documentos DEprestação contas MUNICÍPIO DE MORTÁGUA CONTAS CONSOLIDADAS mortagua MUNICÍPIO

documentos DEprestação DE contas 2017 MUNICÍPIO DE MORTÁGUA CONTAS CONSOLIDADAS mortagua MUNICÍPIO

documentos DEprestação DE contas 2017 MUNICÍPIO DE MORTÁGUA CONTAS CONSOLIDADAS RELATÓRIO DE GESTÃO mortagua MUNICÍPIO

Relat óri o de Ges tão Cons o lidado 2017 1 DISPOSIÇÕES ÍNICIAIS Em cumprimento do disposto no nº 2 do artigo 76º da Lei nº 73/2013, de 3 de setembro (Regime Financeiro das Autarquias Locais e das Entidades Intermunicipais RFALEI), com as alterações introduzidas pelas Leis nº 82-D/2014, de 31 de dezembro, 69/2015, de 16 de julho, 132/2015, de 4 de setembro, 7-A/2016, de 30 de março e 42/2016, de 28 de dezembro, o órgão executivo deve apresentar ao órgão deliberativo os documentos de prestação de contas consolidadas de 2017, de forma a serem apreciados e votados na sessão ordinária do mês de junho de 2018. Os documentos de prestação de contas consolidadas compreendem a apresentação de um relatório de gestão e das seguintes demonstrações financeiras: - Balanço Consolidado - Demonstração de Resultados Consolidada - Anexos às Demonstrações Financeiras Consolidadas. O Município de Mortágua apresenta demonstrações financeiras consolidadas decorrente da obrigatoriedade estabelecida no nº 6, do artigo 75º do RFALEI, o qual estipula que devem ( ) ser consolidadas, na proporção da participação ou detenção, as empresas locais ( ) independentemente da percentagem de participação ou detenção do município. As demonstrações financeiras consolidadas foram preparadas, em todos os aspectos materiais, em conformidade com as disposições previstas na Portaria nº 474/2010, de 1 de julho, a qual aprovou a Orientação nº 1 /2010, designada de Orientação genérica relativa á consolidação de contas no âmbito do sector público administrativo, uma vez que o plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais (POCAL) aprovado pelo Decreto-Lei nº 54-A/99 de 22 de fevereiro, com as alterações introduzidas pela Lei nº 162/99 de 14 de setembro, pelo Decreto-Lei nº 315º/00 de 2 de dezembro, pelo Decreto-Lei nº 84-A/02 de 5 de abril e pela Lei nº 60-A/2005, de 30 de dezembro, não contém quaisquer normas respeitantes a consolidação. 1/8

Relat óri o de Ges tão Cons o lidado 2017 2 PERÍMETRO DE CONSOLIDAÇÃO O artigo 75º da Lei n.º 73/2013, de 3 de setembro, com as devidas alterações, define quais são as entidades que fazem parte do perímetro de consolidação. No caso do Município de Mortágua, e uma vez que não detém o controlo, de forma direta ou indireta de qualquer entidade, apenas é aplicável o nº 6 do artigo anteriormente referido, que estabelece que devem ainda ser consolidadas, na proporção da participação ou detenção, as empresas locais que, de acordo com o artigo nº 7 da Lei nº 50/2012, de 31 de agosto, integrem o sector empresarial local e os serviços intermunicipalizados, independentemente da percentagem de participação ou detenção do município, das entidades intermunicipais ou entidade associativa municipal. Assim, face ao exposto, é de concluir que as entidades que compõem o grupo autárquico do Município de Mortágua (enquanto entidade consolidante), apenas as entidades designadas de Empresas Locais, em consonância com o disposto no artigo 19º da Lei nº 50/2012, de 31 de agosto (Regime Jurídico da Atividade Empresarial Local e das Participações Locais), com as alterações introduzidas pelas Leis nº 53/2014, de 25 de agosto, 69/2015, de 16 de julho, 7-A/2016, de 30 de março e 42/2016, de 28 de dezembro, integram o perímetro de consolidação. Quadro 1 Perímetro de consolidação Entidade Participada Valor da Participação % Participação Tipo de Entidade WRC - Agência para o Desenvolvimento Regional, S.A 1 000,00 0,18% Empresa Local Ecobeirão - Sociedade Tratamento de Resíduos do Planalto Beirão, EIM, S.A. 2 500,00 2,00% Empresa Local Atendendo a que a WRC Agência de Desenvolvimento Regional, S.A. e a Ecobeirão Sociedade de Tratamento de Resíduos do Planalto Beirão, EIM, S.A. são classificadas como empresas locais, o Município de Mortágua procedeu à aplicação do MEP Método de Equivalência Patrimonial às participações detidas naquelas entidades, 0,18% e 2,00% respetivamente. Foram excluídas do perímetro de consolidação as entidades, Cesab Centro de Serviços do Ambiente, Beiragás Companhia de Gás das Beiras, S.A., Comunidade Intermunicipal da Região de Coimbra, Associação de Municípios do Planalto Beirão e Associação Nacional de Municípios Portugueses. 2/8

Relat óri o de Ges tão Cons o lidado 2017 3 MÉTODO DE CONSOLIDAÇÃO O ponto 4 da Orientação nº 1/2010, aprovada pela Portaria nº 474/2010, de 1 de julho define quais são os métodos de consolidação disponíveis para o setor público administrativo. Para efeitos de consolidação de contas 2017 com as entidades WRC Agência de Desenvolvimento Regional, S.A. e Ecobeirão Sociedade de Tratamento de Resíduos do Planalto Beirão, EIM, S.A, foi utilizado o Método de Equivalência Patrimonial (MEP), que consiste na substituição no balanço do Município de Mortágua, do valor contabilístico das partes de capital detidas, pelo valor que proporcionalmente lhe corresponde nos capitais próprios das entidades incluídas no perímetro de consolidação. O Município de Mortágua tem contabilizado na sua conta patrimonial 41 Investimentos Financeiros, uma participação de 2.500,00 na WRC Agência de Desenvolvimento Regional, S.A. e de 1.000,00 na Ecobeirão Sociedade de Tratamento de Resíduos do Planalto Beirão, EIM, S.A. Quadro 2 Método de Equivalência Patrimonial Entidade Participada Valor da Participação % Participação Resultado Liquido % Resultados WRC - Agência para o Desenvolvimento Regional, S.A 1 000,00 0,18% -251 951,85-458,34 Ecobeirão - Sociedade Tratamento de Resíduos do Planalto Beirão, EIM, S.A. 2 500,00 2,00% 22 480,05 449,60 3/8

Relat óri o de Ges tão Cons o lidado 2017 4 ANEXOS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS A análise apresentada relativamente á situação económica e financeira consolidada, foi elaborada recorrendo aos dados de 2016 e 2017 das entidades constituintes do perímetro de consolidação, sendo alvo de análise o Balanço Consolidado, Demonstração de Resultados Consolidada, Demonstração de Resultados Financeiros Consolidada, Fluxos de Caixa Consolidados, Endividamento M/L Prazo Consolidado e Dívida Bruta Consolidada. 4.1 BALANÇO CONSOLIDADO Os quadros seguintes apresentam a estrutura do balanço consolidado no ano de 2017: Quadro 3 Estrutura do balanço consolidado no ano de 2017 - Ativo ATIVO 2017 Imobilizado Bens de Domínio Público 24 929 818,65 Imobilizações Incorpóreas 195 261,21 Imobilizações Corpóreas 27 017 917,88 Investimentos Financeiros 1 171 100,73 53 314 098,47 Circulante Existências 144 656,58 Dívidas de Terceiros a M/L Prazo 0,00 Dívidas de Terceiros a Curto Prazo 284 759,76 Títulos Negociáveis 0,00 Depósitos Instituições Financeiras 3 174 234,28 Caixa 1 885,06 Acréscimos e Diferimentos 1 690 546,92 5 296 082,60 TOTAL DO ATIVO 58 610 181,07 4/8

Relat óri o de Ges tão Cons o lidado 2017 Quadro 4 Estrutura do balanço consolidado no ano de 2017 Fundos Próprios e Passivo FUNDOS PRÓPRIOS E PASSIVO 2017 Fundos Próprios Património 44 167 495,47 Ajustamento de Partes de Capital 10 519,21 Reservas 807 356,37 Resultados Transitados 678 403,32 Resultado Liquido do Exercício 165 796,39 45 829 570,76 Passivo Provisões para Riscos e Encargos 155 380,04 Dívidas a Terceiros a M/L Prazo 2 147 007,48 Dívidas a Terceiros a Curto Prazo 629 038,52 Acréscimos e Diferimentos 9 849 184,27 12 780 610,31 TOTAL FUNDOS PRÓPRIOS E PASSIVO 58 610 181,07 O balanço consolidado espelha o valor e a natureza dos bens e dos direitos detidos (Ativo), bem como o valor e a natureza das obrigações perante terceiros (Passivo), sendo que a diferença entre estes dois agregados é designada de Fundos Próprios e demonstra o património e os resultados acumulados. Da análise ao quadro 3, verifica-se que o ativo líquido total apresentado no balanço consolidado é de 58.610.181,07, constituído maioritariamente por ativos imobilizados. De referir que relativamente ao Ativo consolidado está evidenciado o ajustamento efetuado na rúbrica Investimentos Financeiros (Partes de Capital 411) com base na percentagem de participação do Município de Mortágua nos capitais próprios das entidades WRC Agência de Desenvolvimento Regional, S.A. e da Ecobeirão Sociedade de Tratamento de Resíduos do Planalto Beirão, EIM, S.A. Da análise ao quadro 4, verifica-se que relativamente aos Fundos Próprios no valor de 45.829.570,76, estes apresentam a contrapartida do ajustamento registado no Ativo. O Passivo apresentado no balanço consolidado no valor de 12.780.610,31, não sofreu qualquer alteração quando comparado com o balanço individual do Município de Mortágua. 5/8

Relat óri o de Ges tão Cons o lidado 2017 4.2 DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS CONSOLIDADA A demonstração de resultados consolidada é um mapa que pretende complementar o balanço consolidado indicando a natureza dos diversos custos e perdas e proveitos e ganhos. Quadro 5 Síntese da Demonstração de resultados consolidada no ano de 2017 PROVEITOS/CUSTOS 2017 Proveitos e Ganhos Operacionaios 8 383 718,35 Custos e Perdas Operacionais 8 648 022,21 Resultados Operacionais -264 303,86 Proveitos e Ganhos Financeiros 733 181,33 Custos e Perdas Financeiros 20 123,82 Resultados Financeiros 713 057,51 Proveitos e Ganhos Extraordinários 595 999,29 Custos e Perdas Extraordinários 878 956,55 Resultados Extraordinários -282 957,26 Resultados Correntes 448 753,65 Resultado Líquido do Exercício 165 796,39 O resultado liquido do exercício consolidado apresenta um valor de 165.796,39, ligeiramente superior ao registado na demonstração de resultados individual do Município de Mortágua (com um RLE de 164.011,18 ) variação apenas influenciada pela alteração dos resultados financeiros em função do ajustamento já referido no ponto 4.1 referente à analise ao balanço consolidado, bem como em função também da anulação da provisão para investimentos financeiros partes de capital que tinha sido constituída e por isso, espelhada nas demonstrações financeiras dos documentos de prestação de contas individuais do Município de Mortágua. 6/8

Relat óri o de Ges tão Cons o lidado 2017 4.3 DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS FINANCEIRA CONSOLIDADA A demonstração de resultados financeira consolidada é um mapa que pretende complementar a demonstração de resultados consolidada, indicando a natureza dos diversos custos e perdas e proveitos e ganhos financeiros. Contas CUSTOS E PERDAS 2017 Contas PROVEITOS E GANHOS 2017 681 Juros Suportados 17 999,47 781 Juros Obtidos 7 401,31 682 Perdas em Entidades Participadas 458,34 782 Ganhos em Entidades Participadas 2 242,92 683 Amortizações Investimento em Imóveis 0,00 783 Rendimentos em Imóveis 722 436,59 684 Provisões Aplicações Financeiras 0,00 784 Rendimentos Participação de Capital 1 183,86 685 Diferenças de Câmbio Desfavoráveis 0,00 785 Diferenças de Câmbio Favoráveis 0,00 687 Perdas Alienação Aplicações Tesouraria 0,00 786 Desconto de Pronto Pagamento Obtidos 0,00 688 Outros Custos e Perdas Financeiros 1 666,01 787 Ganhos Alienação Aplicações Tesouraria 0,00 788 Outros Proveitos e Ganhos Financeiros 0,00 789 Reembolsos e Restituições -83,35 Resultados Financeiros 713 057,51 733 181,33 733 181,33 A Demostração de Resultados Financeiros consolidada reflete um proveito e uma perda em entidades participadas na razão da participação nos resultados da entidade Ecobeirão Sociedade de Tratamento de Resíduos do Planalto Beirão, EIM, S.A (449,60 ) e da entidade WRC Agência de Desenvolvimento Regional, S.A. (-458,34 ), respetivamente, reflete também a anulação da provisão para investimentos financeiros partes de capital que tinha sido constituída nas contas individuais do Município de Mortágua, passando o resultado financeiro consolidado a ser 713.057,51. 7/8

Relat óri o de Ges tão Cons o lidado 2017 4.4 FLUXOS DE CAIXA CONSOLIDADOS Não se verifica qualquer alteração no mapa de Fluxos de Caixa em virtude da presente consolidação. 4.5 ENDIVIDAMENTO M/L PRAZO CONSOLIDADO Não se verifica qualquer alteração no mapa de Endividamento de Médio e Longo Prazo em virtude da presente consolidação. 4.6 DÍVIDA BRUTA CONSOLIDADA Não se verifica qualquer alteração na Dívida Bruta em virtude da presente consolidação. 8/8

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Código das Contas POCAL Imobilizado ANO: 2017 2017 2016 AB AP AL AL 451 Terrenos e recursos naturais 2 548 726,68 2 548 726,68 2 498 112,55 452 453 Outras construções e infra-estruturas 49 528 171,52 28 825 298,23 20 702 873,29 21 854 862,84 455 Bens do património histórico, artístico e cultural 4 051,63 4 051,63 459 445 Imobilizações em curso 1 674 167,05 1 674 167,05 410 590,76 446 431 53 755 116,88 28 825 298,23 24 929 818,65 24 763 566,15 432 Despesas de investigação e desenvolvimento 230 232,56 173 230,67 57 001,89 161 767,70 433 443 Imobilizações em curso 138 259,32 138 259,32 165 754,59 449 368 491,88 173 230,67 195 261,21 327 522,29 421 Terrenos e recursos naturais 3 509 530,00 3 509 530,00 3 510 109,78 422 Edifícios e outras construções 25 933 306,95 4 501 183,60 21 432 123,35 21 635 542,02 423 Equipamento básico 2 039 646,69 1 954 098,16 85 548,53 118 504,41 424 Equipamento de transporte 689 483,46 625 689,61 63 793,85 88 176,65 425 Ferramentas e utensílios 81 872,23 67 759,88 14 112,35 16 796,05 426 Equipamento administrativo 2 018 563,32 1 898 560,31 120 003,01 200 605,70 427 429 Outras imobilizações corpóreas 929 431,20 506 646,71 422 784,49 265 423,61 442 Imobilizações em curso 1 367 642,30 1 367 642,30 485 206,73 448 Adiantamentos por conta de imobilizações corpóreas 2 380,00 2 380,00 2 380,00 36 571 856,15 9 553 938,27 27 017 917,88 26 322 744,95 411 Partes de capital 29 759,27 0,00 29 759,27 29 768,01 412 Obrigações e títulos de participação 501 040,94 501 040,94 501 040,94 414 Investimentos em imóveis 640 300,52 640 300,52 795 203,01 415 441 447 1 171 100,73 0,00 1 171 100,73 1 326 011,96 36 Matérias-primas, subsidiárias e de consumo 144 656,58 144 656,58 134 467,23 35 34 33 Bens de domínio público Edifícios Outros bens de domínio público Adiantamentos por conta de bens de domínio público Imobilizações incorpóreas Despesas de instalação Propriedade industrial e outros direitos Adiantamentos por conta de imobilizações incorpóreas Imobilizações Corpóreas Taras e vasilhame Investimentos Financeiros Outras aplicações financeiras Imobilizações em curso Adiantamentos por conta de investimentos financeiros Circulante Existências ATIVO Produtos e trabalhos em curso Subprodutos, desperdícios, resíduos e refugos Produto acabados e intermédios Município de Mortágua BALANÇO CONSOLIDADO Exercícios

Código das Contas POCAL 32 37 Mercadorias ATIVO Adiantamentos por conta de compras Município de Mortágua BALANÇO CONSOLIDADO Exercícios ANO: 2017 2017 2016 AB AP AL AL 144 656,58 0,00 144 656,58 134 467,23 28 211 Clientes, c/c 6 382,56 6 382,56 212 213 Utentes, c/c 53,22 53,22 53,22 218 251 229 2619 24 Estado e outros entes públicos 2 185,76 264 262 + 263 + 267 + 268 151 152 153 159 18 Dívidas de terceiros - Médio e longo prazo (a) Dívidas de terceiros - Curto prazo Empréstimos concedidos Contribuintes, c/c Clientes, contribuintes e utentes de cobrança duvidosa Devedores pela execução do orçamento Adiantamentos a fornecedores Adiantamentos a fornecedores de imobilizado Administração autárquica Outros devedores Titulos negociáveis Acções Obrigações e títulos de participação Títulos de dívida pública Outros títulos Outras aplicações de tesouraria Depósitos em instituições financeiras e caixa 278 323,98 278 323,98 172 200,59 284 759,76 0,00 284 759,76 174 439,57 0,00 0,00 0,00 12 Depósitos em instituições financeiras 3 174 234,28 3 174 234,28 4 345 300,80 11 Caixa 1 885,06 1 885,06 1 832,43 Acréscimos e diferimentos 3 176 119,34 3 176 119,34 4 347 133,23 271 Acréscimos de proveitos 1 665 634,61 1 665 634,61 1 483 635,17 272 Custos diferidos 24 912,31 24 912,31 25 078,19 1 690 546,92 1 690 546,92 1 508 713,36 Total amortizações 38 552 467,17 Total provisões 0,00 Total ativo 97 162 648,24 38 552 467,17 58 610 181,07 58 904 598,74

Código das Contas POCAL Município de Mortágua BALANÇO CONSOLIDADO FUNDOS PRÓPRIOS E BALANÇO ANO: 2017 Exercícios 2017 2016 Fundos próprios 51 Património 44 167 495,47 43 809 968,00 55 Ajustamento de partes de capital em empresas 10 519,21 10 271,32 56 Reservas de reavaliação Reservas 571 Reservas legais 807 356,37 796 959,46 572 573 574 575 576 577 59 Reservas estatutárias Reservas contratuais Reservas livres Subsídios Doações Reservas decorrentes de transferência de activos Resultado transitados 678 403,32 838 329,33 88 Resultado líquido do exercício 165 796,39 209 529,81 Passivo 45 829 570,76 45 665 057,92 292 Provisões para riscos e encargos 155 380,04 157 331,99 155 380,04 157 331,99 Dívidas a terceiros - Médio e longo prazo (a) 2312 Dívidas a instituições de crédito 1 932 274,54 2 298 821,31 268192 Fundo de Apoio Municipal 214 732,94 286 309,94 2 147 007,48 2 585 131,25 Dívidas a terceiros - Curto prazo 2311 269 221 Empréstimos de curto prazo Adiantamentos por conta de vendas Fornecedores, c/c 74 337,93 23 813,42 228 252 217 Fornecedores - Facturas em recepção e conferência Credores pela execução do orçamento Clientes e utentes c/ cauções 2 851,48 2 851,48 219 2611 Adiantamentos de clientes, contribuintes e utentes Fornecedores de imobilizado, c/c 3 051,63 24 Estado e outros entes públicos 34 069,94 29 588,73 264 262 + 263 + 267 + 268 Administração autárquica Outros credores 87 887,63 85 686,82 2618 Fornecedores imobilizado - Faturas receção e conferência 60 596,26 23121 Dívidas a instituições de crédito c/ exigibilidade CP 366 243,65 365 730,92 629 038,52 507 671,37 Acréscimos e diferimentos 273 Acréscimos de custos 446 797,56 393 371,36 274 Proveitos diferidos 9 402 386,71 9 596 034,85 9 849 184,27 9 989 406,21 Total dos fundos próprios e do passivo 58 610 181,07 58 904 598,74 Orgão executivo Em... de.. de....... Orgão deliberativo Em... de.. de.........

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Código das Contas POCAL Município de Mortágua DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS CONSOLIDADA Exercícios 2017 2016 ANO: 2017 61 Custos e Perdas Custos das mercadorias vendidas e das matérias consumidas: 612 Mercadorias 0,00 0,00 616 Matérias 322 868,74 322 868,74 284 373,89 284 373,89 62 Fornecimentos e serviços externos 2 302 131,57 2 101 914,95 Custos com o pessoal: 641+642 Remunerações 1 992 309,39 1 967 196,44 643 a 648 Encargos sociais 537 483,11 4 831 924,07 503 281,01 4 572 392,40 Transf. e subsídios correntes concedidos e prestações 63 sociais 1 173 390,98 1 173 390,98 1 072 300,18 1 072 300,18 66 Amortizações do exercício 2 176 128,07 2 301 231,11 67 Provisões do exercício 62 845,11 2 238 973,18 0,00 2 301 231,11 65 Outros custos e perdas operacionais 80 865,24 80 865,24 16 704,12 16 704,12 (A)----------------------------- 8 648 022,21 8 247 001,70 68 Custos e perdas financeiras 20 123,82 20 123,82 22 217,52 22 217,52 (C)----------------------------- 8 668 146,03 8 269 219,22 69 Custos e perdas extraordinárias 878 956,55 878 956,55 891 683,33 891 683,33 (E)----------------------------- 9 547 102,58 9 160 902,55 88 Resultado líquido do exercício 165 796,39 209 529,81 Proveitos e Ganhos Vendas e prestações de serviços: 9 712 898,97 9 370 432,36 7111 Vendas de mercadorias 1 149,67 3 123,44 7112+7113 Vendas de produtos 712 Prestações de serviços 447 447,69 448 597,36 474 328,59 477 452,03 72 Impostos e taxas 1 746 229,16 1 642 417,56 Variação da produção 0,00 0,00 75 Trabalhos para a própria entidade 412 903,01 301 793,29 73 Proveitos suplementares 0,00 0,00 74 Transferências e subsídios obtidos 5 775 988,82 5 695 267,36 76 Outros proveitos e ganhos operacionais 0,00 7 935 120,99 0,00 7 639 478,21 (B)----------------------------- 8 383 718,35 8 116 930,24 78 Proveitos e ganhos financeiros 733 181,33 733 181,33 737 693,77 737 693,77 (D)----------------------------- 9 116 899,68 8 854 624,01 79 Proveitos e ganhos extraordinários 595 999,29 595 999,29 515 808,35 515 808,35 (F)----------------------------- 9 712 898,97 9 370 432,36 Resumo: Resultados operacionais (B)-(A) -264 303,86-130 071,46 Resultados Financeiros (D-B)-(C-A) 713 057,51 715 476,25 Resultados Correntes (D)-(C) 448 753,65 585 404,79 Resultado Liquido do Exercício (F)-(E) 165 796,39 209 529,81 Orgão executivo Em... de.. de......... Orgão deliberativo Em... de.. de.........

documentos DEprestação DE contas 2017 MUNICÍPIO DE MORTÁGUA CONTAS CONSOLIDADAS ANEXOS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS mortagua MUNICÍPIO

Município de Mortágua Demonstração de Resultados Financeiros Consolidada Ano: 2017 Código das Contas Custos e Perdas Exercícios Código Exercícios das Proveitos e Ganhos 2017 2016 Contas 2017 2016 681 Juros suportados 17 999,47 21 993,10 781 Juros obtidos 7 401,31 20 594,00 682 Perdas em entidades participadas 458,34 0,00 782 Ganhos em entidades participadas 2 242,92 1 591,54 683 Amortizações de investimentos em imóveis 0,00 0,00 783 Rendimentos de imóveis 722 436,59 720 231,45 684 Provisões para aplicações financeiras 0,00 0,00 784 Rendimentos de participações de capital 1 183,86 0,00 685 Diferenças de câmbio desfavoráveis 0,00 0,00 785 Diferenças de câmbio favoráveis 0,00 0,00 687 Perdas na alienação de aplicações de tesouraria 0,00 0,00 786 Descontos de pronto pagamento obtidos 0,00 0,00 688 Outros custos e perdas financeiros 1 666,01 224,42 787 Ganhos na alienação de aplicações de tesouraria 0,00 0,00 788 Outros proveitos e ganhos financeiros 0,00 0,00 Resultados Financeiros 713 057,51 715 476,25 789 Reembolsos e restituições -83,35-4 723,22 733 181,33 737 693,77 733 181,33 737 693,77 20 123,82 Orgão executivo Em... de.. de......... Orgão executivo Em... de.. de.........

(designação da autarquia local) Município de Mortágua Fluxos de Caixa Recebimentos Ano: 2017 (unidade: ) Saldo da Gerência Anterior 4 347 133,22 Total das Receitas Orçamentais Execução Orçamental 4 304 068,41 Operações de Tesouraria 43 064,81 9 001 835,15 Receitas Correntes 7 957 763,08 01 Impostos directos 1 626 998,69 0102 Outros 1 626 998,69 010202 Imposto municipal sobre imóveis 969 501,38 010203 Imposto único de circulação 199 701,09 010204 Imposto municipal sobre transm. onerosas imóveis 153 919,62 010205 Derrama 303 876,60 02 Impostos indirectos 58 533,86 0202 Outros 58 533,86 020206 Impostos indirectos específicos das autarq.locais 58 533,86 02020601 Mercados e feiras 7 907,83 0202060101 Mercado Municipal 4 664,70 0202060102 Feira de Vale de Açores 3 243,13 02020602 Loteamentos e obras 37 945,44 02020603 Ocupação da via pública 2 392,25 02020605 Publicidade 969,30 02020606 Saneamento 87,24 02020699 Outros 9 231,80 0202069999 Outros 9 231,80 04 Taxas, multas e outras penalidades 119 524,49 0401 Taxas 117 722,27 040123 Taxas específicas das autarquias locais 117 722,27 04012301 Mercados e feiras 34 021,99 0401230101 Mercado Municipal 5 860,55 0401230102 Feira de Vale de Açores 28 161,44 04012302 Loteamentos e obras 65 953,54 04012303 Ocupação da via pública 3 188,50 04012306 Saneamento 872,40 04012399 Outras 13 685,84 0401239999 Outras 13 685,84 0402 Multas e outras penalidades 1 802,22 040201 Juros de mora 298,56 040204 Coimas e penalidades por contra-ordenações 1 503,66 05 Rendimentos da propriedade 572 841,09 0502 Juros-Sociedades financeiras 12 546,48 050201 Bancos e outras instituições financeiras 12 546,48 0510 Rendas 560 294,61 051005 Bens de domínio público 281 385,03 05100502 Concessão de Electricidade 281 385,03 051099 Outros 278 909,58 05109901 Centros Electroprodutores 278 909,58 Pág. 1 de 7

(designação da autarquia local) Município de Mortágua Fluxos de Caixa Recebimentos Ano: 2017 (unidade: ) Total das Receitas Orçamentais 9 001 835,15 Receitas Correntes 7 957 763,08 06 Transferências correntes 5 069 042,22 0603 Administração central 5 069 042,22 060301 Estado 5 058 274,50 06030101 Fundo de Equilibrio Financeiro 4 442 859,02 06030102 Fundo Social Municipal 166 467,00 06030199 Outras 448 948,48 0603019903 Ministério da Educação 428 693,36 0603019999 Outras 20 255,12 060306 Estado-Particip.comunit.projectos co-financiados 10 767,72 06030603 ISSS 10 767,72 07 Venda de bens e serviços correntes 503 730,81 0701 Venda de bens 1 218,35 070103 Publicações e impressos 1 218,35 0702 Serviços 448 166,98 070203 Vistorias e ensaios 1 515,00 070208 Serv.sociais,recreativos,culturais e de desporto 68 046,86 07020803 Serviços culturais 11 220,14 0702080301 Teatro Club 11 196,00 0702080302 Biblioteca Municipal 24,14 07020804 Serviços desportivos 56 826,72 0702080401 Piscinas Municipais 46 852,35 0702080402 Pavilhão Gimnodesportivo Municipal 6 593,60 0702080403 Campos de Ténis 1 220,77 0702080499 Outros 2 160,00 070209 Serviços específicos das autarquias 378 605,12 07020901 Saneamento 116 862,01 07020902 Resíduos sólidos 217 668,54 07020903 Transportes colectivos de pessoas e mercadorias 14 258,27 0702090302 Transportes escolares 14 258,27 07020904 Trabalhos por conta de particulares 16 588,09 07020905 Cemitérios 4 736,25 07020907 Parques de estacionamento 690,00 07020999 Outros 7 801,96 0703 Rendas 54 345,48 070301 Habitações 37 737,81 07030101 Habitação Social 37 737,81 070302 Edifícios 13 607,67 070399 Outras 3 000,00 08 Outras receitas correntes 7 091,92 0801 Outras 7 091,92 080199 Outras 7 091,92 08019999 Diversas 7 091,92 Receitas Capital 1 041 114,89 09 Venda de bens de investimento 186 304,20 0901 Terrenos 186 304,20 090101 Sociedades e quase-sociedades não financeiras 166 884,75 Pág. 2 de 7

(designação da autarquia local) Município de Mortágua Fluxos de Caixa Recebimentos Ano: 2017 (unidade: ) Total das Receitas Orçamentais 9 001 835,15 Receitas Capital 1 041 114,89 090110 Famílias 19 419,45 10 Transferências de capital 854 810,69 1003 Administração central 854 810,69 100301 Estado 515 114,00 10030101 Fundo de Equilibrio Financeiro 515 114,00 100307 Estado-Particip.comunitária project.co-financiados 339 696,69 10030701 FEDER 339 696,69 Receitas Outras 2 957,18 15 Reposições não abatidas nos pagamentos 2 957,18 1501 Reposições não abatidas nos pagamentos 2 957,18 150101 Reposições não abatidas nos pagamentos 2 957,18 Operações de Tesouraria 458 820,62 Total... 13 807 788,99 Pág. 3 de 7

(designação da autarquia local) Município de Mortágua Fluxos de Caixa Pagamentos Ano: 2017 (unidade: ) Total das Despesas Orçamentais 10 167 516,60 Despesas Correntes 14 902,28 01 01 Despesas com o pessoal 12 258,03 01 0102 Abonos variáveis ou eventuais 12 258,03 01 010204 Ajudas de custo 111,60 01 010213 Outros suplementos e prémios 12 146,43 01 01021302 Outros 12 146,43 01 02 Aquisição de bens e serviços 2 644,25 01 0201 Aquisição de bens 404,00 01 020121 Outros bens 404,00 01 0202 Aquisição de serviços 2 240,25 01 020217 Publicidade 2 240,25 Despesas Correntes 6 023 230,43 02 01 Despesas com o pessoal 2 592 272,81 02 0101 Remunerações certas e permanentes 2 057 346,18 02 010101 Titulares órgãos soberania e memb. órgãos autárq. 95 498,30 02 010104 Pessoal quadros-regime contrato individ. trabalho 1 346 223,43 02 01010401 Pessoal em funções 1 311 262,40 02 01010404 Recrutamento de pessoal para novos postos trabalho 34 961,03 02 010107 Pessoal em regime de tarefa ou avença 105 117,29 02 010109 Pessoal em qualquer outra situação 49 782,66 02 010111 Representação 24 078,08 02 010113 Subsidio de refeição 167 401,19 02 010114 Subsídio de férias e de Natal 249 630,05 02 010115 Remunerações por doença e maternidade/paternidad 19 615,18 02 0102 Abonos variáveis ou eventuais 15 297,68 02 010202 Horas extraordinárias 6 003,76 02 010204 Ajudas de custo 2 292,00 02 010205 Abono para falhas 1 286,36 02 010213 Outros suplementos e prémios 5 715,56 02 01021302 Outros 5 715,56 02 0103 Segurança social 519 628,95 02 010301 Encargos com a saúde 70 576,98 02 010303 Subsídio familiar a criança e jovens 4 848,26 02 010305 Contribuições para a segurança social 408 852,76 02 01030501 Assistência na doença dos funcionários públicos 210,00 02 01030502 Segurança social dos funcionários públicos 408 642,76 02 0103050201 Caixa Geral de Aposentações 246 980,23 02 0103050202 Regime Geral 161 662,53 02 010309 Seguros 35 350,95 02 01030901 Seguros acidentes trabalho doenças profissionais 35 350,95 02 02 Aquisição de bens e serviços 1 750 781,44 02 0201 Aquisição de bens 247 037,13 02 020102 Combustíveis e lubrificantes 143 180,84 02 02010201 Gasolina 3 068,15 02 02010202 Gasóleo 133 367,30 02 02010299 Outros 6 745,39 02 020103 Munições, explosivos e artifícios 7 233,63 Pág. 4 de 7

(designação da autarquia local) Município de Mortágua Fluxos de Caixa Pagamentos Ano: 2017 (unidade: ) Total das Despesas Orçamentais 10 167 516,60 Despesas Correntes 6 023 230,43 02 020104 Limpeza e higiene 10 720,75 02 020107 Vestuário e artigos pessoais 2 592,56 02 020108 Material de escritório 10 124,50 02 020109 Produtos químicos e farmacêuticos 2 425,68 02 020111 Material de consumo clínico 14,10 02 020112 Material de transporte-peças 13 126,69 02 020114 Outro material-peças 6 170,50 02 020115 Prémios, condecorações e ofertas 25 879,52 02 020117 Ferramentas e utensílios 4 270,25 02 020119 Artigos honoríficos e de decoração 475,27 02 020120 Material de educação, cultura e recreio 439,33 02 020121 Outros bens 20 383,51 02 0202 Aquisição de serviços 1 503 744,31 02 020201 Encargos das instalações 395 274,78 02 020202 Limpeza e higiene 17 292,39 02 020203 Conservação de bens 77 688,28 02 020204 Locação de edifícios 2 100,00 02 020209 Comunicações 39 232,28 02 020210 Transportes 304 176,58 02 020212 Seguros 49 907,31 02 020213 Deslocações e estadas 5 931,27 02 020214 Estudos, pareceres, projectos e consultadoria 45 440,90 02 020215 Formação 2 321,80 02 020217 Publicidade 30 264,73 02 020218 Vigilância e segurança 29 168,16 02 020219 Assistência técnica 36 181,76 02 020220 Outros trabalhos especializados 63 034,28 02 020224 Encargos de cobrança de receitas 33 013,49 02 020225 Outros serviços 372 716,30 02 03 Juros e outros encargos 18 300,62 02 0301 Juros da dívida pública 18 201,93 02 030103 Socied.financ.-Bancos e outras instit. financeiras 18 201,93 02 03010302 Empréstimos de médio e longo prazos 18 201,93 02 0302 Outros encargos correntes da dívida pública 98,69 02 030201 Despesas diversas 98,69 02 04 Transferências correntes 1 015 134,92 02 0405 Administração local 452 766,60 02 040501 Continente 452 766,60 02 04050102 Freguesias 110 683,90 02 04050104 Associações de munícipios 316 198,44 02 04050108 Outros 25 884,26 02 0407 Instituições sem fins lucrativos 562 368,32 02 040701 Instituições sem fins lucrativos 562 368,32 02 06 Outras despesas correntes 646 740,64 02 0602 Diversas 646 740,64 02 060201 Impostos e taxas 6 577,32 Pág. 5 de 7

(designação da autarquia local) Município de Mortágua Fluxos de Caixa Pagamentos Ano: 2017 (unidade: ) Total das Despesas Orçamentais 10 167 516,60 Despesas Correntes 6 023 230,43 02 060203 Outras 640 163,32 02 06020301 Outras restituições 54 234,99 02 06020302 IVA pago 6 287,53 02 06020304 Serviços bancários 1 567,32 02 06020305 Outras 578 073,48 Despesas Capital 4 129 383,89 02 07 Aquisição de bens de capital 2 883 895,42 02 0701 Investimentos 1 518 790,46 02 070101 Terrenos 112 048,50 02 070102 Habitações 21 722,80 02 07010203 Reparação e beneficiação 21 722,80 02 070103 Edifícios 240 252,43 02 07010301 Instalações de serviços 18 146,01 02 07010305 Escolas 67 551,33 02 07010307 Outros 154 555,09 02 070104 Construções diversas 814 639,17 02 07010401 Viadutos, arruamentos e obras complementares 431 616,80 02 07010402 Sistemas de drenagem de águas residuais 49 667,50 02 07010403 Estações de tratamento de águas residuais 18 549,78 02 07010405 Parques e jardins 6 005,04 02 07010406 Instalações desportivas e recreativas 96 945,49 02 07010407 Captação e distribuição de água 6 334,07 02 07010408 Viação rural 126 148,58 02 07010409 Sinalização e trânsito 3 711,20 02 07010410 Infraestrut. para distribuição energia eléctrica 9 003,95 02 07010412 Cemitérios 10 380,53 02 07010413 Outros 56 276,23 02 070107 Equipamento de informática 11 972,75 02 070108 Software informático 17 650,50 02 070109 Equipamento administrativo 64 655,01 02 070110 Equipamento básico 6 985,50 02 07011002 Outro 6 985,50 02 070111 Ferramentas e utensílios 5 054,30 02 070113 Investimentos incorpóreos 87 211,92 02 070115 Outros investimentos 136 597,58 02 0703 Bens de domínio público 1 365 104,96 02 070301 Terrenos e recursos naturais 315 807,67 02 070303 Outras construções e infraestruturas 1 049 297,29 02 07030301 Viadutos, arruamentos e obras complementares 1 049 297,29 02 08 Transferências de capital 807 877,43 02 0805 Administração local 466 731,68 02 080501 Continente 466 731,68 02 08050102 Freguesias 466 731,68 02 0807 Instituições sem fins lucrativos 341 145,75 02 080701 Instituições sem fins lucrativos 341 145,75 02 09 Activos financeiros 71 577,00 Pág. 6 de 7

(designação da autarquia local) Município de Mortágua Fluxos de Caixa Pagamentos Ano: 2017 (unidade: ) Total das Despesas Orçamentais 10 167 516,60 Despesas Capital 4 129 383,89 02 0908 Unidades de participação 71 577,00 02 090802 Socied.e quase socied.não financeiras-públicas 71 577,00 02 10 Passivos financeiros 366 034,04 02 1006 Empréstimos a médio e longo prazos 366 034,04 02 100603 Socied.financ.-Bancos e outras instit. financeiras 366 034,04 Operações de Tesouraria 464 153,06 Saldo para a Gerência Seguinte 3 176 119,33 Execução Orçamental 3 138 386,96 Operações de Tesouraria 37 732,37 Total... 13 807 788,99 ORGÃO EXECUTIVO Em... de... de...... ORGÃO DELIBERATIVO Em... de... de...... Pág. 7 de 7

(designação da autarquia local) Município de Mortágua Fluxos de Caixa Ano: 2017 (unidade: ) Recebimentos Saldo da Gerência Anterior 4 347 133,22 Execução Orçamental 4 304 068,41 Operações de Tesouraria 43 064,81 Total das Receitas Orçamentais 9 001 835,15 Receitas Correntes 7 957 763,08 Receitas Capital 1 041 114,89 Receitas Outras 2 957,18 Operações de Tesouraria 458 820,62 Total... 13 807 788,99 Pagamentos Total das Despesas Orçamentais 10 167 516,60 Despesas Correntes 6 038 132,71 Despesas Capital 4 129 383,89 Operações de Tesouraria 464 153,06 Saldo para a Gerência Seguinte 3 176 119,33 Execução Orçamental 3 138 386,96 Operações de Tesouraria 37 732,37 Total... 13 807 788,99 ORGÃO EXECUTIVO Em... de... de...... ORGÃO DELIBERATIVO Em... de... de...... Pág. 1 de 1

Município de Mortágua 8.3.6.1 - Empréstimos Ano: 2017 (designação da autarquia local) (unidade: ) Caracterização Empréstimo Data da aprovação pela A.M. Data da contratação do empréstimo Prazo de Contrato Anos decorridos Visto do TC Capital Taxa de Juro Encargos do ano Finalidade do Empréstimo Nº. do Registo Data Contratado Utilizado Inicial Actual Amortização Juros Total Juros de mora Encargos do ano vencidos e não pagos Divida em 1 de Janeiro Divida em 31 de Dezembro Observações Curto Prazo... Médio e longo prazos... Total... 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CGD - 0516 001188 1 91 27/12/1996 29/04/1997 27 20 2127/97 18/03/97 Habitação Social I 968 356,26 940 393,65 0,540 1,098 44 570,08 1 499,23 46 069,31 360 463,44 315 893,36 a) CGD - 0516 001225 9 91 30/12/1999 20/04/2000 20 17 422 16/03/00 Invest. e Rede Viária N 1 995 191,59 1 995 191,59 0,650 0,000 145 056,52 0,00 145 056,52 507 697,85 362 641,33 CGD - 0516 001242 9 91 30/11/2000 19/01/2001 20 16 4609/00 15/12/00 Terrenos e Imóveis N 997 595,79 997 595,79 0,380 0,134 62 135,52 52,35 62 187,87 253 720,02 191 584,50 BPI - 044379720101 17 26/02/2010 02/03/2010 20 7 414/10 12/05/10 Centro Educativo N 2 500 000,00 2 000 000,00 2,320 1,414 114 271,92 17 116,11 131 388,03 1 542 670,92 1 428 399,00 Total... 6 461 143,64 5 933 181,03 366 034,04 18 667,69 384 701,73 0,00 0,00 2 664 552,23 2 298 518,19 Órgão executivo Órgão deliberativo Em de de 2018 Em de de 2018 a) Empréstimo contraído até 31/12/2002, para a construção de imóvel destinado a habitação social.(lei n.º 42/98, com as alterações introduzidas pelas: Lei n.º 87-B/98, de 31/12; Lei n.º 3-B/2000, de 04/04; Lei n.º 15/2001, de 05/06; Lei n.º 94/2001, de 20/08 e Lei Orgânica n.º 2/2002, de 28/08.)

documentos DEprestação DE contas 2017 MUNICÍPIO DE MORTÁGUA CONTAS CONSOLIDADAS CERTIFICAÇÃO LEGAL DAS CONTAS mortagua MUNICÍPIO