PREFEITURA MUNICIPAL DE JOINVILLE

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1 I - Preços dos Insumos Básicos Insumos Preço (R$) Tarifa Vigente - Combustível Óleo Diesel 1,8982 R$/L Passagem Antecipada 2,05 R$/Pass Composição I Pneu - I 526,74 Ud Passagem Embarcada 2,50 R$/Pass Material Rodante Câmara de ar - I 47,38 Ud Passagem Estudante 1,64 R$/Pass Protetor - I 24,80 Ud Recapagem - I 232,15 Ud Composição II Pneu - II 1.260,39 Ud Base de Dados Material Rodante Câmara de ar - II 82,69 Ud Insumos Agosto/2008 Última cotação Protetor - II 39,88 Ud Frota Outubro/2008 Última referência Recapagem - II 368,31 Ud Passageiros Transportados Setembro 2007 à Agosto 2008 Média 12 meses Composição III Pneu - III 1.606,25 Ud Produção Quilométrica Setembro 2007 à Agosto 2008 Média 12 meses Material Rodante Câmara de ar - III 0,00 Ud Despesas Administrativas Setembro 2007 à Agosto 2008 Média 12 meses Protetor - III 0,00 Ud Recapagem - III 405,48 Ud Controle de Acesso Projeto Bilhetagem Eletrônica 0,00 Previsão Total de Investimento Investimento Inicial Bilhetagem ,46 Valores Imobilizados até 29/08/2008 Capital Inicial Bilhetagem por Veic ,98 Valor Distribuído por Veículo - Kit Embarcado - Kit Fixo Categoria I Micro Ônibus Urbano , Veículos Categoria II Veículo Convencional , Veículos Categoria III Veículo Pesado , Veículos Categoria IV Veículo Articulado , Veículos Veículo Padrão Veículo Médio Ponderado , Veículos Salários Frota Contratada Reserva Técnica Frota Operante Motorista 1.235,22 R$/Mês Agente de Bordo 0,00 R$/Mês Bilheteiro, Porteiro, Superv.Vendas 710,22 R$/Mês Fiscal, Supervisor e Auditor Operac ,96 R$/Mês Manutenção 1.351,95 R$/Mês Seguros Seguro Obrigatório(veic/mês) 31,73 R$/Veículo Desp/Seg.de Resp. Civil (veic/mês) 150,72 R$/Veículo II - Cálculo do Percurso Médio Mensal (PMM) III - Cálculo do IPK IV - Cálculo do Valor do Veículo sem Rodagem Produção Quilométrica (Km) ,13 Km Frota Operacional 301 Veículos Frota Reserva Técnica 30 Veículos Frota Total 331 Veículos PMM 6.103,06 Km/Veículo.Mês Passageiros Transportados Pass/Mês IPK - Real 1,777 Pass/Km Desconto na Tarifa / Gratuidade 50% 100% Beneficiários Desconto / Gratuidade 0,0% 0,0% N 0 de Passag. Equivalentes/mês Pass/Mês IPK - Nominal/Equivalente 1,777 Pass/Km d.1 - Micro Ônibus R$ Categoria I Veículo Micro Ônibus ,83 Composição I (-) Rodagem 3.593,52 (=) Veículo sem rodagem ,31 d.2 - Micro Ônibus c/terc. eixo R$ Categoria II Micro Ônibus com terceiro eixo ,02 Composição II (-) Rodagem 8.297,77 (=) Veículo sem rodagem ,26 d.3 - Veículo Convencional R$ Categoria III Veículo Convencional e Alongado ,86 Composição III (-) Rodagem 9.637,50 (=) Veículo sem rodagem ,36 d.4 - Veículo Pesado R$ Categoria IV Veículo Pesado ,55 Composição III (-) Rodagem ,50 (=) Veículo sem rodagem ,05 d.5 - Veículo Médio Ponderado R$ Padrão Veículo Médio Ponderado ,18 (-) Rodagem 8.724,16 (=) Veículo sem rodagem ,02 PROFUZZY CONSULTORIA E SISTEMAS LTDA Página 1/8

2 V - Memória de Cálculo da Planilha Tarifária 1. CUSTOS VARIÁVEIS Micro Ônibus Custo (R$/Km) Item Sub-item Preço Unitário Índice de Consumo Sub-item Item Combustível 1,8982 0,30 0,5695 Lubrificantes 1,8982 0,04 0,0759 Rodagem 0,0751 Composição I Pneus 526,74 0, ,0316 Câmaras 47,38 0, ,0057 Protetor 24,80 0, ,0030 Recapagem 232,15 0, ,0348 Peças, Acessórios & Manutenção ,31 0, ,1555 Total Custo Variável 0, Veículo Convencional Custo (R$/Km) Item Sub-item Preço Unitário Índice de Consumo Sub-item Item Combustível 1,8982 0,36 0,6834 Lubrificantes 1,8982 0,04 0,0759 Rodagem 0,1456 Composição II Pneus 1.260,39 0, ,0756 Câmaras 82,69 0, ,0099 Protetor 39,88 0, ,0048 Recapagem 368,31 0, ,0552 Peças, Acessórios & Manutenção ,26 0, ,2538 Total Custo Variável 1, Veículo Pesado Custo (R$/Km) Item Sub-item Preço Unitário Índice de Consumo Sub-item Item Combustível 1,8982 0,45 0,8542 Lubrificantes 1,8982 0,05 0,0949 Rodagem 0,1572 Composição III Pneus 1.606,25 0, ,0964 Câmaras 0,00 0, Protetor 0,00 0, Recapagem 405,48 0, ,0608 Peças, Acessórios & Manutenção ,36 0, ,3031 Total Custo Variável 1, Veículo Articulado Custo (R$/Km) Item Sub-item Preço Unitário Índice de Consumo Sub-item Item Combustível 1,8982 0,54 1,0250 Lubrificantes 1,8982 0,05 0,0949 Rodagem 0,2620 Composição III Pneus 1.606,25 0, ,1606 Câmaras 0,00 0, Protetor 0,00 0, Recapagem 405,48 0, ,1014 Peças, Acessórios & Manutenção ,05 0, ,4845 Total Custo Variável 1, Cálculo do Custo Médio do Combustível Tipo de veículo Frota Micro Ônibus 0, ,28 Veículo Convencional 0, ,8 Veículo Pesado 0, ,16 Veículo Articulado 1, ,72 Custo Médio Combustível (R$/Km)= 0, Cálculo do Custo Médio de Óleos e Lubrificantes Custo Combustível Tipo de veículo Custo Óleos e Frota Lubrificantes Micro Ônibus 0, ,28 Veículo Convencional 0, ,8 Veículo Pesado 0, ,16 PROFUZZY CONSULTORIA E SISTEMAS LTDA Página 2/8

3 Veículo Articulado 0, ,72 2. CUSTOS FIXOS Custo Médio Óleos e Lubrif(R$/Km)= 0, Cálculo do Custo Médio de Material Rodante Tipo de veículo Custo Material Frota Rodante Micro Ônibus 0, ,28 Veículo Convencional 0, ,8 Veículo Pesado 0, ,16 Veículo Articulado 0, ,72 Custo Médio Mat. Rodante (R$/Km)= 0, Cálculo do Custo Médio de Peças e Acessórios Tipo de veículo Custo Peças e Frota Acessórios Micro Ônibus 0, ,28 Veículo Convencional 0, ,8 Veículo Pesado 0, ,16 Veículo Articulado 0, ,72 Custo Médio Peças Aces. (R$/Km)= 0, Cálculo do Custo Variável Médio Tipo de veículo C. Variável Frota Micro Ônibus 0, ,28 Veículo Convencional 1, ,8 Veículo Pesado 1, ,16 Veículo Articulado 1, ,72 Custo Variável Médio (R$/Km)= 1,2510 1,2475 Item Custo Remuneração do Capital em Veículos (R$/veíc/mês) Micro Ônibus , , , , , , , , , , , , , , , , , ,3240 Total 30 0,4530 Preço veíc. x Coef. Rem. Total / Frota/12 205, Veículo Convencional , , , , , , , , , , , , , , , , , ,2760 Total ,1330 Preço veíc. x Coef. Rem. Total / Frota/ , Veículo Pesado , ,2000 PROFUZZY CONSULTORIA E SISTEMAS LTDA Página 3/8

4 , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,1920 Total 103 3,8849 Preço veíc. x Coef. Rem. Total / Frota/ , Veículo Articulado Cálculo da Remuneração Média por Veículo , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,0000 Total 19 0,9977 Preço veíc. x Coef. Rem. Total / Frota/ ,52 Tipo de veículo Rem.Veic. Frota Micro Ônibus 205,95 30 Veículo Convencional 1.385, Veículo Pesado 1.000, Veículo Articulado 2.264, Remuneração Média por Veículo = 1.209, Remuneração do Capital em Almoxarifado Coef. Rem. do Capital em Alm.= 0,0003 Preço Médio Veic. x Coef. Rem. do Capital. em Alm. 86, Remuneração do Capital em Máquinas, Instalações e Equipamentos, Excetuando Bilhetagem Coef. Rem. de Inst. e Equip.= 0, Remuneração do Capital em Equipamentos de Bilhetagem - Kit Embarcado e Kit Fixo Preço Médio Veic. x Coef. Rem. Inst. e Equip. 148, Kit Embarcado Kit Embarcado , , , , , , , , , , Total ,4832 Preço do Kit Embarcado x Coef. Rem. Total / Frota/12 126, Kit Fixo Kit Embarcado , , , , , , , , , ,0000 PROFUZZY CONSULTORIA E SISTEMAS LTDA Página 4/8

5 Depreciação do Veículo Total 0 0,0000 Preço veíc. x Coef. Rem. Total / Frota/12 0,00 Remuneração do Capital em Equipamentos de Bilhetagem por Veic./mês 126, Micro Ônibus , , , , , , , , , , , , , , , , , ,0000 Total 30 0,2750 Preço veíc. x Coef. Dep. Total / Frota/12 123, Veículo Convencional , , , , , , , , , , , , , , , , , ,0000 Total ,7500 Preço veíc. x Coef. Dep. Total / Frota/ , Veículo Pesado , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,0000 Total 103 6,5127 Preço veíc. x Coef. Dep. Total / Frota/ , Veículo Articulado , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Total 19 1,3909 Preço veíc. x Coef. Dep. Total / Frota/ ,86 PROFUZZY CONSULTORIA E SISTEMAS LTDA Página 5/8

6 Cálculo da Depreciação Média por Veículo Tipo de veículo dep. veíc. frota Micro Ônibus 123,87 30 Veículo Convencional 2.707, Veículo Pesado 1.677, Veículo Articulado 3.156, Depreciação Média por Veículo = 2.178, Depreciação de Máquinas, Instalações e Equipamentos Coef. Dep. de Máq. Inst. e Equip.= 0, Depreciação do Capital em Equipamentos de Bilhetagem - Kit Embarcado e Kit Fixo Preço Veic. Equiv. x Coef. Dep. Máq. Inst. e Equip. 143, Kit Embarcado Kit Embarcado , , , , , , , , , , Total ,9067 Preço do Kit Embarcado x Coef. Dep. Total / Frota/12 327, Kit Fixo Kit Embarcado , , , , , , , , , , Total 0 0,0000 Preço do Kit Fixo x Coef. Dep. Total / Frota/12 0,00 Depreciação dos Equipamentos de Bilhetagem por Veic./mês 327, Pessoal de Operação Categoria Salário Fat.de Utiliz. Enc. Sociais Motorista 1.235,22 2,80 1, ,38 Agente de Bordo 0,00 0,00 1,73 0,00 Bilheteiro, Porteiro, Superv.Vendas 710,22 0,54 1,73 663,48 Fiscal, Supervisor e Auditor Operac ,96 0,16 1,73 438,44 Manutenção 1.351,95 0,47 1, ,27 Seguro Obrigatório 31,73 Seguro de Resp. Civil 150, Custo Fixo do Lote de Reserva Técnica Item Custo Variável Frota Reserva Percurso Mensal Custo/Km Custo Fixo Reserva Técnica 1, ,13 0, DESPESAS ADMINISTRATIVAS Custo Fixo Reserva Técnica = Custo Variável x Frota Reserva x PMM / Percurso Mensal 0, ,04 Total Custo Fixo ,11 Veículo de Apoio ,13 Mão-de-Obra Administrativa ,15 Com encargos sociais PROFUZZY CONSULTORIA E SISTEMAS LTDA Página 6/8

7 Mão-de-Obra-Gerencial ,16 Com encargos sociais Serviços Terceirizados ,91 PasseBus Treinamento ,54 Atualização Tecnológica 0,00 Honorários de Administração ,08 Com encargos sociais Assessoria Técnica ,42 Manutenção e Segurança ,79 Serviço de Utilidade Pública 0,00 Despesas Gerais ,22 Inclui material de consumo Manutenção Equip. Urbanos 0,00 Bilhetagem Eletrônica 0,00 Incluindo material consumido pela bilhetagem Benefícios Sociais ,51 Não incluídos como encargo social, pagos a funcionários Total Despesas Administrativas - A ,91 Frota Operacional Deduções - B 0 Acréscimos - C 0 Despesa Adm. Oper. (A-B+C) , Despesa administrativa por veiculo por mes = Despesa Adm. Oper. por mês / frota 3.624,39 4. CÁLCULO DO CUSTO TOTAL POR QUILÔMETRO Item R$/veic.mês R$/km Custo Variável = 1,2510 Custo Fixo = ,11 2,1871 Despesa Administrativas = 3.624,39 0,5939 PMM (km/veic.mes) = 6.103,06 Custo Total por Quilômetro (R$/Km) = 4, CUSTO TOTAL POR QUILÔMETRO COM TAXAS E IMPOSTOS Custo Total por quilômetro (R$/Km) = 4,0320 Impostos - Repasses % 0,2334 ISSQN 2,00% 0,0823 PIS 0,65% 0,0264 COFINS 3,00% 0,1247 IRPJ.PR 0,00% 0,0000 CONTR.SOC. 0,00% 0,0000 CPMF 0,00% 0,0000 Custo total por quilômetro c/ Impostos (R$/Km) = 4, CÁLCULO DA TARIFA Custo total por quilômetro c/ Impostos (R$/Km) = 4,2653 Índice de passageiros por quilômetro - IPK - Nominal/Equivalente = 1,777 TARIFA (R$/Pas) = 2,4003 2,3710 VI - Composição da Planilha Item R$/veic/mes R$/km % do sub-item % do item Custo Variável - 1, ,33 Combustível - 0, ,48 - Lubrificantes - 0,0829 1,94 - Rodagem - 0,1493 3,50 - Peças e acessórios - 0,2732 6,41 - Custo Fixo ,11 2, ,28 Remuneração de Capital 1.570,67 0,2574 6,03 Veículo 1.209,42 0,1982 4,65 - Almoxarifado 86,25 0,0141 0,33 - Máquinas, Instal. e Equip. 148,34 0,0243 0,57 - Equipamentos de Bilhetagem 126,66 0,0208 0,49 Depreciação 2.649,37 0, ,18 Depreciação de Veículo 2.178,47 0,3569 8,37 - Dep. Máquinas, Instal. e Equip. 143,74 0,0236 0,55 - Equipamentos de Bilhetagem 327,16 0,0536 1,26 - PROFUZZY CONSULTORIA E SISTEMAS LTDA Página 7/8

8 Pessoal de Operação 8.184,58 1,34 31,44 Motorista 5.983,38 0, ,99 - Agente de Bordo 0,00 0,0000 0,00 - Bilheteiro, Porteiro, Superv.Vendas 663,48 0,1087 2,55 Fiscal, Supervisor e Auditor Operac. 438,44 0,0718 1,68 - Manutenção 1.099,27 0,1801 4,22 Seguro Obrigatório 31,73 0,0052 0,12 - Seguro de Resp. Civil 150,72 0,0247 0,58 - Custo Fixo Reserva Técnica 761,04 0,1247 2,92 - Despesas Admistrativas 3.624,39 0, ,92 Veículo de Apoio 51,65 0,0085 0,20 - Mão-de-Obra Administrativa 409,59 0,0671 1,57 - Mão-de-Obra-Gerencial 136,03 0,0223 0,52 - Serviços Terceirizados 705,23 0,1156 2,71 - Treinamento 71,35 0,0117 0,27 - Atualização Tecnológica 0,00 0,0000 0,00 - Honorários de Administração 439,21 0,0720 1,69 - Assessoria Técnica 294,10 0,0482 1,13 Manutenção e Segurança 83,44 0,0137 0,32 Serviço de Utilidade Pública 0,00 0,0000 0,00 - Despesas Gerais 344,40 0,0564 1,32 - Manutenção Equip. Urbanos 0,00 0,0000 0,00 Bilhetagem Eletrônica 0,00 0,0000 0,00 - Benefícios Sociais 1.089,41 0,1785 4,18 - Impostos - 0,2334-5,47 ISSQN - 0,0823 1,93 - PIS - 0,0264 0,62 - COFINS - 0,1247 2,92 - IRPJ.PR - 0,0000 0,00 - CONTR.SOC. - 0,0000 0,00 - CPMF - 0,0000 0,00 - Total - 4, Centro de Custos R$/Km % Custo Variável 1, ,33 Custo Fixo 2, ,28 Despesas Admistrativas 0, ,92 Impostos 0,2334 5,47 Soma 4, PROFUZZY CONSULTORIA E SISTEMAS LTDA Página 8/8