 analistas e 01 - apoio administrativo 1120 2600 3
Dentre as auditorias de conformidade planejadas no PAINT de 2008, não foi realizada a auditoria nos processos de aposentadoria e pensão pois não conseguimos treinar servidores para tal atividade já que todos os cursos propostos foram cancelados antes do seu início por falta de participantes. É importante registrar que dois servidores da AUDIN estão participando, desde o segundo semestre de 2008, do Programa de Formação de Multiplicadores em Gestão de Pessoas promovido pela ESAF/MF que contempla como um de seus módulos o curso de legislação de aposentadoria e pensões que será ministrado em março/2009. Vale ressaltar ainda que durante o exercício de 2008 a CGU realizou auditoria nos atos de admissão, aposentadoria e pensão dos exercícios de 2000 a 2008, porém não houve tempo hábil para treinamento de servidores da AUDIN, na forma solicitada pela Chefia da AUDIN ao Chefe de Divisão Regional CGU/RJ, tendo em vista a grande quantidade de processos analisados pela equipe da CGU. Apesar das dificuldades expostas, no PAINT de 2009 está prevista a análise dos processos de pensão e aposentadoria, que se iniciará após o treinamento da ESAF/MF embora tal atividade ainda esteja condicionada à realização de outros cursos na área, principalmente com relação ao cálculo das aposentadorias. Auditorias Especiais Objetivo: verificar situações específicas originadas por solicitação da Presidência da FIOCRUZ, Chefia da Auditoria ou mesmo pelos diretores/ordenadores de despesa das Unidades da Entidade e pelos órgãos de controle. Metodologia: Planejamento da auditoria e verificação das situações específicas utilizando, no que couber, os procedimentos e técnicas definidas na IN SFC 01 de 06/04/2001 e prestando orientações preventivas e corretivas. Nº RELATÓRIO/ UNIDADE/FOCO 01/2008 Suprimento de Fundos 02/2008 IFF 03/2008 Comunidade Européia 04/2008 Afastamento do país 05/2008 Acervo Histórico e Obras de Arte ÁREAS AUDITADAS Concessão de Suprimento de Fundos Aquisição de materiais e contratação de serviços Cooperação Internacional Afastamento de servidor Patrimônio Histórico ESCOPO PERÍODO RH Respostas às Solicitações de auditoria, SIAFI, 174 processos. Respostas às Solicitações de auditoria, Relatórios SGA, SIAFI, 05 processos e visitas ao Almoxarifado Informações do Projeto, SIAFI, 02 Certificados AUDIN, 02 processos (diárias e contrat. PF). 01 parecer, SIAPE, SIAFI, 05 processos, 1 pasta funcional e Internet. Relatório Especial 02/2007, Respostas às Solicitações de auditoria, Registros contábeis, SIAFI, segurança obras junto IPHAN. 21/02 a 12/05 12/05 a 11/06 18/07 a 25/07 07/04 a 17/05 25/08 a 25/09 04 analistas e 01 - apoio administrativo 02 analistas e 01 - apoio administrativo TOTAL H/H 2200 528 01 analista 48 01 analista 224 01 analista 192 4
Com relação às auditorias especiais relatamos a seguir as justificativas para a realização de cada trabalho: 01/2008 com foco na concessão de suprimentos de fundos: foi solicitada pela Divisão Regional do Rio de Janeiro da Controladoria Geral da União. A CGU solicitou a análise dos processos de suprimento de fundos dos tipos cartão corporativo e Conta tipo B, relacionados aos anos de 2006 e 2007. 02/2008 no Instituto Fernandes Figueira IFF: foi solicitado pela Secretaria Federal de Controle, através do Ofício 7.930/DSSAU/DS/SFC/CGU-PR de 19/03/2008, trabalho apuratório acerca de possíveis irregularidades e/ ou impropriedades praticadas na contratação de serviços e aquisição de materiais. 03/2008: foi realizada a partir da solicitação do Sr. Eduardo Vieira Martins para emissão de Certificados de Auditoria, em inglês e português, a fim de atender exigência do Projeto ELAN2LIFE, acordo assinado entre a FIOCRUZ, a Comissão das Comunidades Européias e o Escritório Europeu de Pesquisas e Projetos. 04/2008: foi realizada em razão dos fatos identificados quando da emissão do Parecer Prévio 004/2008-AUDIN sobre o processo 25380.005860/2007-18 de TCE. 05/2008: estava prevista no PAINT de 2008 tendo em vista que o trabalho não foi concluído em 2007 devido à ausência do responsável pelo Acervo Histórico na época. Auditorias de Acompanhamento Objetivo: acompanhar a implementação das recomendações expedidas pela auditoria interna e pelos órgãos de controle. Metodologia: planejamento da auditoria e verificação da implementação das recomendações utilizando, no que couber, os procedimentos e técnicas definidas na IN SFC 01 de 06/04/2001 e prestando orientações preventivas e corretivas. Nº RELATÓRIO/ UNIDADE/FOCO 01/2008 FAR- MANGUINHOS 02/2008 Benefícios ÁREAS AUDITADAS Controles da Gestão, Financeira, Patrimonial, RH, Suprimento de Bens e Serviços e Operacional. Recursos Humanos ESCOPO PERÍODO RH Relatórios da AUDIN e CGU, Respostas às Solicitações de auditoria, SIAFI, SIAPE, SGA/RH-Web, SGA-Financeiro, SIIG, 02 pregões, 21 dispensas, 04 inexigibilidades e 17 diárias. Respostas às Solicitações de auditoria, SIAPE, SGA/RH-Web, 101 pastas funcionais e 11 processos de licenças. 05/05 a 30/06 16/07 a 05/09 02 analistas 01 - apoio administrativo 01 analista e 01 - apoio administrativo TOTAL H/H 960 608 5
Nº RELATÓRIO/ UNIDADE/FOCO 03/2008 Cessão de servidores 04/2008 CPqAM ÁREAS AUDITADAS Recursos Humanos Controles da Gestão, Financeira, Patrimonial, RH, Suprimento de Bens e Serviços e Operacional. ESCOPO PERÍODO RH Relatório anterior da AUDIN, Planilha SECON- DIRAD, Respostas às Solicitações de auditoria, SIAFI, SIAPE, SGA/RH-Web, 09 pastas funcionais e 22 processos de cessão. Relatório anterior da AUDIN, Respostas às Solicitações de auditoria, SIAFI, SIAPE, SGA/RH-Web, SGA-Financeiro, SIIG, 12 pregões, 15 dispensas e 05 diárias. 29/09 a 12/12 20/10 a 28/11 01 analista e 02 - apoio administrativo TOTAL H/H 1296 02 analistas 464 A auditoria de acompanhamento com foco específico em pagamentos indevidos a servidores, prevista no PAINT de 2008, não foi realizada tendo em vista que o assunto foi objeto de verificação na auditoria de conformidade com foco nas contas contábeis do SIAFI (Relatório nº 04/2008), na qual foi inserida a conta 1.9.9.1.3.01.00 Pagamentos Indevidos. Os relatórios de auditoria foram encaminhados a CGU/RJ pelos Ofícios nº 041/AUDIN de 15/07/2008, relativos às auditorias realizadas no primeiro semestre, e nºs 058/AUDIN de 24/11/2008 e 003/AUDIN de 03/02/09 contendo os relatórios das auditorias concluídas no segundo semestre de 2008, além do envio por e-mail ao Chefe de Divisão Regional/RJ. Fluxo de trabalho das auditorias realizadas Ao final de cada trabalho de auditoria de conformidade, especial ou de acompanhamento, os respectivos relatórios são encaminhados às Unidades responsáveis para conhecimento e adoção das providências cabíveis. Após a apresentação de justificativas ou de providências tomadas pela área auditada são elaborados quadros sintetizando a situação do relatório, com as seguintes informações: apontamento; recomendação, resposta da Unidade; conclusão da equipe responsável pela auditoria. No campo da conclusão pode ser informado, de acordo com a análise da equipe, o atendimento da recomendação, em sua totalidade ou parcialmente; a reiteração da recomendação; novas argumentações, de acordo com a resposta da Unidade; necessidade de verificação em um próximo trabalho de auditoria. O quadro resumo é encaminhado à Presidência da Fiocruz e posteriormente à própria unidade interessada a fim de conhecer a opinião da equipe com relação às respostas apresentadas. Após esta etapa, inicia-se um trabalho de monitoramento das pendências dos relatórios que consiste em solicitar novas respostas/justificativas ou acompanhar a solução dos problemas relatados, podendo para isso ser necessária a realização de novas visitas ou verificação de processos/documentos. 6
O fluxo interno dos trabalhos de auditoria pode ser melhor visualizado no Anexo I deste RAINT. 2.2 - Parecer sobre o processo de Prestação de Contas Anual da Fiocruz Cumprindo atribuição estabelecida no parágrafo 6º do artigo 15 do Decreto 3.591 de 06/09/2000 alterado pelo Decreto 4.440 de 25/10/2002, a Auditoria Interna apresentou Parecer sobre a Prestação de Contas Anual da FIOCRUZ relativo ao exercício de 2007 que integrou o respectivo processo de prestação de contas da Instituição. O citado parecer foi elaborado de acordo com o estabelecido na Instrução Normativa TCU 47 de 27/10/2004, Decisão Normativa TCU 85 de 19/09/2007, alterada pela Decisão Normativa TCU 88 de 28/11/2007 e Norma de Execução CGU 05 de 28/12/2007. Previamente a este Parecer, a Audin prestou o suporte às Unidades responsáveis por informações que devem compor o processo de prestação de contas. 2.3 - Parecer sobre processos de Tomada de Contas Especial Foram encaminhados à Auditoria Interna três processos de Tomada de Contas Especial para emissão de Parecer, em cumprimento à IN 01/2001 da SFC e ao Decreto 3.591/2000, conforme detalhado abaixo: PROCESSO TCE ORIGEM DO DANO VALOR (R$) PARECER AUDIN 25380.005891/2007-79 Exoneração de cargo de comissão 492,75 001 de 08/02/2008 25380.005892/2007-13 Exoneração de cargo de comissão 694,94 002 de 08/02/2008 25380.005860/2007-18 Pagamento indevido a servidor no exterior 21.381,83 004 de 06/05/2008 Nos pareceres 001 e 002, cujos valores são inferiores ao estipulado pelo TCU na IN TCU 56 de 05/12/2007, fizemos as seguintes recomendações: Em atendimento ao inciso III do 1º do artigo 5º da IN TCU 56/2007, arquivamento do processo e consulta à Setorial Contábil do Ministério da Saúde quanto aos procedimentos necessários para os registros de baixa no SIAFI. Implementação de um controle mais efetivo e tempestivo de valores que devem ser ressarcidos ao erário, com a devida atenção para a comprovação de recebimento dos ofícios de cobranças expedidos com vistas ao ressarcimento. Implementação de medidas internas para o recebimento dos valores inferiores ao limite estipulado pelo TCU com a adoção de procedimentos administrativos necessários para o ressarcimento. Já no parecer 004, as impropriedades identificadas levaram a Auditora-Chefe a realizar uma auditoria especial sobre o assunto cujo resultado está contemplado no Relatório de Auditoria Especial nº 04/2008, porém as recomendações do citado parecer foram: 7
Implementação de um controle mais efetivo e tempestivo de valores que devem ser ressarcidos ao erário, com a devida atenção para a comprovação de recebimento dos ofícios de cobranças expedidos com vistas ao ressarcimento. Manter atualizados os endereços dos servidores, mesmo os que estejam licenciados. Adoção conjunta de medidas tempestivas eficazes para o controle, acompanhamento e cobranças dos valores pagos indevidamente a servidores, por parte da área contábil, de recursos Humanos e da Unidade de lotação desses servidores. 2.4 - Suporte aos órgãos de controle interno e externo Objetivo: prestar suporte às equipes dos órgãos de controle interno e externo durante as auditorias, diligências e/ou fiscalizações realizadas na Fiocruz. Metodologia: divulgar as solicitações junto às Unidades; receber as respostas, processos e demais documentos e repassá-los a equipe; fornecer informações solicitadas; atuar como elo entre a equipe de auditores e as Unidades da FIOCRUZ. ÓRGÃO TIPO DE AUDITORIA PERÍODO SUPORTE TOTAL AUDIN (QTDE) H/H CGU Avaliação da Gestão 2007 28/04 a 16/05 03 profissionais 336 TCU Fiscalização e análise das contas de 2004, 2005 e 2006, bem como instrução do processo de 07/04 a 07/05 03 profissionais 504 Representação 007.085/2006-9 CGU Análise dos atos de admissão, aposentadoria e pensão de 2006 16/07 a 19/09 02 profissionais 768 a 2008 CGU Fiscalização dos Convênios 25/09 a 03/10 (1ª Fase) COOTRAM e UADEMA 25/11 a 23/12 (2ª Fase) 02 profissionais 448 2.5 - Consultas das Unidades da Fiocruz Objetivo: Dirimir dúvidas encaminhadas a AUDIN por e-mail, documentos e até por telefone, no sentido de fortalecer a padronização dos procedimentos no âmbito da Instituição. Metodologia: Realizar levantamento e analisar toda a legislação inerente ao tema da consulta; elaborar resposta e encaminhar à Unidade interessada. DATA ASSUNTO 05/04/2007 Pagamento de taxa administrativa a FIOTEC 10/01/2008 Contratação da FIOTEC 23/01/2008 Elaboração de Planilhas de Custos 23/01/2008 Concessão de diárias e passagens a colaboradores 27/01/2008 Instrução processual (diárias e passagens) 07/02/2008 Repactuação contratual 18/02/2008 Concessão de diárias e passagens a colaboradores vindos do exterior 8
DATA ASSUNTO 19/02/2008 Elaboração de Planilhas de Custos 27/02/2008 Apresentação da declaração de Bens e Renda 13/03/2008 Existência de ato administrativo que determine a justificativa da compra, para as modalidades diversas do Pregão, Dispensa e Inexigibilidade. 17/03/2008 Contrato de locação de veículos: utilização de aparelho celular 24/03/2008 Autorização para saques do Cartão Corporativo CPGF 26/03/2008 Concessão de Diárias e Passagens com ressarcimento por suprimento de fundos e despesas de locomoção 02/04/2008 Sistemas SICAF e CADIN 10/04/2008 Elaboração de Planilhas de Custos 10/04/2008 Sistema de Cotação Eletrônica de Preço 13/04/2008 Reequilíbrio econômico financeiro (Revisão contratual). 14/04/2008 Instrução processual (diárias e passagens) 16/04/2008 Instrução processual (diárias e passagens) e notas fiscais retificadoras 17/04/2008 Planilhas de Custos: Reservas Técnicas 1 e 2 18/04/2008 Instrução processual (diárias e passagens) 08/05/2008 Necessidade de formalização de processo administrativo como requisito para concessão de diárias e passagens 21/05/2008 Formalização convênio/contrato com a FIOTEC para repasse de recursos 04/06/2008 Contrato de Conservação e Limpeza: reconhecimento de divida 06/06/2008 Contrato de Conservação e Limpeza: justificativas e prazos contratuais 13/06/2008 Ordenação de despesas para titular da Ouvidoria 20/06/2008 Auxílio para viagens a Congressos, nacionais e/ou internacionais 24/06/2008 Contratação de Pessoa Jurídica com CNPJ diferentes (Matriz e Filial) 26/06/2008 Contratação de TV fechada 26/06/2008 Contratação de Nutricionistas 03/07/2008 Divergência de CNPJ (Matriz/Filial). 07/07/2008 Fracionamento de despesas 08/07/2008 Pagamento de hora/aula. 09/07/2008 Inclusão de normas brasileiras nos editais. 16/07/2008 Contrato de locação de veículos: pagamento de diárias a colaboradores 21/07/2008 Contratação de consultoria e pessoa física. 24/07/2008 Pagamento de diária nacional a colaboradores 25/07/2008 Existência de ato administrativo de reposição ao erário pelo servidor que tenha guarda do bem, quando for detectado o não arrolamento ou a qualificação de furto, por parte dos sindicantes. 01/08/2008 Participação de servidor público aposentado em licitação 07/08/2008 Divulgação de texto para memorando 15/08/2008 Pagamento da Gratificação por Encargo de Concurso Público para Seleção de Cargo Efetivo e pagamento de hora/aula. 19/08/2008 Instrução processual (Folhas frente e verso) 01/09/2008 Obrigatoriedade de tradução de trabalhos para eventos internacionais. 15/09/2008 Concessão de diárias a colaboradores 16/09/2008 Pagamento de RPA a pessoa com vínculo com a FIOCRUZ. 25/09/2008 IN MPOG/SLTI nº 02/2008 Elaboração de Planilhas de Custos 26/09/2008 IN MPOG/SLTI nº 02/2008 Elaboração de Planilhas de Custos 15/10/2008 Pagamento de hora/aula. 30/10/2008 Concessão de Passagem e Diária Internacional a Colaborador 10/11/2008 Despesas sem prévio empenho 9
DATA ASSUNTO 20/11/2008 Planilha de Custos: Adicional de insalubridade 03/12/2008 Participação do Pregoeiro na fase interna do Pregão 05/12/2008 Planilha de Custos: Adicional de insalubridade 22/12/2008 Envio à Comissão de Sindicância de cópia autenticada da Solicitação de Auditoria 11/2005/CGU, juntamente com a resposta dada à referida SA. 2.6 - Pareceres Em 2008 também foram elaborados pareceres técnicos sobre diversos assuntos a partir de consultas feitas pelas Unidades, sobre processos de Tomada de Contas Especial encaminhados a AUDIN ou sobre processos específicos, conforme detalhamento a seguir: DATA PARECER ASSUNTO DIVULGAÇÃO 08/02/2008 001/2008 Processo de TCE nº 25380.005891/2007-79 DIRAD e DIREH 08/02/2008 002/2008 Processo de TCE nº 25380.005892/2007-13 DIRAD e DIREH Parecer conclusivo acerca do processo de 11/02/2008 003/2008 contratação de limpeza do CPqRR. CPqRR 06/05/2008 004/2008 Processo de TCE nº 25380.005860/2007-18 DIRAD e DIREH Consulta sobre ordenação de despesas para o 13/06/2008 005/2008 titular da Ouvidoria Geral Presidência Consulta sobre procedimentos de Diárias e 01/07/2008 006/2008 Passagens a terceirizados na forma da IN MPOG/SLTI nº 02/2008 Consulta sobre a possibilidade de revisão do Parecer de nº 019/2001- AUDIN, acerca da possibilidade das Unidades da FIOCRUZ poderem 10/07/2008 007/2008 realizar pagamento de notas fiscais emitidas por empresas, matriz e/ou filiais, independente daquela que participou do certame. Conceituação de fracionamento de despesas 22/07/2008 008/2008 nas aquisições através de Suprimento de fundos. Consulta referente a dúvidas quanto à 22/07/2008 009/2008 possibilidade de contratação de consultoria e pessoa física e outros. Consulta sobre a possibilidade de contratação 28/07/2008 011/2008 de TV fechada. Participação de servidor público aposentado em 05/08/2008 012/2008 licitação. Todas as Unidades Todas as Unidades Todas as Unidades CPqGM ENSP CPqL&MD 13/08/2008 013/2008 23/10/2008 015/2008 05/12/2008 016/2008 Necessidade de formalização de Processo Administrativo para concessão de Diárias e Passagens, por força da implantação do Sistema de Concessão de Diárias e Passagens determinada pelo Decreto nº 6.258/2007. Processo nº 25380.002453/2003-25 Denúncia com relação ao FIOPREV e FIOSAÚDE Participação do Pregoeiro na fase interna do Pregão. DIRAD DIREH CPqGM 10
2.7 Divulgação de legislação AUDIN COMUNICA Através de leitura do Diário Oficial da União na Internet a Auditoria Interna divulgou, no âmbito da Fiocruz, as legislações que tratam de assuntos pertinentes ao trabalho dos administradores e gestores da Instituição, conforme tabela a seguir: DATA ASSUNTO 17/01/2008 Portaria do Ministério do Planejamento n 464/2007 28/01/2008 Portaria TCU n 017 de 21/01/2008 26/03/2008 Portaria Normativa n 1 de 20/03/2008 27/03/2008 Decreto n 6.409 de 24/03/2008 27/03/2008 Portaria n 598 de 20/03/2008 31/03/2008 Portaria n 049 de 27/03/2008 01/04/2008 Portaria n 06 de 28/03/2008 01/04/2008 Portaria n 07 de 28/03/2008 02/04/2008 Portaria n 6.420 de 01/04/2008 24/04/2008 Decreto n 6.170 de 25/07/2007alterado pelo Dec nº 6.428 de 14/04/2008 05/05/2008 Instrução Normativa n 2 de 30/04/2008 26/05/2008 Instrução Normativa nº 3 de 15/05/2008 26/03/2008 Medida Provisória n 422 de 25/03/2008 17/06/2008 Portaria Interministerial nº 128 de 29/05/2008 22/09/2008 Lei nº 11.768 de 14/08/2008 07/10/2008 Decreto nº 6.593 de 2/10/2008 10/10/2008 Lei nº 11.794 de 8/10/2008 10/10/2008 Portaria Normativa nº 5 de 8/10/2008 10/10/2008 Lei nº 11.795 de 8/10/2008 14/10/2008 Resolução n 10 de 29/09/2008 15/10/2008 Portaria Conjunta n 92 de 9/10/2008 15/10/2008 Portaria n 33 de 13/10/2008 15/10/2008 Portaria n 34 de 13/10/2008 2.8 Divulgação de Acórdãos do TCU Durante o exercício de 2008 divulgamos através de memorandos circulares as determinações do Tribunal de Contas da União direcionadas à Fiocruz através de Acordãos, solicitando que os gestores atentem para as orientações e promovam ampla divulgação dentro de cada Unidade. Também foram divulgados no âmbito da Fiocruz documentos encaminhados pela CGU e pelo MPOG, conforme tabela a seguir: DATA ASSUNTO 24/01/2008 Decreto 5.355/2005 que dispõe sobre a utilização do Cartão de Pagamento do Governo Federal CPGF. 24/03/2008 Aviso-Circular Interministerial 036/2008/CGU/MP - contendo esclarecimentos sobre o uso do Cartão de Pagamento do Governo Federal CPGF, sugerindo divulgação aos setores responsáveis por essa atividade. 28/07/2008 Acórdão TCU 2.255/2008 - determinações sobre composição das planilhas de custos e comprovação de capacidade técnica de profissionais por parte das licitantes para execução de obra ou serviços. 11
DATA ASSUNTO 07/08/2008 Acórdão TCU 1.456/2008 determinações sobre licitações. 12/08/2008 Acórdão TCU 1.572/2008 sobre concursos públicos. 02/09/2008 Oficio Circular 01/2008 SGPDH/SEDH/PR - acerca dos procedimentos para utilização do novo modelo de gestão para o repasse voluntário de recursos financeiros que venha ser efetivado por meio de convênios, termos de cooperação e contratos de repasse e o Sistema de Gestão de Convênios e Contratos de Repasse SICONV, desenvolvido para maior transparência, publicidade e eficiência dos atos relativos a esses procedimentos. 03/09/2008 Acórdão TCU 839/2008 sobre especificação de marca e padronização. 10/09/2008 Acórdão TCU 1.603/2008 - situação da gestão e do uso de Tecnologia da Informação TI, resultado do questionário aplicado em 2007 pela Secretaria de Fiscalização de Tecnologia da Informação Sefti, do Tribunal de Contas da União, junto a diversos órgãos e entidades da Administração Pública Federal, dentre os quais a FIOCRUZ. 17/09/2008 Acórdão TCU 1.572/2008 complementação do acordão já divulgado por conter informações mais detalhadas sobre o assunto. 27/11/2008 Acórdão TCU 2.471/2008 - sobre Terceirização em Tecnologia da Informação TI. Embora o referido Acórdão não seja destinado especificamente a FIOCRUZ, achamos oportuna sua divulgação uma vez que se tratam de orientações direcionadas à Administração Pública Federal. 17/12/2008 Acórdão TCU 5.615/2008 julgamento das contas do Exercício de 2003 regulares com ressalva. 3 CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAÇÕES OU DETERMINAÇÕES DOS ÓRGÃOS DE CONTROLE INTERNO E EXTERNO Objetivo: responder as diligências/determinações dos órgãos de controle interno e externo encaminhadas a Fiocruz. Metodologia: abrir processo, quando for o caso; encaminhar as solicitações às Unidades responsáveis; receber as respostas e consolidá-las; realizar consultas e pesquisas sobre a matéria; elaborar documento ao órgão de controle solicitante; providenciar o envio; arquivar todo o histórico do assunto. 3.1 - Recomendações da Controladoria Geral da União/RJ A Controladoria Geral da União/RJ realizou em 2008 três auditorias na Fiocruz: auditoria anual de contas de 2007; análise dos atos de admissão, aposentadoria e pensão de 2006 a 2008; e fiscalização dos Convênios com a COOTRAM e UADEMA. As recomendações e providências adotadas relacionadas ao Relatório de 2007 constam do Plano de Providências encaminhado a CGU/RJ através do Ofício nº 181/PR de 01/10/2008. Quanto à análise dos atos de admissão, pensão e aposentadoria o Relatório foi divulgado à Diretoria de Recursos Humanos em 18/12/2008 e as providências solicitadas pela CGU em seis processos diligenciados foram atendidas e informadas a CGU através dos Ofícios Audin 063 e 064/2008. Quanto ao trabalho de fiscalização nos convênios COOTRAM e UADEMA não recebemos até a presente nenhuma informação após a conclusão dos trabalhos. 12
Além dessas auditorias, a CGU encaminhou outras solicitações que foram todas atendidas, conforme discriminado a seguir: DOCUMENTO ASSUNTO PROVIDÊNCIAS Ofício n Tendo em vista a realização da 1759/2008/GAB/CGU Relatório de Auditoria n 200893, de Auditoria Anual de Contas de RJ/CGU-PR, de 21/12/2007 Acompanhamento da 2007, as repostas foram 25/01/2008 Gestão 2007. encaminhadas a CGU no Plano Processo AUDIN de Providências de 2007. 25380.000480/2008-78 Ofício n 4295/2008/DSSAU/DS/ SFC/CGU-PR, de 22/02/2008 Ofício-Circular n 40/2008/CGU- Regional/RJ/CGU-PR, de 10/03/2008 Processo AUDIN 25380.001034/2008-81 Ofício n 7930/2008/DSSAU/DS/ SFC/CGU-PR, de 19/03/2008 Ofício Circular n 45/2008/CGU- Regional/RJ/CGU-PR, de 26/03/2008 Ofício n 9090/2008/DSSAU/DS/ SFC/CGU-PR, de 28/03/2008 Processo AUDIN 25380.001873/2008-07 Oficio 9522/2008/DSSAU/DS/ SFC/CGU-PR, de 02/04/2008 Encaminhar cópia dos esclarecimentos prestados pela AUDIN quanto ao cumprimento das recomendações feitas no processo n 25387.000862/02-46 - Concorrência Pública 007/2002-Farmanguinhos (Pronunciamento 013/2003-AUDIN). Encaminhar informações sobre os contratos de vigilância vigentes, tendo em vista o contido na Portaria SLTI/MPOG n 06/2007 que alterou os limites máximos para a contratação e repactuação de serviços de vigilância. Encaminhar no prazo de 60 dias o resultado dos trabalhos apuratórios de verificação de possíveis irregularidades/impropriedades praticadas por Unidade Técnico- Científica da FIOCRUZ (IFF), conforme relatado na cópia das peças processuais sob 00190.039235/2007-86. Encaminhar informações sobre o cumprimento dos Decretos nºs 6.029 de 01/02/2007 e 1.171 de 22/06/1994 que versam sobre o Sistema de Gestão da Ética do Poder Executivo Federal e o Código de Ética Profissional do Servidor Público Civil do Poder Executivo Federal. Encaminhar as providências quanto as recomendações originadas na auditoria da CGU em convênios com ONG s (Fundação ADM, AGROTEC e Fundação de Estudo e Pesquisa em Medicina Veterinária e Zootecnia). Disponibilizar o Relatório de Auditoria, Certificado e Parecer do Dirigente do Controle Interno e demais peças previstas no Decreto n 3.591/2000 no sítio oficial da Fiocruz. Envio do Ofício n 25/2008-PR a SFC/CGU-PR encaminhando cópia do Ofício n 014/2006- AUDIN, contendo a informação dada à equipe da CGU-RJ (SA n 174605-21). Envio do Ofício n 033/2008-PR a CGU-RJ, com informações sobre os contratos de serviços de vigilância vigentes. Envio dos Ofícios nº 040/2008- AUDIN e n 130/2008-PR ao TCU e SFC/CGU-PR, respectivamente, encaminhando o Relatório de Auditoria Especial nº 002/2008, emitido pela AUDIN, juntamente com algumas medidas adotadas imediatamente pela Fiocruz e pelo IFF. Envio do Ofício n 329/2008- DIRAD, informando que a Comissão de Ética está em fase de composição. Envio do Ofício n 342/2008-DIRAD, contendo as informações acerca da criação da Comissão de Ética, instituída pela Portaria n 164/2008-PR. Envio do Ofício n 84/2008-PR a SFC/CGU-PR encaminhando os esclarecimentos e documentação pertinente. O Relatório da CGU foi disponibilizado no sítio da FIOCRUZ, bem como as demais peças previstas no referido Decreto. 13
DOCUMENTO ASSUNTO PROVIDÊNCIAS E-mail datado de Envio de e-mail encaminhando Encaminhar informações atualizadas a 02/07/2008 o plano de providências relativo respeito dos Planos de Providências Henrique Prado aos exercícios de 2004, 2005 e dos exercícios de 2004, 2005 e 2006. CGU/RJ 2006. E-mail datado de 10/07/2008 Frederico Perini Muniz CGU/RJ Ofício n 25307/2008/DSSAU/DS /SFC/CGU-PR, de 12/08/2008 Processo AUDIN 25380.004505/2008-11 Ofício n 26305/2008/DSSAU/DS /SFC/CGU-PR, de 20/08/2008 Processo AUDIN 25380.004934/2008-80 Ofício n 35296/2008- CSMS/CORAS/CRG/C GU-PR, de 04/11/2008 E-mail datado de 19/11/2008 - Paulo Roberto Pereira de Souza - CGU/RJ E-mail datado de 04/12/2008 - Carlos José Coelho da Cunha CGU/RJ Disponibilizar no sítio eletrônico da Entidade o Relatório, Certificado de Auditoria e Parecer do Controle Interno em cumprimento ao Decreto nº 3591/2000 e ao Ofício nº 9522/2008- DSSAU/DS/SFC/CGU-PR, de 02/04/2008. Encaminhar as providências adotadas quanto ao atendimento das recomendações da CGU sobre problemas evidenciados em convênios celebrados com ONG (IDIPA). Encaminhar as providências adotadas quanto ao atendimento das recomendações da CGU sobre problemas evidenciados em convênios com ONG s (FEOP e ACAPE). Encaminhar cópias de documentação elucidativa dos procedimentos relacionados ao processo n 25380.004868/2005-03, além de informar a atual situação da sindicância instaurada para apurar supostas irregularidades em licitações na FIOCRUZ. Esclarecimentos sobre os gastos realizados com cartão corporativo no âmbito da Entidade e informar se ocorreu a aprovação das prestações de contas que contenham os gastos citados, caso positivo, manter em poder da unidade de auditoria interna para eventual verificação documental por 30 dias após a sua aprovação. 3.2 - Determinações do Tribunal de Contas da União O link da CGU, contendo o Relatório, Certificado e Parecer do Controle Interno relativo ao exercício de 2006, foi disponibilizado no sítio da FIOCRUZ. Envio do Ofício n 167/2008-PR a SFC/CGU-PR, encaminhando os esclarecimentos e documentação pertinente. Envio do Ofício n 189/2008-PR a SFC/CGU-PR, encaminhando os esclarecimentos e a documentação pertinente. Envio do Ofício n 92/2008- GAB/PR a CSMS/CGU-PR, encaminhando cópia do processo em referência, juntamente com algumas informações/esclarecimentos acerca do andamento da sindicância. Envio de e-mail a CGU-RJ, informando que a despesa de cartão corporativo realizada por servidor da ANVISA e não da Fiocruz. Envio de e-mails a CGU-RJ, encaminhando as planilhas com as informações das despesas realizadas com o cartão corporativo fornecidos pelos supridos de cada Unidade. Em 2008, recebemos diversas diligências do TCU em forma de Acórdãos, documentos ou mensagens eletrônicas, as quais foram todas atendidas pela Fiocruz, sendo que não recebemos retorno daquele Tribunal quanto a possível não atendimento em alguns casos. A seguir o detalhamento das diligências recebidas: 14
DOCUMENTO ASSUNTO PROVIDÊNCIAS Ofício 1499/2006- TCU/SECEX-RJ/DT4, de 28/12/2006 Processo AUDIN 25380.000649/2008-90 E-mail de 12/12/2007 - Fabio Chevitarese de Ávila TCU/RJ Ofícios TCU/SEFIP n 4886/2007, 4890/2007 e 4897/2007 Ofício n 0018/2008- TCU-SECEX/RJ-SA4, de 04/01/2008 Processo AUDIN 25380.000292/2008-40 Diligência n 0045/2008-TCU/Sefip, de 29/01/2008 (Reiterado pelo Ofício n 2448/2008- TCU/Sefip, de 27/05/2008) Telefonema em 31/01/2008 - Fabio Chevitarese de Ávila TCU/RJ Ofício n 0018-2008- TCU-SECEX/RJ-SA4, de 15/02/2008 Processo AUDIN 25380.001849/2008-60 Apresentar esclarecimentos sobre denúncia de não cumprimento da escolaridade exigida no Edital do Concurso Público de 2006. Para instruir o processo TC 009.879/2004-8 (PC 2003), encaminhar justificativas para o cumprimento dos subitens 9.6.12 do Acórdão 471/2003- Plenário, 9.3.2 do Acórdão 2.159/2003-2ª Câmara e 1.1 do Acórdão n 2.909/2003-1ª Câmara. Encaminhar cópia da Decisão Judicial e informar sobre defesa, sentença, recursos, decisões de 2 grau, informações atualizadas, inclusive com a respectiva certidão de trânsito em julgado. Informar se a empresa ATPeng contratada para execução de obras do Centro Integrado de Protótipos Biofármacos e Reativos - CIPBR (Contrato n 335/2007), obteve êxito em comprovar, nos termos do subitem 9.4.2 do Acórdão 2.014/2007-Plenário, qualificação econômico-financeira. Encaminhar cópia da certidão de trânsito em julgado e da sentença judicial que concedeu a vantagem RT 1679/89 7J/RJ. Encaminhar a relação de contratos, em vigor, firmados entre a FIOCRUZ e o Instituto de Professores Públicos e Particulares - IPPP. Disponibilizar à equipe de fiscalização algumas informações preliminares acerca do FIOPREV, FIOTEC, Programa Farmácia Popular, COOTRAM, contratação de veículos com motorista, servidores em licença médica, pessoal terceirizado, nomeação de servidor e Comissões de Sindicância. Envio do Ofício n 015/2008-PR ao TCU, encaminhando as informações prestadas pela DIREH. Envio do Ofício n 030/2007- AUDIN ao TCU, encaminhando os esclarecimentos acerca do atendimento das determinações daquela Corte de Contas. Envio do Ofício n 14/2008-PR ao SEFIP/TCU, encaminhando os esclarecimentos e a documentação apresentada pela Diretoria de Recursos Humanos (Memorandos n s 25 e 35/08/DIR-DIREH/FIOCRUZ). Envio do Ofício n 010/2008-PR ao TCU, encaminhando os esclarecimentos e a documentação apresentada por Bio-Manguinhos através do Memorando n 043/DIBIO/08. Envio do Ofício n 14/2008-PR ao SEFIP/TCU, encaminhando os esclarecimentos e a documentação apresentada pela DIREH. Envio de e-mail ao TCU, encaminhando as informações sobre os contratos em vigor entre a FIOCRUZ e o IPPP. As informações e os documentos foram disponibilizados à equipe do TCU em Abril/2008. 15
DOCUMENTO ASSUNTO PROVIDÊNCIAS Conhecer da presente representação, para, no mérito, considerá-la Acórdão n 211/2008 improcedente, bem como determinar - 1ª Câmara, de Acórdão arquivado na AUDIN. o seu arquivamento, devendo ser 19/02/2008 (CPqLMD) dada ciência desta deliberação à representante. Telefonema em 11/03/2008 - Sergio Honorato TCU/RJ Controle n 1182/2008-TCU/Sefip, de 17/03/2008 Acórdão n 606/2008-1ª Câmara Processo AUDIN 25380.002074/2005-05 Diligência n 0195/2008-TCU/Sefip, de 17/03/2008 Ofício n 0274/2008- TCU/SECEX-RJ/DT4, de 17/03/2008 Telefonema em 24/03/2008 - Sergio Honorato TCU/RJ Processo AUDIN 25380.000649/2008-90 Encaminhar informações e/ou documentos acerca da existência de mandado de segurança ou outros procedimentos que tenham sido feitos no decorrer do Pregão Eletrônico nº 121/2007-DIRAD. Caso positivo, encaminhar cópia dos atos e da resposta que tenha sido oferecida pela Instituição. Considerar legal para fins de registro os atos de concessão de Aposentadoria. Encaminhar cópia da Decisão Judicial RT.1679/89 7J/RJ 26,06%, acompanhada da respectiva certidão de trânsito em julgado. Informar o vínculo que a FIOCRUZ possuía com o Sr. Jaime Larry Benchimol e a Sra. Magali Romero Sá, coordenadores, à época, do Projeto Adolpho Lutz e a História da Medicina Tropical no Brasil. Aproveitamento de 3ª candidata no Perfil Garantia da qualidade em fármacos (Concurso Público 2006). Providencias ou não de abertura de sindicância, na forma sugerida no pela Procuradoria Federal/FIOCRUZ. Envio do Ofício n 008/2008- AUDIN ao TCU, encaminhando os documentos relativos ao Pregão, tais como cópias de pronunciamentos, editais, impugnações, recursos administrativos, atas, termos de contrato e extrato de contrato. Envio do Acórdão à DIREH, dando conhecimento e solicitando que os atos proferidos pelo TCU sejam anotados na pasta funcional da servidora. Envio do Ofício n 40/2008-PR ao SEFIP/TCU, encaminhando os esclarecimentos e a documentação apresentada DIREH. Envio do Ofício n 36/2008-PR ao TCU, informando que os servidores Jaime Larry Benchimol e Magali Romero Sá possuem vínculo com a Fundação desde 02/01/1987 e 21/07/1997, respectivamente, na situação de Ativo Permanente. Envio de informações a SECEX/RJ, prestadas pela DIREH, pelo oficio nº 15/2008-PR. 16
DOCUMENTO ASSUNTO PROVIDÊNCIAS Conhecer da presente representação, para, no mérito, considerá-la parcialmente procedente. Que o Envio do Memo-Circular n CPqRR oriente os setores a, sempre 030/2008-AUDIN às Unidades da Acórdão n 0839/2008 que possível, quantificar o FIOCRUZ, dando conhecimento - 1ª Câmara, de ganho/economia esperado com a da determinação que versa 25/03/2008 aquisição de produto de marca sobre aquisição de produtos de específica, bem como evidenciar marca específica. numericamente, quando for o caso, a padronização pretendida. Ofício n 1159/2008- TCU/Sefip, de 03/04/2008 Acórdão n 951/2008 - Rubrica Plano Bresser (Reiterado pelo Ofício n 3159/2008- TCU/Sefip, de 26/06/2008) Processo AUDIN 25380.001928/2008-71 Telefonema em 22/04/2008 - Márcio Emmanuel Pacheco TCU/RJ E-mail datado de 30/04/2008 - Márcio Emmanuel Pacheco TCU/RJ Diligência n 0517/2008-TCU/Sefip, de 21/05/2008 E-mail datado de 21/05/2008 - Márcio Emmanuel Pacheco TCU/RJ Conhecer do presente pedido de reexame, interposto pela Associação dos Servidores da Fundação Oswaldo Cruz - ASFOC, contra o Acórdão nº 3.053/2004-TCU-1ª Câmara, para, no mérito, negar-lhe provimento, mantendo em seus exatos termos o acórdão recorrido. A dispensa de ressarcimento limita-se à ciência daquela deliberação, devendo a entidade adotar providências para a reposição de a partir daquele momento. Divulgação do Acórdão a DIREH, Procuradoria Federal/FIOCRUZ, ASFOC e VPDIGT. O TCU enviou a FIOCRUZ Ofício n 2152/SA-SEFIP, informando sobre o deferimento da medida liminar impetrada pela ASFOC/FIORUZ, através do Mandado de Segurança n 27.470, perante o STF, suspendendo os efeitos dirigidos à FIOCRUZ contra ato proferido no Acórdão 951/2008. Envio de e-mail ao TCU, encaminhando informações Encaminhar informações sobre acerca do texto que irá alterar a a Lei nº 11.355/2006, permitindo a absorção de candidatos aprovados absorção de candidatos no concurso público de 2006 no plano aprovados no último concurso de carreiras da Fiocruz. público. Posteriormente, envio do Ofício n 148/2008/DIREH ao TCU, complementando as informações prestadas. Manifestação n 15738 Envio de e-mail ao TCU, Ouvidoria/TCU: Encaminhar encaminhando todas as esclarecimentos e/ou documentos informações e os documentos acerca da nomeação de servidor disponibilizados pela DIREH, aprovado no Concurso Público referentes a posse e a realizado em 2006 (Editais 1, 2 e 3). nomeação do referido servidor. Envio do Ofício n 97/2008-PR ao Encaminhar cópia da sentença SEFIP/TCU, encaminhando os judicial que concedeu a vantagem esclarecimentos e a denominada RT.1679/89 7J/RJ2606. documentação apresentada pela DIREH. Encaminhar informações acerca da Envio de e-mail ao TCU, pela PF criação de novo modelo de licitação da FIOCRUZ encaminhando que será utilizado pelo Ministério da todas as informações acerca do Saúde (notícia veiculada em novo modelo de licitação que 19/05/2008 no site do O Globo On- será utilizado pelo Ministério da Line). Informar, ainda os nºs das portarias. Saúde. 17
DOCUMENTO ASSUNTO PROVIDÊNCIAS Encaminhar esclarecimentos acerca do processo 25384.000007/2005-16, que trata de fornecimento de alimentação (dietoterapia) para o IFF/FIOCRUZ, tendo em vista a informação de que o contrato esteja em execução, apesar de vencido desde outubro/2007, e não pôde ser prorrogado em função da Procuradoria da FIOCRUZ não ter aprovado o aditivo, devido a alguma suposta irregularidade. Se o mencionado contrato existir, informar valor, aditivos, duração, eventual contrato que o tenha sucedido, e quaisquer outros esclarecimentos. E-mail datado de 27/05/2008 - Márcio Emmanuel Pacheco TCU/RJ E-mail datado de 25/06/2008 - Márcio Emmanuel Pacheco TCU/RJ Ofício n 1178/2008- TCU/SECEX-RJ/DT4, de 11/07/2008 Acórdão n 1102/2008 Plenário Processo AUDIN 25380.000292/2008-40 E-mail datado de 15/07/2008 - Márcio Emmanuel Pacheco TCU/RJ Ofício n 1267/2008- TCU-SECEX/RJ-DT4, de 21/07/2008 Acórdão n 1336/2008 Plenário Processo AUDIN 25380.004250/2008-88 Manifestação 16575 - Ouvidoria/TCU: Encaminhar os elementos acerca do possível direcionamento no pregão 050/2008 realizado pelo IOC. Conhecer a representação formulada pela SECEX/RJ sobre possível descumprimento de deliberação do TCU (Acórdão nº 2.014/2007-Plenário), na Concorrência Pública 03/2007-BM, para no mérito considerá-la parcialmente procedente, autorizando, em caráter excepcional, a continuidade do contrato. Encaminhar cópias das atas e do edital do Pregão 99/2003-DIRAD. Informar sobre impugnações, recursos, apelações e pareceres, existência de eventuais itens cancelados eventual processo judicial instaurado, situação atual do contrato, aditivos e quaisquer outros esclarecimentos. Conhecer da presente representação formulada pela empresa ZL Ambiental contra o Pregão Eletrônico 03/2008- COC. Indeferir o requerimento de medida cautelartendo em vista a não configuração do requisito essencial. Considerar representação improcedente. Envio de e-mail ao TCU, informando que o referido processo fez parte da amostragem quando dos trabalhos de auditoria de conformidade em 2008, cujo resultado poderá ser encontrado no Relatório de Auditoria de Conformidade n 03/2008, realizada no IFF/FIOCRUZ. Envio de e-mail ao TCU, encaminhando os esclarecimentos prestados pelo IOC, através do Memorando n 028/08-IOC/FIOCRUZ. Envio do Memorando n 180/2008-AUDIN a Bio- Manguinhos, divulgando a determinação contida no referido Acórdão. Envio do Ofício n 043/2008- AUDIN ao TCU, encaminhando as informações e cópias dos documentos apresentados pela DIRAD, através do Memorando n 494/2008. Envio do Memorando n 167/2008-AUDIN a Direção da COC, divulgando o conteúdo do referido acórdão. 18
DOCUMENTO ASSUNTO PROVIDÊNCIAS Incluir nos editais de licitação para execução de obras ou serviços, sempre que necessário, a exigência de comprovação dos licitantes possuírem em seus quadros permanentes, na data prevista para entrega das propostas, profissional de nível superior, ou outro devidamente reconhecido por entidade competente, detentor de atestado de responsabilidade técnica por execução de obra ou serviço de características semelhantes, nos termos do art. 30, 1º, inciso I, da Lei nº 8.666/93, e em atendimento à Lei nº 5.194/66 e à Resolução CONFEA nº 218/73. Atentar para o fato de que a reincidência no descumprimento das determinações do TCU ensejará a cominação da multa prevista no art. 58, inciso VII, da Lei nº 8.443/92. Ofício n 1288/2008- TCU-SECEX/RJ-DT4, de 22/07/2008 Acórdão n 2255/2008 1ª Câmara Processo AUDIN 25380.004249/2008-53 Acórdão n 1603/2008 - Plenário, de 13/08/2008 Ofício n 2152/2008- SA/Sefip, de 19/08/2008 Processo AUDIN 25380.001928/2008-71 Levantamento de Auditoria efetuado pela Secretaria de Fiscalização de Tecnologia da Informação Sefti, junto a diversos órgãos e entidades da Administração Pública Federal, com vistas a obter informações acerca da situação da gestão e do uso de Tecnologia da Informação TI, gerando recomendações à Controladoria Geral da União - CGU e ao Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão - MPOG. Adotar providências pertinentes acerca do Mandado de Segurança n 27.470, impetrado pelo Sindicato Nacional dos Trabalhadores da Fundação Oswaldo Cruz ASFOC/SN, perante o STF, contra ato do Tribunal de Contas da União, que deferiu a medida liminar, para suspender os efeitos da ordem dirigida à FIOCRUZ pelo Presidente da 1ª Câmara do TCU no Acórdão n 951/2008, proferido nos autos do TC-009.899/2001-6. Envio do Memorando Circular n 023/2008-AUDIN às Unidades da FIOCRUZ, dando conhecimento das determinações que versam sobre a composição das planilhas de custos e a comprovação de capacidade técnica de profissionais por parte das licitantes para execução de obra ou serviços. Envio do Memorando n 193/2008-AUDIN a VPEIC, divulgando o Acórdão. Envio do Memorando Circular n 033/2008-AUDIN às Unidades da FIOCRUZ, sugerindo que as recomendações sejam divulgadas as respectivas áreas de TI e/ou de Informática a fim de que os profissionais que executam tais atividades estejam preparados para as futuras ações dos órgãos de controle. Envio do Memorando n 204/2008-AUDIN e do Ofício n 047/2008-AUDIN a DIREH e a ASFOC/FIOCRUZ, respectivamente, dando conhecimento da medida liminar impetrada pela ASFOC/SN, suspendendo os efeitos dirigidos à FIOCRUZ contra ato do TCU proferido no Acórdão 951/2008-1ª Câmara. 19