C I R C U L A R C Ó D I G O N Ú M E R O D A T A 033/2014 POR /10/2014 ADMINISTRAÇÃO PORTUÁRIA A S S U N T O

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1 C I R C U L A R C Ó D I G O N Ú M E R O D A T A 033/2014 POR /10/2014 ADMINISTRAÇÃO PORTUÁRIA A S S U N T O Assunto : Coloca em Vigor a Norma de Faturamento e Cobrança de Serviço Portuário da Cia. Docas do Espírito Santo CODESA. Anexos : Resolução nº 38, de 08 de agosto de 2014, da CODESA. Prezados Associados, Encaminhamos a Vs.Sas. cópia da Resolução nº 38, de 08 de agosto de 2014, da Companhia Docas do Espírito Santo CODESA, que coloca em vigor a Norma de Faturamento e Cobrança de Serviço Portuário da Cia. Docas do Espírito Santo CODESA, publicada no DOU Seção 1, de 18 de agosto de 2014, pág. 12. Atenciosamente, FERNANDO MARIO SANTANA CORREIA Secretário Executivo Syndarma

2 COMPANHIA DOCAS DO ESPÍRITO SANTO RESOLUÇÃO No- 38, DE 8 DE AGOSTO DE 2014 O DIRETOR-PRESIDENTE DA COMPANHIA DOCAS DO ESPÍRITO SANTO - CODESA, no uso da atribuição que lhe confere a letra "g", do artigo 17, do Estatuto Social da Companhia, e consoante decisão tomada pela Diretoria Executiva em sua 1530ª Reunião ordinária, realizada em 06 de agosto de 2014, resolve: I - Revogar a Resolução 21, de 04/04/2012. II - Colocar em vigor a Norma de Faturamento/ Cobrança de Serviços Portuários, conforme documento anexo. CLOVIS LASCOSQUE Diretor Presidente ANEXO NORMA SOBRE FATURAMENTO E COBRANÇA DE SERVIÇO PORTUÁRIO DA CIA. DOCAS DO ESPÍRITO SANTO - "CODESA" 1) OBJETIVO Estabelecer os critérios e procedimentos a serem adotados para o faturamento e cobrança dos serviços portuários prestados pela Autoridade Portuária CODESA aos Agentes das Embarcações, Arrendatários e Operadores Portuários. 2) COMPETÊNCIAS 1. Coordenação Financeira e Orçamentária - CODFOR, realizar a administração dos dados relativos à cobrança dos serviços prestados, através da emissão de notas fiscais eletrônicas e notas de débito, o controle dos recebíveis e acompanhamento da cobrança sistemática dos créditos devidos pelos Armadores ou Prepostos, Arrendatários e Operadores Portuários. 2. Coordenação de Tecnologia da Informação - COINFO, dar suporte técnico ao desenvolvimento, implantação e manutenção de sistemas de processamento de dados que visem fornecer melhor rapidez na emissão de notas fiscais eletrônicas e notas de débito e atualização dos débitos para a cobrança. 3. Coordenação de Programação Operacional - CODPRO, efetuar o controle das atracações, desatracações de embarcações, inserção dos Pagamentos de Serviços Portuários - PSP's com dados preliminares (Nome da Empresa, CNPJ, Porto, Cais, Berço, Tabelas e demais dados) que influenciam o faturamento, através do registro em sistema informatizado disponibilizado pela COINFO e ainda fornecer as informações necessárias à CODFOR, para o cálculo dos valores devidos e respectiva cobrança. 4. Coordenação de Gestão Portuária - COGESP, efetuar o controle das informações com dados das movimentações referentes a execução dos serviços portuários prestados pelos Operadores Portuários (Nome da Empresa, CNPJ, tipo de mercadoria, quantidade, sentido, tipo de navegação e demais dados) que influenciam o faturamento, através do registro em sistema informatizado disponibilizado pela COINFO e fornecer as demais informações necessárias à CODFOR, para o cálculo dos valores devidos e respectiva cobrança. 5. Coordenação de Arrendamento e Contratos - COARCO, o encaminhamento da documentação referente aos contratos de arrendamentos/aluguéis de áreas, instalações e equipamentos, reajustes contratuais, planilhas de movimentação mensal de cargas das áreas arrendadas e terminais privativos à CODFOR, para a respectiva cobrança.

3 6. Coordenação Jurídica - COJURI, dar suporte técnico para os casos de inadimplência, orientando e movendo ações judiciais cabíveis, bem como, instaurando processo administrativo junto aos órgãos externos competentes, quando for o caso. 7. Coordenação Contábil - CODCON, dar suporte técnico para os casos contábeis, orientando e auxiliando a CODFOR nos quesitos tarifários que influenciam a contabilidade. 3) DEFINIÇÕES Para efeito de aplicação desta Norma, considera-se a seguir: 1. Arrendatário - pessoa jurídica constituída para explorar determinada área e/ou instalação do Porto Organizado de caráter público. 2. Serviço/Operação Portuária - movimentação e armazenagem de mercadorias destinadas ou provenientes de transporte aquaviário, realizada no porto organizado por Operadores Portuários. 3. Operador Portuário - pessoa jurídica pré-qualificada para a execução de operação portuária na área do Porto Organizado. 4. Infra-Estrutura - facilidades referentes à utilização das instalações portuárias para movimentação de mercadorias. 5. Agente da Embarcação - pessoa jurídica, preposta do armador, responsável pela embarcação junto à autoridade portuária. 4) CRITÉRIOS 4.1. Prazos de Vencimento, Pagamento e Prorrogação a) Os serviços portuários das Tabelas (I e II) são de responsabilidade do Agente da Embarcação, sendo que os serviços das Tabelas (III, V e VI) de responsabilidade do Operador Portuário. Em ambos os casos dever ser efetuado o depósito prévio da caução no valor correspondente de 80% da previsão dos serviços a serem prestados, baseado na tonelagem e/ou quantidade de carga a ser movimentada. b) Os serviços portuários da Tabela (IV) são de responsabilidade do Importador e/ou Exportador da mercadoria. No caso da importação antes da retirada da mercadoria e na exportação antes do embarque da mesma, deve ser efetuado o depósito prévio da caução de 100% do valor previsto. Salientamos que o Operador Portuário da Operação de Armazenagem será co-responsável junto a CODESA, caso o importador ou exportador não venham a arcar com os pagamentos devidos, tal efeito ocorre devido a responsabilidade do Operador Portuário diante da Autoridade Portuária conforme elencados no Art. 62 da Lei de 5 de Julho de c) Quando a operação portuária de importação e exportação ocorrer aos sábados, domingos e/ou feriados, o pagamento da caução deverá ser efetuado com antecedência de 1 (um) dia útil à movimentação, observando o horário de expediente bancário, visando não ter problemas nas operações. d) Se a empresa não tiver a previsão de movimentação de carga a ser realizada, deverá depositar quantia de R$ ,00 (dez mil reais). Este valor será atualizado conforme a tarifa portuária. e) É de responsabilidade da COGESP, após a desatracação das embarcações, no prazo máximo de 7 (sete) dias, inserir no sistema todas as informações necessárias para emissão da respectiva cobrança pela CODFOR, como também, no caso da Tabela IV que diz respeito a armazenagem de mercadorias após o termino total da operação. No caso de operações de re-despacho de mercadorias, a movimentação da atracação só será finalizada após o fim do redespacho, observando o prazo acima.

4 f) A cobrança será emitida no prazo de 2 (dois) dias úteis, depois de recebida a documentação hábil das coordenações (CODPRO/COGESP/COARCO). A Nota Fiscal Eletrônica estará disponível nos sites das Prefeituras Municipais. Com relação a Nota de Débito será encaminha via pela a CODESA." g) O vencimento do título será de 15 (quinze) dias, contados da data de emissão pela CODESA, e estará disponível eletronicamente por 3 (três) dias corridos no site da Banco do Brasil S/A, após este prazo o boleto bancário será expedido para o endereço físico da empresa. h) No caso de liquidação de fatura após o vencimento, a mesma será acrescida de juros de 1% a.m., proporcionalmente ao período de atraso. i) Após 30 dias de atraso, além dos juros acima mencionado, incidirá variação positiva do IGP-M do período. j) Após o vencimento do título, sem prejuízo da cobrança de juros descrita no item (4.1.h), incidirá, sobre o valor atualizado, também multa de 2% (dois por cento). k) Sob nenhuma hipótese será concedida prorrogação de prazo para pagamento de título após o seu vencimento, ressalvado o que estabelece o item (4.3) desta Norma, ou, quando devidamente comprovado pelo devedor o recebimento do título após a data de vencimento Locais de Pagamento a) O pagamento dos títulos será efetuado em qualquer agência bancária até o vencimento. Após o vencimento só será aceito via depósito identificado, com a incidência dos itens (4.1.h), (4.1.i) e (4.1.j). b) Após o "quinto" dia do vencimento do título, o mesmo poderá ser enviado ao Cartório de Protesto de Títulos, cabendo o devedor a responsabilidade pelas custas cartorárias Pagamento de Título Fora do Vencimento sem Juros A Coordenação Financeira e Orçamentária - CODFOR da CODESA, somente receberá o pagamento de títulos vencidos, sem os correspondentes acréscimos, mediante autorização da Diretoria de Administração e Finanças - DIRAFI Débitos a) A Coordenação Financeira e Orçamentária - CODFOR emitirá um relatório mensal para os s dos coordenadores da COGESP/CODPRO/COARCO/COJURI e aos Diretores da Companhia. b) Após 30 (trinta) dias de atraso de qualquer tipo de cobrança, os devedores ficarão impedidos de utilizar os equipamentos e infraestrutura do Porto. c) Os devedores com atraso superior a 75 (setenta e cinco) dias, observado a legislação vigente, terão seus nomes incluídos no Cadastro Informativo - CADIN. A CODFOR relacionará os títulos vencidos e não liquidados, para serem encaminhadas à Coordenação Jurídica - COJURI da CODESA, para análise sobre os aspectos legais, retornando no prazo de até 10 (dez) dias à Coordenação de Finanças e Orçamento - CODFOR, para providências necessárias de inclusão no CADIN. d) A COJURI deverá manter a CODFOR sempre informada das medidas tomadas, visando a não duplicidade de cobrança. e) A Diretoria Executiva da CODESA poderá liberar o usuário de utilizar-se de novos serviços requisitados, desde que efetue antecipadamente o pagamento dos mesmos, com a devida autorização por escrito do Diretor-Presidente, com base em exposição de motivos devidamente fundamentada pela Diretoria de Infraestrutura e Operações - DIROPE.

5 f) De acordo com a legislação vigente, a CODFOR no mês de novembro de cada ano, providenciará o levantamento dos débitos de títulos pendentes de recebimento, para fins de baixa no contas a receber, independente dos recursos utilizados para sua cobrança, encaminhando à DIRAFI para análise e posterior apreciação e aprovação da Diretoria Executiva - DIREXE Créditos e Restituição Semanalmente será feito a devolução de créditos a restituir e PSP's não utilizados, motivados pelo cancelamento de atracação da embarcação e outros fatores. Caso necessário, será feito encontro de contas e compensações para pagamentos e baixas de outros títulos ou novos PSP's. 5) PROCEDIMENTOS 5.1. Cobrança de Movimentações de Cargas a) A Coordenação de Programação Operacional CODPRO irá providenciar a inserção das atracações no sistema informatizado e os respectivos serviços como manobras de atracação, desatracação e dentre outras cobranças prevista na Tabela de Serviços, informando sempre o Agente da Embarcação responsável por cada serviço executado. b) A Coordenação de Gestão Portuária - COGESP, após a conclusão da operação portuária, providenciará a inserção dos dados no sistema informatizado, dentre eles: tipo de mercadoria movimentada, equipamentos utilizados, armazenagem, consumo de água e energia durante a operação do navio, bem como, a compensação da Norma de Atracação (Resolução 006/2008). c) A Coordenação Financeira e Orçamentária - CODFOR, a partir das informações encaminhadas pelas CODPRO e COGESP, processará as mesmas e gerará a cobrança contra o devedor responsável informado pela COGESP/CODPRO no sistema informatizado. d) O devedor responsável, mediante o recebimento da cobrança emitida pela CODFOR, providenciará o pagamento conforme estabelecido nesta Norma, observando o prazo de vencimento Cobrança de Arrendamentos e Outros Contratos a) A Coordenação de Arrendamento e Contratos COARCO irá providenciar a inserção dos dados das parcelas no sistema de contratos, inclusive rateios de parcelas, finalizações de contratos, vencimentos, bem como, multas e outras compensações financeiras devidas pelos arrendatários. b) A Coordenação Financeira e Orçamentária - CODFOR, a partir das informações inseridas no sistema de contrato pela COARCO emitirá a cobrança contra o arrendatário responsável. c) O Arrendatário responsável, mediante o recebimento da cobrança emitida pela CODFOR, providenciará o pagamento conforme estabelecido nesta Norma, observando o prazo de vencimento Emissão da Cobrança dos Serviços a) A Coordenação Financeira e Orçamentária - CODFOR, processará os dados para o cálculo e cobrança dos serviços portuários prestados, 02 (dois) dias úteis depois de recebidas as informações completas da COGESP/CODPRO, sobre o término da operação e fechamento do navio. b) A Coordenação Financeira e Orçamentária - CODFOR, emitirá a Nota Fiscal de Serviços Eletrônica e Nota de Débito no formato digital Recebimento dos Títulos

6 O recebimento será feito por meio de pagamento via boleto ou depósito identificado na conta da CODESA junto a Instituição Bancária por ela indicada Baixa de Contas a Receber A Coordenação Financeira e Orçamentária - CODFOR, diariamente, com base no movimento bancário, processará a baixa dos títulos no Contas a Receber, gerando um relatório diário de liquidação, o qual será encaminhado à Coordenação de Contabilidade - CODCON, com os avisos de créditos correspondentes Correção da Cobrança a) As solicitações sobre correção dos valores dos títulos deverão ser protocoladas por meio de carta com o papel timbrado da empresa e postada no protocolo geral da CODESA, em até 10 (dez) dias antes do vencimento. b) No caso da solicitação se dar com 4 (quatro) dias antes do vencimento ou após, deverá ser pago o valor total do título, sem nenhum tipo de abatimento ou glosa. c) Recebido o pedido no tempo previsto no item (5.6.a) anterior, caberá a CODFOR encaminhar para a COGESP/CODPRO/COARCO/COJURI, para analisar e emitir parecer no prazo máximo de 5 (cinco) dias. d) No caso de indeferimento do pedido, prevalecerá a data fixada no título para vencimento, sendo cobrados, por atraso, os encargos previstos nos itens (4.1.h), (4.1.i) e (4.1.j) desta Norma. e) Não atendido pela COGESP/CODPRO/COARCO/COJURI o prazo previsto no item (5.6.c), o prazo de vencimento do título será com base no item (4.1.g). f) Se após a emissão do título for constatada incorreção no valor a ser pago, a CODFOR providenciará o seu estorno, mediante expedição de novo título. g) Caso concorde, o devedor poderá solicitar o documento de Carta de Correção da Cobrança, para dados cadastrais e outros dados que não comprometam diante dos órgãos de fiscalização. h) A Coordenação Financeira e Orçamentária CODFOR efetuará as baixas e registros necessários, quando ocorrer cancelamento da cobrança. 6) DISPOSIÇÕES GERAIS Serão processados diariamente pela CODFOR, os relatórios do sistema de faturamento, necessários ao gerenciamento e acompanhamento da cobrança. Casos omissos ou dúvidas sobre a sistemática de faturamento e cobrança devem ser dirigidos a Coordenação Financeira e Orçamentária-CODFOR, para posterior decisão da Diretoria Executiva.