BOLETIM DE ESTATÍSTICAS DO ORÇAMENTO GERAL DO ESTADO

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1 REPÚBLICA DE ANGOLA MINISTÉRIO DAS FINANÇAS BOLETIM DE ESTATÍSTICAS DO ORÇAMENTO GERAL DO ESTADO 2012

2 FICHA TÉCNICA DESIGNAÇÃO Boletim de Estatistícas do Orçamento Geral do Estado 2012 PERIODICIDADE Anual PUBLICAÇÃO Ministério das Finanças Gabinete de Estudos e Relações Internacionais DISTRIBUIÇÃO Gratuita ENDEREÇO Ministério das Finanças Largo da Mutamba Palácio das Finanças C.P.: 1235, Luanda Angola Tel.: +(244) (244) geri@minfin.gv.ao URL: O Ministério das Finanças agradece a sua contribuição e sugestão. Reprodução autorizada com menção à fonte. Todos os direitos reservados. 2

3 ÍNDICE ACRÓNIMOS E ABREVIATURAS 5 1. NOTA EXPLICATIVA Nota Metodológica 7 2 RESUMO SINTÉTICO DO ORÇAMENTO GERAL DO ESTADO Resumo das Receitas e Despesas Orçamentadas por Natureza Económica Resumo das Despesas Orçamentadas por Função Resumo das Despesas Orçamentadas por Órgão Orçamental Resumo das Despesas Orçamentadas por Local ESTATÍSTICAS DA EXECUÇÃO ORÇAMENTAL RESUMO SINTÉTICO DA EXECUÇÃO DO ORÇAMENTO GERAL DO ESTADO Resumo das Receitas e Despesas por Natureza Económica Resumo da Estrutura das Receitas e Despesas por Natureza Económica Resumo do Grau de Execução das Receitas e Despesas por Natureza Económica Resumo da Variação Anual das Receitas e Despesas por Natureza Económica Resumo das Receitas e Despesas por Natureza Económica em percentagem do Produto Interno Bruto Resumo das Despesas por Função Resumo da Estrutura das Despesas por Função Resumo do Grau de Execução das Despesas por Função Resumo da Variação Anual das Despesas por Função Resumo das Despesas por Função em percentagem do Produto Interno Bruto QUADRO DETALHADO DA EXECUÇÃO DAS RECEITAS Receita Executada por Natureza Económica em Kwanzas Estrutura das Receitas por Natureza Económica Grau de Execução das Receitas por Natureza Económica Variação Anual das Receitas por natureza económica Receitas por Natureza Económica em percentagem do Produto Interno Bruto QUADRO DETALHADO DA EXECUÇÃO DAS DESPESAS Despesas por Natureza Económica Despesas por Natureza Económica em Kwanzas Estrutura das Despesas por Natureza Económica Grau de execução das Despesas por Natureza Económica Variação Anual das Despesas por Natureza Económica Despesas por Natureza Económica em percentagem do Produto Interno Bruto Despesas por Função Despesas por Função em Kwanzas Estrutura das Despesas por Função Grau de Execução das Despesas por Função Variação Anual das Despesas por Função Despesas por Função em percentagem do Produto Interno Bruto Despesas por Órgão Orçamental Despesas por Órgão Orçamental em Kwanzas Estrutura das Despesas por Órgão Orçamental Grau de Execução das Despesas por Órgão Orçamental Variação Anual das Despesas por Órgão Orçamental Despesas por Órgão Orçamental em percentagem do Produto Interno Bruto Despesas por Local Despesas por Local em Kwanzas Estrutura das Despesas por Local Grau de Execução das Despesas por Local Variação Anual das Despesas por Local Despesas por Local em percentagem do Produto Interno Bruto 136 3

4 4. ESTATÍSTICAS DA EXECUÇÃO ORÇAMENTAL NA PERSPECTIVA MACROECÓNOMICA BALANÇO MACRO FISCAL VARIAÇÃO ANUAL DO BALANÇO MACRO FISCAL BALANÇO MACRO FISCAL EM PERCENTAGEM DO PRODUTO INTERNO BRUTO BALANÇO MACRO FISCAL EXPRESSO EM DÓLARES DOS EUA SÍNTESE DE OUTROS DADOS MACROECONÓMICOS,

5 ACRÓNIMOS E ABREVIATURAS BNA FAEN FASS FDH FFSS FNT F.O.B. GERI I&D INE IPC Kz MINFIN MINPET MN MPDT OGE PIB SIGFE SISA TTD TTP UGD USD UO Banco Nacional de Angola Fundo de Apoio ao Empresariado Nacional Fundo de Acção Sanitária Social Fundo de Desenvolvimento Habitacional Fundo Financeiro da Segurança Social Fundo Nacional de Transportes Sigla inglesa para "Free on Board" Livre a bordo Valor inclui todos custos e riscos da transportação. Gabinete de Estudos e Relações Internacionais Investigação e Desenvolvimento Instituto Nacional de Estatísticas Índice de Preços ao Consumidor Kwanza Ministério das Finanças Ministério dos Petróleos Moeda Nacional Ministério do Planeamento e do Desenvolvimento Territorial Orçamento Geral do Estado Produto Interno Bruto Sistema Integrado de Gestão Financeira do Estado Imposto Sobre Transacções Imobiliárias a Título Oneroso Taxa de Transacção de Diamantes Taxa de Transacção de Petróleo Unidade de Gestão da Dívida Dólar dos Estados Unidos da América (EUA) Unidade Orçamental 5

6 1. NOTA EXPLICATIVA O presente documento encerra as estatísticas do Orçamento Geral do Estado referente ao ano de 2012, com o objectivo de proporcionar a disseminação de dados das finanças públicas, a fim de servir de instrumento de trabalho das instituições e organizações públicas e privadas nacionais, instituições e organismos internacionais e pela comunidade académica e científica nacional ou estrangeira. O boletim estatístico 2012 é composto por 4 (quatro) capítulos: RESUMO SINTÉTICO DO ORÇAMENTO GERAL DO ESTADO Inclui os dados analíticos sobre o Orçamento Geral do Estado do ano em análise e de dois (2) períodos imediatamente anteriores. O OGE considerado neste capítulo corresponde ao orçamento no final do exercício (OGE com eventuais alterações autorizadas a posterior à aprovação da Lei orçamental). ESTATÍSTICAS DA EXECUÇÃO ORÇAMENTAL São apresentadas informações sobre a execução da Receita e Despesa por natureza económica, função, órgão orçamental e por local. ESTATÍSTICAS DA EXECUÇÃO ORÇAMENTAL NA PERSPECTIVA MACROECÓNOMICA Inclui os dados analíticos sobre o balanço macro fiscal do ano em análise e dois (2) períodos imediatamente anteriores. SÍNTESE DE OUTROS DADOS MACROECONÓMICOS Integra os dados de indicadores económicos referentes aos sectores real, externo e monetário. A disponibilidade das estatísticas do Orçamento Geral do Estado não nos coibe de reconhecermos as limitações ainda existentes na sua elaboração, pelo que assumimos o compromisso de continuar a melhorar a sua qualidade e alargar o âmbito da sua cobertura de modo a satisfazermos plenamente as necessidades de informação dos diferentes utilizadores. 6

7 1.1 NOTA METODOLÓGICA 01 Do ponto de vista da metodologia de Estatísticas das Finanças Públicas, a subsectorização do Sector Público obedece à seguinte estrutura: 1. Administração Pública 1.1. Administração Central Estado Governo Central Governos Locais Fundos e Serviços Autónomos Instituições sem fins lucrativos financiadas principalmente pela Administração Central 1.2. Fundos de Segurança Social 2. Sociedades Não Financeiras Públicas 2.1. Com capitais exclusivamente públicos 2.2. Participadas maioritariamente pelo sector público 3. Sociedades Financeiras Públicas 3.1. Com capitais exclusivamente públicos Banco Central Outras sociedades financeiras exclusivamente públicas 3.2. Participadas maioritariamente pelo Sector Público As estatísticas do Orçamento Geral do Estado reportadas neste documento correspondem apenas ao Estado (Governo Central e Governos Locais) e às transacções deste com outros subsectores do Sector Público, conforme este se apresenta estruturado, pois a Contabilidade Pública ainda não consolida os dados do Sector Público ou mesmo das Administrações Públicas, por incorporação de outros subsectores além do Estado. Importa referir que os Governos Locais (Governos Provinciais e Administrações Municipais) figuram na Administração Central pelo facto de, do ponto de vista jurídicolegal e factual, eles constituírem poderes desconcentrados da Administração Central, pelo que são considerados, do ponto de vista metodológico do tratamento estatístico, como uma extensão do Governo Central. A maior parte das estatísticas apresentadas no presente Boletim Estatístico, correspondem a dados contabilísticos que têm como fonte o Sistema Integrado de Gestão Financeira do Estado (SIGFE), estando contabilizados na perspectiva de fluxos de entrada e de saída. Os dados que se apresentam no Capítulo 3 referemse ao Balanço Macro Fiscal na perspectiva macroeconómica, tendo sido agregados aos dados extraídos do SIGFE, outros dados estatísticos não registados neste. Eis a razão da existência das diferenças nos agregados totais de um e de outro capítulo. Outros elementos de clarificação são designadamente: a) b) c) d) As séries representadas abrangem 3 anos e referemse aos anos de 2010, 2011 e As estatísticas são apresentados nas seguintes vertentes: em Kwanzas e USD, variações anuais, o grau de execução, a estrutura da receita ou despesa e como percentagem do Produto Interno Bruto. As tabelas com valores expressos em USD têm como referência o dólar dos EUA e indicam os dados de cada ano nos valores correntes nessa moeda; As tabelas com dados "em percentagem do PIB" referemse ao rácio dos valores em relação ao Produto Interno Bruto para o ano em referência; e, Os dados sobre a taxa de câmbio e o PIB usado para o cálculo de outras variáveis são apresentados no capítulo 4. 7

8 2. RESUMO SINTÉTICO DO ORÇAMENTO GERAL DO ESTADO

9 2.1 Resumo das Receitas e Despesas Orçamentadas por Natureza Económica Código Designação Receitas totais , Receitas correntes , , , Receita tributária , , , Impostos , , , Impostos sobre rendimentos , , , Imposto sobre o património , , , Imposto sobre a produção , , , Imposto sobre o consumo , , , Imposto sobre o comércio externo , , , Impostos diversos , , Taxas , , , Contribuições , , , Outras receitas tributárias , Receita patrimonial , , Receitas de serviços , , , Receitas de transferências correntes , Receitas correntes diversas , , ,00 2 Receitas de capital , , , Alienações , , , Receita de financiamentos , , , Financiamentos internos , , , Financiamentos externos , , , Amortização de financiamentos internos concedidos Amortização de financiamentos externos concedidos 2.3 Receita de transferência de capital Reversão de resultados anteriores Despesas totais , Despesas correntes , , , Despesas com o pessoal , , , Contribuições do empregador , , , Despesas em bens e serviços , , , Juros , , , Juros da dívida interna , , , Juros da dívida externa , , , Subsídios e transferências correntes , , , Subsídios , , , Transferências correntes , , , Restituições 3.7 Outras despesas correntes 4 Despesas de capital , , , Investimentos , , , Transferências de capital , , Despesas de capital financeiro , , , Applicações em activos financeiros , , , Amortização de passivos financeiros , , , Amortização da dívida , , , Amortização da dívida interna , , , Amortização da dívida externa , , , Amortização de outros passivos financeiros 4.9 Outras despesas de capital , Reservas ,11 9

10 2.2 Resumo das Despesas Orçamentadas por Função UM: Kwanzas Código Designação TOTAL GERAL , Serviços públicos gerais , , ,33 02 Defesa nacional , , ,44 03 Segurança e ordem pública , , ,56 04 Educação , , ,21 05 Saúde , , ,80 07 Habitação e serviços comunitários , , ,29 11 Protecção social , , ,48 12 Recreação, cultura e religião , , ,16 13 Protecção ambiental , , ,67 14 Assuntos económicos , , , Assuntos económicos gerais, comerciais e laborais , , , Agricultura, silvicultura, pesca e caça , , , Combustiveis e energia , , , Indústria extractiva, transformadora e construção , , , Transportes , , , Investigação e desenvolvimento (I&D) em assuntos económicos , Comunicações , , , Outras actividades económicas , , , Assuntos económicos não especificados , , ,54 10

11 2.3 Resumo das Despesas Orçamentadas por Orgão Orçamental UM: Kwanzas Código Designação Total Geral , Assembleia Nacional , , ,00 02 Encargos Centrais do Estado , , ,00 03 Gabinete de Reconstrução Nacional , , ,00 04 Gabinete do Primeiro Ministro , , ,00 05 Gabinete do VicePresidente da República , ,00 06 Gabinete Reconstrução Nacional , Governo Provincial da Huíla , , ,00 08 Governo Provincial da LundaNorte , , ,00 09 Governo Provincial da LundaSul , , ,00 10 Governo Provincial de Benguela , , ,00 11 Governo Provincial de Cabinda , , ,00 12 Governo Provincial de Luanda , , ,00 13 Governo Provincial de Malanje , ,00 14 Governo Provincial do Bengo , , ,00 15 Governo Provincial do Bié , ,00 16 Governo Provincial do Huambo , , ,00 17 Governo Provincial do KuandoKubango , , ,00 18 Governo Provincial do KwanzaNorte , , ,00 19 Governo Provincial do Kunene , , ,00 20 Governo Provincial do KwanzaSul , , ,00 21 Governo Provincial do Moxico , , ,00 22 Governo Provincial do Namibe , , ,00 23 Governo Provincial do Uíge , , ,00 24 Governo Provincial do Zaire , , ,00 25 Inspecção Geral da Administração do Estado , , ,00 26 Ministério das Telecomunicações e Tecnologias de Informação , , Ministério da Administração Pública, Emprego e Segurança Social , , ,00 28 Ministério da Administração do Território , , ,00 29 Ministério da Agricultura e Desenvolvimento Rural e Pescas , , ,00 30 Ministério da Assistência e Reinserção Social , , ,00 31 Ministério da Comunicação Social , , ,00 32 Ministério da Cultura , , ,00 33 Ministério da Defesa Nacional , , ,00 34 Ministério da Economia , , ,00 35 Ministério da Educação , , Ministério da Energia e das Águas , , ,00 37 Ministério da Família e Promoção da Mulher , , ,00 38 Ministério da Geologia e Minas ,81 39 Ministério da Geologia e Minas e da Indústria , , Ministério da Hotelaria e Turismo , , ,00 41 Ministério da Justiça , , ,00 42 Ministério da Juventude e Desportos , , ,00 43 Ministério da Saúde , , Ministério das Finanças , , ,00 45 Ministério das Obras Públicas ,17 46 Ministério das Pescas ,91 47 Ministério das Relações Exteriores , , ,00 48 Ministério do Ambiente , , ,00 49 Ministério do Comércio , , ,00 50 Ministério da Ciência e Tecnologia , , ,00 51 Ministério do Interior , , ,00 52 Ministério do Planeamento , , ,00 53 Ministério do Urbanismo e Habitação , , ,00 54 Ministério dos Antigos Combatentes e Veteranos de Guerra , , ,00 55 Ministério dos Assuntos Parlamentares , , ,00 56 Ministério dos Petróleos , , ,00 57 Ministério dos Transportes , , ,00 58 Presidência da República , , ,00 11

12 2.3 Resumo das Despesas Orçamentadas por Orgão Orçamental UM: Kwanzas Código Designação Procuradoria Geral da República , , ,00 60 Secretaria de Estado das Águas ,15 61 Secretaria de Estado para o Desenvolvimento Rural ,55 62 Secretaria de Estado para o Ensino Superior ,79 63 Secretaria de Estado para os Direitos Humanos , , ,00 64 Secretariado do Conselho de Ministros , , ,00 65 Sistema de Segurança Nacional , , ,00 66 Supremo Tribunal Militar , ,00 67 Tribunal Constitucional , , ,00 68 Tribunal de Contas , , ,00 69 Tribunal Supremo , , ,00 12

13 2.4 Resumo das Despesas Orçamentadas por Local UM: Kwanzas Código Designação Total Geral , Bengo , , Benguela , , ,00 03 Bié , , Cabinda , , ,00 05 KuandoKubango , , KwanzaNorte , , ,00 07 KwanzaSul , , ,00 08 Kunene , , Huambo , , ,00 10 Huíla , , ,00 11 Luanda , , ,00 12 LundaNorte , , ,00 13 LundaSul , , ,00 14 Malanje , , ,00 15 Moxico , , ,00 16 Namibe , , ,00 17 Uíge , , ,00 18 Zaire , , ,00 90 Estrutura Central , , ,00 91 Encargos gerais 98 Exterior , , ,00 13

14 3. ESTATÍSTICAS DA EXECUÇÃO ORÇAMENTAL

15 3.1 RESUMO SINTÉTICO DA EXECUÇÃO DO ORÇAMENTO GERAL DO ESTADO

16 3.1.1 Resumo das Receitas e Despesas por Natureza Económica UM: Kwanzas Código Designação Receitas totais , , ,56 1 Receitas correntes , , , Receita tributária , , , Impostos , , , Impostos sobre rendimentos , , , Imposto sobre o património , , , Imposto sobre a produção , , Imposto sobre o consumo , , , Imposto sobre o comércio externo , , , Impostos diversos , , , Taxas , , , Contribuições , , , Outras receitas tributárias , , , Receita patrimonial , , , Receitas de serviços , , , Receitas de transferências correntes 1.9 Receitas correntes diversas , , ,22 2 Receitas de capital , , , Alienações , , Receita de financiamentos , , , Financiamentos internos , , , Financiamentos externos , , , Amortização de financiamentos internos concedidos Amortização de financiamentos externos concedidos 2.5 Receita de transferência de capital 2.9 Reversão de resultados anteriores Despesas totais , , ,67 3 Despesas correntes , , , Despesas com o pessoal , , , Contribuições do empregador , , , Despesas em bens e serviços , , , Juros , , , Juros da dívida interna , , , Juros da dívida externa , , , Subsídios e transferências correntes , , , Subsídios , , , Transferências correntes , , , Restituições 3.9 Outras despesas correntes 4 Despesas de capital , , , Investimentos , , , Transferências de capital , , Despesas de capital financeiro , , , Applicações em activos financeiros , , , Amortização de passivos financeiros , , , Amortização da dívida , , , Amortização da dívida interna , , , Amortização da dívida externa , , , Amortização de outros passivos financeiros 4.9 Outras despesas de capital , ,50 9 Reservas 16

17 3.1.2 Resumo da Estrutura das Receitas e Despesas por Natureza Económica Código Designação Receitas totais Receitas correntes 89,15% 89,90% 88,67% 1.1 Receita tributária 51,99% 39,61% 44,20% Impostos 47,89% 36,71% 40,70% Impostos sobre rendimentos 30,45% 24,82% 28,30% Imposto sobre o património 0,10% 0,12% 0,32% Imposto sobre a produção 5,99% 4,64% 4,66% Imposto sobre o consumo 5,29% 3,22% 3,28% Imposto sobre o comércio externo 3,37% 2,03% 2,23% Impostos diversos 2,70% 1,88% 1,91% Taxas 1,55% 1,15% 1,35% Contribuições 2,50% 1,72% 2,13% Outras receitas tributárias 0,04% 0,03% 0,01% 1.2 Receita patrimonial 36,25% 49,30% 43,33% 1.3 Receitas de serviços 0,29% 0,16% 0,20% 1.4 Receitas de transferências correntes 1.5 Receitas correntes diversas 0,62% 0,83% 0,95% 2 Receitas de capital 10,85% 10,10% 11,33% 2.1 Alienações 0,04% 0,02% 0,03% 2.2 Receita de financiamentos 10,81% 10,08% 11,30% Financiamentos internos 7,17% 6,23% 3,68% Financiamentos externos 3,63% 3,85% 7,62% Amortização de financiamentos internos concedidos Amortização de financiamentos externos concedidos 2.3 Receita de transferência de capital 2.4 Reversão de resultados anteriores Despesas totais Despesas correntes 61,64% 64,70% 63,47% 3.1 Despesas com o pessoal 21,13% 18,95% 21,42% 3.2 Contribuições do empregador 1,06% 1,19% 1,27% 3.3 Despesas em bens e serviços 16,40% 21,22% 22,60% 3.4 Juros 3,64% 1,89% 2,29% Juros da dívida interna 1,58% 1,26% 1,53% Juros da dívida externa 2,06% 0,63% 0,76% 3.5 Subsídios e transferências correntes 19,40% 21,45% 15,90% Subsídios 15,93% 17,82% 11,40% Transferências correntes 3,46% 3,63% 4,50% 3.6 Restituições 3.7 Outras despesas correntes 4 Despesas de capital 38,36% 35,30% 36,53% 4.1 Investimentos 20,61% 17,71% 18,43% 4.2 Transferências de capital 0,49% 0,27% 0,25% 4.3 Despesas de capital financeiro 17,26% 17,32% 17,85% Applicações em activos financeiros 0,81% 1,07% 1,48% Amortização de passivos financeiros 16,45% 16,25% 16,37% Amortização da dívida 16,45% 16,25% 16,37% Amortização da dívida interna 11,90% 12,65% 12,87% Amortização da dívida externa 4,55% 3,60% 3,50% Amortização de outros passivos financeiros 4.9 Outras despesas de capital 5 Reservas 17

18 3.1.3 Resumo do Grau de Execução das Receitas e Despesas por Natureza Económica Código Designação Receitas totais 76,35% 118,91% 110,95% 1 Receitas correntes 78,19% 130,80% 117,79% 1.1 Receita tributária 115,04% 113,02% 115,65% Impostos 116,78% 115,31% 118,26% Impostos sobre rendimentos 125,89% 119,81% 135,03% Imposto sobre o património 63,60% 94,07% 52,00% Imposto sobre a produção 114,25% 110,29% 116,00% Imposto sobre o consumo 98,93% 102,37% 81,75% Imposto sobre o comércio externo 94,90% 116,37% 95,23% Impostos diversos 106,59% 99,06% 77,31% Taxas 112,19% 65,65% 57,13% Contribuições 93,52% 122,15% 148,55% Outras receitas tributárias 34,94% 55,88% 9060,60% 1.2 Receita patrimonial 64,92% 148,79% 119,04% 1.3 Receitas de serviços 226,98% 114,23% 145,19% 1.4 Receitas de transferências correntes 1.5 Receitas correntes diversas 4,86% 207,76% 179,52% 2 Receitas de capital 63,94% 65,76% 76,30% 2.1 Alienações 39,59% 38,87% 34,60% 2.2 Receita de financiamentos 64,10% 66,10% 76,52% Financiamentos internos 85,79% 116,41% 39,05% Financiamentos externos 42,75% 38,91% 142,77% Amortização de financiamentos internos concedidos Amortização de financiamentos externos concedidos 2.3 Receita de transferência de capital 2.4 Reversão de resultados anteriores Despesas totais 80,29% 98,41% 99,95% 3 Despesas correntes 83,79% 98,23% 99,94% 3.1 Despesas com o pessoal 93,76% 99,20% 99,95% 3.2 Contribuições do empregador 83,36% 96,76% 99,89% 3.3 Despesas em bens e serviços 63,10% 95,75% 99,88% 3.4 Juros 86,30% Juros da dívida interna 91,98% Juros da dívida externa 82,40% Subsídios e transferências correntes 99,30% 99,85% 99,99% Subsídios 99,95% Transferências correntes 96,41% 99,11% 99,96% 3.6 Restituições 3.7 Outras despesas correntes 4 Despesas de capital 75,25% 98,74% 99,98% 4.1 Investimentos 84,38% 97,55% 99,96% 4.2 Transferências de capital 94,94% Despesas de capital financeiro 66,31% 99,97% Applicações em activos financeiros 98,91% 99,57% Amortização de passivos financeiros 65,25% Amortização da dívida 65,25% Amortização da dívida interna 93,59% Amortização da dívida externa 36,43% Amortização de outros passivos financeiros 4.9 Outras despesas de capital 28,40% 70,99% 5 Reservas 18

19 3.1.4 Resumo da Variação Anual das Receitas e Despesas por Natureza Económica Código Designação 2010/ / /2011 Receitas totais 106,41% 72,31% 4,12% 1 Receitas correntes 117,18% 73,74% 5,43% 1.1 Receita tributária 33,68% 31,26% 6,99% Impostos 30,34% 32,06% 6,31% Impostos sobre rendimentos 35,43% 40,47% 9,33% Imposto sobre o património 6,32% 102,10% 167,54% Imposto sobre a produção 70,97% 33,44% 3,67% Imposto sobre o consumo 9,57% 4,85% 2,28% Imposto sobre o comércio externo 4,11% 3,93% 5,07% Impostos diversos 16,78% 19,91% 2,88% Taxas 1,86% 27,46% 12,70% Contribuições 369,76% 18,72% 18,72% Outras receitas tributárias 54,20% 15,12% 55,53% 1.2 Receita patrimonial 2651,91% 134,35% 15,73% 1.3 Receitas de serviços 22,56% 4,20% 18,75% 1.4 Receitas de transferências correntes 1.5 Receitas correntes diversas 3,74% 128,96% 9,55% 2 Receitas de capital 46,66% 60,50% 7,47% 2.1 Alienações 13,49% 1,31% 8,82% 2.2 Receita de financiamentos 47,06% 60,74% 7,46% Financiamentos internos 42,97% 49,59% 43,31% Financiamentos externos 55,86% 82,76% 89,53% Amortização de financiamentos internos concedidos Amortização de financiamentos externos concedidos 2.3 Receita de transferência de capital 2.4 Reversão de resultados anteriores Despesas totais 57,37% 35,58% 4,37% 3 Despesas correntes 39,60% 42,33% 2,38% 3.1 Despesas com o pessoal 6,36% 21,59% 17,97% 3.2 Contribuições do empregador 29,56% 52,85% 10,95% 3.3 Despesas em bens e serviços 45,49% 75,39% 11,14% 3.4 Juros 10,54% 29,68% 26,21% Juros da dívida interna 18,91% 8,28% 26,30% Juros da dívida externa 4,87% 58,75% 26,02% 3.5 Subsídios e transferências correntes 118,39% 49,92% 22,64% Subsídios 193,29% 51,59% 33,20% Transferências correntes 0,42% 42,26% 29,11% 3.6 Restituições Outras despesas correntes 4 Despesas de capital 97,81% 24,75% 8,01% 4.1 Investimentos 37,36% 16,52% 8,59% 4.2 Transferências de capital 16,66% 26,25% 2,95% 4.3 Despesas de capital financeiro 354,70% 36,05% 7,59% Applicações em activos financeiros 416,01% 79,44% 44,65% Amortização de passivos financeiros 352,06% 33,91% 5,15% Amortização da dívida 391,97% 33,91% 5,15% Amortização da dívida interna 1759,84% 44,12% 6,18% Amortização da dívida externa 68,39% 7,25% 1,50% Amortização de outros passivos financeiros Outras despesas de capital 5,59% 90,42% 10 5 Reservas 19

20 3.1.5 Resumo das Receitas e Despesas por Natureza Económica em percentagem do PIB Código Designação Receitas totais 39,45% 50,01% 41,71% 1 Receitas correntes 35,17% 44,95% 36,98% 1.1 Receita tributária 20,51% 19,81% 18,43% Impostos 18,90% 18,36% 16,97% Impostos sobre rendimentos 12,01% 12,41% 11,80% Imposto sobre o património 0,04% 0,06% 0,14% Imposto sobre a produção 2,36% 2,32% 1,94% Imposto sobre o consumo 2,09% 1,61% 1,37% Imposto sobre o comércio externo 1,33% 1,02% 0,93% Impostos diversos 1,07% 0,94% 0,80% Taxas 0,61% 0,57% 0,56% Contribuições 0,99% 0,86% 0,89% Outras receitas tributárias 0,02% 0,01% 0,01% 1.2 Receita patrimonial 14,30% 24,65% 18,07% 1.3 Receitas de serviços 0,12% 0,08% 0,08% 1.4 Receitas de transferências correntes 1.5 Receitas correntes diversas 0,25% 0,42% 0,40% 2 Receitas de capital 4,28% 5,05% 4,72% 2.1 Alienações 0,02% 0,01% 0,01% 2.2 Receita de financiamentos 4,26% 5,04% 4,71% Financiamentos internos 2,83% 3,11% 1,54% Financiamentos externos 1,43% 1,93% 3,18% Amortização de financiamentos internos concedidos Amortização de financiamentos externos concedidos 2.3 Receita de transferência de capital 2.4 Reversão de resultados anteriores Despesas totais 41,49% 41,38% 37,57% 3 Despesas correntes 25,58% 26,78% 23,85% 3.1 Despesas com o pessoal 8,77% 7,84% 8,05% 3.2 Contribuições do empregador 0,44% 0,49% 0,48% 3.3 Despesas em bens e serviços 6,81% 8,78% 8,49% 3.4 Juros 1,51% 0,78% 0,86% Juros da dívida interna 0,66% 0,52% 0,57% Juros da dívida externa 0,86% 0,26% 0,28% 3.5 Subsídios e transferências correntes 8,05% 8,88% 5,97% Subsídios 6,61% 7,37% 4,28% Transferências correntes 1,44% 1,50% 1,69% 3.6 Restituições 3.7 Outras despesas correntes 4 Despesas de capital 15,92% 14,61% 13,72% 4.1 Investimentos 8,55% 7,33% 6,92% 4.2 Transferências de capital 0,21% 0,11% 0,09% 4.3 Despesas de capital financeiro 7,16% 7,17% 6,71% Applicações em activos financeiros 0,34% 0,44% 0,56% Amortização de passivos financeiros 6,83% 6,72% 6,15% Amortização da dívida 6,83% 6,72% 6,15% Amortização da dívida interna 4,94% 5,23% 4,83% Amortização da dívida externa 1,89% 1,49% 1,32% Amortização de outros passivos financeiros 4.9 Outras despesas de capital 5 Reservas 20

21 3.1.6 Resumo das Despesas por Função UM: Kwanzas Código Designação TOTAL GERAL , , ,67 01 Serviços públicos gerais , , ,16 02 Defesa nacional , , ,58 03 Segurança e ordem pública , , ,47 04 Educação , , ,87 05 Saúde , , ,18 07 Habitação e serviços comunitários , , ,05 11 Protecção social , , ,43 12 Recreação, cultura e religião , , ,16 13 Protecção ambiental , , ,42 14 Assuntos económicos , , , Assuntos económicos gerais, comerciais e laborais , , , Agricultura, silvicultura, pesca e caça , , , Combustiveis e energia , , , Indústria extractiva, transformadora e construção , , , Transportes , , , Investigação e desenvolvimento (I&D) em assuntos económicos , Comunicações , , , Outras actividades económicas , , , Assuntos económicos não especificados , , ,90 21

22 3.1.7 Resumo da Estrutura das Despesas por Função Código Designação TOTAL GERAL Serviços públicos gerais 33,15% 34,44% 34,91% 02 Defesa nacional 9,84% 9,16% 9,81% 03 Segurança e ordem pública 7,54% 6,48% 8,75% 04 Educação 6,90% 7,39% 8,04% 05 Saúde 3,68% 4,10% 4,74% 07 Habitação e serviços comunitários 2,41% 2,82% 3,63% 11 Protecção social 18,80% 21,02% 15,37% 12 Recreação, cultura e religião 1,34% 1,25% 1,50% 13 Protecção ambiental 0,87% 0,76% 1,22% 14 Assuntos económicos 15,47% 12,60% 12,02% 14.1 Assuntos económicos gerais, comerciais e laborais 1,03% 1,12% 1,58% 14.2 Agricultura, silvicultura, pesca e caça 1,08% 2,10% 0,93% 14.3 Combustiveis e energia 1,22% 0,12% 2,00% 14.4 Indústria extractiva, transformadora e construção 2,72% 7,32% 0,18% 14.5 Transportes 8,43% 0,39% 6,44% 14.6 Investigação e desenvolvimento (I&D) em assuntos económicos 14.7 Comunicações 0,47% 0,39% 0,37% 14.8 Outras actividades económicas 0,51% 0,52% 14.9 Assuntos económicos não especificados 0,01% 0,01% 0,01% 22

23 3.1.8 Resumo do Grau de Execução das Despesas por Função Código Designação TOTAL GERAL 80,29% 98,41% 99,95% 01 Serviços públicos gerais 62,91% 98,07% 99,94% 02 Defesa nacional 97,17% 99,61% Segurança e ordem pública 97,38% 99,15% 99,99% 04 Educação 88,16% 97,81% 99,88% 05 Saúde 87,34% 95,82% 99,82% 07 Habitação e serviços comunitários 78,94% 95,90% 99,98% 11 Protecção social 99,06% 99,71% Recreação, cultura e religião 92,51% 97,11% 99,95% 13 Protecção ambiental 91,96% 93,98% 99,99% 14 Assuntos económicos 88,36% 98,15% 99,94% 14.1 Assuntos económicos gerais, comerciais e laborais 97,33% 95,31% 99,99% 14.2 Agricultura, silvicultura, pesca e caça 82,01% 98,23% 99,86% 14.3 Combustiveis e energia 74,06% 95,86% 99,99% 14.4 Indústria extractiva, transformadora e construção 99,05% 98,71% 99,98% 14.5 Transportes 88,63% 92,93% 99,92% 14.6 Investigação e desenvolvimento (I&D) em assuntos económicos Comunicações 71,06% 97,70% 99,98% 14.8 Outras actividades económicas 92,20% 47,98% 99,93% 14.9 Assuntos económicos não especificados 90,22% 97,31% 98,56% 23

24 3.1.9 Resumo da Variação Anual das Despesas por Função Código Designação 2010/ / /2011 TOTAL GERAL 57,37% 35,58% 4,37% 01 Serviços públicos gerais 98,57% 40,85% 5,80% 02 Defesa nacional 19,06% 26,19% 11,84% 03 Segurança e ordem pública 8,06% 16,42% 41,04% 04 Educação 22,68% 45,14% 13,63% 05 Saúde 16,95% 50,91% 20,60% 07 Habitação e serviços comunitários 104,33% 58,25% 34,43% 11 Protecção social 145,27% 51,62% 23,66% 12 Recreação, cultura e religião 30,57% 27,27% 24,43% 13 Protecção ambiental 28,14% 18,30% 69,19% 14 Assuntos económicos 35,86% 10,38% 0,39% 14.1 Assuntos económicos gerais, comerciais e laborais 256,01% 46,83% 46,99% 14.2 Agricultura, silvicultura, pesca e caça 92,11% 162,84% 54,00% 14.3 Combustiveis e energia 94,17% 86,61% 1632,18% 14.4 Indústria extractiva, transformadora e construção 1104,97% 265,25% 97,41% 14.5 Transportes 2,22% 93,65% 1603,00% 14.6 Investigação e desenvolvimento (I&D) em assuntos económicos 14.7 Comunicações 21,41% 12,32% 1,81% 14.8 Outras actividades económicas 39,09% 99,53% 31035,78% 14.9 Assuntos económicos não especificados 3990,83% 115,55% 52,76% 24

25 Resumo das Despesas por Função em percentagem do PIB Código Designação TOTAL GERAL 41,49% 41,38% 37,57% 01 Serviços públicos gerais 13,76% 14,25% 13,12% 02 Defesa nacional 4,08% 3,79% 3,69% 03 Segurança e ordem pública 3,13% 2,68% 3,29% 04 Educação 2,86% 3,06% 3,02% 05 Saúde 1,53% 1,70% 1,78% 07 Habitação e serviços comunitários 1,00% 1,17% 1,36% 11 Protecção social 7,80% 8,70% 5,78% 12 Recreação, cultura e religião 0,55% 0,52% 0,56% 13 Protecção ambiental 0,36% 0,31% 0,46% 14 Assuntos económicos 6,42% 5,21% 4,52% 14.1 Assuntos económicos gerais, comerciais e laborais 0,43% 0,46% 0,59% 14.2 Agricultura, silvicultura, pesca e caça 0,45% 0,87% 0,35% 14.3 Combustiveis e energia 0,51% 0,05% 0,75% 14.4 Indústria extractiva, transformadora e construção 1,13% 3,03% 0,07% 14.5 Transportes 3,50% 0,16% 2,42% 14.6 Investigação e desenvolvimento (I&D) em assuntos económicos 14.7 Comunicações 0,20% 0,16% 0,14% 14.8 Outras actividades económicas 0,21% 0,20% 14.9 Assuntos económicos não especificados 0,01% 25

26 3.2 QUADRO DETALHADO DA EXECUÇÃO DAS RECEITAS

27 3.2.1 Receita Executada por Natureza Económica Código Designação TOTAL Receitas totais ,56 1 Receitas correntes , Receita tributária , Impostos , Impostos sobre rendimentos , Imposto sobre rendimentos de pessoas singulares , Imposto sobre rendimentos do trabalho por conta de outrem , Imposto sobre rendimentos do trabalho por conta própria , Impostos sobre rendimentos de capitais individuais , Imposto sobre rendimentos de pessoas colectivas , Imposto sobre rendimentos de indústrias petrolíferas , Imposto industrial , Imposto sobre rendimentos de capital de pessoas colectivas , Imposto industrial Diamantes , Imposto sobre rendimento da transacção do petróleo Imposto industrial (Lei 07/97) Imposto sobre o património , Imposto predial urbano , Imposto sobre sucessões e doações , Imposto sobre transacções imobiliárias a título oneroso (SISA) , Imposto sobre a produção , Imposto sobre a produção da indústria petrolífera , Imposto sobre a produção da indústria em regime especial Imposto sobre a produção de diamantes , Imposto sobre a produção de Indústrias pesqueiras Imposto sobre a produção de produtos diversos , Imposto sobre o consumo , Imposto sobre o consumo de álcool industrial Imposto sobre o consumo de derivados do petróleo , Imposto sobre o consumo de gases liquefeitos , Imposto sobre o consumo de cerveja nacional , Imposto sobre o consumo de bebidas alcoólicas , Imposto sobre o consumo de serviços de telecomunicações , Imposto sobre o consumo de cerveja importada , Imposto sobre o consumo de serviços hoteleiros e similares , Imposto sobre o consumo de produtos diversos , Imposto sobre o consumo de serviços de água e enérgia , Imposto sobre o comércio externo , Imposto sobre a exportação , Imposto sobre a importação , Taxas estatísticas Impostos diversos , Imposto de selo , Imposto de farolagem , Imposto de tonelagem , Outras receitas tributárias Taxas , Taxas de serviços aduaneiros , Taxa de circulação de veículos automóveis Taxas estatística , Custas , Custas de execuções fiscais , Custas judiciais Custas diversas Jan/ , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 UM: Kwanzas Fev/12 Mar/ , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 27

28 3.2.1 Receita Executada por Natureza Económica Abr/12 Mai/ , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Jun/12 Jul/12 Ago/ , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 UM: Kwanzas Set/12 Out/12 Nov/12 Dez/ , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,