2008 Gestão 2008/2009

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4 Plano de Trabalho e Orçamento 2008 Sistema CFC/CRCs Publicação do Conselho Federal de Contabilidade Contadora Maria Clara Cavalcante Bugarim Presidente Contador Juarez Domingues Carneiro Vice-presidente de Desenvolvimento Operacional Coordenação Editorial Administradora Eunice Rosa de Melo Coordenadora de Desenvolvimento Operacional Apoio Técnico Gilson Luiz de Castro Jailson Matos da Silva Colaboração Maristela Girotto Projeto Gráfico e Editoração Simone Silva Revisão Patrício Coelho Noronha Conselho Federal de Contabilidade Plano de trabalho e orçamento: Sistema CFC/CRCs 2008: gestão 2008/2009 / Conselho Federal de Contabilidade. Brasília: CFC, p. 1. Plano de trabalho Sistema CFC/CRCs. 2. Orçamento Sistema CFC/CRCs I. Título. CDU : Ficha catalográfi ca elaborada pela bibliotecária Lúcia Helena Alves de Figueiredo, CRB 1/1.401

5 SUMÁRIO Apresentação Diretoria e Composição de Câmaras Sistema CFC/CRCs Funções Básicas do Sistema Perfil do Sistema CFC/CRCs Sistema de Planejamento Participativo Plano de Trabalho Sistema CFC/CRCs Proposta de Distribuição de Projetos por Programas Conselho Federal de Contabilidade Conselho Regional de Contabilidade do Acre Conselho Regional de Contabilidade de Alagoas Conselho Regional de Contabilidade do Amapá Conselho Regional de Contabilidade do Amazonas Conselho Regional de Contabilidade da Bahia Conselho Regional de Contabilidade do Ceará Conselho Regional de Contabilidade do Distrito Federal Conselho Regional de Contabilidade do Espírito Santo Conselho Regional de Contabilidade de Goiás Conselho Regional de Contabilidade do Maranhão Conselho Regional de Contabilidade do Mato Grosso Conselho Regional de Contabilidade do Mato Grosso do Sul Conselho Regional de Contabilidade de Minas Gerais Conselho Regional de Contabilidade do Pará Conselho Regional de Contabilidade da Paraíba Conselho Regional de Contabilidade do Paraná Conselho Regional de Contabilidade de Pernambuco Conselho Regional de Contabilidade do Piauí Conselho Regional de Contabilidade do Rio de Janeiro Conselho Regional de Contabilidade do Rio Grande do Norte Conselho Regional de Contabilidade do Rio Grande do Sul Conselho Regional de Contabilidade de Rondônia Conselho Regional de Contabilidade de Roraima Conselho Regional de Contabilidade de Santa Catarina Conselho Regional de Contabilidade de São Paulo Conselho Regional de Contabilidade de Sergipe Conselho Regional de Contabilidade do Tocantins

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7 APRESENTAÇÃO O Conselho Federal de Contabilidade e os 27 Conselhos Regionais de Contabilidade (CRCs) foram criados com a finalidade precípua de registrar, fiscalizar e desenvolver a profissão contábil. A missão do CFC e dos CRCs é também atuar como fator de proteção da sociedade, promovendo a ética profissional e a qualidade na prestação dos serviços. Destaque para o esforço do Sistema CFC/CRCs em ações que buscam a modernização da contabilidade, especialmente quanto à desburocratização e à simplificação dos processos. É por isso que o Sistema tem sido aliado de primeira hora de órgãos da Administração Pública, como a Receita Federal do Brasil e a Secretaria do Tesouro Nacional, entre outros, oferecendo sugestões e colaborando na promoção de eventos que visam à racionalização da máquina pública e que possam contribuir para a capacitação dos contabilistas. Ao publicar o Plano de Trabalho e Orçamento de 2008, o CFC detalha as diretrizes e os rumos que serão seguidos pelas entidades responsáveis pela profissão nesses dois anos. São apresentados projetos e investimentos voltados à classe contábil da forma mais clara possível. Ao defender a transparência das informações, o CFC busca firmemente privilegiar a responsabilidade no trato dos recursos que recebemos da própria classe e fazer prevalecer o princípio da publicidade. Nada mais justo, uma vez que contamos com o indispensável apoio dos cerca de 400 mil profissionais registrados em nosso Sistema. Maria Clara Cavalcante Bugarim Presidente do CFC 5

8 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 DIRETORIA DO CFC Biênio 2008/2009 CONSELHO DIRETOR Contadora MARIA CLARA CAVALCANTE BUGARIM Presidente Contador Enory Luiz Spinelli Vice-presidente de Fiscalização, Ética e Disciplina Contadora Luci Melita Vaz Vice-presidente de Registro Contador Nelson Mitimasa Jinzenji Vice-presidente Técnico Contador Adeildo Osorio de Oliveira Vice-presidente de Controle Interno Contador José Martonio Alves Coelho Vice-presidente de Desenvolvimento Profissional Contador Juarez Domingues Carneiro Vice-presidente de Desenvolvimento Operacional Contadora Silvia Mara Leite Cavalcante Vice-presidente de Administração Técnico em Contabilidade José Odilon Faustino Coordenador-Adjunto da Câmara de Fiscalização, Ética e Disciplina Contador Sebastião Célio Costa Castro Coordenador-Adjunto da Câmara de Registro Técnico em Contabilidade Bernardo Rodrigues de Souza Representante dos Téc. em Contabilidade no Conselho Diretor CÂMARA DE REGISTRO Contadora Luci Melita Vaz Coordenadora da Câmara Contador Sebastião Célio Costa Castro Coordenador-Adjunto da Câmara Conselheiros Efetivos Luiz Henrique de Souza Bernardo Rodrigues de Sousa Grimaldi Gonçalves Dantas CÂMARA DE CONTROLE INTERNO Contador Adeildo Osorio de Oliveira Coordenador da Câmara Conselheiros Efetivos Lucilene Florêncio Viana Jucileide Ferreira Leitão José Lopes Castelo Branco CÂMARA DE ASSUNTOS GERAIS Conselheiros Suplentes Orismar Parreira Costa Delmiro da Silva Moreira Elizabete Coimbra Lisboa Gonçalves Aluisio Pires de Oliveira Gilsandro Costa de Macedo Conselheiros Suplentes Wellington do Carmo Cruz José Correa de Menezes Paulo Viana Nunes Mario Rodrigues de Azevedo Contadora Silvia Mara Leite Cavalcante Coordenadora da Câmara Conselheiros Efetivos Francisco Fernandes de Oliveira Miguel Angelo Martins Lara CÂMARA TÉCNICA Contador Nelson Mitimasa Jinzenji Coordenador da Câmara Conselheiros Efetivos Francisco José dos Santos Alves José Martonio Alves Coelho Luiz Carlos Vaini Conselheiros Suplentes Marly das Graças Amorym Tocantins Vivaldo Barbosa de Araújo Filho Pedro Alves Conselheiros Suplentes Amandio Ferreira dos Santos Paulo César de Castro Verônica Cunha de Souto Maior Luiz Antonio Balaminut CÂMARA DE DESENVOLVIMENTO OPERACIONAL Contador Juarez Domingues Carneiro Coordenador da Câmara Conselheiros Efetivos Sebastião Célio Costa Castro José Wagner Rabelo Mesquita Pedro Miranda Conselheiros Suplentes Décio Sarda Amandio Ferreira dos Santos Rivoldo Costa Sarmento Ronaldo Marcelo Hella CÂMARA DE FISCALIZAÇÃO, ÉTICA E DISCIPLINA Contador Enory Luiz Spinelli Coordenador da Câmara Técnico em Contabilidade José Odilon Faustino Coordenador-Adjunto da Câmara Conselheiros Efetivos José Wagner Rabelo Mesquita Pedro Miranda José Augusto Costa Sobrinho João de Oliveira e Silva Lucilene Florêncio Viana Berrnardo Rodrigues de Sousa José Cléber da Silva Fontineles Luiz Henrique de Souza Paulo Luiz Pacheco Nelson Zafra Conselheiros Suplentes José Correa de Menezes Aluísio Pires de Oliveira Antonio Carlos Dóro Paulo Viana Nunes Ronaldo Marcelo Hella Cláudio Morais Machado Roberto Carlos Fernandes Dias Mario César de Magalhães Mateus José Amarísio Freitas de Souza Eulália das Neves Ferreira João Valdir Stelzer Carlos Henrique Menezes Lima CÂMARA DE DESENVOLVIMENTO PROFISSIONAL Contador José Martonio Alves Coelho Coordenador da Câmara Conselheiros Efetivos Nelson Zafra João de Oliveira e Silva Conselheiros Suplentes Eulália das Neves Ferreira Antonio Carlos Dóro Roberto Carlos Fernandes Dias 6

9 SISTEMA CFC/CRCs CRCRR CRCAP CRCAC CRCAM CRCRO CRCMT CRCPA CRCTO CRCMA CRCCE CRCPI CRCBA CRCRN CRCPB CRCPE CRCAL CRCSE CRCMS CRCGO CRCPR CRCSP CRCDF CFC CRCMG CRCRJ CRCES CRCSC CRCRS 7

10 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 FUNÇÕES BÁSICAS DO SISTEMA Sistema CFC/CRCs Institucional Suporte Técnico Cooperação Técnica e Científica com Entidades Públicas e Privadas Registro Profissional Capacitação e Valorização Profissional Órgãos Públicos Federais, Estaduais e Municipais Fiscalização do Exercício Profissional Pesquisas Entidades da Classe Contábil Normas Técnicas Estudos Universidades e Faculdades Treinamentos Normas Profissionais Competência Judicatória 8

11 PERFIL DO SISTEMA CFC/CRCS O Sistema CFC/CRCs tem por finalidade, nos termos da legislação em vigor, orientar, normatizar e fiscalizar o exercício da profissão contábil nos estados e no Distrito Federal. No ano de 2007, o quadro de profissionais cadastrados registrou contabilistas, sendo contadores e técnicos em contabilidade, bem como organizações contábeis e um quadro funcional de funcionários, 176 estagiários e 248 prestadores de serviço. Este exemplar do Plano de Trabalho, contendo seus programas de projetos, reforça a qualidade dos serviços prestados e a certeza de que podemos contribuir de forma transparente na aplicação dos recursos públicos. É imperioso lembrar que os investimentos aqui apresentados são oriundos, integralmente, das anuidades pagas pelos profissionais da contabilidade. Uma das premissas desta gestão é o trabalho compartilhado, feito de forma participativa e integrada; daí a preocupação do Sistema CFC/CRCs em investir recursos visando à capacitação e ao aprimoramento da classe contábil. 9

12 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 SISTEMA DE PLANEJAMENTO PARTICIPATIVO Necessidades dos contabilistas reclamadas pela evolução técnica da Ciência Contábil e pelo desenvolvimento econômico e social do País. Compatibilização das informações identificadas com as Funções Básicas do Sistema Conselho Federal Conselho Regional 1- Análise das Informações 2 - Definição de Prioridades 3 - Estabelecimento de Políticas e Diretrizes 4 - Fixação de Receitas e Custos CFC Plano Geral de Trabalho CRC CFC - Programas, Projetos e Metas CRC - Programas, Projetos e Metas Execução Execução Retroalimentação Processo de Execução Processo de Execução Retroalimentação Acompanhamento, controle e avaliação Acompanhamento, controle e avaliação Informações para o relatório do Federal Armazenamento de informações CFC/CRCs Informações para o relatório do Regional Banco de dados do CFC 10

13 PLANO DE TRABALHO DO SISTEMA CFC/CRCs Há mais de uma década, o Conselho Federal de Contabilidade (CFC) e os Conselhos Regionais de Contabilidade (CRCs) consolidaram a criação do Sistema CFC/CRCs, uma iniciativa que se tem traduzido cotidianamente em convergência de esforços, alinhamento de metas e obtenção de resultados comuns. Um dos pilares de sustentação do Sistema é o Planejamento Participativo, que, como o termo sugere, conta com o aporte de informações de todos os integrantes: o CFC e os 27 CRCs. O Plano de Trabalho e Orçamento 2008, a exemplo das publicações ocorridas nos anos anteriores, significa o entendimento dos Conselhos de que o ato de planejar agrega o de organizar, o de liderar e o de controlar, objetivando minimizar os riscos inerentes a toda e qualquer ação e, em caráter primordial, otimizar os resultados pretendidos. Além disso, esta publicação traz embutido o princípio de que o hábito de registrar as ações facilita o controle, assim como redefine posturas a partir de experiências de sucessos ou insucessos descritas em planos anteriores, além de permitir vislumbrar um horizonte a ser alcançado e um caminho a ser seguido na busca da plena eficiência organizacional. Os programas e os respectivos projetos são elaborados pelos Conselhos Regionais de Contabilidade, de acordo com as funções básicas do Sistema e com o Planejamento Participativo. Ao mesmo tempo em que são registrados os objetivos e as ações dos diversos projetos, é também traçada uma biografia do Sistema CFC/CRCs, o que possibilita, inclusive, abstrair um perfil de seus dirigentes a partir das informações incluídas em seus projetos. A finalidade principal dos Conselhos de Contabilidade envolve o registro e a fiscalização do exercício profissional. Assim, atendendo aos dispositivos legais, registrar e fiscalizar são ações executadas continuamente pelas instituições do Sistema. Um passo à frente de suas atribuições básicas, o CFC e os CRCs promovem a conscientização da necessidade dessas práticas para a valorização da Contabilidade, o que implica investir na formação sociocultural do profissional que nela atua. Essa justificativa sustenta o desenvolvimento dos programas de Educação Continuada e de Valorização Profissional. No bojo dos projetos 11

14 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 PLANO DE TRABALHO DO SISTEMA CFC/CRCs que estão inseridos nesses programas está o constante aperfeiçoamento do profissional contábil. Além de detalhar os objetivos a serem alcançados em cada uma das iniciativas propostas, o Plano de Trabalho e Orçamento 2008 define com clareza os papéis que cada setor das instituições irá desempenhar para atingir os propósitos. Esse cuidado pode evitar os desperdícios que porventura adviriam da duplicidade na execução de tarefas, otimizando, dessa forma, a utilização dos seus recursos humanos, financeiros e materiais. Embora se verifique ampla conceituação dos programas, a uniformização da terminologia no Plano de Trabalho procura não restringir a liberdade ou comprometer a legítima autonomia dos Conselhos Regionais de criarem seus projetos. A padronização faz-se necessária, no entanto, para propiciar o acompanhamento dos projetos em sistema informatizado. Para melhor compreensão, apresentamos, a seguir, a conceituação da área, do programa e dos projetos correspondentes: 1. ÁREA É o determinante maior que, regimentalmente, deve nortear o desenvolvimento de todas as atividades propostas pelos Conselhos de Contabilidade: Registro e Fiscalização. Todos os programas estarão vinculados às áreas de Registro, de Fiscalização ou de Registro e Fiscalização. 2. PROGRAMA Resultado final da tomada de decisão. Linha de ação que indica a composição de vários projetos que venham atender a um mesmo propósito. 3. SUBPROGRAMA Instrumento de programação que visa facilitar a execução e o controle de programas extensos. É o segmento de um programa. 4. PROJETO Trabalho específico a ser realizado. Pormenoriza uma operação individual em todos os seus detalhes técnicos e econômicos. 12

15 PROPOSTA DE DISTRIBUIÇÃO DE PROJETOS POR PROGRAMAS 1 - ÁREA: REGISTRO PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL PROJETOS Certificado de Regularidade Profissional Incentivo ao Registro Entrega de Carteiras de Identidade Profissional Cadastro de Formandos Recadastramento e Manutenção de Cadastro de Profissionais Nova Carteira de Identidade Profissional Premiação aos Melhores Formandos Apoio à Apresentação de Trabalhos Técnico-científicos em Eventos Nacionais e Internacionais Treinamento aos Conselheiros da Câmara de Registro Fórum dos Estudantes de Ciências Contábeis Treinamento para o Setor de Registro Solenidade de Entrega da Carteira de Habilitação Profissional Visitas às Instituições de Ensino Superior (Palestras de Conselheiros e Colaboradores) 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL PROJETOS Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive as de Auditoria), Sociedades, Escritórios Individuais, Autônomos Fiscalização das Empresas Comerciais e Prestadoras de Serviços Fiscalização das Entidades sem Fins Lucrativos (Inclusive Partidos Políticos) Fiscalização das Instituições Financeiras Fiscalização de Condomínios Fiscalização de Perícias Contábeis Fiscalização das Empresas Não Contábeis Fiscalização dos Órgãos Públicos Interiorização da Fiscalização Fiscalização Preventiva, Intensiva e Orientativa Treinamento de Conselheiros da Câmara de Fiscalização Treinamento de Fiscais SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA PROJETOS Encontro de Fiscalização para Inspetores Fiscais do Interior do Estado 13

16 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO PROJETOS Obras, Instalações e Manutenção da Sede e/ou das Delegacias Inscrições de Débitos em Dívida Ativa e Cobrança Judicial Realização de Concurso Público para Contratação de Pessoal CRC-Digital Manutenção e Atualização dos Equipamentos de Informática Renovação da Frota de Veículos (Aquisição de Veículos) Aquisição de Móveis, Utensílios, Máquinas e Equipamentos Criação de Delegacias Divulgação dos Serviços do CRC na Imprensa Jornal do CRC Revista do CRC Boletim do CRC Ampliação e Atualização do Acervo Bibliográfico Apoio Financeiro às Delegacias Aquisição de Softwares Manutenção do Corpo Funcional (Salários, Uniformes, Auxílio Alimentação, etc) Palestras, Cursos e Treinamentos para Funcionários do CRC Reuniões Regimentais (Plenárias, Câmaras, etc) Reunião Periódica com os Coordenadores do Curso de Ciências Contábeis das Faculdades e Universidades Divulgação dos Projetos na Mídia Serviços de Terceiros (Segurança, Limpeza, Manutenção em Elevadores, etc) Publicações Diversas (Impressões de Livros, Folder s, etc) Balanço Social Certificação ISO 9001/ SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA PROJETOS Educação Profissional Continuada Seminários, Cursos e Palestras na Capital e Interior, Fóruns, Encontros Ensino a Distância Contabilizando o Sucesso SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL PROJETOS Participação de Conselheiros, Delegados e Funcionários em Eventos Nacionais e Internacionais (Encontros, Fóruns, Congressos, Convenções, Seminários, etc) Dia do Contador / Dia do Contabilista / Semana do Contabilista Prêmios aos Contabilistas Encontro de Delegados Treinamento de Conselheiros do CRC 14 Obs.: Cada Conselho Regional faz constar em seu Plano de Trabalho somente os projetos de seu interesse. O quadro acima apenas sugere a relação das possibilidades de projetos a serem desenvolvidos; outras atividades podem ser contempladas, sempre de acordo com as necessidades e a realidade da região.

17 CFC CONSELHO FEDERAL DE CONTABILIDADE Presidente: Maria Clara Cavalcante Bugarim Endereço: SAS, quadra 5, lote 3, bloco J, Ed. CFC, Cep: , Brasília, DF Telefone: (61) Fax: (61) Site: BRASIL População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Doutorado em Contabilidade (CAPES) Delegados Representantes Fiscais CFC Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Sede m ,93 1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CFC 15

18 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,76 95,80% Receitas Patrimoniais R$ ,85 8,36% Receitas de Serviços R$ ,00 22,58% Transferências Correntes R$ ,91 64,13% Outras Receitas Correntes R$ ,00 0,73% RECEITAS DE CAPITAL R$ ,24 4,20% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 86,66% Despesas de Custeio R$ ,19 85,22% Despesa com Pessoal R$ ,00 23,97% Materiais de Consumo R$ ,00 1,60% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,19 59,52% Diversas Despesas de Custeio R$ ,00 0,13% Transferências Correntes R$ ,81 1,45% Diversas Contribuições R$ ,81 0,64% Auxílios e Subvenções R$ ,00 0,80% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 13,34% Investimentos R$ ,00 2,56% Obras e Instalações R$ ,00 0,13% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 2,43% Inversões Financeiras R$ ,00 8,67% Transferências de Capital R$ ,00 2,10% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 101 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ 0,00 16

19 CFC 1 - ÁREA: REGISTRO R$ ,64 24,68% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,64 24,68% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ ,00 2,25% PROJETOS R$ ,00 2,25% Treinamento ao Funcionários dos Setores de Registro dos CRCs R$ ,00 0,35% Reunião de Vice-Presidentes de Registro do Sistema CFC/CRCs R$ ,00 0,18% Acompanhamento e Apoio aos Setores de Registro dos CRCs R$ ,00 0,09% Seminário de Registro do Sistema CFC/CRCs R$ ,00 0,39% Novo Manual de Registro (Resolução CFC nº 891/00) R$ ,00 0,25% Treinamento aos Novos Conselheiros das Câmaras de Registro dos CRCs R$ ,00 0,58% Manual de Utilização do Sistema Cadastral R$ ,00 0,15% VII Fórum Brasil dos Estudantes de Ciências Contábeis R$ ,00 0,08% Projeto CFC de Integração Estudantil R$ ,00 0,13% CFC Jovem R$ ,00 0,05% CUSTOS OPERACIONAIS NÃO ALOCADOS NO SUBPROGRAMA R$ ,64 22,43% Apoio Operacional Despesas com Pessoal R$ ,64 0,98% Nova Carteira de Identificação Profissional R$ ,00 21,45% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,96 48,95% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,96 48,95% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 2,10% PROJETOS R$ ,00 2,10% Treinamento Prático sobre Procedimentos Processuais aos Conselheiros do CFC R$ ,00 0,12% Revisão do Manual de Fiscalização R$ 0,00 0,00% Acompanhar, Apoiar e Orientar o Setor de Fiscalização dos CRCs R$ ,00 0,13% Acompanhar, Apoiar e Orientar as Câmaras de Fiscalização, Ética e Disciplina dos CRCs Seminário de Vice-Presidentes de Fiscalização e de Ética e Disciplina e Chefes de Fiscalização do Sistema CFC/CRCs Curso de Capacitação/Reciclagem sobre elaboração e Análise de Demonstrações Contábeis aos Fiscais do Sistema CFC/CRCs Curso do novo Software do Sistema SFI aos Auxiliares Administrativos e Fiscais do Sistema CFC/CRCs R$ ,00 0,14% R$ ,00 0,27% R$ ,00 0,21% R$ ,00 0,28% Revisão do Manual de Procedimentos Fiscalizatórios R$ 0,00 0,00% Palestras às Instituições de Ensino Superior R$ ,00 0,11% Participação dos Coordenadores das Câmaras de Fiscalização, Ética e Disciplina dos CRCs nas Reuniões das Câmaras de Fiscalização, Ética e Disciplina do CFC R$ ,00 0,08% 17

20 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREA: FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,96 48,95% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,96 48,95% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 2,10% PROJETOS R$ ,00 2,10% Capacitação aos Novos Conselheiros da Câmara de Fiscalização, Ética e Disciplina dos CRCs Revisão da Resolução CFC nº 949/02 Manual dos Procedimentos Processuais R$ ,00 0,28% R$ ,00 0,17% Revisão da Resolução CFC nº 872/2000 R$ ,00 0,14% Publicação de Material Didático de Fiscalização Preventiva R$ ,00 0,11% Palestras às Entidades da Classe Contábil e Sindicatos R$ ,00 0,05% Participação no 18º Congresso Brasileiro de Contabilidade R$ 7.210,00 0,02% SUBPROGRAMA: PROGRAMA DE REVISÃO EXTERNA DE QUALIDADE PELOS PARES - CRE R$ ,00 0,21% PROJETOS R$ ,00 0,21% Acompanhamento Normativo na Área de Auditoria Independente no CRE Programa de Revisão Externa da Qualidade, Compartilhar Ações com a CVM e Outros Agentes de Regulamentação e Disciplina de Mercado R$ ,00 0,21% CUSTOS OPERACIONAIS NÃO ALOCADOS NOS SUBPROGRAMAS R$ ,88 2,41% Apoio Operacional Despesas com Pessoal da Área de Fiscalização R$ ,88 2,41% SUBPROGRAMA: ESTUDOS TÉCNICOS R$ ,00 1,78% PROJETOS R$ ,00 1,78% Normas Brasileiras de Contabilidade R$ ,00 0,18% Comitê Gestor da Convergência no Brasil R$ ,00 1,27% Comitê de Pronunciamentos Contábeis CPC R$ ,00 0,27% Sistema Público de Escrituração Digital SPED R$ ,00 0,07% SUBPROGRAMA: ENCONTROS E REPRESENTAÇÕES EM ÂMBITO NACIONAL R$ ,00 4,08% PROJETOS R$ ,00 4,08% Reuniões Regimentais do CFC ,00 2,28% Reuniões de Presidentes do Sistema CFC/CRCs ,00 0,43% Participação do CFC na Comissão Consultiva de Normas e de Auditoria da CVM ,00 0,08% Representação do CFC em Eventos Nacionais ,00 1,07% Seminário de Gestão do Conselho Federal de Contabilidade ,00 0,11% Seminário para Presidentes de Conselhos Regionais de Contabilidade ,00 0,11% 18

21 CFC 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,96 48,95% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,96 48,95% SUBPROGRAMA: ENCONTROS E REPRESENTAÇÕES EM ÂMBITO INTERNACIONAL R$ ,00 0,70% PROJETOS R$ ,00 0,70% Participação do CFC em Reuniões Promovidas por Organismos Internacionais ISAR, IFAC, IASB, AIC e Outras Entidades R$ ,00 0,29% Participação do CFC em Reuniões Promovidas pelo CILEA R$ ,00 0,13% Representação do CFC em Eventos Internacionais R$ ,00 0,27% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 7,94% PROJETOS R$ ,00 7,94% Apoio do CFC à Realização de Eventos Promovidos pelos Conselhos Regionais R$ ,00 0,54% Apoio do CFC à Realização de Palestras R$ ,00 0,13% Apoio do CFC à Realização de Cursos R$ ,00 0,08% Rede Contabilizando o Sucesso R$ ,00 0,54% Excelência na Contabilidade Cursos de Aperfeiçoamento e Pós- Graduação lato e stricto sensu R$ ,00 2,68% Exame de Suficiência para Obtenção de Registro Profissional R$ ,00 0,08% Educação à Distância em Ciências Contábeis R$ ,00 0,54% Apoio à Realização de Cursos de Comunicação Verbal R$ ,00 0,08% Educação Profissional Continuada Auditoria Independente R$ ,00 0,27% VII Fórum Nacional de Professores do Curso de Ciências Contábeis R$ ,00 0,13% 3º Encontro Nacional de Coordenadores de Cursos de Ciências Contábeis R$ ,00 0,08% VII Encontro Nacional da Mulher Contabilista R$ ,00 0,08% I Fórum de Gestão e Controle do Terceiro Setor R$ ,00 0,08% 2º Fórum Nacional da Mulher Contabilista R$ ,00 0,13% 2º Fórum Nacional dos Empresários da Área Contábil R$ ,00 0,08% 18º Congresso Brasileiro de Contabilidade R$ ,00 2,28% II Fórum Nacional de Gestão de Contabilidade Pública R$ ,00 0,13% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 7,56% PROJETOS R$ ,00 7,56% Projeto Mulher Contabilista R$ ,00 0,08% Projeto CFC de Integração Sindical R$ ,00 0,08% Programa de Visitas: "O CFC em um Dia" R$ ,00 0,08% Participação dos Ex-Presidentes do CFC nas Reuniões Plenárias e nos Eventos Considerados de Nível Nacional e Intern. de Interesse da Profissão R$ ,00 0,13% Comitê Gestor Planejamento Estratégico do CFC R$ ,00 0,03% REPeC R$ ,00 0,09% Jornal do CFC R$ ,00 1,19% 19

22 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREA: FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,96 48,95% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,96 48,95% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 7,56% PROJETOS R$ ,00 7,56% Revista Brasileira de Contabilidade R$ ,00 1,28% Manualização de Procedimentos R$ ,00 0,37% Edições Diversas R$ ,00 0,91% Diretrizes Curriculares para o Curso de Ciências Contábeis R$ ,00 0,04% Convênio de Cooperação firmado entre CFC, FBC, FENACON e Associação Nacional de Procuradores e Promotores de justiça de Fundações e Entidades de Interesse Social Contabilidade das Entidades do Terceiro Setor R$ ,00 0,13% Exame de Qualificação Técnica R$ ,00 0,51% Dia do Contabilista R$ ,00 0,54% Divulgação das Atividades do CFC R$ ,00 0,27% Assessoria Parlamentar à Presidência do CFC R$ ,00 0,53% Ampliação e Atualização do Acervo Bibliográfico R$ ,00 0,09% Seminário dos Conselheiros do Sistema CFC/CRCs e de Balanço Social do Sistema CFC/CRCs Responsabilidade Social: Gestão do Conhecimento em Contabilidade para Países de Língua Portuguesa R$ ,00 0,67% R$ ,00 0,54% SUBPROGRAMA: APOIO OPERACIONAL AOS CRCs R$ ,00 12,55% PROJETOS R$ ,00 12,55% Apoio Financeiro aos Conselhos Regionais para Aquisição de Veículos R$ ,00 0,54% Apoio aos Conselhos Regionais para Aquisição de Mobiliário R$ ,00 0,40% Apoio aos Conselhos Regionais para Ampliação e Atualização do Parque de Informática Apoio Financeiro aos CRCs para a Aquisição, Manutenção, Ampliação ou Construção de Sedes Próprias Apoio Financeiro aos Conselhos Regionais de Contabilidade para Despesas de Custeio e Manutenção R$ ,00 0,54% R$ ,00 9,03% R$ ,00 0,80% Implementação de Sistema de Conferência a Distância R$ ,00 0,35% Implementação da DECORE/DHP Eletrônica em todo Sistema CFC/CRCs R$ ,00 0,10% Acompanhamento da Gestão dos CRCs R$ ,00 0,25% Treinamento aos CRCs voltado às Áreas de Gestão R$ ,00 0,16% Implementação do Sistema de Gestão Informatizado do Sistema CFC/CRCs R$ ,00 0,13% Encontro de Assessores Jurídicos do Sistema CFC/CRCs R$ ,00 0,16% Seminário de Diretores do Sistema CFC/CRCs R$ ,00 0,08% CUSTOS OPERACIONAIS NÃO ALOCADOS NOS SUBPROGRAMAS R$ ,08 9,62% Apoio Operacional Despesas com Pessoal das Áreas de Desenvolvimento Operacional, Profissional, Técnica e Assessorias R$ ,08 9,62% 20

23 CFC 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,40 26,37% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,40 26,37% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,40 26,37% PROJETOS R$ ,00 5,72% Capacitação e Desenvolvimento Profissional R$ ,00 1,04% Obras, Instalações e Manutenção do CFC R$ ,00 0,54% Aquisição de Máquinas e Equipamentos de Informática / Atualização de Software / Segurança de Dados / Manutenção da Internet e Correio Eletrônico R$ ,00 1,81% Aquisição de Veículos R$ ,00 0,54% Ações de Responsabilidade Sócio-Ambiental R$ ,00 0,31% Seminário de Vice-Presidentes de Administração do Sistema CFC/CRCs R$ ,00 0,23% Auditoria de Gestão, Contábil e Operacional do Sistema CFC/CRCs e Auditoria Especial, se necessário Adequação do Manual da Estrutura Contábil e Orçamentária do Sistema CFC/CRCs VI Seminário Sobre Rotinas e Padronização de Procedimentos Contábeis Voltado ao Sistema CFC/CRCs Informatização das Rotinas Administrativas e de Análise da Coordenadoria de Controle Interno do Sistema CFC/CRCs Seminário para Presidentes e Vice-Presidentes de Controle Interno do Sistema CFC/CRCs R$ ,00 0,29% R$ ,00 0,08% R$ ,00 0,23% R$ ,00 0,03% R$ ,00 0,22% Padronização das Rotinas Contábeis do Sistema CFC/CRCs R$ ,00 0,20% Treinamento aos Responsáveis Técnicos (Contadores) dos CRCs R$ ,00 0,22% CUSTOS OPERACIONAIS NÃO ALOCADOS NOS SUBPROGRAMAS R$ ,40 20,65% Apoio Operacional Despesas com Pessoal R$ ,40 10,14% Material de Consumo e Permanentes R$ ,00 1,76% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,19 7,97% Diversas Despesas de Custeio R$ ,00 0,13% Diversas Contribuições R$ ,81 0,64% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CFC PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ ,64 24,68% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,64 24,68% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,96 48,95% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,96 48,95% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,40 26,37% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,40 26,37% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% 21

24 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com pessoal R$ 0,00 Material de Consumo R$ 0,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ 0,00 Diversas Contribuições R$ 0,00 Equipamentos e Materiais Permanente R$ 0,00 Subtotal do Projeto R$ 0,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 22

25 CRCAC CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO ACRE Presidente: Francisco Brito do Nascimento Endereço: Estrada Dias Martins, 438, Residencial Mariana, Cep: , Rio Branco (AC) Telefone/Fax: (68) Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m ,99 1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCAC 23

26 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 100,00% Receitas de Contribuição R$ ,46 93,32% Receitas de Serviços R$ ,54 3,46% Outras Receitas Correntes R$ ,00 3,23% RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 99,74% Despesas de Custeio R$ ,00 80,38% Despesa com Pessoal R$ ,00 48,94% Materiais de Consumo R$ ,00 6,90% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 24,54% Transferências Correntes R$ ,00 19,35% Diversas Contribuições R$ ,00 19,35% DESPESAS DE CAPITAL R$ 820,00 0,26% Investimentos R$ 820,00 0,26% Equipamentos e Material Permanente R$ 820,00 0,26% Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00% Transferências de Capital R$ 0,00 0,00% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 16 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 24

27 CRCAC 1 - ÁREA: REGISTRO R$ 1.430,00 9,55% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 1.430,00 9,55% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 1.430,00 9,55% PROJETOS R$ 1.430,00 9,55% Incentivo ao Registro Profissional R$ 200,00 1,34% Correção e Manutenção de Cadastro R$ 30,00 0,20% Cadastro de Formandos R$ 50,00 0,33% Baixa Ex-Offício de Registro R$ 50,00 0,33% Premiação aos Melhores Formandos R$ 300,00 2,00% Palestras para Estudantes do Último Ano do Curso de Ciências Contábeis (Incentivo ao Registro) R$ 300,00 2,00% Entrega da Nova Carteira de Identificação Profissional R$ 500,00 3,34% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 4.500,00 30,06% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 4.500,00 30,06% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 4.500,00 30,06% PROJETOS R$ 4.500,00 30,06% Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive as de Auditoria) R$ 300,00 2,00% Fiscalização das Empresas não Contábeis Sem Fins Lucrativos, Instituições Financeiras, Condomínios, Partidos Políticos Fiscalização dos Órgãos Públicos Entidades Governamentais, Perícias Contábeis Interiorização da Fiscalização Fiscalização preventiva, Intensiva e Orientativa no Interior do Estado R$ 550,00 3,67% R$ 250,00 1,67% R$ 3.400,00 22,71% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 9.040,00 60,39% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 9.040,00 60,39% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 0,00 0,00% PROJETOS R$ 0,00 0,00% *Aquisição de Equipamentos de Informática R$ 0,00 0,00% *Renovação e Ampliação da Frota de Veículos/Motocicleta R$ 0,00 0,00% * A realização dos projetos está condicionado ao apoio financeiro do CFC SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 1.040,00 6,95% PROJETOS R$ 1.040,00 6,95% Curso de Reciclagem e Aperfeiçoamento Profissional R$ 1.000,00 6,68% Palestras, Conferências (O Conselho vai à Faculdade) R$ 40,00 0,27% 25

28 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ 9.040,00 60,39% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 9.040,00 60,39% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 8.000,00 53,44% PROJETOS R$ 8.000,00 53,44% Congresso, Seminários e Eventos Participação de Conselheiros e Funcionários do CRCAC em Congressos, Seminários e Eventos R$ 8.000,00 53,44% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCAC PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ 1.430,00 9,55% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 1.430,00 9,55% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 4.500,00 30,06% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 4.500,00 30,06% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 9.040,00 60,39% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 9.040,00 60,39% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,00 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,00 Diversas Contribuições R$ ,00 Equipamentos e Material Permanente R$ 820,00 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 26

29 CRCAL CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE ALAGOAS Presidente: Geovanes de Oliveira Silva Endereço: Rua Tereza de Azevedo, 1526, Farol, Cep: , Maceió (AL) Telefone: (82) Fax: (82) Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m ,00 1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCAL 27

30 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 100,00% Receitas de Contribuição R$ ,00 72,45% Receita Patrimonial R$ 8.430,00 0,78% Receitas de Serviços R$ ,00 1,99% Outras Receitas Correntes R$ ,00 24,79% RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 95,27% Despesas de Custeio R$ ,00 76,05% Despesa com Pessoal R$ ,00 36,32% Materiais de Consumo R$ ,00 3,32% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 36,32% Diversas Despesas de Custeio R$ 1.000,00 0,09% Transferências Correntes R$ ,00 19,22% Cota-Parte R$ ,00 19,21% Encargos sobre Empréstimos R$ 100,00 0,01% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 4,73% Investimentos R$ ,00 4,73% Obras e Instalações R$ ,00 3,23% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 1,50% Transferências de Capital R$ 16,00 0,00% Amortização da Dívida Interna R$ 16,00 0,00% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 17 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 28

31 CRCAL 1 - ÁREA: REGISTRO R$ 1.600,00 1,31% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 1.600,00 1,31% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 1.600,00 1,31% PROJETOS R$ 1.600,00 1,31% Incentivo ao Registro Profissional R$ 1.600,00 1,31% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 12,81% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 12,81% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 4.500,00 3,67% PROJETOS R$ 4.500,00 3,67% Fiscalização das Organizações Contábeis (inclusive as de auditoria) R$ 1.500,00 1,22% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 1.500,00 1,22% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 1.500,00 1,22% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 9,14% PROJETOS R$ ,00 9,14% Cursos de Aperfeiçoamento Profissional, Inclusive Pós-Graduação R$ 2.500,00 2,04% XI Encontro Alagoano de Contabilidade e III Encontro Alagoano da Mulher Contabilista R$ 7.200,00 5,87% Palestra de um Dia (Interior do Estado) R$ 1.500,00 1,22% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 85,89% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 85,89% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 59,79% PROJETOS R$ ,00 59,79% Contratação de Pessoal R$ 4.700,00 3,83% Treinamento de Pessoal R$ 2.000,00 1,63% Criação de Subsedes, Delegacias ou Representações R$ 3.800,00 3,10% Aquisição de Máquinas, Equipamentos e Móveis R$ 8.300,00 6,77% Ampliação da Sede do CRCAL R$ ,00 28,55% Boletim Informativo R$ 8.000,00 6,53% Reunião de Presidentes dos CRCs do Nordeste R$ 3.500,00 2,85% Aquisição de Veículos R$ 8.000,00 6,53% 29

32 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 85,89% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 85,89% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 26,10% PROJETOS R$ ,00 26,10% Homenagens Homenagear os Profissionais que Prestam Serviços Relevantes à Classe Contábil Participação de Conselheiros e Funcionários do CRCAL em Eventos Nacionais e Internacionais R$ 2.000,00 1,63% R$ ,00 24,47% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCAL PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ 1.600,00 1,31% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 1.600,00 1,31% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 12,81% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 12,81% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 85,89% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 85,89% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas Correntes R$ ,00 Despesas de Capital R$ 16,00 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 30

33 CRCAP CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO AMAPÁ Presidente: Marilene Cardoso do Nascimento Endereço: Rua Hamilton Silva, 1180, Central, Cep: , Macapá (AP) Telefone: (96) Fax: (96) Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m ,63 1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCAP 31

34 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 100,00% Receitas de Contribuição R$ ,14 72,20% Receita Patrimonial R$ 1.000,00 0,31% Receitas de Serviços R$ 0,00 0,00% Serviços Administrativos R$ ,81 3,53% Receita de Exame de Qualificação Técnica R$ 300,00 0,09% Outras Receitas Correntes R$ ,05 23,87% RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00% EQUILÍBRIO ORÇAMENTÁRIO R$ 0,00 0,00% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,96 98,60% Despesas de Custeio R$ ,96 78,66% Despesa com Pessoal R$ ,96 43,30% Materiais de Consumo R$ ,00 5,26% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 30,10% Transferências Correntes R$ ,00 19,94% Cota Parte R$ ,00 19,94% DESPESAS DE CAPITAL R$ 4.485,04 1,40% Investimentos R$ 4.485,04 1,40% Equipamentos e Material Permanente R$ 4.485,04 1,40% Transferências de Capital R$ 0,00 0,00% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 14 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 32

35 CRCAP 1 - ÁREA: REGISTRO R$ 1.800,00 10,03% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 1.800,00 10,03% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 1.800,00 10,03% PROJETOS R$ 1.800,00 10,03% Incentivo ao Registro Profissional R$ 900,00 5,01% Visitas às Instituições de Ensino Superior R$ 900,00 5,01% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 6.000,00 33,43% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 6.000,00 33,43% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 4.000,00 22,28% PROJETOS R$ 4.000,00 22,28% Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive as de Auditoria) R$ 500,00 2,79% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 500,00 2,79% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 500,00 2,79% Fiscalização de Perícias Contábeis R$ 500,00 2,79% Interiorização da Fiscalização R$ 2.000,00 11,14% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 2.000,00 11,14% PROJETOS R$ 2.000,00 11,14% I Encontro Norte de Fiscalização R$ 2.000,00 11,14% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 56,55% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 56,55% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 8.850,00 49,30% PROJETOS R$ 8.850,00 49,30% Obras, Instalações e Manutenção do CRCAP R$ 4.950,00 27,58% Inscrições de Débitos em Dívida Ativa e Cobrança Judicial R$ 3.200,00 17,83% Eventos Calendários (Dia do Contabilista e Dia do Contador) R$ 350,00 1,95% Cursos aos Contabilistas R$ 350,00 1,95% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 1.300,00 7,24% PROJETOS R$ 1.300,00 7,24% Pós-graduação "Lato Sensu" R$ 1.000,00 5,57% Palestras, Cursos aos Contabilistas R$ 300,00 1,67% 33

36 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCAP PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ 1.800,00 10,03% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 1.800,00 10,03% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 6.000,00 33,43% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 6.000,00 33,43% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 56,55% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 56,55% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,96 Material de Consumo R$ 9.229,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,00 Contribuições Correntes R$ ,00 Equipamentos e Material Permanente R$ 1.135,04 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 34

37 CRCAM CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO AMAZONAS Presidente: Júlio Ramon Marchiore Teixeira Endereço: Rua Lobo D Almada, nº 380, Centro, Cep: , Manaus (AM) Telefone: (92) Fax: (92) crcam@crcam.org.br Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m ,00 1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCAM 35

38 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 100,00% Receitas de Contribuição R$ ,00 88,02% Receita Patrimonial R$ ,00 1,47% Receitas de Serviços R$ ,00 3,34% Outras Receitas Correntes R$ ,00 7,17% RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 97,32% Despesas de Custeio R$ ,00 77,98% Despesa com Pessoal R$ ,00 40,18% Materiais de Consumo R$ ,00 4,35% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 32,55% Diversas Despesas de Custeio R$ ,00 0,90% Transferências Correntes R$ ,00 19,34% Diversas Contribuições R$ ,00 19,34% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 2,68% Investimentos R$ ,00 2,68% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 2,68% Transferências de Capital R$ 0,00 0,00% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 24 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 36

39 CRCAM 1 - ÁREA: REGISTRO R$ 3.000,00 2,19% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 3.000,00 2,19% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 3.000,00 2,19% PROJETOS R$ 3.000,00 2,19% Incentivo ao Registro Profissional R$ 2.250,00 1,64% Treinamento para o Setor de Registro Junto com as Delegacias R$ 500,00 0,36% Entrega da Nova Carteira de Estudante no CRC R$ 250,00 0,18% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 10,64% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 10,64% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 8,97% PROJETOS R$ ,00 8,97% Fiscalização das Organizações Contábeis R$ 1.750,00 1,28% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 1.750,00 1,28% Fiscalização Preventiva R$ 7.050,00 5,14% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 1.750,00 1,28% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 2.300,00 1,68% PROJETOS R$ 2.300,00 1,68% Treinamento para o Setor de Fiscalização R$ 500,00 0,36% II Encontro Norte de Fiscalização das Câmaras da Fiscalização/Encontro com os Inspetores Fiscais da Região Norte R$ 1.800,00 1,31% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 87,17% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 87,17% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 68,22% PROJETOS R$ ,00 68,22% Manutenção e Atualização dos Equipamentos de Informática R$ 9.000,00 6,56% Renovação da Frota de Veículo (Aquisição de Veículos) R$ ,00 10,93% Aquisição de Móveis e Utensílios R$ 5.000,00 3,64% Aquisição de Máquinas e Equipamentos R$ 2.000,00 1,46% Reformas de Instalações (Obras, Instalações e Manutenção do CRC/AM) R$ 2.400,00 1,75% Jornal do CRC/AM R$ ,00 38,12% Aquisição de Utensílios de Copa e Cozinha R$ 500,00 0,36% Homenagem ao Dia do Contabilista R$ 250,00 0,18% Homenagem ao Dia do Contador R$ 250,00 0,18% Encontros de Contabilidade nos Municípios onde Há Delegacias R$ 6.900,00 5,03% 37

40 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 87,17% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 87,17% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 1.000,00 0,73% PROJETOS R$ 1.000,00 0,73% Curso de Imposto de Renda R$ 250,00 0,18% Cursos de Reciclagem: INSS, FGTS, Prática Contábil, ICMS, Legislação Trabalhista, Contabilidade Instrumental R$ 250,00 0,18% Curso de Perícia Contábil R$ 250,00 0,18% Curso de Auditoria Contábil R$ 250,00 0,18% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 18,22% PROJETOS R$ ,00 18,22% Convenções, Conferências, Seminários e Outros Eventos Participação de Conselheiros e Funcionários do CRC-AM em Eventos Nacionais e Internacionais R$ ,00 18,22% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCAM PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ 3.000,00 2,19% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 3.000,00 2,19% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 10,64% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 10,64% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 87,17% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 87,17% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,00 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,00 Diversas Despesas de Custeio R$ ,00 Contribuições Correntes R$ ,00 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 38

41 CRCBA CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DA BAHIA Presidente: Maria Constança Carneiro Galvão Endereço: Rua do Salete, nº 320, Barris, Cep: , Salvador (BA) Telefone: (71) Fax: (71) Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m ,52 1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCBA 39

42 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 100,00% Receitas de Contribuição R$ ,33 79,48% Receita Patrimonial R$ ,45 1,07% Receitas de Serviços R$ ,33 2,02% Outras Receitas Correntes R$ ,89 17,43% RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 92,70% Despesas de Custeio R$ ,00 72,91% Despesa com Pessoal R$ ,00 31,09% Materiais de Consumo R$ ,00 3,52% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 38,31% Transferências Correntes R$ ,00 19,79% Diversas Contribuições R$ ,00 19,79% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 7,30% Investimentos R$ ,00 7,30% Obras e Instalações R$ ,00 0,70% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 6,60% Transferências de Capital R$ 0,00 0,00% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 52 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 40

43 CRCBA 1 - ÁREA: REGISTRO R$ ,00 2,51% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 2,51% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ ,00 2,51% PROJETOS R$ ,00 2,51% Incentivo ao Registro Profissional R$ 8.020,00 0,41% Solenidade de Entrega da Habilitação Profissional aos Novos Registrados R$ ,00 1,18% Integração Estudantil R$ ,00 0,93% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 10,52% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 10,52% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 9,94% PROJETOS R$ ,00 9,94% Fiscalização das Organizações Contábeis (inclusive de auditoria) R$ ,00 9,13% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 3.000,00 0,15% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 3.000,00 0,15% Fiscalização Preventiva R$ 2.000,00 0,10% Treinamento de Inspetores Fiscais e Pessoal Adm. do Departamento de Fiscalização R$ 8.000,00 0,41% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 0,57% PROJETOS R$ ,00 0,57% I Encontro Nordestino de Fiscalização para Inspetores Fiscais e Conselheiros do CRCBA R$ ,00 0,57% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 86,97% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 86,97% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 71,93% PROJETOS R$ ,00 71,93% Obras, Instalações e Manutenção do CRCBA, Criação de Auditório Conversível a Plenário Publicações de Editais no Diário Oficial do Estado e em Jornal de Grande Circulação do Estado Recadastramento Atualização de Cadastro dos Contabilistas e Organizações Contábeis Inscrições de Débitos em Dívida Ativa e Cobrança Judicial/Extra-Judicial e Baixa Ex-offício R$ ,00 4,60% R$ ,00 0,77% R$ ,00 0,56% R$ ,00 1,05% Encontros e Representações com Delegados Regionais Reuniões R$ ,00 5,11% Visitas às Delegacias Regionais R$ ,00 0,66% 41

44 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 86,97% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 86,97% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 71,93% PROJETOS R$ ,00 71,93% Manutenção das Delegacias Regionais R$ ,00 3,66% Incentivo aos Delegados Regionais R$ 2.000,00 0,10% Reuniões com os Membros da Ouvidoria, Seminários e Encontros Regionais com Entidades da Classe e com os Contabilistas e Pesquisas Serviços de Manutenção de Equipamentos de Informática e Rede e Consultoria Contínua (manutenção com peças e serviços) R$ ,00 1,80% R$ ,00 3,58% Reuniões de Presidentes R$ 5.760,00 0,29% Reuniões Plenárias/TRET/ Reuniões das Câmaras / Reuniões do Conselho Diretor R$ ,00 3,31% Serviços de Vigilância e Limpeza R$ ,00 3,99% Serviços de Assessoria de Imprensa R$ ,00 0,77% Cobrança de Débitos Anteriores ao Exercício Cobrança de Dívida Ativa R$ ,00 1,33% Auxílio e Subvenção para as Delegacias Regionais R$ ,00 9,66% Treinamento de Pessoal e Dirigentes do CRCBA em Áreas Diversas R$ ,00 1,12% Aquisição de Veículos R$ ,00 6,13% Contratação de Estagiários R$ ,00 2,25% Organização do Arquivo do CRCBA R$ ,00 3,58% Seguros em Geral R$ ,00 0,97% Renovação e Ampliação do Parque de Informática R$ ,00 6,13% Publicação da Revista Baiana de Contabilidade e Livros Técnicos R$ ,00 4,60% Boletim Eletrônico R$ 1.000,00 0,05% Boletim Informativo R$ ,00 3,07% Ampliação e Atualização do Acervo Bibliográfico R$ 8.000,00 0,41% Recolhimento da Anuidade do Exercício de Emissão de Guias de Recolhimento das Anuidades dos Contabilistas R$ ,00 2,39% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 10,21% PROJETOS R$ ,00 10,21% Premiação "Destaque Acadêmico" R$ ,00 0,74% Educação Profissional Continuada NBCP 4 R$ ,00 1,50% Eventos de 1 Dia R$ ,00 3,53% Seminário Baiano sobre o Terceiro Setor R$ ,00 0,63% Encontro de Professores de Ciências Contábeis do Estado da Bahia R$ ,00 0,60% XI Encontro dos Contabilistas, Sindicatos e Empresas de Serviços Contábeis R$ ,00 0,58% VII Encontro Baiano da Mulher Contabilista R$ 9.000,00 0,46% Encontro da Mulher Contabilista no Interior do Estado R$ ,00 0,60% 42

45 CRCBA 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 86,97% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 86,97% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 4,83% PROJETOS R$ ,00 4,83% II Seminário da ANPCONT Associação Nacional de Programas de Pós- Graduação em Ciências Contábeis R$ 7.000,00 0,36% Contabilizando o Sucesso R$ ,00 1,22% Participação de Presidentes e Conselheiros do CRCBA em Eventos Nacionais e Internacionais R$ ,00 2,69% Semana do Contabilista / Dia do Contabilista R$ ,00 0,66% Dia do Contabilista e Dia do Contador R$ ,00 0,66% Excelência em Contabilidade R$ 2.000,00 0,10% Prêmio Jovem Cientista R$ ,00 0,66% Contador Honorário e Contabilista Benemérito R$ 1.000,00 0,05% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCBA PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ ,00 2,51% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 2,51% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 10,52% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 10,52% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 86,97% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 86,97% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,00 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,00 Contribuições Correntes R$ ,00 Despesas de Capital R$ 9.000,00 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 43

46

47 CRCCE CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO CEARÁ Presidente: Osório Cavalcante Araújo Endereço: Av. da Universidade, 3057, Benfica, Cep: , Fortaleza (CE) Telefone: (85) Fax: (85) Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m ,24 1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCCE 45

48 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 100,00% Receitas de Contribuição R$ ,00 74,95% Receita Patrimonial R$ ,00 1,34% Receitas de Serviços R$ ,00 1,38% Outras Receitas Correntes R$ ,00 22,32% RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00% Outras Receitas de Capital R$ 0,00 0,00% EQUILÍBRIO ORÇAMENTÁRIO R$ 0,00 0,00% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 93,78% Despesas de Custeio R$ ,00 73,95% Despesa com Pessoal R$ ,50 31,62% Materiais de Consumo R$ ,00 4,51% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,50 37,82% Diversas Despesas de Custeio R$ 0,00 0,00% Transferências Correntes R$ ,00 19,83% Diversas Contribuições R$ ,00 19,50% Encargos Sobre Empréstimos R$ ,00 0,34% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 6,22% Investimentos R$ ,00 3,70% Obras e Instalações R$ ,00 1,68% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 2,02% Transferências de Capital R$ ,00 2,52% Amortização da Dívida Interna R$ ,00 2,52% Diversas Transferências de Capital R$ 0,00 0,00% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 32 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,98 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,02 46

49 CRCCE 1 - ÁREA: REGISTRO R$ ,00 5,67% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 5,67% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ ,00 5,67% PROJETOS R$ ,00 5,67% Incentivo ao Registro Profissional R$ ,00 4,38% Encontro de Estudantes R$ 6.300,00 1,28% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 9,07% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 9,07% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 9,07% PROJETOS R$ ,00 9,07% Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive de Auditoria) R$ ,00 7,54% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 2.500,00 0,51% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 2.500,00 0,51% Fiscalização dos Profissionais que Executam Perícias Contábeis R$ 2.500,00 0,51% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,98 85,26% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,98 85,26% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 40,57% PROJETOS R$ ,00 40,57% Obras, Instalações e Manutenção do CRCCE, Adaptação de Banheiros para Portadores de Necessidades Especiais, Criação da Sala dos Exconselheiros, Criação do Espaço de Convivência dos Funcionários Organização Contábil Folder Educativo sobre as NPC, numa Fiscalização Preventiva R$ ,00 10,19% R$ 5.000,00 1,02% Boletim Informativo R$ ,00 3,06% Internet Atualização da Página do Conselho na Internet R$ 5.000,00 1,02% Noticiário do CRCCE na Imprensa R$ ,00 16,31% Ampliação e Atualização do Acervo Bibliográfico R$ 0,00 0,00% Aquisição de Móveis e Utensílios de Escritório R$ ,00 8,97% Internet Atualização da Página do Conselho na Internet R$ 0,00 0,00% Programa de Doação de Sangue Salve a Vida Doando Sangue R$ 0,00 0,00% Confraternização Natalina da Classe Contábil R$ 0,00 0,00% 47

50 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 85,89% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 85,89% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,98 36,15% PROJETOS R$ ,98 36,15% Palestras, Cursos e Treinamentos / Cursos / Contabilizando o Sucesso R$ 9.148,98 1,87% Palestras, Cursos e Treinamentos / Cursos / Pós-graduação Lato Sensu R$ 1.000,00 0,20% Palestras, Cursos e Treinamentos / Cursos / Extensão R$ 1.000,00 0,20% Palestras, Cursos e Treinamentos / Cursos / Virtuais R$ 4.700,00 0,96% Palestras, Cursos e Treinamentos / Cursos / Aperfeiçoamento R$ ,00 12,15% IX Seminário de Contabilidade Pública do Estado do Ceará R$ 9.500,00 1,94% XII Seminário de Contabilidade do Estado do Ceará R$ ,00 5,20% Grandes Encontros em Contabilidade do Estado do Ceará R$ 5.500,00 1,12% Seminários no Interior R$ ,00 3,34% Reunião de Delegados, Representantes e Conselheiros do CRC R$ ,00 9,17% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 8,54% PROJETOS R$ ,00 8,54% Participação de Conselheiros do CRCCE em Eventos Nacionais e Internacionais R$ ,00 7,13% Visitas de Profissionais do Interior do Estado ao CRCCE R$ 2.000,00 0,41% Informações Técnicas Virtual R$ 0,00 0,00% Incentivo a Pesquisa e Qualidade Premiação de Monografias R$ 4.900,00 1,00% Incentivo a Pesquisa e Qualidade Prêmio Delmiro Gouvêia R$ 0,00 0,00% Semana do Contabilista / Dia do Contador R$ 0,00 0,00% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCCE PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ ,00 5,67% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 5,67% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 9,07% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 9,07% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,98 85,26% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,98 85,26% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,98 100,00% 48

51 CRCCE DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,50 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,52 Diversas Contribuições R$ ,00 Encargos Sobre Empréstimos R$ ,00 Investimentos R$ ,00 Amortização da Dívida Interna R$ ,00 Subtotal do Projeto R$ ,02 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 49

52

53 CRCDF CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO DISTRITO FEDERAL Presidente: Gerardo Antônio Monteiro de Paiva Gama Endereço: SCRS 503, Bl. B, Lojas 31/33, Cep: , Brasília (DF) Telefone: (61) / Fax: (61) crcdf@crcdf.org.br Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m ,20 1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCDF 51

54 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 98,80% Receitas de Contribuição R$ ,06 74,78% Receita Patrimonial R$ ,00 1,20% Receitas de Serviços R$ ,28 2,39% Outras Receitas Correntes R$ ,66 20,42% RECEITAS DE CAPITAL R$ ,00 1,20% Alienação de Bens R$ ,00 1,20% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 95,53% Despesas de Custeio R$ ,00 77,02% Despesa com Pessoal R$ ,00 45,50% Materiais de Consumo R$ ,00 5,18% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 26,33% Transferências Correntes R$ ,00 18,52% Diversas Contribuições R$ ,00 18,52% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 4,47% Investimentos R$ ,00 4,47% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 4,47% Transferências de Capital R$ 0,00 0,00% das Despesas ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 15 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 52

55 CRCDF 1 - ÁREA: REGISTRO R$ 7.500,00 2,18% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 7.500,00 2,18% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 7.500,00 2,18% PROJETOS R$ 7.500,00 2,18% Incentivo ao Registro Profissional R$ 7.500,00 2,18% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 3,94% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 3,94% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 3,94% PROJETOS R$ ,00 3,94% Fiscalização das Organizações Contábeis (inclusive de auditoria) R$ 5.000,00 1,45% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 1.050,00 0,30% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 3.000,00 0,87% Fiscalização das Empresas Comerciais e Prestadoras de Serviços R$ 4.500,00 1,31% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 93,89% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 93,89% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 60,19% PROJETOS R$ ,00 60,19% Concessão de Auxílio Educação aos Funcionários R$ ,00 8,71% Aquisição de Máquinas e Equipamentos R$ ,00 12,20% Treinamento de Pessoal da Área de Informática R$ 8.000,00 2,32% Aquisição de Veículos R$ ,00 14,52% Ampliação e Atualização do Acervo Bibliográfico R$ 3.500,00 1,02% Aquisição de Móveis e Utensílios R$ ,00 21,42% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 7,26% PROJETOS R$ ,00 7,26% Cursos de Reciclagem Profissional R$ ,00 4,36% Contabilizando o Sucesso R$ ,00 2,90% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 26,43% PROJETOS R$ ,00 26,43% Dia do Contabilista R$ 5.000,00 1,45% Participação do CRCDF em Eventos Nacionais e Internacionais R$ ,00 24,98% 53

56 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCDF PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ 7.500,00 2,18% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 7.500,00 2,18% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 3,94% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 3,94% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 93,89% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 93,89% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,00 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,00 Diversas Contribuições R$ ,00 Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 54

57 CRCES CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO ESPÍRITO SANTO Presidente: Paulo Vieira Pinto Endereço: Rua Alberto de Oliveira Santos, 42, 20º andar, Ed. Ames, Centro, Cep: , Vitória (ES) Telefone: (27) Fax: (27) Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m ,50 1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCES 55

58 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 100,00% Receitas de Contribuição R$ ,00 72,59% Receita Patrimonial R$ ,00 2,26% Receitas de Serviços R$ ,00 1,71% Outras Receitas Correntes R$ ,00 23,44% RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 99,16% Despesas de Custeio R$ ,00 79,81% Despesa com Pessoal R$ ,00 39,50% Materiais de Consumo R$ ,00 3,93% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 36,24% Diversas Despesas de Custeio R$ 5.000,00 0,15% Transferências Correntes R$ ,00 19,34% Diversas Contribuições R$ ,00 19,34% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 0,84% Investimentos R$ ,00 0,84% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 0,84% Transferências de Capital R$ 0,00 0,00% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 20 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 56

59 CRCES 1 - ÁREA: REGISTRO R$ ,00 4,55% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 4,55% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ ,00 4,55% PROJETOS R$ ,00 4,55% Incentivo ao Registro Profissional R$ 3.750,00 1,29% Cadastro de Formandos R$ 6.500,00 2,23% Solenidade de Entrega da Habilitação Profissional aos Novos Registrados R$ 3.000,00 1,03% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 43,79% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 43,79% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 43,79% PROJETOS R$ ,00 43,79% Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive de Auditoria) R$ ,00 10,30% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ ,00 4,46% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 8.100,00 2,78% Fiscalização Preventiva R$ 6.500,00 2,23% Treinamento de Inspetores Fiscais e Pessoal Adm. do Departamento de Fiscalização R$ ,00 24,02% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 51,66% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 51,66% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 11,86% PROJETOS R$ ,00 11,86% Correção e Manutenção do Cadastro R$ 3.750,00 1,29% Treinamento de Funcionários do CRCES R$ 2.800,00 0,96% Aquisição de Móveis e Utensílios de Escritório R$ 8.000,00 2,75% Aquisição de Equipamentos de Informática R$ ,00 6,86% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 22,82% PROJETOS R$ ,00 22,82% Integração Estudantil Olimpíadas de Contabilidade do Espírito Santo R$ 2.000,00 0,69% Integração Acadêmica V Fórum de Professores do Curso de Ciências Contábeis/ES R$ 4.750,00 1,63% Palestras, Cursos, Seminários, Mesas-Redondas e Outros R$ ,00 5,15% IV Encontro da Mulher Contabilista do Estado do Espírito Santo R$ 0,00 0,00% Integração Estudantil Promover Encontros com os Alunos de Ciências Contábeis e Membros da CIE/ES R$ ,00 8,49% 57

60 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 51,66% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 51,66% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 22,82% PROJETOS R$ ,00 22,82% XI Fórum de Estudantes de Ciências Contábeis do Estado do Espírito Santo R$ ,00 5,15% XX Convenção dos Contabilistas do Espírito Santo R$ 5.000,00 1,72% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 16,99% PROJETOS R$ ,00 16,99% Participação de Conselheiros do CRCES em Eventos Nacionais e Internacionais R$ ,00 16,99% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCES PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ ,00 4,55% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 4,55% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 43,79% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 43,79% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 51,66% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 51,66% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,00 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,00 Diversas Despesas de Custeio R$ 5.000,00 Diversas Contribuições R$ ,00 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 58

61 CRCGO CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE GOIÁS Presidente: Edson Cândido Pinto Endereço: Rua 107, nº 151, Quadra F, Lote 21-E, Setor Sul, Cep: , Goiânia (GO) Telefone: (62) / Fax: (62) crcgo@crcgo.org.br Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCGO 59

62 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 100,00% Receitas de Contribuição R$ ,94 83,10% Receita Patrimonial R$ ,15 1,34% Receitas de Serviços R$ ,49 3,49% Outras Receitas Correntes R$ ,42 12,07% RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,50 89,00% Despesas de Custeio R$ ,50 69,00% Despesa com Pessoal R$ ,60 34,17% Materiais de Consumo R$ ,00 6,46% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,70 28,37% Diversas Despesas de Custeio R$ 0,20 0,00% Transferências Correntes R$ ,00 20,00% Diversas Contribuições R$ ,00 20,00% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,50 11,00% Investimentos R$ ,30 11,00% Obras e Instalações R$ ,00 9,62% Equipamentos e Material Permanente R$ ,30 1,38% Inversões Financeiras R$ 0,20 0,00% Aquisição de Imóveis R$ 0,20 0,00% Transferências de Capital R$ 0,00 0,00% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 26 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 60

63 CRCGO 1 - ÁREA: REGISTRO R$ ,00 4,13% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 4,13% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ ,00 4,13% PROJETOS R$ ,00 4,13% Incentivo ao Registro Profissional / Visitas de Alunos ao Regional R$ 2.000,00 0,32% Melhoria no Parque de Informática do Setor de Registro do CRCGO R$ ,00 1,62% Visitas e Palestras às Instituições de Ensino de Goiás de Ciências Contábeis R$ 2.500,00 0,40% Solenidade de Entrega da Habilitação Profissional aos Novos Registrados R$ 6.000,00 0,97% Homenagem ao Aluno que mais se Destacar no Final do Curso R$ 5.000,00 0,81% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 5,51% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 5,51% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 5,51% PROJETOS R$ ,00 5,51% Fiscalização das Organizações Contábeis R$ ,00 4,86% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 1.000,00 0,16% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 3.000,00 0,49% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 90,36% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 90,36% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 62,02% PROJETOS R$ ,00 62,02% Construção das Delegacias nas Cidades de Rio Verde e Mineiros-GO R$ ,00 40,49% Publicações de Atos do Regional (Resoluções, Editais, Comunicados em Jornais, etc) R$ ,00 1,62% Encontros Regionais dos Delegados do CRCGO R$ ,00 4,86% Revista do CRCGO R$ ,00 12,96% Renovação do Seguro do Prédio e da Frota de Veículos do Regional R$ ,00 2,11% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 9,72% PROJETOS R$ ,00 9,72% Estudo Dirigido nas Delegacias Regionais R$ 3.000,00 0,49% Palestras R$ 3.000,00 0,49% 8º Encontro de Contabilidade do Sudoeste Goiano R$ 5.000,00 0,81% 8º Encontro de Contabilidade do Norte e Nordeste Goiano R$ 5.000,00 0,81% 8º Encontro de Contabilidade do Sul Goiano R$ 5.000,00 0,81% 61

64 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 90,36% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 90,36% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 9,72% PROJETOS R$ ,00 9,72% 6º Fórum da Mulher Contabilista de Goiás R$ 5.000,00 0,81% 5º Encontro de Contabilidade do Sudoeste Goiano R$ 5.000,00 0,81% 7º Encontro de Contabilidade do Centro-oeste Goiano R$ 5.000,00 0,81% Assessoria de Comunicação para Publicação Semanal da "Coluna Jornalística" R$ ,00 2,91% Cursos de Aperfeiçoamento R$ 3.000,00 0,49% Programa Contabilizando o Sucesso R$ 3.000,00 0,49% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 18,62% PROJETOS R$ ,00 18,62% Homenagem ao Contador e ao Técnico em Contabilidade mais Idoso com Registro Ativo neste CRC Participação de Conselheiros do CRCGO em Reuniões, Congressos, Seminários e Eventos no Cenário Contábil Brasileiro R$ 1.100,00 0,18% R$ ,00 18,62% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCGO PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ ,00 4,13% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 4,13% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 5,51% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 5,51% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 90,36% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 90,36% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,60 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,70 Diversas Despesas de Custeio R$ 0,20 Diversas Contribuições R$ ,00 Equipamentos e Materiais Permanente R$ ,30 Aquisições de Imóveis R$ 0,20 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 62

65 CRCMA CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO MARANHÃO Presidente: Celso Antônio Lago Beckman Endereço: Praça Gomes de Souza, 536, Cep: , São Luiz (MA) Telefone: (98) Fax: (98) Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m ,57 1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCMA 63

66 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 98,74% Receitas de Contribuição R$ ,00 73,73% Receita Patrimonial R$ ,00 0,63% Receitas de Serviços R$ ,00 2,43% Outras Receitas Correntes R$ ,00 21,95% RECEITAS DE CAPITAL R$ ,00 1,26% Alienação de Bens R$ ,00 1,26% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 95,36% Despesas de Custeio R$ ,00 76,36% Despesa com Pessoal R$ ,00 40,75% Materiais de Consumo R$ ,00 5,34% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 30,26% Transferências Correntes R$ ,00 19,00% Diversas Contribuições R$ ,00 19,00% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 4,64% Investimentos R$ ,00 1,48% Obras e Instalações R$ ,00 0,63% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 0,85% Inversões Financeiras R$ ,00 3,16% Aquisição de Imóveis R$ ,00 3,16% Transferências de Capital R$ 0,00 0,00% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 20 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 64

67 CRCMA 1 - ÁREA: REGISTRO R$ 6.800,00 2,31% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 6.800,00 2,31% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 6.800,00 2,31% PROJETOS R$ 6.800,00 2,31% Premiação aos Melhores Formandos Incentivo ao Registro Profissional R$ 3.800,00 1,29% Incentivo ao Registro R$ 2.000,00 0,68% Solenidade de Entrega da Habilitação Profissional aos Novos Registrados R$ 1.000,00 0,34% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 16,94% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 16,94% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 16,94% PROJETOS R$ ,00 16,94% Interiorização da Fiscalização (Empresas Contábeis e Não Contábeis, Órgãos Públicos) R$ ,00 16,94% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 0,00 0,00% PROJETOS R$ 0,00 0,00% * I Encontro Nordestino de Fiscalização para Inspetores Fiscais e Conselheiros do CRCMA R$ 0,00 0,00% * A realização dos projetos está condicionado ao apoio financeiro do CFC 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 80,74% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 80,74% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 49,54% PROJETOS R$ ,00 49,54% Reparos, Adaptações e Conservação de Bens Móveis e Imóveis R$ ,00 5,10% Construção da Nova Sede do CRCMA R$ ,00 3,40% Aquisição de Terreno R$ ,00 17,01% Aquisição de Móveis, Utensílios, Máquinas e Equipamentos R$ ,00 4,56% Encontro de Delegados R$ 6.000,00 2,04% Noticiário do CRC na Imprensa R$ ,00 9,19% Jornal do Contabilista R$ ,00 5,44% Acesso a Home-Page do CRC/MA R$ 5.200,00 1,77% Treinamento de Funcionários R$ 3.000,00 1,02% 65

68 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 80,74% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 80,74% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 9,32% PROJETOS R$ ,00 9,32% II Seminário de Gestão do Terceiro Setor R$ 9.000,00 3,06% I Seminário de Gestão na Área Empresarial R$ 9.000,00 3,06% Contabilizando o Sucesso R$ 9.400,00 3,20% Cursos Presenciais R$ 0,00 0,00% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 21,88% PROJETOS R$ ,00 21,88% Aperfeiçoamento Profissional Semana em Homenagem ao Dia do Contabilista Participação dos Conselheiros, Funcionários e Colaboradores do CRCMA em Eventos Nacionais, Inclusive no CNC R$ ,00 3,40% R$ ,00 18,48% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCMA PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ 6.800,00 2,31% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 6.800,00 2,31% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 16,94% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 16,94% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 80,74% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 80,74% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,00 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,00 Contribuições Correntes R$ ,00 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 66

69 CRCMT CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO MATO GROSSO Presidente: Jorge Assef Filho Endereço: Rua 5, Quadra 13, Lote 02, Centro Político Administrativo, Cep: , Cuiabá (MT) Telefone: (65) Fax: (65) Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m ,41 1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCMT 67

70 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 98,44% Receitas de Contribuição R$ ,00 73,33% Receita Patrimonial R$ ,00 2,45% Receitas de Serviços R$ ,00 3,28% Outras Receitas Correntes R$ ,00 19,38% RECEITAS DE CAPITAL R$ ,00 1,56% Alienação de Bens R$ ,00 1,56% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 84,17% Despesas de Custeio R$ ,00 64,89% Despesa com Pessoal R$ ,00 34,78% Materiais de Consumo R$ ,00 3,78% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 26,32% Transferências Correntes R$ ,00 19,28% Diversas Contribuições R$ ,00 18,84% Encargos sobre Empréstimos R$ ,00 0,44% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 15,83% Investimentos R$ ,00 11,38% Obras e Instalações R$ ,00 3,11% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 8,27% Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00% Transferências de Capital R$ ,00 4,44% Amortização da Dívida Interna R$ ,00 4,44% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 17 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 68

71 CRCMT 1 - ÁREA: REGISTRO R$ 4.500,00 1,04% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 4.500,00 1,04% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 4.500,00 1,04% PROJETOS R$ 4.500,00 1,04% Incentivo ao Registro Profissional R$ 500,00 0,12% Solenidade de Entrega da Habilitação Profissional aos Novos Registrados R$ 4.000,00 0,92% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 10,93% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 10,93% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 10,93% PROJETOS R$ ,00 10,93% Fiscalização das Organizações Contábeis na Capital e no Interior R$ ,00 10,01% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 2.000,00 0,46% Fiscalização dos Órgãos Públicos na Capital e no Interior R$ 2.000,00 0,46% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 88,03% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 88,03% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 68,20% PROJETOS R$ ,00 68,20% Obras e Instalações Reforma da Sede Atual do CRCMT R$ ,00 16,15% Aquisição de Móveis, Utensílios e Instalações R$ ,00 29,22% Jornal informativo do CRC/MT R$ ,00 9,23% Aquisição de Máquinas e Equipamentos R$ 5.000,00 1,15% Aquisição de Impressoras R$ 2.000,00 0,46% Aquisição de Veículos R$ ,00 11,99% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 10,38% PROJETOS R$ ,00 10,38% Revista Científica da Classe Contábil R$ ,00 4,61% VIII Seminário de Contabilidade da Região Sul do Estado do Mato Grosso, a ser Realizado em Rondonópolis/MT R$ 8.520,00 1,97% Ampliação e Atualização do Acervo Bibliográfico Biblioteca / Videoteca R$ 500,00 0,12% 3º Encontro SEFAZ Contabilistas R$ ,00 3,69% 69

72 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 88,03% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 88,03% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 9,45% PROJETOS R$ ,00 9,45% Dia do Contabilista, IV Fórum da Mulher Contabilista e 12º Encontro dos Delegados de Mato Grosso R$ ,00 6,68% Dia do Contador R$ ,00 2,77% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCMT PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ 4.500,00 1,04% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 4.500,00 1,04% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 10,93% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 10,93% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 88,03% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 88,03% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,00 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,00 Transferências Correntes 3.2 R$ ,00 Transferências de Capital R$ ,00 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 70

73 CRCMS CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO MATO GROSSO DO SUL Presidente: Alcyr Moreira Fernandes Endereço: Rua Euclides da Cunha, 994, Jardim dos Estados, Cep: , Campo Grande - MS Telefone: (67) Fax: (67) crcms@crcms.org.br Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCMS 71

74 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 100,00% Receitas de Contribuição R$ ,00 74,15% Receita Patrimonial R$ ,00 6,52% Receitas de Serviços R$ ,00 1,40% Outras Receitas Correntes R$ ,00 17,93% RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 99,42% Despesas de Custeio R$ ,00 80,72% Despesa com Pessoal R$ ,00 40,24% Materiais de Consumo R$ ,00 3,39% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 37,10% Transferências Correntes R$ ,00 18,70% Diversas Contribuições R$ ,00 18,70% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 0,58% Investimentos R$ ,00 0,58% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 0,58% Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00% Transferências de Capital R$ 0,00 0,00% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 26 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 72

75 CRCMS 1 - ÁREA: REGISTRO R$ ,00 3,52% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 3,52% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ ,00 3,52% PROJETOS R$ ,00 3,52% Incentivo ao Registro Profissional Realizar Palestras sobre a Legislação que Regulamenta o Exercício da Profissão Incentivo ao Registro Visitas às Faculdades para Estimular, pela Informação, a Busca da Habilitação Legal pelo Formando R$ 2.600,00 0,74% R$ 4.200,00 1,20% Solenidade de Entrega da Habilitação Profissional aos Novos Registrados R$ 5.480,00 1,57% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 11,17% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 11,17% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 11,17% PROJETOS R$ ,00 11,17% Fiscalização das Organizações Contábeis R$ ,00 8,73% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 5.000,00 1,43% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 3.500,00 1,00% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 85,32% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 85,32% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 45,14% PROJETOS R$ ,00 45,14% Obras, Instalações Reforma e Construção da Nova Sede do CRCMS R$ 3.000,00 0,86% Emissão de Certificado de Regularidade Profissional e DHP R$ 500,00 0,14% Treinamento do Quadro de Funcionários do CRCMS R$ 4.850,00 1,39% Aquisição de Móveis e Utensílios para a Sede e Delegacias do CRCMS R$ 4.000,00 1,15% Visita às Delegacias R$ 7.000,00 2,00% Realização de Reuniões Plenárias Intinerantes R$ 4.900,00 1,40% Realização de Mesas-redondas R$ 3.130,00 0,90% Criação e Fixação de Imagem Cartazes, Adesivos, Jornal Informativo Trimestral R$ ,00 26,36% Aquisição de Software, Serviços e Equipamentos R$ ,00 4,44% Aquisição, Locação e Atualização de Máquinas e Equipamentos R$ 7.000,00 2,00% Subvenção às Delegacias Ajuda de Custo R$ ,00 4,50% 73

76 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 85,32% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 85,32% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 13,29% PROJETOS R$ ,00 13,29% Realização de Cursos Intensivos R$ ,00 5,83% XI Encontro Estadual de Contabilidade de Mato Grosso do Sul R$ 3.200,00 0,92% XII Encontro Sul Matogrossense de Contabilidade Pública R$ 4.000,00 1,15% IX Encontro Estadual de Contabilidade Rural R$ 4.000,00 1,15% Encontros Regionais de Contabilista e Acadêmicos R$ 4.200,00 1,20% V Fórum da Mulher Contabilista do Estado de Mato Grosso do Sul R$ 6.350,00 1,82% III Encontro de Coordenadores e Professores do Curso de Ciências Contábeis do Estado do MS R$ 2.300,00 0,66% Seminário sobre Temas Não Contábeis R$ 2.000,00 0,57% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 26,89% PROJETOS R$ ,00 26,89% Participação de Conselheiros, Colaboradores e Funcionários do CRCMS em Eventos Nacionais e Internacionais, assim como no 18º CBC R$ ,00 26,89% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCMS PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ ,00 3,52% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 3,52% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 11,17% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 11,17% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 85,32% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 85,32% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,00 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,00 Diversas Contribuições R$ ,00 Equipamentos e Material Permanente R$ 100,00 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 74

77 CRCMG CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE MINAS GERAIS Presidente: Paulo Cezar Consentino dos Santos Endereço: Rua Cláudio Manoel, 639, Funcionários, Cep: , Belo Horizonte (MG) Telefone: (31) Fax: (31) Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m ,17 1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCMG 75

78 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 100,00% Receitas de Contribuição R$ ,00 80,90% Receita Patrimonial R$ ,00 2,58% Receitas de Serviços R$ ,00 2,36% Transferências Correntes R$ 3,00 0,00% Outras Receitas Correntes R$ ,00 14,16% RECEITAS DE CAPITAL R$ 23,00 0,00% Operações de Crédito R$ 3,00 0,00% Alienação de Bens R$ 15,00 0,00% Amortização de Empréstimos Concedidos R$ 3,00 0,00% Transferências de Capital R$ 1,00 0,00% Outras Receitas de Capital R$ 1,00 0,00% EQUILÍBRIO ORÇAMENTÁRIO R$ 0,00 0,00% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 97,23% Despesas de Custeio R$ ,00 76,42% Despesa com Pessoal R$ ,00 44,10% Materiais de Consumo R$ ,00 2,58% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 29,75% Diversas Despesas de Custeio R$ 2,00 0,00% Transferências Correntes R$ ,00 20,81% Diversas Contribuições R$ ,00 20,81% Auxílios e Subvenções R$ 2,00 0,00% Encargos Sobre Empréstimos R$ 2,00 0,00% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 2,77% Investimentos R$ ,00 2,77% Obras e Instalações R$ ,00 0,81% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 1,96% Sentenças Judiciais R$ 1,00 0,00% Inversões Financeiras R$ 7,00 0,00% Aquisição de Imóveis R$ 3,00 0,00% Ações de Telecomunicações R$ 1,00 0,00% Concessão de Empréstimos R$ 3,00 0,00% 76

79 CRCMG ELEMENTOS DE DESPESA (cont.) CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO Transferências de Capital R$ 5,00 0,00% Amortização da Dívida Interna R$ 4,00 0,00% Diversas Transferências de Capital R$ 1,00 0,00% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 38 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 77

80 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREA: REGISTRO R$ ,00 1,03% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 1,03% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ ,00 1,03% PROJETOS R$ ,00 1,03% Incentivo ao Registro Profissional Apoio do CRCMG em Eventos de Estudantes de Ciências Contábeis Incentivo ao Registro Profissional Apoio do CRCMG na Realização de Seminários de Contabilidade em Faculdades e Universidades de MG Incentivo ao Registro Profissional Visitas Técnicas de Alunos de Faculdades / Universidades ao CRCMG R$ 7.000,00 0,33% R$ 8.000,00 0,37% R$ 7.000,00 0,33% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 7,71% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 7,71% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 7,71% PROJETOS R$ ,00 7,71% Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive as de Auditoria) R$ ,00 6,92% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ ,00 0,70% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 2.000,00 0,09% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 91,26% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 91,26% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 67,84% PROJETOS R$ ,00 67,84% Obras, Instalações e Manutenção da Sede do CRCMG R$ ,00 3,27% Modernização do Arquivo R$ ,00 1,05% Auxílio-Educação Aperfeiçoamento e Capacitação dos Funcionários do CRCMG Manutenção no Sistema de Gestão da Qualidade no CRCMG, conforme Certificação no Padrão Internacional ISO 9001:2000 R$ 9.000,00 0,42% R$ ,00 0,98% Manutenção de Delegacias R$ ,00 3,27% Treinamento de Todos os Funcionários CRCMG R$ ,00 0,79% Montar uma Sala de Treinamento dos Contabilistas, com Estrutura para Realização de Cursos de Capacitação e Aperfeiçoamento Profissional, via Internet R$ ,00 1,12% Parceria CRCMG x Sindicatos de Contabilistas R$ ,00 4,21% Aquisição de Móveis e Utensílios para Escritório, Instalações, Máquinas e Equipamentos e Utensílios de Copa e Cozinha R$ ,00 1,64% 78

81 CRCMG 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 91,26% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 91,26% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 67,84% PROJETOS R$ ,00 67,84% Aquisição de Máquinas e Equipamentos de Informática R$ ,00 3,51% Elaboração do Planejamento Estratégico do CRCMG R$ 7.000,00 0,33% Redução do Índice de Inadimplência R$ ,00 3,97% Renovação de Parte da Frota de Veículos R$ ,00 2,80% Reuniões Plenárias, TRED, Conselho Diretor, Câmaras e Grupos de Trabalho R$ ,00 19,07% Encontro de Delegados do CRCMG R$ ,00 8,18% Jornal do CRCMG e Revista Mineira de Contabilidade R$ ,00 9,16% Coluna Painel Contábil R$ ,00 1,96% Edições e Publicações Técnicas R$ ,00 0,65% Reformulação do Site do CRCMG R$ ,00 0,47% Balanço Social 2007 R$ ,00 0,51% Vídeo Institucional R$ ,00 0,47% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 10,66% PROJETOS R$ ,00 10,66% Encontro Mineiro de Professores e Coordenadores dos Cursos de Ciências Contábeis R$ ,00 0,98% Seminários Regionalizados de Contabilidade R$ ,00 4,67% Curso de capacitação e Aperfeiçoamento R$ ,00 3,41% Contabilizando o Sucesso R$ 1.000,00 0,05% VI Fórum da Mulher Contabilista Mineira R$ 7.000,00 0,33% Ampliação e Atualização do Acervo Bibliográfico R$ ,00 0,56% II Fórum Nacional de Gestão e Contabilidade Pública R$ ,00 0,65% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 91,26% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 12,76% PROJETOS R$ ,00 12,76% Participação de Conselheiros e Funcionários do CRCMG em Eventos Internacionais Participação de Conselheiros e Funcionários do CRCMG em Eventos Nacionais R$ 7.000,00 0,33% R$ ,00 8,18% Programa de Visitas: "CRCMG em um Dia" R$ ,00 0,98% Dia do Contabilista R$ ,00 3,27% 79

82 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCMG PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ ,00 1,03% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 1,03% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 7,71% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 7,71% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 91,26% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 91,26% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,00 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,00 Diversas Despesas de Custeio R$ 2,00 Contribuições Correntes R$ ,00 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 80

83 CRCPA CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO PARÁ Presidente: Regina Célia Nascimento Vila Nova Endereço: Rua Avertano Rocha, 392, entre São Pedro e Padre Eutique, Cep: , Belém (PA) Telefone: (91) Fax: (91) crcpa@crcpa.org.br Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m ,52 1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCPA 81

84 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 91,33% Receitas de Contribuição R$ ,00 64,22% Receita Patrimonial R$ ,00 3,92% Receitas de Serviços R$ ,00 2,56% Outras Receitas Correntes R$ ,00 20,62% RECEITAS DE CAPITAL R$ ,00 8,67% Alienação de Bens R$ ,00 8,67% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 88,69% Despesas de Custeio R$ ,00 70,23% Despesa com Pessoal R$ ,00 41,61% Materiais de Consumo R$ ,00 4,28% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 24,28% Diversas Despesas de Custeio R$ 1.550,00 0,07% Transferências Correntes R$ ,00 18,45% Diversas Contribuições R$ ,00 17,24% Encargos Sobre Empréstimos R$ ,00 1,21% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 11,31% Investimentos R$ ,00 7,67% Obras e Instalações R$ ,00 3,74% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 3,93% Sentenças Judiciais R$ 50,00 0,00% Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00% Transferências de Capital R$ ,00 3,64% Amortização da Dívida Interna R$ ,00 3,64% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 41 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,94 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,06 82

85 CRCPA 1 - ÁREA: REGISTRO R$ ,10 3,57% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,10 3,57% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL ,10 3,57% PROJETOS R$ ,10 3,57% Incentivo ao Registro Profissional R$ 4.700,10 0,69% Apoio a Feiras de Vestibular e Incentivo aos Estudantes a Ingressarem nos Cursos de Ciências Contábeis Premiação aos Melhores Formandos Incentivando-os ao Registro Profissional R$ 1.500,00 0,22% R$ 9.190,00 1,34% Solenidade de Entrega da Habilitação Profissional aos Novos Registrados R$ 9.060,00 1,32% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 4,70% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 4,70% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 4,70% PROJETOS R$ ,00 4,70% Fiscalização das Organizações Contábeis R$ 1.300,00 0,19% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 1.150,00 0,17% Interiorização da Fiscalização R$ ,00 4,31% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 250,00 0,04% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,84 91,73% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,84 91,73% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,84 78,77% PROJETOS R$ ,84 78,77% Obras, Instalações e Manutenção Reforma da Sede Atual do CRCPA R$ ,00 12,30% Recadastramento dos Contabilistas e Organizações Contábeis R$ 4.100,00 0,60% Concurso Público (Admissão de um Advogado e Cadastro Reserva para Contador e Assistente Contábil) Cobrança dos Valores Relativos ao Curso de Especialização Convênio CRCPA-PUC R$ ,00 2,41% R$ 50,00 0,01% Treinamento e Qualificação dos Funcionários do CRCPA R$ ,00 2,16% Aquisição de Equipamentos de Processamentos de Dados R$ 9.000,00 1,31% Aquisição de Veículos R$ ,00 5,84% Contratação de Serviços de Manutenção de Equipamentos de Informática, Sistema SPW, Veículos e Máquinas e Equipamentos em Geral Manutenção do Plano de Saúde aos Funcionários do CRCPA e seus Dependentes R$ ,00 5,55% R$ ,00 8,36% 83

86 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,84 91,73% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,84 91,73% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,84 78,77% PROJETOS R$ ,84 78,77% Manutenção do Vale Alimentação aos Funcionários e Estagiários do CRCPA R$ ,00 17,43% Estruturar as Delegacias do CRCPA R$ ,00 7,83% Manutenção da Concessão da Bolsa Auxílio-Educação do Curso de Graduação e Pós-graduação aos Funcionários do CRCPA R$ ,88 4,69% Atualização e Manutenção da Home-Page R$ 2.400,00 0,35% Implantação do Espaço para os Contabilistas R$ 3.200,00 0,47% Inscrição de Débitos em Dívida Ativa, Cobrança Judicial, Extrajudicial e Baixa Ex-offício Manutenção do Contrato com a Empresa de Vigilância para Guarnecer as Dependências do CRCPA R$ 7.547,00 1,10% R$ 2.859,96 0,42% Jornal do CRCPA R$ ,00 2,33% Coluna do CRCPA em Jornal Impresso R$ 7.565,00 1,10% Publicação de Normas de Interesse da Classe Contábil R$ 2.500,00 0,36% DECORE/DHP Eletrônica R$ 6.000,00 0,88% Aquisição de Móveis e Utensílios para Escritório, Instalações, Máquinas e Equipamentos e Utensílios de Copa e Cozinha R$ ,00 3,27% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 5,45% PROJETOS R$ ,00 5,45% *Apoio aos Cursos de Pós-graduação em Ciências Contábeis para os Contabilistas do Estado do Pará *Apoio ao Curso de Mestrado em Contabilidade para os Contabilistas do Estado do Pará R$ 0,00 0,00% R$ 0,00 0,00% Atualização dos Profissionais de Contabilidade R$ 8.932,00 1,30% Apoio à Produção Científica R$ 9.100,00 1,33% Apoio a Eventos Estudantis R$ 7.300,00 1,07% III Encontro da Mulher Contabilista do Estado do Pará R$ ,00 1,75% Programa Rede Contabilizando o Sucesso R$ 0,00 0,00% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 7,52% PROJETOS R$ ,00 7,52% 18º CBC Participação de Conselheiros, Delegados e Funcionários do CRCPA no 18º CBC R$ ,00 5,11% *Manutenção do Vestibular Especial para Técnicos em Contabilidade R$ 0,00 0,00% Participação de Conselheiros, Delegados e Funcionários do CRCPA em Eventos Nacionais R$ 2.730,00 0,40% Eventos de um Dia R$ 4.667,00 0,68% Dia do Contabilista R$ 9.110,00 1,33% 84 * Despesa Extra-orçamentária

87 CRCPA RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCPA PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ ,10 3,57% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,10 3,57% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 4,70% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 4,70% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,84 91,73% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,84 91,73% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,94 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,12 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,94 Diversas Despesas de Custeio R$ 1.550,00 Diversas Contribuições R$ ,00 Encargos Sobre Empréstimos R$ ,00 Equipamentos e Material Permanente R$ 4.878,00 Sentenças Judiciais R$ 50,00 Transferências de Capital R$ ,00 Subtotal do Projeto R$ ,06 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 85

88

89 CRCPB CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DA PARAÍBA Presidente: Edson Franco de Moraes Endereço: Rua Rodrigues de Aquino, 208, Centro, Cep: , João Pessoa (PB) Telefones: (83) / Fax: (83) crcpb@crcpb.org.br Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 CRCPB 87

90 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 98,12% Receitas de Contribuição R$ ,62 69,62% Receita Patrimonial R$ ,27 3,93% Receitas de Serviços R$ ,00 1,68% Transferências Correntes R$ 0,00 0,00% Outras Receitas Correntes R$ ,11 22,89% RECEITAS DE CAPITAL R$ ,00 1,88% Operações de Crédito R$ 0,00 0,00% Alienação de Bens R$ ,00 1,88% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,31 97,19% Despesas de Custeio R$ ,73 78,58% Despesa com Pessoal R$ ,73 40,12% Materiais de Consumo R$ ,00 3,70% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 32,79% Diversas Despesas de Custeio R$ ,00 1,97% Transferências Correntes R$ ,58 18,61% Diversas Contribuições R$ ,58 18,61% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,69 2,41% Investimentos R$ ,69 2,41% Obras e Instalações R$ 1.000,00 0,07% Equipamentos e Material Permanente R$ ,69 2,34% Inversões Financeiras R$ 6.000,00 0,40% Aquisição de Imóveis R$ 6.000,00 0,40% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 19 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,84 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,16 88

91 CRCPB 1 - ÁREA: REGISTRO R$ 2.647,80 0,91% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 2.647,80 0,91% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 2.647,80 0,91% PROJETOS R$ 2.647,80 0,91% Incentivo ao Registro Profissional R$ 2.647,80 0,91% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,62 16,33% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,62 16,33% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,62 16,33% PROJETOS R$ ,62 16,33% Fiscalização das Organizações Contábeis R$ ,82 12,57% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 5.492,80 1,89% Interiorização da Fiscalização R$ 0,00 0,00% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 5.398,00 1,86% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,42 82,76% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,42 82,76% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,42 54,17% PROJETOS R$ ,42 54,17% Aquisição de Equipamentos e Materiais Permanentes R$ ,69 4,43% Renovação da Frota de Veículos R$ ,00 7,59% Aquisição de Terreno e Construção de Subsede e Delegacia R$ 7.000,00 2,41% Jornal Informativo do CRCPB R$ ,00 6,55% Contratações de Colaboradores R$ ,73 32,49% Treinamento e Qualificação dos Funcionários do CRCPB R$ 2.000,00 0,69% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 13,11% PROJETOS R$ ,00 13,11% Ciclo de Palestra, Cursos e Treinamentos R$ ,00 8,62% *Contabilizando o Sucesso R$ 0,00 0,00% II Fórum de Contabilidade Pública da Paraíba R$ 3.000,00 1,03% III Convenção dos Contabilistas da Paraíba R$ ,00 3,45% * Convênio CFC/CRCPB/SEBRAE NACIONAL/SEBRAE-PB 89

92 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,42 82,76% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,42 82,76% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 15,48% PROJETOS R$ ,00 15,48% 18º Congresso Brasileiro de Contabilidade R$ ,00 12,38% Apoio a Movimentos Estudantis R$ 2.000,00 0,69% Semana do Contabilista e Dia do Contador R$ 7.000,00 2,41% *Eventos de um Dia R$ 0,00 0,00% * Condicionado ao apoio do CFC RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCPB PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ 2.647,80 0,91% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 2.647,80 0,91% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,62 16,33% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,62 16,33% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,42 82,76% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,42 82,76% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,84 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,00 Material de Consumo R$ ,08 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,50 Diversas Despesas de Custeio R$ ,00 Diversas Contribuições R$ ,58 Subtotal do Projeto R$ ,16 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 90

93 CRCPR CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO PARANÁ Presidente: Paulo César Caetano de Souza Endereço: Rua XV de Novembro nº 2987, Alto da XV, Cep: , Curitiba (PR) Telefone: (41) Fax: (41) Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m ,93 1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCPR 91

94 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,85 100,00% Receitas de Contribuição R$ ,85 82,69% Receita Patrimonial R$ ,00 6,17% Receitas de Serviços R$ ,00 1,99% Outras Receitas Correntes R$ ,00 9,15% RECEITAS DE CAPITAL R$ 8,00 0,00% Operações de Crédito R$ 0,00 0,00% Alienação de Bens R$ 8,00 0,00% Amortização de Empréstimos Concedidos R$ 0,00 0,00% Transferências de Capital R$ 0,00 0,00% Outras Receitas de Capital R$ 0,00 0,00% EQUILÍBRIO ORÇAMENTÁRIO R$ 0,00 0,00% das Receitas R$ ,85 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,85 99,79% Despesas de Custeio R$ ,18 79,97% Despesa com Pessoal R$ ,00 57,60% Materiais de Consumo R$ ,00 2,76% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,18 19,56% Diversas Despesas de Custeio R$ 5.100,00 0,06% Transferências Correntes R$ ,67 19,82% Diversas Contribuições R$ ,67 19,71% Encargos Sobre Empréstimos R$ ,00 0,11% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 0,21% Investimentos R$ ,00 0,20% Obras e Instalações R$ 1.000,00 0,01% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 0,19% Transferências de Capital R$ 1.000,00 0,01% Amortização da Dívida Interna R$ 1.000,00 0,01% Diversas Transferências de Capital R$ 0,00 0,00% das Despesas R$ ,85 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 56 Receita Estimada Orçamento R$ ,85 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,85 92

95 CRCPR 1 - ÁREA: REGISTRO R$ ,00 1,61% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 1,61% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ ,00 1,61% PROJETOS R$ ,00 1,61% Certificado de Regularidade Profissional (CRC-PR) Sistema Integrado Via Internet Certificado de Regularidade Profissional (Escritórios Regionais) Sistema Integrado Via Internet R$ 0,00 0,00% R$ 0,00 0,00% Incentivo ao Registro Profissional R$ 0,00 0,00% Incentivo à Substituição da Carteira de Contabilista R$ 0,00 0,00% Confecção de Materiais Informativos aos Novos Contabilistas R$ 5.000,00 0,24% Cobrança de Dívida Ativa R$ ,00 1,22% Nova Carteira de Identificação Profissional R$ 0,00 0,00% Apoio à Apresentações de Trabalhos Técnico-científicos em Eventos Nacionais e Internacionais (Resolução CRC-PR Nº 632/2007) Visitas às Instituições de Ensino Superior / Palestras de Conselheiros e Colaboradores R$ 2.500,00 0,12% R$ 500,00 0,02% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 10,44% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 10,44% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 8,47% PROJETOS R$ ,00 8,47% Fiscalização das Organizações Contábeis, Sociedades, Escritórios Individuais e Autônomos R$ ,00 6,26% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ ,00 1,10% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ ,00 1,10% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 1,58% PROJETOS R$ ,00 1,58% Educação Profissional Continuada Fiscalização Preventiva R$ ,00 1,47% Palestras, Cursos e Treinamentos Painel "Fórum do Auditor" R$ 500,00 0,02% Comissão Jovem Contabilista R$ 1.000,00 0,05% Convênio e Parcerias com Instituições de Ensino Superior, Entidades e Empresas R$ 300,00 0,01% VIII Ciclo de Estudos Contábeis de Curitiba CECOC R$ 500,00 0,02% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 8.000,00 0,39% PROJETOS R$ 8.000,00 0,39% Integração entre Imprensa, Desenvolvimento Profissional, Social e Informática R$ 0,00 0,00% 3º Concurso de Monografias Prêmio Professor Orivaldo João Busarello R$ 8.000,00 0,39% 93

96 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREA: FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 10,44% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 10,44% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 8.000,00 0,39% PROJETOS R$ 8.000,00 0,39% Prêmio Empresa Cidadã para Incentivar as Empresas a Elaborar o Balanço Social R$ 0,00 0,00% Diálogo da Classe Contábil com a Sociedade R$ 0,00 0,00% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 87,95% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 87,95% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 83,81% PROJETOS R$ ,00 83,81% Obras, Instalações e Manutenção do CRCPR R$ 4,00 0,00% CRC-Digital R$ 0,00 0,00% Direitos Trabalhistas R$ ,00 63,61% Serviços de Segurança R$ ,00 6,17% Serviços de Limpeza R$ 8.900,00 0,44% Serviços de Medicina no Trabalho R$ 1.800,00 0,09% Outros Serviços de Manutenção da Sede do CRCPR R$ 3.500,00 0,17% Uniformes R$ ,00 1,81% Manutenção de Contrato de Prestação de Consultoria em Informática R$ ,00 1,37% Manutenção de Contrato de Serviços de LINK para Internet R$ ,00 1,13% Manutenção de Contrato de Serviços de Configurações e Manutenção no Servidor de Internet (LINUX) do CRCPR Aperfeiçoamento Técnico-profissional dos Funcionários da Divisão de Informática do CRC R$ 6.200,00 0,30% R$ 4.000,00 0,20% Aquisição de Softwares R$ 5.000,00 0,24% Aquisição de Equipamentos de Informática R$ 500,00 0,02% Equipamentos Eletrônicos de Apoio (Equipamento de Processamento de Dados) R$ 1,00 0,00% Materiais Gráficos R$ 3.500,00 0,17% Manutenção (Conserto de Equipamentos de Informática) R$ 7.000,00 0,34% Emissão de Guias de Recolhimento das Anuidades dos Contabilistas R$ ,00 3,43% IX Reciclagem Profissional (Seleção, Treinamento e Orientação Profissional) R$ ,00 0,73% Palestras, Cursos e Treinamentos - III Encontro Paranaense da Mulher Contabilista R$ 4.000,00 0,20% Série Biblioteca do CRCPR R$ 5.000,00 0,24% Reunião Periódica com os Coordenadores do Curso de Ciências Contábeis das Faculdades e Universidades do Paraná e da Comissão de Estudos para Educação e Desenvolvimento Profissional R$ 500,00 0,02% 94

97 CRCPR 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 87,95% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 87,95% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 83,81% PROJETOS R$ ,00 83,81% IV Fórum Paranaense dos Coordenadores e Professores de Ciências Contábeis do Paraná R$ 500,00 0,02% Jornal do CRCPR R$ ,00 1,32% Revista do CRCPR R$ ,00 0,49% Divulgação na Mídia dos Projetos Jornal do CRCPR e Revista do CRCPR R$ 0,00 0,00% Ampliação e Atualização do Acervo Bibliográfico R$ ,00 0,49% Edições e Publicações R$ 8.000,00 0,39% Dia do Contabilista e Dia do Contador R$ 6.000,00 0,29% Certificação ISO 9001/2000 R$ 1.000,00 0,05% Solenidade de Posse R$ 1.500,00 0,07% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 1,49% PROJETOS R$ ,00 1,49% Educação Profissional Continuada (Resolução CRC/PR Nº 625/2006) R$ ,00 1,47% Contabilizando o Sucesso R$ 500,00 0,02% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 2,64% PROJETOS R$ ,00 2,64% Participação de Conselheiros e Funcionários do CRCPR em Eventos Nacionais e Internacionais (Resolução CRCPR Nº 632/2007) Participação de Conselheiros, Delegados e Funcionários do CRCPR no 18º Congresso Brasileiro de Contabilidade 24 a 28 de Agosto de 2008, em Gramado/RS R$ ,00 0,73% R$ ,00 1,71% Treinamento de Funcionários e Conselheiros R$ 4.000,00 0,20% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCPR PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ ,00 1,61% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 1,61% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 10,44% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 10,44% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 87,95% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 87,95% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% 95

98 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,00 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,18 Diversas Despesas de Custeio R$ 5.100,00 Transferências Correntes R$ ,67 Obras e Instalações R$ 996,00 Equipamentos e Materiais Permanentes R$ ,00 Tranferências de Capital R$ 1.000,00 Subtotal do Projeto R$ ,85 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,85 96

99 CRCPE CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE PERNAMBUCO Presidente: Osni Garcia de Lima Rua do Sossego, 693, Santo Amaro, Cep: , Recife (PE) Telefone: (81) Fax: (81) Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCPE 97

100 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 96,09% Receitas de Contribuição R$ ,00 68,41% Receita Patrimonial R$ ,00 2,38% Receitas de Serviços R$ ,00 1,95% Outras Receitas Correntes R$ ,00 23,35% RECEITAS DE CAPITAL R$ ,00 3,91% Alienação de Bens R$ ,00 3,91% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 95,31% Despesas de Custeio R$ ,00 78,36% Despesa com Pessoal R$ ,00 32,85% Materiais de Consumo R$ ,00 4,07% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 41,32% Diversas Despesas de Custeio R$ 4.134,00 0,12% Transferências Correntes R$ ,00 16,95% Diversas Contribuições R$ ,00 16,95% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 4,69% Investimentos R$ ,00 4,69% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 4,69% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 31 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 98

101 CRCPE 1 - ÁREA: REGISTRO R$ ,00 1,22% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 1,22% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ ,00 1,22% PROJETOS R$ ,00 1,22% Incentivo ao Registro Profissional Realizar e Regularizar Registros de Profissionais e Organizações Contábeis R$ ,00 1,22% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 10,10% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 10,10% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 9,04% PROJETOS R$ ,00 9,04% Fiscalização das Organizações Contábeis R$ ,00 2,22% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ ,00 1,64% Interiorização da Fiscalização R$ ,00 4,86% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 3.000,00 0,32% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 1,06% PROJETOS R$ ,00 1,06% Participação de Fiscais em Eventos, Fóruns, Convenções e Encontros R$ ,00 1,06% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 88,69% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 88,69% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 54,19% PROJETOS R$ ,00 54,19% XIII SEACON Seminário Acadêmico de Contabilidade do Vale do São Francisco R$ ,00 1,06% Seminários no Interior do Estado R$ 2.000,00 0,21% Renovação dos Veículos R$ ,00 6,34% Segurança da Informação e Continuidade do Projeto Portal do CRCPE R$ ,00 19,11% Cobrança Administrativa, Cobrança Judicial R$ ,00 19,19% Utensílios de Copa e Cozinha R$ 1.105,00 0,12% Treinamento e Qualificação Profissional dos Funcionários do CRCPE R$ ,00 1,27% Assessoria de Imprensa R$ ,00 1,08% Jornal do CRC-Notícias R$ ,00 3,17% Publicação de Editais R$ ,00 1,69% Eventos Promovidos por Instituições de Ensino do Estado R$ 5.000,00 0,53% Confecção de Troféu Prêmio O Caduceu Resolução CRCPE nº 260/2007 R$ 4.000,00 0,42% 99

102 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 88,69% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 88,69% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 9,38% PROJETOS R$ ,00 9,38% Cursos de Aperfeiçoamento Profissional Curto Prazo, Capital e Interior R$ ,00 4,44% Apoio do CFC à Realização de Palestras Promovidas pelos Conselhos Regionais Realizadas no Interior do Estado R$ ,00 1,27% Teleconferência Manter a Teleconferência no CRCPE R$ 2.000,00 0,21% NBC P4 Normas para Educação Profissional Continuada R$ ,00 1,06% Realização de Encontros de Profissionais e Empresários no Interior do Estado R$ 7.000,00 0,74% III Encontro da Mulher Contabilista do Estado em Pernambuco R$ ,00 1,45% Programa Rede Contabilizando o Sucesso R$ 2.000,00 0,21% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 25,11% PROJETOS R$ ,00 25,11% 18º Congresso Brasileiro de Contabilidade CBC R$ ,00 4,46% Reuniões com Delegados R$ ,00 4,25% Participação de Membros do Plenário do CRCPE nos Eventos da Classe Contábil R$ ,00 7,35% Programa Informativo 30 Minutos para TV Aberta R$ ,00 4,23% Evento Comemorativo do 61º Aniversário do CRCPE e Entrega do Prêmio "O Caduceu" R$ ,00 1,65% Dia do Contabilista R$ ,00 3,17% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCPE PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ ,00 1,22% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 1,22% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 10,10% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 10,10% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 88,69% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 88,69% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% 100

103 CRCPE DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,00 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,00 Diversas Despesas de Custeio R$ 4.134,00 Diversas Contribuições R$ ,00 Equipamentos e Material Permanente R$ 4.602,00 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 101

104

105 CRCPI CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO PIAUÍ Presidente: Antônio Gomes das Neves Endereço: Avenida Pedro Freitas, 1000, Bairro Vermelha, Cep: , Teresina (PI) Telefone: (86) Fax: (86) Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m ,65 1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCPI 103

106 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 100,00% Receitas de Contribuição R$ ,89 78,17% Receita Patrimonial R$ 7.559,72 0,62% Receitas de Serviços R$ ,39 3,12% Outras Receitas Correntes R$ ,00 18,09% RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 92,27% Despesas de Custeio R$ ,00 72,08% Despesa com Pessoal R$ ,00 46,97% Materiais de Consumo R$ ,00 3,33% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 21,37% Diversas Despesas de Custeio R$ 5.000,00 0,41% Transferências Correntes R$ ,00 20,19% Diversas Contribuições R$ ,00 19,61% Encargos Sobre Empréstimos R$ 7.000,00 0,57% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 7,73% Investimentos R$ ,00 6,73% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 6,73% Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00% Transferências de Capital R$ ,00 1,00% Amortização da Dívida Interna R$ ,00 1,00% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 56 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 104

107 CRCPI 1 - ÁREA: REGISTRO R$ ,00 3,37% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 3,37% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ ,00 3,37% PROJETOS R$ ,00 3,37% Incentivo ao Registro Profissional R$ 1.800,00 0,55% Cadastro de Formandos R$ 1.500,00 0,46% Baixa Ex-offício R$ 2.700,00 0,82% Recadastramento de Todos os Profissionais R$ 3.600,00 1,09% Solenidade de Entrega de Carteiras R$ 1.000,00 0,30% Divulgação da Profissão Contábil Entrega de Bótons aos Novos Profissionais R$ 500,00 0,15% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 5,92% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 5,92% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 5,92% PROJETOS R$ ,00 5,92% Fiscalização das Empresas Não-Contábeis R$ 2.000,00 0,61% Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive as de Auditoria) R$ 1.000,00 0,30% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 1.500,00 0,46% Interiorização da Fiscalização R$ ,00 4,55% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 90,71% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 90,71% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 62,15% PROJETOS R$ ,00 62,15% Edição de Publicações R$ 2.000,00 0,61% Contratação de Pessoal R$ ,00 18,21% Contratação de Seguros em Geral R$ 4.000,00 1,21% Postagens R$ 1.500,00 0,46% Boletim Informativo e Revista Técnica do CRCPI R$ 3.500,00 1,06% Inscrição de Débitos em Dívida Ativa, Cobrança Judicial e Baixa Ex-offício R$ 5.500,00 1,67% Instalação de Delegacias Regionais R$ 6.300,00 1,91% Aumento Salarial R$ ,00 6,07% Criação do Museu do Contabilista Piauiense R$ 4.000,00 1,21% Manutenção e Atualização do Parque de Informática do CRCPI R$ 4.000,00 1,21% 105

108 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 90,71% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 90,71% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 62,15% PROJETOS R$ ,00 62,15% Estruturação da Biblioteca e do Acervo Bibliográfico R$ 2.000,00 0,61% Treinamento e Capacitação de Funcionários R$ 600,00 0,18% Publicação de Resoluções e Deliberações do CFC R$ 500,00 0,15% Conservação e Manutenção de Bens Móveis e Imóveis R$ 1.200,00 0,36% Contratação de Estagiários R$ 3.000,00 0,91% Ajuda de Custo às Delegacias Regionais R$ 3.400,00 1,03% Reuniões Plenárias/TRED/Reuniões de Câmaras/Reuniões do Conselho Diretor R$ 3.500,00 1,06% Seguros em Geral R$ 2.800,00 0,85% Plano de Saúde R$ ,00 3,34% Curso de Especialização para Funcionários R$ 1.500,00 0,46% Recuperação e/ou Reforma da Sede do CRCPI, Ambientalização, Pintura e Decoração do CRCPI R$ ,00 3,03% Aquisição de Máquinas e Equipamentos R$ 3.000,00 0,91% Aquisição de Móveis e Utensílios R$ 3.000,00 0,91% Aquisição de Equipamentos de Informática R$ ,00 4,86% Troca de Parte da Frota de Veículos R$ ,00 8,80% Treinamento de Funcionários R$ 3.500,00 1,06% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 19,46% PROJETOS R$ ,00 19,46% Visita às Universidades, Faculdades e Grandes Escolas R$ 1.500,00 0,46% Ouvidoria do CRCPI R$ 1.000,00 0,30% Educação Continuada, Pós-graduação, Especialização Lato Sensu R$ 4.900,00 1,49% Encontro de Delegados/Representantes do CRCPI e Entidades Contábeis R$ 5.000,00 1,52% Encontro Regional de Contabilidade em Todas as Delegacias do CRCPI R$ 7.900,00 2,40% Cursos R$ 2.200,00 0,67% Reuniões da Comissão de Estudos e Grupos de Trabalhos R$ 3.850,00 1,17% II Seminário de Gestão Pública R$ 3.800,00 1,15% Apoio a Eventos de Entidades de Classe R$ 200,00 0,06% Curso de Mestrado em Contabilidade R$ 4.100,00 1,24% IX Jornada Piauiense de Contabilidade R$ ,00 4,62% Contabilizando o Sucesso R$ ,00 4,39% 106

109 CRCPI 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 90,71% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 90,71% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 9,10% PROJETOS R$ ,00 9,10% Premiação aos Melhores Formandos R$ 500,00 0,15% Prêmio Contador Pedro Tobias Duarte Resolução nº 392/2007 R$ 500,00 0,15% Projeto Visita ao CRCPI R$ 2.300,00 0,70% Monografia de Temas Contábeis R$ 1.000,00 0,30% Dia do Contador R$ 4.000,00 1,21% Dia do Contabilista VIII Semana da Contabilidade do Piauí R$ 4.200,00 1,27% 18º Congresso Brasileiro de Contabilidade e Outros R$ 9.500,00 2,88% Participação de Conselheiros em Eventos Nacionais R$ 8.000,00 2,43% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCPI PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ ,00 3,37% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 3,37% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 5,92% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 5,92% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 90,71% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 90,71% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,00 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,00 Diversas Despesas de Custeio R$ 5.000,00 Diversas Contribuições R$ ,00 Encargos Sobre Empréstimos R$ 7.000,00 Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 Transferências de Capital R$ 200,00 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 107

110

111 CRCRJ CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO RIO DE JANEIRO Presidente: Antônio Miguel Fernandes Endereço: Rua 1º de Março, 33, e Ouvidor 50, loja, Centro, Cep: , Rio de Janeiro (RJ) Telefone: (21) Fax: (21) crcrj@crcrj.org.br Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCRJ 109

112 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 96,75% Receitas de Contribuição R$ ,00 74,80% Receita Patrimonial R$ ,00 2,41% Receitas de Serviços R$ ,00 1,73% Outras Receitas Correntes R$ ,00 17,81% RECEITAS DE CAPITAL R$ ,00 3,25% Alienação de Bens R$ ,00 3,25% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 87,50% Despesas de Custeio R$ ,00 68,58% Despesa com Pessoal R$ ,00 36,18% Materiais de Consumo R$ ,00 2,02% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 30,10% Diversas Despesas de Custeio R$ ,00 0,28% Transferências Correntes R$ ,00 18,91% Diversas Contribuições R$ ,00 18,34% Encargos Sobre Empréstimos R$ ,00 0,58% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 12,50% Investimentos R$ ,00 8,69% Obras e Instalações R$ ,00 5,08% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 3,61% Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00% Transferências de Capital R$ ,00 3,81% Amortização da Dívida Interna R$ ,00 3,81% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 56 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 110

113 CRCRJ 1 - ÁREA: REGISTRO R$ 0,00 0,00% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 0,00 0,00% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 0,00 0,00% PROJETOS R$ 0,00 0,00% Incentivo ao Registro Profissional R$ 0,00 0,00% Incentivo a Inscrição no Cadastro de Estudante R$ 0,00 0,00% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 100,00% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 100,00% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 81,80% PROJETOS R$ ,00 81,80% Aquisição de Uniformes e Controle de Senhas Eletrônicas para o Setor de Atendimento R$ ,00 0,29% Ampliação e Atualização do Acervo da Biblioteca R$ ,00 0,47% Treinamento Interno na Área de Informática R$ ,00 0,21% Aquisição de Equipamentos R$ ,00 4,69% Aquisição de Software (programas) R$ ,00 0,94% Internet "Banda Larga para Acesso a Internet" R$ ,00 0,66% Suporte de Rede e Cabeamento R$ ,00 0,79% Direito de Uso e Manutenção dos Sistemas Spiderware R$ ,00 1,78% Renovação das Licenças do Software Antivírus (Norton) R$ ,00 0,19% Renovação Anual dos Domínios "crcrj.org.br" ( ) e "crc.org.br" (portal) R$ 60,00 0,00% Manutenção de Equipamentos de Informática R$ ,00 0,75% Telemarketing Divulgação das Ações do CRCRJ R$ ,00 1,12% Comunicação Social / Assessoria de Imprensa R$ ,00 1,12% Jornal do CRCRJ A Tribuna do Contabilista R$ ,00 8,53% Fornecimento de Água Mineral R$ ,00 0,23% Manual da Central Telefônica do CRCRJ R$ ,00 0,25% Manutenção da Espera Telefônica R$ 1.900,00 0,04% Serviço de Limpeza R$ ,00 5,72% Serviços de Segurança R$ ,00 5,32% Manutenção de Elevadores R$ ,00 0,56% Locação de Máquinas Copiadoras R$ ,00 1,12% Locação de 7 Vagas de Garagem R$ ,00 0,47% Manutenção e Conservação da Frota de Veículos R$ ,00 0,47% Seguro da Frota de Veículos R$ ,00 0,66% Compra de Materiais de Limpeza, Higiênicos e Descartáveis R$ ,00 0,89% 111

114 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 100,00% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 100,00% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 81,80% PROJETOS R$ ,00 81,80% Compra de Material de Expediente e Suprimentos de Informática R$ ,00 2,81% Confecção e Aquisição de Materiais Gráficos R$ ,00 0,56% Compra de Gêneros de Alimentação (Café, Açúcar e Biscoitos) R$ ,00 0,26% Contratação de Serviço de Abastecimento, Troca de Óleo, Filtros e Lavagens da Frota de Veículos deste CRC Contratação de Prestação de Serviços de Postagens de Correspondências deste CRC Contratação de Prestação de Serviços de Transporte de Rádio Táxi para Atender este CRC Contratação de Seguro de Acidentes Pessoais para os Condutores de Veículos deste CRC R$ ,00 0,84% R$ ,00 6,00% R$ ,00 0,22% R$ 4.000,00 0,07% Contratação de Seguro da Nova Sede Rua Primeiro de Março 33 R$ 8.000,00 0,15% Contratação de Empresa Especializada para a Manutenção do Ar-condicionado Central da Nova Sede deste CRC R$ ,00 0,38% Fornecimento de Energia Elétrica para a Nova Sede deste CRC R$ ,00 5,62% Fornecimento de Água para Sede deste CRC (CEDAE) R$ ,00 2,25% Instalação de Projeto de Acesso e Circuito Interno da Nova Sede deste CRC R$ ,00 1,87% Serviços Terceizados para Entrega de Documentos Internos e Externos 6 Patrulheiros R$ ,00 0,66% Contratação de Empresa para Fornecimento de Passagens Aéreas R$ ,00 1,22% Contratação de Empresa para Administração de Condomínio da Sede R$ ,00 0,56% Aquisição de Veículos R$ ,00 6,00% Aquisição de Utensílios de Copa e Cozinha R$ 2.000,00 0,04% Obras, Instalações e Manutenção R$ ,00 15,00% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 11,55% PROJETOS R$ ,00 11,55% Cursos Promover a Atualização dos Contabilistas por meio de Cursos R$ ,00 6,18% Incentivar os Profissionais por meio de Homenagens e Prêmios Prêmio Contador Geraldo de La Rocque R$ ,00 0,19% Convênios e Parceria com Faculdades, Órgãos Públicos e Outros R$ ,00 1,71% Revista Pensar Contábil R$ 0,00 0,00% Palestras, Seminários e Fóruns R$ ,00 1,12% Encontros Regionais R$ ,00 0,47% 54º Convenção dos Contabilistas do Estado do Rio de Janeiro R$ ,00 1,87% 112

115 CRCRJ 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 100,00% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 100,00% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 6,66% PROJETOS R$ ,00 6,66% 18º Congresso Brasileiro de Contabilidade R$ ,00 3,75% Memória Contábil Resgate da Memória Contábil do Estado do Rio de Janeiro R$ ,00 0,19% Dia da Mulher R$ ,00 0,56% Dia do Contabilista R$ ,00 2,16% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCRJ PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ 0,00 0,00% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 0,00 0,00% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 0,00 0,00% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 0,00 0,00% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 100,00% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 100,00% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,00 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,00 Diversas Despesas de Custeio R$ ,00 Diversas Contribuições R$ ,00 Encargos Sobre Empréstimos R$ ,00 Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 Transferências de Capital R$ ,00 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 113

116

117 CRCRN CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO RIO GRANDE DO NORTE Presidente: Maria do Rosário de Oliveira Endereço: Av. Bernardo Vieira, 4545, Cep: , Morro Branco (RN) Telefone: (84) / Fax: (84) / crcrn@crcrn.org.br Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m ,94 1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCRN 115

118 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 100,00% Receitas de Contribuição R$ ,00 76,09% Receita Patrimonial R$ ,00 1,54% Receitas de Serviços R$ 8.080,00 0,55% Outras Receitas Correntes R$ ,00 21,82% RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 90,93% Despesas de Custeio R$ ,00 70,37% Despesa com Pessoal R$ ,00 35,79% Materiais de Consumo R$ ,00 3,39% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 30,78% Diversas Despesas de Custeio R$ 6.000,00 0,41% Transferências Correntes R$ ,00 20,56% Diversas Contribuições R$ ,00 19,25% Encargos Sobre Empréstimos R$ ,00 1,31% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 9,07% Investimentos R$ ,00 3,62% Obras e Instalações R$ 5,00 0,00% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 3,62% Sentenças Judiciais R$ 5,00 0,00% Transferências de Capital R$ ,00 5,45% Amortização da Dívida Interna R$ ,00 5,45% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 32 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 116

119 CRCRN 1 - ÁREA: REGISTRO R$ 5.220,00 1,63% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 5.220,00 1,63% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 5.220,00 1,63% PROJETOS R$ 5.220,00 1,63% Incentivo ao Registro Profissional R$ 5.220,00 1,63% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 11,40% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 11,40% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 5,79% PROJETOS R$ ,00 5,79% Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive de Auditoria) R$ 2.500,00 0,78% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 2.500,00 0,78% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 1.000,00 0,31% Interiorização da Fiscalização R$ ,00 3,61% Fiscalização dos Profissionais que Executam Perícias Contábeis R$ 1.000,00 0,31% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 5,61% PROJETOS R$ ,00 5,61% Boletim Informativo do CRCRN R$ ,00 5,61% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 86,97% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 86,97% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 64,55% PROJETOS R$ ,00 64,55% Obras, Instalações e Manutenção do CRCRN - Conclusão da Sede R$ 0,00 0,00% *Auxílio Educação para Colaboradores do CRCRN R$ 7.200,00 2,24% Estágio R$ ,00 11,12% Treinamento de Colaboradores do CRCRN R$ 2.500,00 0,78% Realização de Concurso (Apoio do CFC) R$ ,00 33,90% Aquisição de Móveis e Utensílios de Escritório R$ 3.000,00 0,93% Aquisição de Máquinas e Equipamentos R$ 1.500,00 0,47% Aquisição de Materiais para Copa e Cozinha R$ 500,00 0,16% Aquisição de Equipamentos com Apoio do CFC R$ ,00 11,53% Sistema de Processamento de Dados do CRCRN Softwares R$ ,00 3,43% * Projeto a ser realizado com apoio do CFC 117

120 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 86,97% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 86,97% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 3,91% PROJETOS R$ ,00 3,91% Seminários, Cursos e Palestras na Capital e Interior R$ 3.423,00 1,07% Apoio no Curso de Especialização Médio Prazo R$ 3.000,00 0,93% IX Semana do Contabilista Potiguar R$ 500,00 0,16% VI Encontro da Mulher Contabilista Norte-rio-grandense R$ 1.000,00 0,31% XI Seminário Fisco/Contabilista/Contribuinte de Natal R$ 623,00 0,19% X Encontro Norte-rio-grandense de Contabilidade R$ 2.000,00 0,62% I Encontro Empresarial R$ 500,00 0,16% II Encontro Norte-rio-grandense dos Professores das IES de Ciências Contábeis R$ 1.000,00 0,31% Apoio a Movimentos Estudantis R$ 500,00 0,16% Contabilizando o Sucesso R$ 0,00 0,00% Palestras e Cursos no Interior do Estado com Apoio do CFC R$ 0,00 0,00% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 18,51% PROJETOS R$ ,00 18,51% Participação de Conselheiros do CRCRN em Eventos Nacionais e Internacionais R$ ,00 10,90% 18º Congresso Brasileiro de Contabilidade R$ ,00 6,82% Reunião de Delegados, Representantes e Conselheiros do CRCRN R$ 2.520,00 0,79% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCRN PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ 5.220,00 1,63% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 5.220,00 1,63% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 11,40% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 11,40% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 86,97% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 86,97% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% 118

121 CRCRN DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,00 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,00 Diversas Despesas de Custeio R$ 6.000,00 Transferências Correntes R$ ,00 Despesas de Capital R$ ,00 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 119

122

123 CRCRS CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO RIO GRANDE DO SUL Presidente: Rogério Costa Rokembach Endereço: Rua Baronesa do Gravataí, 471, Cidade Baixa, Cep: , Porto Alegre (RS) Telefone: (51) Fax: (51) Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCRS 121

124 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 99,47% Receitas de Contribuição R$ ,00 79,45% Receita Patrimonial R$ ,00 7,74% Receitas de Serviços R$ ,00 1,38% Outras Receitas Correntes R$ ,00 10,90% RECEITAS DE CAPITAL R$ ,00 0,53% Alienação de Bens R$ ,00 0,53% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 96,49% Despesas de Custeio R$ ,00 77,98% Despesa com Pessoal R$ ,00 45,91% Materiais de Consumo R$ ,00 2,31% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 29,76% Transferências Correntes R$ ,00 18,51% Diversas Contribuições R$ ,00 18,51% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 3,51% Investimentos R$ ,00 3,51% Obras e Instalações R$ ,00 0,71% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 2,80% Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00% Transferências de Capital R$ 0,00 0,00% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 32 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 122

125 CRCRS 1 - ÁREA: REGISTRO R$ ,00 12,47% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 12,47% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ ,00 12,47% PROJETOS R$ ,00 12,47% Atividades de Registro e Substituição da Nova Carteira de Identidade Profissional R$ ,00 12,30% Atuação em Estabelecimentos de Ensino Contábil Incentivo ao Registro R$ ,00 0,16% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 28,26% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 28,26% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 28,26% PROJETOS R$ ,00 28,26% Fiscalização do Exercício Profissional R$ ,00 28,26% Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive as de Auditoria) R$ 0,00 0,00% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 0,00 0,00% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 0,00 0,00% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 24,71% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 24,71% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 16,68% PROJETOS R$ ,00 16,68% Renovação da Frota de Veículos R$ ,00 0,87% Campanha de Divulgação da Profissão Contábil R$ ,00 1,11% Comissões de Estudos e Grupos de Trabalho Reuniões R$ ,00 0,66% Reformas do Centro de Cultura R$ ,00 0,87% Encontro de Delegados R$ ,00 2,18% Acordos Operacionais com Sindicatos e Associações R$ ,00 2,02% Ressarcimento de Despesas às Delegacias Regionais R$ ,00 2,95% Treinamento e Atualização dos Empregados do CRCRS R$ ,00 0,33% Vale Refeição R$ ,00 2,29% Plano de Saúde R$ ,00 0,39% Digitalização de Documentos R$ ,00 0,66% Informatização do CRCRS R$ ,00 0,44% Biblioteca, Minibibliotecas e Videotecas Ampliação do Acervo da Biblioteca do CRCRS R$ ,00 1,26% Aquisição de Mobiliário R$ ,00 0,44% Centro de Memória Virtual do CRCRS R$ ,00 0,22% 123

126 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 24,71% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 24,71% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 6,06% PROJETOS R$ ,00 6,06% Palestras, Cursos e Outros Eventos de Educação Continuada R$ ,00 1,64% Edição da Revista CRCRS e da Revista Eletrônica do CRCRS R$ ,00 0,98% Edição de Publicações Técnicas e Informativas R$ ,00 1,86% Participação em Feiras R$ ,00 0,16% Realização do X Encontro Estadual de Professores de Ciências Contábeis R$ ,00 0,16% Realização de Encontro Estadual de Estudantes de Ciências Contábeis R$ ,00 0,16% Noticiário do CRCRS na Imprensa R$ ,00 1,09% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 1,97% PROJETOS R$ ,00 1,97% 18º Congresso Brasileiro de Contabilidade R$ ,00 0,87% Representações do CRCRS em Seminários Regionais, Fóruns e Encontros Profissionais R$ ,00 0,11% Representação do CRCRS em Convenções Estaduais e Outros Eventos R$ ,00 0,87% Dia do Contabilista, Dia do Contador e Dia do Técnico em Contabilidade R$ ,00 0,11% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCRS PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ ,00 17,41% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 17,41% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 40,51% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 40,51% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 42,08% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 42,08% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Cota Parte R$ ,00 Fides R$ ,00 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 124

127 CRCRO CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE RONDÔNIA Presidente: José Domingos Filho Endereço: Av. Presidente Dutra, 2374, Centro, Cep: , Porto Velho (RO) Telefone: (69) Fax: (69) Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCRO 125

128 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 100,00% Receitas de Contribuição R$ ,62 71,67% Receita Patrimonial R$ ,76 2,81% Receitas de Serviços R$ ,82 3,28% Outras Receitas Correntes R$ ,80 22,23% RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 95,69% Despesas de Custeio R$ ,86 76,34% Despesa com Pessoal R$ ,55 41,12% Materiais de Consumo R$ ,63 4,10% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,68 31,11% Transferências Correntes R$ ,14 19,35% Diversas Contribuições R$ ,14 19,05% Encargos Sobre Empréstimos R$ 4.000,00 0,31% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 4,31% Investimentos R$ ,00 0,85% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 0,85% Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00% Transferências de Capital R$ ,00 3,46% Amortização da Dívida Interna R$ ,00 3,46% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 33 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,07 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,93 126

129 CRCRO 1 - ÁREA: REGISTRO R$ 2.465,00 0,31% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 2.465,00 0,31% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 2.465,00 0,31% PROJETOS R$ 2.465,00 0,31% Incentivo ao Registro Profissional R$ 415,00 0,05% Incentivo ao Registro Palestras nas Faculdades R$ 2.050,00 0,26% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 5,26% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 5,26% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 5,26% PROJETOS R$ ,00 5,26% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 1.800,00 0,22% Fiscalização das Organizações Contábeis R$ 2.600,00 0,32% Fiscalização de Empresas Não Contábeis (Comerciais e Prestadoras de Serviços, Inclusive Partidos Políticos) R$ 2.950,00 0,37% Interiorização da Fiscalização R$ ,00 4,34% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,07 94,44% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,07 94,44% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,94 84,96% PROJETOS R$ ,94 84,96% Assinaturas Periódicas R$ 2.640,75 0,33% Vestuários e Uniformes R$ 6.264,30 0,78% Manutenção do Contrato de Assessoria Jurídica R$ ,00 2,83% Manutenção do Contrato de Assessoria de Imprensa R$ ,00 1,52% Contratação de Estagiários R$ ,00 4,12% Manutenção do Contrato de Alarme R$ 2.772,00 0,35% Manutenção do Contrato de Prestação de Serviços de Consultoria em Informática R$ 7.089,89 0,88% Atualização e Manutenção do Site do CRCRO R$ 1.972,80 0,25% Reparos e Conservação na Sede do CRCRO R$ 5.700,00 0,71% Aquisição de Máquinas e Equipamentos R$ 6.000,00 0,75% Aquisição de Software R$ 2.640,00 0,33% Aquisição de Equipamentos de Informática R$ 2.400,00 0,30% Serviço de Internet Manutenção do Contrato de Serviços de Internet R$ ,44 1,57% 127

130 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,07 94,44% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,07 94,44% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,94 84,96% PROJETOS R$ ,94 84,96% Reuniões Plenárias, Conselho Diretor e Câmaras R$ ,00 5,71% Boletim Informativo R$ ,21 1,33% Manutenção do Quadro de Empregados do CRCRO R$ ,55 62,72% Treinamento de Pessoal (Funcionários do CRCRO) R$ 4.000,00 0,50% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,13 5,45% PROJETOS R$ ,13 5,45% VII Encontro de Professores de Contabilidade do Estado de Rondônia R$ 1.030,00 0,13% VIII Fórum dos Estudantes de Ciências Contábeis do Estado de Rondônia R$ 4.137,00 0,52% V Encontro da Mulher Contabilista do Estado de Rondônia R$ 7.000,00 0,87% IV Encontro de Contabilidade do Cone Sul do Estado de Rondônia R$ 3.280,00 0,41% IV Encontro de Contabilidade da Zona da Mata do Estado de Rondônia R$ 1.415,00 0,18% XII Encontro de Delegados e Representantes do CRCRO R$ ,50 1,54% Palestras, Mesas-redondas, Painéis Fiscais e Seminários R$ ,00 1,35% Cursos de Reciclagem e Aperfeiçoamento Profissional R$ 3.707,63 0,46% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 4,02% PROJETOS R$ ,00 4,02% Participação de Conselheiros e Funcionários em Eventos Nacionais e Internacionais R$ ,00 3,52% Dia do Contabilista R$ 4.000,00 0,50% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCRO PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ 2.465,00 0,31% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 2.465,00 0,31% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 5,26% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 5,26% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,07 94,44% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,07 94,44% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,07 100,00% 128

131 CRCRO DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Material de Consumo R$ ,33 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,46 Diversas Contribuições R$ ,14 Encargos Sobre Empréstimos R$ 4.000,00 Transferências de Capital R$ ,00 Subtotal do Projeto R$ ,93 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 129

132

133 CRCRR CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE RORAIMA Presidente: José Alves Pereira Endereço: Rua Major Manoel Correia, 372, São Francisco, Cep: , Boa Vista (RR) Telefone: (95) Fax: (95) População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m ,33 1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCRR crcrr@technet.com.br 131

134 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,01 100,00% Receitas de Contribuição R$ ,94 86,73% Receita Patrimonial R$ 2.635,96 1,10% Receitas de Serviços R$ ,84 4,46% Outras Receitas Correntes R$ ,27 7,71% RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00% das Receitas R$ ,01 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,01 98,58% Despesas de Custeio R$ ,01 78,55% Despesa com Pessoal R$ ,12 35,49% Materiais de Consumo R$ ,00 6,71% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,89 36,34% Transferências Correntes R$ ,00 20,03% Diversas Contribuições R$ ,00 20,03% DESPESAS DE CAPITAL R$ 3.400,00 1,42% Investimentos R$ 3.400,00 1,42% Obras e Instalações R$ 1.000,00 0,42% Equipamentos e Material Permanente R$ 2.400,00 1,00% Transferências de Capital R$ 0,00 0,00% das Despesas R$ ,01 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 15 Receita Estimada Orçamento R$ ,01 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,01 132

135 CRCRR 1 - ÁREA: REGISTRO R$ 250,00 1,87% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 250,00 1,87% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 250,00 1,87% PROJETOS R$ 250,00 1,87% Incentivo ao Registro Profissional R$ 250,00 1,87% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 5.400,00 40,45% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 5.400,00 40,45% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 2.900,00 21,72% PROJETOS R$ 2.900,00 21,72% Fiscalização das Organizações Contábeis (inclusive de auditoria) R$ 600,00 4,49% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 500,00 3,75% Fiscalização das Entidades Sem Fins Lucrativos (Inclusive Partidos Políticos) R$ 300,00 2,25% Fiscalização das Instituições Financeiras R$ 300,00 2,25% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 300,00 2,25% Interiorização da Fiscalização R$ 900,00 6,74% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 2.500,00 18,73% PROJETOS R$ 2.500,00 18,73% II Encontro Norte de Fiscalização R$ 2.500,00 18,73% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 7.700,00 57,68% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 7.700,00 57,68% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 4.200,00 31,46% PROJETOS R$ 4.200,00 31,46% Palestras de IRPJ/IRPF, Legislação Trabalhista/Previdenciária e ICMS R$ 1.000,00 7,49% Cursos Referentes a Matérias Técnicas R$ 1.000,00 7,49% VIII Encontro dos Contabilistas de Roraima R$ 700,00 5,24% III Encontro da Mulher Contabilista de Roraima R$ 700,00 5,24% VII Jornada de Contabilidade do Estado de Roraima R$ 800,00 5,99% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 3.500,00 26,22% PROJETOS R$ 3.500,00 26,22% Participação de Conselheiros do CRCRR em Eventos Nacionais e Internacionais R$ 3.500,00 26,22% 133

136 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCRR PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ 250,00 1,87% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 250,00 1,87% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 5.400,00 40,45% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 5.400,00 40,45% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 7.700,00 57,68% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ 7.700,00 57,68% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,12 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,89 Transferências Correntes R$ ,00 Despesas de Capital R$ 3.400,00 Subtotal do Projeto R$ ,01 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,01 134

137 CRCSC CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE SANTA CATARINA Presidente: Sérgio Faraco Endereço: Rua Osvaldo Rodrigues Cabral, 1900, Centro, Cep: , Florianópolis (SC) Telefone: (48) Fax: (48) Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCSC 135

138 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 100,00% Receitas de Contribuição R$ ,00 82,25% Receita Patrimonial R$ ,00 4,11% Receitas de Serviços R$ ,00 1,72% Outras Receitas Correntes R$ ,00 11,92% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,72 93,62% Despesas de Custeio R$ ,72 74,35% Despesa com Pessoal R$ ,72 37,29% Materiais de Consumo R$ ,00 4,15% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 32,90% Transferências Correntes R$ ,00 19,27% Diversas Contribuições R$ ,00 19,27% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,28 6,38% Investimentos R$ ,28 6,38% Obras e Instalações R$ ,00 1,07% Equipamentos e Material Permanente R$ ,28 5,31% Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00% Transferências de Capital R$ 0,00 0,00% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 23 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,28 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,72 136

139 CRCSC 1 - ÁREA: REGISTRO R$ ,00 2,07% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 2,07% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ ,00 2,07% PROJETOS R$ ,00 2,07% Incentivo ao Registro Profissional R$ 5.000,00 0,41% Manutenção de Fornecimento de Etiquetas para Cadastro Estadual R$ ,00 1,66% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 2,82% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 2,82% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 2,82% PROJETOS R$ ,00 2,82% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 8.200,00 0,68% Fiscalização das Organizações Contábeis R$ ,00 1,47% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 8.100,00 0,67% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,28 95,11% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,28 95,11% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,28 75,27% PROJETOS R$ ,28 75,27% Ampliação e Atualização do Acervo da Biblioteca R$ ,00 1,24% Integração Acadêmica e Intercâmbio Internacional R$ 4.000,00 0,33% Divulgações na Imprensa Estadual e Jornal das Atividades Desenvolvidas pelo CRCSC R$ ,00 22,91% Editoração de Livros e Revista Catarinense da Ciência Contábil R$ ,00 4,07% Apoio às Delegacias e Macrodelegacias R$ ,00 13,03% Parcerias com Órgão Públicos e Privados R$ 3.000,00 0,25% Parceria com Entidades Contábeis R$ 600,00 0,05% Projeto Mulher Contabilista e Responsabilidade Social R$ 4.000,00 0,33% Museu do Contabilista e Espaço Cultural R$ 2.000,00 0,17% Balanço Social e Responsabilidade Fiscal R$ ,00 1,16% Gestão Administrativa Organização e Qualidade nos Serviços R$ ,28 31,73% 137

140 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,28 95,11% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,28 95,11% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 8,96% PROJETOS R$ ,00 8,96% Educação Continuada Manter os Estudantes, Professores e Profissionais Atualizados para Melhoria da Área Contábil R$ ,00 2,49% Pós-Graduação e Mestrado Especialização de Profissionais R$ ,00 2,49% Seminários, Cursos e Treinamentos nas Delegacias R$ ,00 3,65% Contabilizando o Sucesso R$ 1.000,00 0,08% Prêmio Destaque da Contabilidade R$ 3.000,00 0,25% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 10,87% PROJETOS R$ ,00 10,87% 18º Congresso Brasileiro de Contabilidade R$ ,00 4,15% Representação do CRCSC em Congressos, Seminários e Eventos Estaduais, Nacionais e Internacionais R$ ,00 6,72% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCRS PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ ,00 2,07% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 2,07% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 2,82% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 2,82% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,28 95,11% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,28 95,11% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,28 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,72 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,00 Diversas Despesas de Custeio R$ ,00 Subtotal do Projeto R$ ,72 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 138

141 CRCSP CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE SÃO PAULO Presidente: Sérgio Prado de Mello Endereço: Rua Rosa e Silva, 60, Higienópolis, Cep: , São Paulo (SP) Telefone: (11) Fax: (11) / crcsp@crcsp.org.br Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCSP 139

142 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 97,95% Receitas de Contribuição R$ ,00 71,37% Receita Patrimonial R$ ,00 2,56% Receitas de Serviços R$ ,00 2,87% Outras Receitas Correntes R$ ,00 21,15% RECEITAS DE CAPITAL R$ ,00 2,05% Alienação de Bens R$ ,00 2,05% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 92,15% Despesas de Custeio R$ ,00 72,79% Despesa com Pessoal R$ ,00 44,87% Materiais de Consumo R$ ,00 2,56% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 25,28% Diversas Despesas de Custeio R$ ,00 0,08% Transferências Correntes R$ ,00 19,36% Diversas Contribuições R$ ,00 19,36% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 7,85% Investimentos R$ ,00 7,85% Obras e Instalações R$ ,00 4,10% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 3,74% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 46 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 140

143 CRCSP 1 - ÁREA: REGISTRO R$ ,00 4,63% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 4,63% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ ,00 4,63% PROJETOS R$ ,00 4,63% Incentivo ao Registro Profissional R$ ,00 0,40% Recadastramento de Todos os Profissionais R$ ,00 0,26% Efetuar Pesquisa Junto aos Profissionais R$ ,00 3,73% Alunos de Ciências Contábeis Incentivar os Alunos Formandos a Registrar-se R$ ,00 0,24% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 2,53% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 2,53% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 2,53% PROJETOS R$ ,00 2,53% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ ,00 0,69% Fiscalização das Organizações Contábeis (Inclusive as de Auditoria) R$ ,00 0,66% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ ,00 0,57% Convênio com Prefeituras para Certificação dos Contabilistas R$ ,00 0,43% Treinamento do Corpo de Fiscais R$ 5.000,00 0,09% Convênio com a JUCESP (Junta Comercial) para Certificação dos Contabilistas R$ 5.000,00 0,09% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 92,84% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 92,84% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 84,58% PROJETOS R$ ,00 84,58% Convênio SEBRAE R$ ,00 0,26% Atividades Culturais do CRCSP R$ ,00 0,40% Boletim CRCSP R$ ,00 16,48% Delecon, Boletim para Conselheiros, Delegados e Chefias do CRCSP R$ 5.000,00 0,09% Jornal Virtual R$ ,00 1,27% Folder Institucional R$ ,00 0,66% Livreto Ilustrado Institucional R$ ,00 0,69% Ampliação do Centro de Memória da Contabilidade Paulista R$ ,00 0,17% Contratação de Tecnologia para Transmissão de Áudio e Vídeo através da Internet Visando à Implantação Rádio Televisão R$ ,00 2,60% 141

144 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 92,84% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 92,84% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,00 84,58% PROJETOS R$ ,00 84,58% Reforma do Prédio Adquirido R$ ,00 26,01% Atualização de Equipamentos de Informática R$ ,00 8,67% Solução de Gerenciamento de Performance de Bancos de Dados e Scripts/Modelagem de Banco R$ ,00 1,39% Solução de CRM Customer Relationship Management R$ ,00 1,21% Solução de Armazenamento de Dados STORAGE R$ ,00 1,04% Solução de Datawarehouse para Relatórios Gerenciais R$ ,00 0,87% Arualização de Softwares R$ ,00 2,77% Gerenciamento Eletrônico de Documentos GED R$ ,00 4,42% Modernização, Reestruturação e Manutenção da Biblioteca do CRCSP R$ ,00 2,13% Troca de Parte da Frota de Veículos Utilizados pela Fiscalização R$ ,00 2,86% Contratação de Assessoria de Imprensa e Divulgação na Imprensa Escrita e Falada R$ ,00 2,60% Cobrança de Débitos e Atualização do Cadastro R$ ,00 3,90% Execução de Dívida Ativa / Cobrança Judicial de Anuidades e Multas R$ ,00 1,13% Treinamento de Funcionários R$ ,00 0,69% Planejamento Estratégico R$ ,00 0,17% Reuniões de Trabalho com Delegados Regionais R$ ,00 1,13% Reuniões de Trabalho dos Delegados Regionais com os Delegados Locais R$ ,00 0,87% Aproximação com Outros Conselhos de Profissões Liberais R$ 5.000,00 0,09% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 4,60% PROJETOS R$ ,00 4,60% Cursos, Seminários e Palestras R$ ,00 2,08% Ensino a Distância R$ ,00 0,26% Instituições de Ensino Superior de Ciências Contábeis Palestras e Reuniões R$ ,00 0,23% Educação Profissional Continuada Credenciamento de Capacitadoras, Cursos e Instrutores (Resolução CFC 995/04) R$ ,00 0,29% Convenções Regionais de Contabilistas do Estado de São Paulo R$ ,00 1,73% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 3,66% PROJETOS R$ ,00 3,66% Continuidade da Concessão de Medalhas R$ 6.000,00 0,10% Homenagem aos Melhores Formandos R$ ,00 0,21% Visita ao CRCSP por Alunos e Contabilistas R$ 8.000,00 0,14% Representação do CRCSP em Congressos, Seminários e Eventos Estaduais, Nacionais e Internacionais R$ ,00 3,21% 142

145 CRCSP RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCSP PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ ,00 4,63% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ ,00 4,63% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 2,53% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 2,53% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 92,84% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 92,84% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,00 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,00 Diversas Despesas de Custeio R$ ,00 Diversas Contribuições R$ ,00 Obras e Instalações R$ ,00 Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 143

146

147 CRCSE CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DE SERGIPE Presidente: Romualdo Batista de Melo Endereço: Rua Itaporanga, 103, Centro, Cep: , Aracaju (SE) Telefone: (79) Fax: (79) Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCSE 145

148 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,67 98,28% Receitas de Contribuição R$ ,40 84,97% Receita Patrimonial R$ 5.950,49 0,75% Receitas de Serviços R$ ,68 1,55% Transferências Correntes R$ 1.100,00 0,14% Outras Receitas Correntes R$ ,10 10,87% RECEITAS DE CAPITAL R$ ,00 1,72% Alienação de Bens R$ 2.310,00 0,29% Transferências de Capital R$ ,00 1,38% Outras Receitas de Capital R$ 420,00 0,05% das Receitas R$ ,67 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,21 97,47% Despesas de Custeio R$ ,17 78,43% Despesa com Pessoal R$ ,99 46,90% Materiais de Consumo R$ ,00 3,76% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,18 27,78% Transferências Correntes R$ ,04 19,04% Diversas Contribuições R$ ,04 19,04% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,46 2,53% Investimentos R$ ,46 2,53% Equipamentos e Material Permanente R$ ,46 2,53% das Despesas R$ ,67 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 25 Receita Estimada Orçamento R$ ,67 Custos dos Programas / Projetos R$ ,46 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,21 146

149 CRCSE 1 - ÁREA: REGISTRO R$ 500,00 0,48% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 500,00 0,48% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 500,00 0,48% PROJETOS R$ 500,00 0,48% Incentivo ao Registro R$ 500,00 0,48% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 5.330,00 5,13% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ 5.330,00 5,13% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ 5.330,00 5,13% PROJETOS R$ 5.330,00 5,13% Fiscalização de Perícias Contábeis R$ 0,00 0,00% Fiscalização das Organizações Contábeis (inclusive as de Auditoria) R$ 510,00 0,49% Interiorização da Fiscalização R$ 3.110,00 2,99% Fiscalização das Instituições Financeiras R$ 320,00 0,31% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 900,00 0,87% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 490,00 0,47% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,46 94,39% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,46 94,39% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ ,46 61,71% PROJETOS R$ ,46 61,71% Manutenção dos Equipamentos de Informática e Outros do CRCSE R$ 1.700,00 1,64% Redução do Índice de Inadimplência do CRCSE R$ 1.800,00 1,73% Treinamento e Atualização dos Empregados do CRCSE R$ 500,00 0,48% Manutenção do Contrato de Prestação de Serviços em Consultoria e Atualização do Site R$ 9.600,00 9,23% Publicação de Resoluções, Contratos e Outros R$ 1.500,00 1,44% Jornal Informativo do CRCSE R$ 8.100,00 7,79% Reunião com Delegados R$ 400,00 0,38% Manutenção das Delegacias do CRCSE R$ ,00 15,81% Aquisição de Equipamentos de Informática R$ 5.000,00 4,81% Realização de Concurso para Contratação de Funcionários R$ 4.000,00 3,85% Aquisição de Software R$ 7.829,46 7,53% Aquisição de Mobiliário R$ 2.500,00 2,40% Aquisição de Instalações (Persianas, Tapetes e Cortinas) R$ 2.500,00 2,40% Aquisição de Utensílios de Copa e Cozinha R$ 2.300,00 2,21% 147

150 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,46 94,39% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,46 94,39% SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ 4.600,00 4,42% PROJETOS R$ 4.600,00 4,42% IX Encontro de Contabilistas dos Municípios de Sergipe R$ 2.500,00 2,40% XI Fórum Sergipano de Contabilidade R$ 2.100,00 2,02% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ ,00 28,26% PROJETOS R$ ,00 28,26% 18º Congresso Brasileiro de Contabilidade R$ ,00 26,81% Premiação aos Formandos Classificados em 1º lugar R$ 1.500,00 1,44% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCSE PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ 500,00 0,48% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 500,00 0,48% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ 5.330,00 5,13% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ 5.330,00 5,13% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,46 94,39% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,46 94,39% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,46 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,99 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,18 Diversas Contribuições R$ ,04 Subtotal do Projeto R$ ,21 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,67 148

151 CRCTO CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO TOCANTINS Presidente: Flávio Azevedo Pinto Endereço: Qd. 103 Sul, R SO-7, nº 9, Caixa Postal 1003, Centro, Cep: , Palmas (TO) Telefone: (63) Fax: (63) crcto@crcto.org.br Site: População 1 Municípios 1 Profissionais Registrados 3 Organizações Registradas 3 Instituições de Ensino de Ciências Contábeis 2 Mestrado em Contabilidade (CAPES) Conselheiros Efetivos 4 Conselheiros Suplentes 4 Delegados Representantes Fiscais Sede m ,77 1 IBGE 2 INEP 3 COORDENADORIA DE REGISTRO CFC COREG 4 SITE CRCTO 149

152 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO 2008 ELEMENTOS DE RECEITA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % RECEITA S/ ORÇAMENTO RECEITAS CORRENTES R$ ,00 100,00% Receitas de Contribuição R$ ,00 71,23% Receita Patrimonial R$ 5.273,00 0,67% Receitas de Serviços R$ ,00 1,89% Outras Receitas Correntes R$ ,00 26,21% RECEITAS DE CAPITAL R$ 0,00 0,00% das Receitas R$ ,00 100,00% ELEMENTOS DE DESPESA CÓDIGO TÍTULO DOTAÇÃO INICIAL % DESPESA S/ ORÇAMENTO DESPESAS CORRENTES R$ ,00 97,52% Despesas de Custeio R$ ,00 80,85% Despesa com Pessoal R$ ,00 39,35% Materiais de Consumo R$ ,00 5,20% Serviços de Terceiros e Encargos R$ ,00 36,18% Diversas Despesas de Custeio R$ 1.000,00 0,13% Transferências Correntes R$ ,00 16,67% Diversas Contribuições R$ ,00 16,67% DESPESAS DE CAPITAL R$ ,00 2,48% Investimentos R$ ,00 2,48% Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 2,48% Inversões Financeiras R$ 0,00 0,00% Transferências de Capital R$ 0,00 0,00% das Despesas R$ ,00 100,00% Fonte: CCI/CFC, Orçamento para o exercício de 2008 Nº de Programas 3 Nº de Projetos 19 Receita Estimada Orçamento R$ ,00 Custos dos Programas / Projetos R$ ,00 Demais Custos Operacionais Não Contemplados em Programas / Projetos R$ ,00 150

153 CRCTO 1 - ÁREA: REGISTRO R$ 3.300,00 4,11% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 3.300,00 4,11% SUBPROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL E CADASTRAL R$ 3.300,00 4,11% PROJETOS R$ 3.300,00 4,11% Incentivo ao Registro Profissional R$ 1.300,00 1,62% Emissão de Carteira de Estudante R$ 2.000,00 2,49% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 44,80% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA / PREVENTIVA R$ ,00 44,80% SUBPROGRAMA: FISCALIZAÇÃO DO EXERCÍCIO PROFISSIONAL R$ ,00 44,80% PROJETOS R$ ,00 44,80% Fiscalização das Empresas Não Contábeis R$ 6.885,10 8,58% Fiscalização das Organizações Contábeis R$ ,76 19,01% Interiorização da Fiscalização R$ 7.361,72 9,17% Fiscalização dos Órgãos Públicos R$ 6.451,42 8,04% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 51,09% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 51,09% SUBPROGRAMA: ADMINISTRATIVO R$ 6.500,00 8,10% PROJETOS R$ 6.500,00 8,10% Boletim Informativo R$ 3.500,00 4,36% * Nova Sede do CRCTO R$ 0,00 0,00% Manutenção e Atualização do Site do CRCTO R$ 2.000,00 2,49% Participação de Funcionários do CRCTO em Cursos e Programas de Melhoria e Qualificação R$ 1.000,00 1,25% * Projeto está condicionado à assinatura de contrato mútuo entre o CRCTO e o CFC SUBPROGRAMA: EDUCAÇÃO CONTINUADA R$ ,00 38,00% PROJETOS R$ ,00 38,00% Participação de Conselheiros do CRCTO em Curso e Programas de Melhorias e Qualificações R$ ,00 17,44% Contabilizando o Sucesso R$ 2.000,00 2,49% Curso de Contabilidade Pública e PPA R$ 3.000,00 3,74% Eventos de Um Dia R$ 2.000,00 2,49% Curso de Capacitação em Contabilidade Escritório Modelo R$ 3.500,00 4,36% Curso IRPF e IRPJ R$ 2.000,00 2,49% Treinamento de Delegados R$ 3.000,00 3,74% III Convenção de Contabilidade do Tocantins R$ 1.000,00 1,25% 151

154 PLANO DE TRABALHO E ORÇAMENTO ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO (cont.) R$ ,00 51,09% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 51,09% SUBPROGRAMA: VALORIZAÇÃO PROFISSIONAL R$ 4.000,00 4,98% PROJETOS R$ 4.000,00 4,98% Datas Comemorativas Relativas à Profissão R$ 4.000,00 4,98% RESUMO DOS CUSTOS COM PROJETOS DO CRCTO PARA O EXERCÍCIO DE ÁREA: REGISTRO R$ 3.300,00 4,11% PROGRAMA: REGISTRO PROFISSIONAL R$ 3.300,00 4,11% 2 - ÁREA: FISCALIZAÇÃO R$ ,00 44,80% PROGRAMA: FISCALIZAÇÃO OSTENSIVA E PREVENTIVA R$ ,00 44,80% 3 - ÁREAS: REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 51,09% PROGRAMA: APOIO ADMINISTRATIVO AO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO R$ ,00 51,09% TOTAL DO ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2008 R$ ,00 100,00% DEMAIS CUSTOS OPERACIONAIS NÃO CONTEMPLADOS EM PROGRAMAS/PROJETOS Classificação Orçamentária Despesas com Pessoal R$ ,00 Material de Consumo R$ ,00 Serviço de Terceiros e Encargos R$ ,00 Diversas Despesas de Custeio R$ 1.000,00 Diversas Contribuições R$ ,00 Equipamentos e Material Permanente R$ ,00 Subtotal do Projeto R$ ,00 CUSTO TOTAL ESTIMADO R$ ,00 152

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