I - Preços dos Insumos Básicos Insumos Preço (R$) Tarifa Vigente - Combustível Óleo Diesel 2,3178 R$/L Passagem Antecipada 3,00 R$/Pass Composição I Pneu - I 686,38 Ud Passagem Embarcada 3,50 R$/Pass Material Rodante Câmara de ar - I 0,00 Ud Passagem Estudante 2,40 R$/Pass Protetor - I 0,00 Ud Recapagem - I 265,50 Ud Composição II Pneu - II 1.255,22 Ud Base de Dados Material Rodante Câmara de ar - II 0,00 Ud Insumos outubro-14 Última referência Protetor - II 0,00 Ud Frota outubro-14 Última referência Recapagem - II 374,61 Ud Passageiros Transportados Nov/2013 -Out/2014 Média Mensal 12 meses Composição III Pneu - III 1.451,21 Ud Produção Quilométrica Nov/2013 -Out/2014 Programação Operacional Material Rodante Câmara de ar - III 0,00 Ud Despesas Administrativas Nov/2013 -Out/2014 Média Mensal 12 meses Protetor - III 0,00 Ud Recapagem - III 414,06 Ud Controle de Acesso Projeto Bilhetagem Eletrônica 0,00 Previsão Total de Investimento Investimento em Bilhetagem - Atualização 6.541.948,00 Valores Imobilizados em Atualização Tecnológica e Cartões Retornáveis Capital Aplicado em Atualização da Bilhetagem 16.113,17 Valor Distribuído por - Kit Embarcado em Veiculo e Kit Fixo em Pondo de Venda Categoria I Micro Ônibus Urbano 243.069,54 27 3 24 Veículos Categoria II Veículo Convencional I 298.464,31 51 5 46 Veículos Veículo Convencional II 312.135,13 223 22 201 Veículos Veículo Pesado I 386.998,16 10 1 9 Veículos Categoria III Veículo Pesado II 0,00 0 0 0 Veículos Veículo Piso Baixo 470.441,76 34 3 31 Veículos Categoria IV Veículo Articulado I 646.441,76 11 1 10 Veículos Veículo Articulado II 736.441,76 8 1 7 Veículos Veículo Padrão Veículo Médio Ponderado 341.368,37 36 328 Veículos Salários Frota Contratada Reserva Técnica Frota Operante Motorista 1.850,00 R$/Mês Agente de Bordo / Cobrador 0,00 R$/Mês Fiscal/Despachante e Apoio 2.265,51 R$/Mês Bilheteiro/Porteiro 1.125,71 R$/Mês Manutenção 2.012,47 R$/Mês Seguros Seguro Obrigatório(veic/mês) 38,22 R$/Veículo Desp/Seg.de Resp. Civil (veic/mês) 201,29 R$/Veículo II - Cálculo do Percurso Médio Mensal (PMM) III - Cálculo do IPK IV - Cálculo do Valor do Veículo sem Rodagem Produção Quilométrica (Km) 1.899.094,33 Km Frota Operacional 328 Veículos Frota Reserva Técnica 36 Veículos Frota Total Veículos PMM 5.797 Km/Veículo.Mês Passageiros Transportados 3.054.605 Pass/Mês IPK - Real 1,608 Pass/Km Desconto na Tarifa / Gratuidade 50% 100% Beneficiários Desconto / Gratuidade 0,0% 0,0% N 0 de Passag. Equivalentes/mês 3.054.605 Pass/Mês IPK - Nominal/Equivalente 1,6085 Pass/Km d.1 - Micro Ônibus R$ Categoria I Veículo Micro Ônibus 243.069,54 Composição I (-) Rodagem 4.118,28 (=) Veículo sem rodagem 238.951,26 d.2 - Veículo Convencional I R$ Categoria II Veículo Convencional I 298.464,31 Composição II (-) Rodagem 7.531,32 (=) Veículo sem rodagem 290.932,98 d.3 - Veículo Convencional II R$ Categoria II Veículo Convencional II 312.135,13 Composição II (-) Rodagem 7.531,32 (=) Veículo sem rodagem 304.603,81 d.4 - Veículo Pesado I R$ Categoria III Veículo Pesado I 386.998,16 Composição III (-) Rodagem 8.707,27 (=) Veículo sem rodagem 378.290,89 d.5 - Veículo Pesado II R$ Categoria III Veículo Pesado II 0,00 Composição III (-) Rodagem 8.707,27 (=) Veículo sem rodagem -8.707,27 d.6 - Veículo Piso Baixo R$ Categoria III Veículo Piso Baixo 470.441,76 Composição III (-) Rodagem 8.707,27 (=) Veículo sem rodagem 461.734,49 d.7 - Veículo Articulado I R$ Categoria IV Veículo Articulado I 646.441,76 Composição III (-) Rodagem 14.512,11 (=) Veículo sem rodagem 631.929,65 d.8 - Veículo Articulado II R$ Página 1 de 9 12/01/2015
Categoria IV Veículo Articulado II 736.441,76 Composição III (-) Rodagem 14.512,11 (=) Veículo sem rodagem 721.929,65 d.9 - Veículo Médio Ponderado R$ Padrão Veículo Médio Ponderado 341.368,37 (-) Rodagem 7.784,69 (=) Veículo sem rodagem 333.583,68 V - Memória de Cálculo da Planilha Tarifária 1. CUSTOS VARIÁVEIS 1.1 - Micro Ônibus Combustível 2,3178 0,31 0,7185 Rodagem 0,0810 Composição I Pneus 686,38 0,000060000 0,0412 Recapagem 265,50 0,000150000 0,0398 Peças, Acessórios & Manutenção 238.951,26 0,000001001 0,2391 Total Custo Variável 1,1545 1.2 - Veículo Convencional I Combustível 2,3178 0,37 0,8576 Rodagem 0,1315 Composição II Pneus 1.255,22 0,000060000 0,0753 Recapagem 374,61 0,000150000 0,0562 Peças, Acessórios & Manutenção 290.932,98 0,000001001 0,2911 Total Custo Variável 1,3961 1.3 - Veículo Convencional II Combustível 2,3178 0,37 0,8576 Rodagem 0,1315 Composição II Pneus 1.255,22 0,000060000 0,0753 Recapagem 374,61 0,000150000 0,0562 Peças, Acessórios & Manutenção 304.603,81 0,000001001 0,3048 Total Custo Variável 1,4097 1.4 - Veículo Pesado I Combustível 2,3178 0,48 1,1125 Rodagem 0,1492 Composição III Pneus 1.451,21 0,000060000 0,0871 Recapagem 414,06 0,000150000 0,0621 Peças, Acessórios & Manutenção 378.290,89 0,000001001 0,3785 Total Custo Variável 1,7561 1.5 - Veículo Pesado II Combustível 2,3178 0,48 1,1125 Rodagem 0,1492 Composição III Pneus 1.451,21 0,000060000 0,0871 Recapagem 414,06 0,000150000 0,0621 Peças, Acessórios & Manutenção -8.707,27 0,000001001-0,0087 Total Custo Variável 1,3689 1.6 - Veículo Piso Baixo Combustível 2,3178 0,48 1,1125 Rodagem 0,1492 Composição III Pneus 1.451,21 0,000060000 0,0871 Recapagem 414,06 0,000150000 0,0621 Peças, Acessórios & Manutenção 461.734,49 0,000001001 0,4620 Total Custo Variável 1,8396 Página 2 de 9 12/01/2015
1.7 - Veículo Articulado I Combustível 2,3178 0,59 1,3675 Rodagem 0,2486 Composição III Pneus 1.451,21 0,000100000 0,1451 Câmaras 0,00 0,000200000 - Protetor 0,00 0,000200000 - Recapagem 414,06 0,000250000 0,1035 Peças, Acessórios & Manutenção 631.929,65 0,000001001 0,6323 Total Custo Variável 2,3 1.8 - Veículo Articulado II Combustível 2,3178 0,59 1,3675 Rodagem 0,2486 Composição III Pneus 1.451,21 0,000100000 0,1451 Câmaras 0,00 0,000200000 - Protetor 0,00 0,000200000 - Recapagem 414,06 0,000250000 0,1035 Peças, Acessórios & Manutenção 721.929,65 0,000001001 0,7223 Total Custo Variável 2,4543 1.9 - Cálculo do Custo Médio do Combustível Tipo de veículo Micro Ônibus 0,7185 27 Veículo Convencional I 0,8576 51 Veículo Convencional II 0,8576 223 Veículo Pesado I 1,1125 10 Veículo Pesado II 1,1125 0 Veículo Pesado III - Piso Baixo 1,1125 34 Veículo Articulado I 1,3675 11 Veículo Articulado II 1,3675 8 Custo Médio Combustível (R$/Km)= 0,9047 1.10 - Cálculo do Custo Médio de Óleos e Lubrificantes Tipo de veículo Custo Óleos e Frota Lubrificantes Micro Ônibus 0,1159 27 Veículo Convencional I 0,1159 51 Veículo Convencional II 0,1159 223 Veículo Pesado I 0,1159 10 Veículo Pesado II 0,1159 0 Veículo Pesado III - Piso Baixo 0,1159 34 Veículo Articulado I 0,1159 11 Veículo Articulado II 0,1159 8 Custo Médio Óleos e Lubrif(R$/Km)= 0,1159 1.11 - Cálculo do Custo Médio de Material Rodante Tipo de veículo Micro Ônibus 0,0810 27 Veículo Convencional I 0,1315 51 Veículo Convencional II 0,1315 223 Veículo Pesado I 0,1492 10 Veículo Pesado II 0,1492 0 Veículo Pesado III - Piso Baixo 0,1492 34 Veículo Articulado I 0,2486 11 Veículo Articulado II 0,2486 8 Custo Médio Mat. Rodante (R$/Km)= 0,1360 1.12 - Cálculo do Custo Médio de Peças e Acessórios Tipo de veículo Custo Peças e Frota Acessórios Micro Ônibus 0,2391 27 Veículo Convencional I 0,2911 51 Veículo Convencional II 0,3048 223 Veículo Pesado I 0,3785 10 Veículo Pesado II - 0,0087 0 Veículo Pesado III - Piso Baixo 0,4620 34 Veículo Articulado I 0,6323 11 Veículo Articulado II 0,7223 8 Custo Médio Peças Aces. (R$/Km)= 0,3338 1.13 - Cálculo do Custo Variável Médio Custo Combustível Custo Material Rodante Tipo de veículo C. Variável Frota Micro Ônibus 1,1545 27 Veículo Convencional I 1,3961 51 Veículo Convencional II 1,4097 223 Veículo Pesado I 1,7561 10 Veículo Pesado II 1,3689 0 Veículo Pesado III - Piso Baixo 1,8396 34 Veículo Articulado I 2,3 11 Veículo Articulado II 2,4543 8 Custo Variável Médio (R$/Km)= 1,4904 1,2475 Frota Frota Página 3 de 9 12/01/2015
2. CUSTOS FIXOS Item Custo 2.1 - Remuneração do Capital em Veículos (R$/veíc/mês) 2.1.1 - Micro Ônibus 1-2 0 0,096000 0,0000 2-3 0 0,075000 0,0000 3-4 3 0,057000 0,1710 4-5 4 0,042000 0,1680 5-6 0 0,030000 0,0000 6-7 0 0,021000 0,0000 7-8 0 0,015000 0,0000 8-10 20 0,012000 0,2400 Total 27 0,5790 Preço veíc. x Coef. Rem. Total / Frota/12 427,01 2.1.2 - Veículo Convencional I 2.1.3 - Veículo Convencional II 2.1.4 - Veículo Pesado I 2.1.5 - Veículo Pesado II 2.1.6 - Veículo Pesado III - Piso Baixo 0-1 5 0,120000 0,6000 1-2 0 0,096000 0,0000 2-3 0 0,075000 0,0000 3-4 6 0,057000 0,3420 4-5 1 0,042000 0,0420 5-6 4 0,030000 0,1200 6-7 6 0,021000 0,1260 7-8 6 0,015000 0,0900 8-10 23 0,012000 0,2760 Total 51 1,5960 Preço veíc. x Coef. Rem. Total / Frota/12 758,71 0-1 2 0,120000 0,2400 1-2 82 0,096000 7,8720 2-3 1 0,075000 0,0750 3-4 44 0,057000 2,5080 4-5 0 0,042000 0,0000 5-6 6 0,030000 0,1800 6-7 23 0,021000 0,4830 7-8 31 0,015000 0,4650 8-10 34 0,012000 0,4080 Total 223 12,2310 Preço veíc. x Coef. Rem. Total / Frota/12 1.392,23 1-2 0 0,100 0,0000 2-3 0 0,082691 0,0000 4-5 0 0,053236 0,0000 5-6 0 0,041455 0,0000 6-7 0 0,031636 0,0000 7-8 0 0,023782 0,0000 8-9 0 0,017891 0,0000 9-10 7 0,013964 0,0977 10-12 3 0,012000 0,0360 Total 10 0,1337 Preço veíc. x Coef. Rem. Total / Frota/12 421,62 1-2 0 0,100 0,0000 2-3 0 0,082691 0,0000 4-5 0 0,053236 0,0000 5-6 0 0,041455 0,0000 6-7 0 0,031636 0,0000 7-8 0 0,023782 0,0000 8-9 0 0,017891 0,0000 9-10 0 0,013964 0,0000 10-12 0 0,012000 0,0000 Total 0 0,0000 Preço veíc. x Coef. Rem. Total / Frota/12 0,00 1-2 10 0,100 1,0036 2-3 14 0,082691 1,1577 4-5 10 0,053236 0,5324 5-6 0 0,041455 0,0000 6-7 0 0,031636 0,0000 7-8 0 0,023782 0,0000 8-9 0 0,017891 0,0000 9-10 0 0,013964 0,0000 10-12 0 0,012000 0,0000 Total 34 2,6937 Preço veíc. x Coef. Rem. Total / Frota/12 3.048,44 12 meses Página 4 de 9 12/01/2015
2.1.7 - Veículo Articulado I 1-2 0 0,100 0,0000 2-3 0 0,082691 0,0000 4-5 1 0,053236 0,0532 5-6 2 0,041455 0,0829 6-7 6 0,031636 0,1898 7-8 2 0,023782 0,0476 8-9 0 0,017891 0,0000 9-10 0 0,013964 0,0000 10-12 0 0,012000 0,0000 Total 11 0,3735 Preço veíc. x Coef. Rem. Total / Frota/12 1.788,20 2.1.8 - Veículo Articulado II 1-2 0 0,100 0,0000 2-3 0 0,082691 0,0000 4-5 0 0,053236 0,0000 5-6 0 0,041455 0,0000 6-7 0 0,031636 0,0000 7-8 0 0,023782 0,0000 8-9 0 0,017891 0,0000 9-10 0 0,013964 0,0000 10-12 8 0,012000 0,0960 Total 8 0,0960 Preço veíc. x Coef. Rem. Total / Frota/12 721,93 2.1.9 - Cálculo da Remuneração Média por Veículo Tipo de veículo Rem.Veic. Frota Micro Ônibus 427,01 27 Veículo Convencional I 758,71 51 Veículo Convencional II 1.392,23 223 Veículo Pesado I 421,62 10 Veículo Pesado II 0,00 0 Veículo Pesado III - Piso Baixo 3.048,44 34 Veículo Articulado I 1.788,20 11 Veículo Articulado II 721,93 8 Remuneração Média por Veículo = 1.357,14 2.2 - Remuneração do Capital em Almoxarifado Coef. Rem. do Capital em Alm.= 0,00030 2.3 - Remuneração do Capital em Máquinas, Instalações e Equipamentos, Excetuando Bilhetagem 2.4 - Remuneração do Capital em Equipamentos de Bilhetagem - Kit Embarcado e Kit Fixo Preço Médio Veic. x Coef. Rem. do Capital. em Alm. 100,08 Coef. Rem. de Inst. e Equip.= 0,000516 Preço Médio Veic. x Coef. Rem. Inst. e Equip. 172,13 2.4.1 - Kit Embarcado Kit Embarcado 1-2 0 0,075200 0,0000 2-3 0 0,062400 0,0000 3-4 0 0,043200 0,0000 4-5 0,030400 11,0656 5-12 Total 11,0656 Preço do Kit Embarcado x Coef. Rem. Total / Frota/12 40,82 2.4.2 - Kit Fixo Kit Embarcado 1-2 0 0,075200 0,0000 2-3 0 0,062400 0,0000 3-4 0 0,043200 0,0000 4-5 42 0,030400 1,2768 5-8 Total 42 1,2768 Preço veíc. x Coef. Rem. Total / Frota/12 40,82 Remuneração do Capital em Equipamentos de Bilhetagem por Veic./mês 81,64 3.1 - Depreciação do Veículo 3.1.1 - Micro Ônibus 0-1 0 0,200000 0,0000 1-2 0 0,175000 0,0000 2-3 0 0,150000 0,0000 3-4 3 0,125000 0,3750 4-5 4 0,100000 0,4000 5-6 0 0,075000 0,0000 6-7 0 0,050000 0,0000 7-8 0 0,025000 0,0000 8-10 2 Total 27 0,7750 Preço veíc. x Coef. Dep. Total / Frota/12 571,57 Página 5 de 9 12/01/2015
3.1.2 - Veículo Convencional I 0-1 5 0,200000 1,0000 1-2 0 0,175000 0,0000 2-3 0 0,150000 0,0000 3-4 6 0,125000 0,7500 4-5 1 0,100000 0,1000 5-6 4 0,075000 0,3000 6-7 6 0,050000 0,3000 7-8 6 0,025000 0,1500 8-10 23 0,000000 0,0000 Total 51 2,6000 Preço veíc. x Coef. Dep. Total / Frota/12 1.235,99 3.1.3 - Veículo Convencional II 0-1 2 0,200000 0,4000 1-2 82 0,175000 14,3500 2-3 1 0,150000 0,1500 3-4 44 0,125000 5,5000 4-5 0 0,100000 0,0000 5-6 6 0,075000 0,4500 6-7 23 0,050000 1,1500 7-8 31 0,025000 0,7750 8-10 34 0,000000 0,0000 Total 223 22,7750 Preço veíc. x Coef. Dep. Total / Frota/12 2.592,43 3.1.4 - Veículo Pesado I 1-2 0 0,147273 0,0000 2-3 0 0,130909 0,0000 4-5 0 0,098182 0,0000 5-6 0 0,081818 0,0000 6-7 0 0,065455 0,0000 7-8 0 0,049091 0,0000 9-10 7 0,016 0,1145 10-12 3 0,000000 0,0000 Total 10 0,1145 Preço veíc. x Coef. Dep. Total / Frota/12 361,10 3.1.5 - Veículo Pesado II 1-2 0 0,147273 0,0000 2-3 0 0,130909 0,0000 4-5 0 0,098182 0,0000 5-6 0 0,081818 0,0000 6-7 0 0,065455 0,0000 7-8 0 0,049091 0,0000 9-10 0 0,016 0,0000 10-12 Total 0 0,0000 Preço veíc. x Coef. Dep. Total / Frota/12 0,00 3.1.6 - Veículo Pesado III - Piso Baixo 1-2 10 0,147273 1,4727 2-3 14 0,130909 1,8327 4-5 10 0,098182 0,9818 5-6 0 0,081818 0,0000 6-7 0 0,065455 0,0000 7-8 0 0,049091 0,0000 9-10 0 0,016 0,0000 10-12 Total 34 4,2873 Preço veíc. x Coef. Dep. Total / Frota/12 4.851,92 Página 6 de 9 12/01/2015
3.1.7 - Veículo Articulado I 1-2 0 0,147273 0,0000 2-3 0 0,130909 0,0000 4-5 1 0,098182 0,0982 5-6 2 0,081818 0,1636 6-7 6 0,065455 0,3927 7-8 2 0,049091 0,0982 9-10 0 0,016 0,0000 10-12 Total 11 0,7527 Preço veíc. x Coef. Dep. Total / Frota/12 3.603,57 3.1.8 - Veículo Articulado II 1-2 0 0,147273 0,0000 2-3 0 0,130909 0,0000 4-5 0 0,098182 0,0000 5-6 0 0,081818 0,0000 6-7 0 0,065455 0,0000 7-8 0 0,049091 0,0000 9-10 0 0,016 0,0000 10-12 8 0,000000 0,0000 Total 8 0,0000 Preço veíc. x Coef. Dep. Total / Frota/12 0,00 3.1.9 - Cálculo da Depreciação Média por Veículo Tipo de veículo dep. veíc. frota Micro Ônibus 571,57 27 Veículo Convencional I 2.592,43 51 Veículo Convencional II 2.592,43 223 Veículo Pesado I 361,10 10 Veículo Pesado II 0,00 0 Veículo Pesado III - Piso Baixo 4.851,92 34 Veículo Articulado I 3.603,57 11 Veículo Articulado II 0,00 8 Depreciação Média por Veículo = 2.565,86 3.2 - Depreciação de Máquinas, Instalações e Equipamentos 3.3 - Depreciação do Capital em Equipamentos de Bilhetagem - Kit Embarcado e Kit Fixo Coef. Dep. de Máq. Inst. e Equip.= 0,000500 Preço Veic. Equiv. x Coef. Dep. Máq. Inst. e Equip. 166,79 3.3.1 - Kit Embarcado Kit Embarcado 0-1 0 0,266667 0,0000 1-2 0 0,213333 0,0000 2-3 0 0,160000 0,0000 3-4 0 0,106667 0,0000 4-5 0,053333 19,4133 5-12 Total 19,4133 Preço do Kit Embarcado x Coef. Dep. Total / Frota/12 71,61 3.3.2 - Kit Fixo Kit Embarcado 0-1 0 0,266667 0,0000 1-2 0 0,213333 0,0000 2-3 0 0,160000 0,0000 3-4 0 0,106667 0,0000 4-5 42 0,053333 2,2400 5-8 Total 42 2,2400 Preço do Kit Fixo x Coef. Dep. Total / Frota/12 71,61 Depreciação dos Equipamentos de Bilhetagem por Veic./mês 143,23 Página 7 de 9 12/01/2015
4 - Pessoal de Operação 3. DESPESAS OPERACIONAIS 4. DESPESAS ADMINISTRATIVAS Categoria Salário Fat.de Utiliz. Enc. Sociais Motorista 1.850,00 2,800 1,5767 8.167,36 Agente de Bordo / Cobrador 0,00 0,000 1,5767 0,00 Fiscal/Despachante e Apoio 2.265,51 0,200 1,4641 663,39 Bilheteiro/Porteiro 1.125,71 0,510 1,5767 905,21 Manutenção 2.012,47 0,424 1,4641 1.249,89 Seguro Obrigatório 38,22 Seguro de Resp. Civil 201,29 5 - Custo Fixo do Lote de Reserva Técnica Item Custo Variável Frota Reserva Percurso Mensal Custo/Km Custo Fixo Reserva Técnica 1,4904 36 1.899.094,33 0,165596 Índice de Utilização de Frota Reserva 50% Custo Fixo Reserva Técnica = Custo Variável x Frota Reserva x PMM / Percurso Mensal 0,082798 479,98 Total Custo Fixo 16.292,20 Veículo de Apoio Operacional 11.277,39 Mão-de-Obra-Gerencial 41.078,97 Com encargos sociais Mão-de-Obra Administrativa - Apoio Operacional 225.219,80 Honorários Administrativos Operacionais 71.108,31 Serviços Terceirizados 320.725,45 PasseBus Treinamento 11.760,91 Serviços Terceiros 20.229,47 Assessoria Técnica 105.115,42 Material de Consumo 75.811,97 Serviço de Utilidade Pública 94.714,71 Benefícios Sociais 454.140,78 Não incluídos como encargo social, pagos a funcionários Total Despesas Operacionais - A 1.431.183,17 Frota Operacional Deduções - B 0 Acréscimos - C 0 Despesas Operacionais = (A-B+C) 1.431.183,17 328 Despesas operacionais por veiculo por mes = Despesa Oper. por mês / frota 4.368,69 Honorários de Administração 30.474,99 Com encargos sociais Mão-de-Obra Administrativa - Apoio Operacional 308.759,80 Com encargos sociais Despesas Gerais 164.148,94 Total Despesas Administrativas - D 503.383,73 Frota Operacional Deduções - E 0 Acréscimos - F 0 Despesas Administrativas = (D-E+F) 503.383,73 328 5. CÁLCULO DO CUSTO TOTAL POR QUILÔMETRO Despesa administrativa por veiculo por mes = Despesa Adm. por mês / frota 1.536,58 Item R$/veic.mês R$/km Custo Variável = 1,4904 Custo Fixo = 16.292,20 2,8105 Despesa Operacionais = 4.368,69 0,7536 Despesa Administrativas = 1.536,58 0,2651 PMM (km/veic.mes) = 5.797 Custo Total por Quilômetro (R$/Km) = 5,3195 6. CUSTO TOTAL POR QUILÔMETRO COM TAXAS E IMPOSTOS Custo Total por quilômetro (R$/Km) = 5,3195 Impostos - Repasses % Total de Impostos 4,00% 0,2216 ISSQN 2,00% 0,1108 PIS 0,00% 0,0000 COFINS 0,00% 0,0000 IRPJ.PR 0,00% 0,0000 CONTR.SOC. 0,00% 0,0000 1 ENCARGOS SOCIAIS S/FATURAMENTO 2,00% 0,1108 Custo total por quilômetro c/ Impostos (R$/Km) = 5,5411 7. CÁLCULO DA TARIFA Custo total por quilômetro c/ Impostos (R$/Km) = 5,5411 Índice de passageiros por quilômetro - IPK - Nominal/Equivalente = 1,608 TARIFA (R$/Pas) = 3,4450 Página 8 de 9 12/01/2015
VII - Composição da Planilha Item R$/veic/mes R$/km % do sub-item % do item Custo Variável - 1,4904-26,90 Combustível - 0,9047 16,33 - Lubrificantes - 0,1159 2,09 - Rodagem - 0,1360 2,45 - Peças e acessórios - 0,3338 6,02 - Custo Fixo 16.292,20 2,8105-50,72 Remuneração de Capital 1.710,99 0,2952 5,33 Veículo 1.357,14 0,2341 4,22 - Almoxarifado 100,08 0,0173 0,31 - Máquinas, Instal. e Equip. 172,13 0,0297 0,54 - Equipamentos de Bilhetagem 81,64 0,0141 0,25 Depreciação 2.875,88 0,4961 8,95 Depreciação de Veículo 2.565,86 0,4426 7,99 - Dep. Máquinas, Instal. e Equip. 166,79 0,0288 0,52 - Equipamentos de Bilhetagem 143,23 0,0247 0,45 - Pessoal de Operação 10.985,85 1,90 34,20 Motorista 8.167,36 1,4089 25,43 - Agente de Bordo / Cobrador 0,00 0,0000 0,00 - Fiscal/Despachante e Apoio 663,39 0,1144 2,07 Bilheteiro/Porteiro 905,21 0,1562 2,82 - Manutenção 1.249,89 0,2156 3,89 Seguro Obrigatório 38,22 0,0066 0,12 - Seguro de Resp. Civil 201,29 0,0347 0,63 - Custo Fixo Reserva Técnica 479,98 0,0828 1,49 - Despesas Operacionais 4.368,69 0,7536-13,60 Veículo de Apoio Operacional 34,42 0,0059 0,11 - Mão-de-Obra-Gerencial 125,39 0,0216 0,39 - Mão-de-Obra Administrativa - Apoio Operacional 687,48 0,1186 2,14 Honorários Administrativos Operacionais 217,06 0,0374 0,68 Serviços Terceirizados 979,02 0,1689 3,05 - Treinamento 35,90 0,0062 0,11 - Serviços Terceiros 61,75 0,0107 0,19 - Assessoria Técnica 320,87 0,0554 1,00 Material de Consumo 231,42 0,0399 0,72 Serviço de Utilidade Pública 289,12 0,0499 0,90 - Manutenção Equip. Urbanos 0,00 0,0000 0,00 Bilhetagem Eletrônica 0,00 0,0000 0,00 - Benefícios Sociais 1.386,27 0,2391 4,32 - Despesas Admistrativas 1.536,58 0,2651-4,78 Honorários de Administração 93,03 0,0160 0,29 - Mão-de-Obra Administrativa - Apoio Operacional 942,49 0,1626 2,93 - Despesas Gerais 501,07 0,0864 1,56 - Impostos e Repasses - 0,2216-4,00 ISSQN - 0,1108 2,00 - PIS - 0,0000 0,00 - COFINS - 0,0000 0,00 - IRPJ.PR - 0,0000 0,00 - CONTR.SOC. - 0,0000 0,00 - ENCARGOS SOCIAIS S/FATURAMENTO - 0,1108 2,00 - Total - 5,5411 100,00 Centro de Custos R$/Km % Custo Variável 1,4904 26,90 Custo Fixo 2,8105 50,72 Despesas Operacionais 0,7536 13,60 Despesas Admistrativas 0,2651 4,78 Impostos 0,2216 4,00 Soma 5,5411 100 Página 9 de 9 12/01/2015