INTRODUÇÃO AOS ACORDOS DE BASILEIA

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1 elearning INTRODUÇÃO AOS ACORDOS DE BASILEIA Informações do curso

2 Apresentação do Curso O Comitê da Basileia para Supervisão Bancária (BCBS Basel Commi/ee on Banking Supervision) foi criado em 1974 pelos presidentes dos bancos centrais dos países do Grupo dos Dez (G- 10). Reúne- se na sede do BIS Bank for Interna8onal Se/lements, sediado na Basileia, daí o nome do comitê. O objemvo do fórum é, a parmr da cooperação regular em assuntos de supervisão bancária entre seus membros, promover a melhoria da qualidade da supervisão bancária no mundo. Busca- se melhorar a qualidade da supervisão bancária e fortalecer a solidez e segurança do sistema bancário internacional, por meio do estabelecimento de padrões de conduta. Apesar de não ter autoridade para fazer cumprir suas recomendações, a maioria dos países, membros ou não, tendem a implementar as polímcas ditadas pelo Comitê. O resultado mais visível da atuação do Comitê, mas não o único, é o conjunto de recomendações referentes a exigências mínimas de capital para cobertura de riscos incorridos pelos bancos. São os chamados Acordos de Basileia. O primeiro, Interna8onal Convergence of Capital Measurement and Capital Standards, foi firmado em 1988 e ramficado por mais de 100 países. Tratava de formação de capital e da cobertura para risco de crédito. No Brasil, o Acordo de 88 foi implementado por meio da Resolução 2.099, de 17 de agosto de Em 1996, o Comitê publicou o documento Amendment to the Capital Accord to Incorporate Market Risks, incorporando ao capital exigido uma parcela para cobertura dos riscos de mercado (Emenda de 96). Em junho de 2006, o Comitê da Basileia lançou a versão final do documento em subsmtuição ao acordo de 1988: Interna8onal Convergence of Capital Measurement and Capital Standards: A Revised Framework. O Basileia II, como ficou conhecido, representou uma evolução substancial, tanto na apuração de capital, quanto no processo de supervisão, sempre buscando melhorias na resiliência e solidez dos bancos.

3 Como consequência da crise financeira de 2008, o Comitê de Basileia emimu, entre outros, dois conjuntos de documentos: em Julho de 2009, Enhancements to the Basel II framework e Revisions to the Basel II market risk framework final version, popularmente denominados Basileia 2,5, e, em dezembro de 2010 (com revisão em junho de 2011), o documento Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems, contendo o conjunto de recomendações conhecidas como Basileia III, divulgadas com o objemvo de aperfeiçoar a capacidade das insmtuições financeiras de absorver choques provenientes do próprio sistema financeiro ou dos demais setores da economia, propiciando a manutenção da estabilidade financeira e a promoção do crescimento econômico sustentável. Espera- se que a melhor qualidade do capital, combinada com medidas macro- prudenciais, reduza a probabilidade e a severidade de futuras crises bancárias e seus potenciais efeitos negamvos sobre os demais setores da economia. Carga Horária Es,mada* 8 horas *A carga horária é composta pelas seguintes amvidades: aula virtual, quizzes, feedback e prova. Valor do Inves,mento** R$ 95,00 * O valor do invesmmento poderá ser pago à vista ou parcelado em até duas vezes no cartão de crédito com juros de 1% ao mês. Prazo*** 3 semanas ** O prazo para acesso ao material será considerado a parmr do envio de login e senha de acesso ao parmcipante. Público- Alvo: profissionais e interessados que, de alguma forma, mantém relacionamento com insmtuições financeiras: colaboradores, clientes, invesmdores, credores ou fornecedores e prestadores de serviço, além de profissionais e agentes públicos afeitos ao tema e do público em geral, interessado em temas de mercado financeiro. Pré- requisitos: não há pré- requisitos.

4 Professor Autor: Prof. Dr. Eduardo Vieira dos Santos Paiva Doutor e Mestre em Administração com ênfase em Finanças pela FEA- USP e Especialista e Bacharel em Administração com ênfase em Finanças pela EAESP/FGV- SP. Professor convidado em cursos de MBA e Pós- graduação na FIPECAFI, Labfin- Provar/FIA, Mackenzie, Saint Paul Ins8tute of Finance, Anbima e ABBC. Atualmente atua na área de Supervisão Bancária. Experiência profissional no mercado financeiro, nas áreas de Gestão de Recursos e Gestão de Risco. Premiado no 1º Prêmio Anbid- IEPE de Dissertações e Teses em Mercado de Capitais, possui trabalhos publicados nos Anais dos congressos Balas, EIBA, EBFin, ContUSP e SemeAd. Conteúdo Programá?co 1. O Comitê de Basileia (BCBS) (composição, histórico, propósito, principais produtos) 2. Requerimentos mínimos de capital (perda esperada e provisão; perda não- esperada) 3. O primeiro acordo (composição do capital, amvo ponderado pelo risco, fatores de ponderação de risco, cálculo de capital mínimo, índice de basileia) 4. Basileia II (os três pilares, riscos de pilar 1, modelo padronizado e modelo interno, o pilar 2 e a atuação da supervisão, SRP Srep Icaap, pilar 3) 5. Basileia III (novas classificações e métricas de capital, deduções do capital, índices de liquidez e de alavancagem)

5 Bibliografia Complementar Sugerida: BANK FOR INTERNATIONAL SETTLEMENTS. The BIS. Suppor8ng global monetary and financial stability. Profile. December, Disponível em: < hrp:// Acesso em: 10/04/2014. BANK FOR INTERNATIONAL SETTLEMENTS. Basel CommiFee on Banking Supervision. Charter. January, Disponível em: <hrp:// Acesso em: 10/04/2014. Critério de Avaliação Somente terão direito ao cermficado de conclusão nesse curso os parmcipantes que obmverem conceito igual ou superior a 7,0 na Prova e/ou Reavaliação. Materiais e Ferramentas Online O curso é composto por um conjunto de materiais e ferramentas de aprendizagem online disponíveis em ambiente de aprendizagem virtual. Cada tópico inclui as seguintes ferramentas de aprendizagem: 1) Aula Virtual e seus slides em arquivo pdf e 2) Quizzes, amvidades de fixação. Além destes, as amvidades do curso também contemplam 3) Prova e 4) Feedback. A fim de facilitar a compreensão das ferramentas de aprendizagem conmdas ou relacionadas ao material virtual, seus usos e aplicação, seguem suas descrições:

6 Detalhamento dos Materiais e Ferramentas Online 1. Aula Virtual 2. Quizzes 3. Prova 4. Feedback Aula do professor autor do curso composta por narração em áudio sincronizada com apresentações de slides. Estará disponível e poderá ser acessada diretamente no ambiente virtual de aprendizagem. Apresenta o desenvolvimento conceitual e teórico dos temas, de forma dinâmica. Também pode ser umlizada para desenvolvimento de exercícios prámcos resolvidos passo a passo. Nessa abordagem, pode ser comparada à aula exposimva clássica, sem interação. Permanecerá disponível no ambiente virtual de aprendizagem e poderá ser acessada a qualquer momento e por quantas vezes o parmcipante julgar necessário. Não é permimdo fazer o download das aulas virtuais e seu acesso é limitado ao tempo em que o parmcipante esmver matriculado no curso. O Quizz é composto por testes de múlmpla escolha de complexidade baixa desenvolvidos na ferramenta própria do LMS. Tem como principal objemvo facilitar a retenção dos conceitos abordados nas aulas virtuais. Sua realização é obrigatória, portanto a parmcipação nessa amvidade será considerada para fins de mensuração de frequência, porém a nota obmda não será considerada para fins de mensuração de desempenho. A Prova é uma amvidade de avaliação online composta por um conjunto de questões objemvas envolvendo testes relacionados ao conteúdo do curso. Estará disponível para realização a qualquer momento, porém, uma vez iniciada deverá ser concluída de uma só vez. É considerada na mensuração do desempenho. Uma vez não alcançado o percentual mínimo exigido para aprovação no curso, o parmcipante poderá realizar prova de reavaliação. AMvidade que objemva colher as percepções dos estudantes em relação ao material e às dinâmicas de aprendizagem programadas e empreendidas no curso. É realizada por meio de quesmonário virtual.