CURSO DE EXTENSÃO EM FRAUD RISK ASSESSMENT

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1 CURSO DE EXTENSÃO EM FRAUD RISK ASSESSMENT OBJETIVO: O objetivo central deste curso é formar quadros especializados na detecção, controle e prevenção da fraude em processos. DIFERENCIAL DO CURSO: O curso apresentará um modelo de processo preventivo, baseado nas melhores praticas ACFE, FCPA, CGU, e outras, através da metodologia da Brasiliano. Esta é aplicada em diversos processos empresariais, com modelos de controle, mitigando o risco de fraudes. PÚBLICO ALVO: O programa está dirigido para os auditores, investigadores privados, gerentes de segurança empresarial, supervisores, coordenadores e gerentes de prevenção de perdas, assessores jurídicos, oficiais das forças armadas, policiais militares, delegados de polícia civil e federal. PROGRAMA: O AMBIENTE EMPRESARIAL E A FRAUDE: Conceitos/Tipologia da Fraude no Brasil e Mundo, Tipificando a Fraude, Triângulo da Fraude, Diamante da Fraude, as motivações e a mente criminosa do fraudador. Tipos mais comuns de fraudes, Estudos de caso. REGULAÇÕES E CONTROLES: Conceito, definição de controles, estrutura do COSO: descrição dos componentes do gerenciamento de riscos Estrutura da ISO para o combate a fraude, Fundamentos da SOX, FCPA, Lei 6826/2010 Lei AntiCorrupção, Processo da ACFE. 1

2 FRA FRAUD RISK ASSESSMENT Modelo e Técnicas: Comunicação e Consulta: A comunicação e consulta é a forma como a auditoria/gr vai estabelecer a comunicação com os donos do processo. É uma fase que permeia todo o processo FRA. Contexto Estratégico: processos Críticos Identificação: O contexto estratégico no FRA diz respeito ao alinhamento com o Plano Estratégico, a identificação dos objetivos estratégicos, seus fatores críticos de sucesso. Para isso há necessidade de estabelecer critérios para a escolha de quais são os processos críticos da empresa. Identificação de Riscos de Fraude no Processo: A identificação dos riscos de fraude e de seus fatores significa a compreensão das origens de cada fraude. Portanto, serão explicitadas ferramentas e técnicas para a aplicação do processo de identificação dos riscos de fraude no processo. Será apresentada a sequência com emprego de ferramentas: Análise Situacional do Processo Análise Lógica; Listagem e Definição dos Riscos de Fraude; Compreensão Histórica; Percepção Psicológica Atores; Visão Sociológica; Identificação dos Fatores de Riscos no Fluxograma do Processo; Diagrama de Causa e Efeito - Risco de Fraude ( lógica do controle, falhas prováveis, controles alternativos, lógica do agressor, motivação e aposta do fraudador); Hipóteses da Fraude (5W 2H); Análise dos Riscos de Fraude: A avaliação de riscos de fraudes visa promover o entendimento do nível de risco do processo estudado e direciona o auditor a priorizar o seu tratamento. Utilizamos os critérios universais da análise de riscos: probabilidade e impacto. Serão apresentados critérios práticos e objetivos para a mensuração dos riscos de fraudes. Avaliação de Riscos: neste tópico serão apresentados as matrizes de riscos e o indicador de Nível de Riscos por processo. Plano de Ação: as ações preventivas e as contingenciais devem ser planejadas tendo em vista o nível de riscos por processo e as respectivas causas, retiradas do 2

3 diagrama de causa e efeito. Deve-se também elaborar a Matriz de Riscos residuais. Monitoramento e Análise Crítica: Formatação do processo de monitoração com indicadores de riscos de fraudes. MODELO DE RELATÓRIOS: Estrutura, tipos, conteúdos, benchmarking de mercado. EXERCÍCIOS: em todos os módulos há aplicação prática dos conceitos, através de estudos de caso. PROFESSOR ANTONIO CELSO RIBEIRO BRASILIANO Doutor em Science et Ingénierie de L Information et de L Intelligence Stratégique (Ciência e Engenharia da Informação e Inteligência Estratégica) pela UNIVERSITÉ EAST PARIS - MARNE LA VALLÉE Paris França; Master Degree - Diplome D Etudes Approfondies (DEA) en Information Scientifique et Technique Veille Technologique (Inteligência Competitiva) pela UNIVERSITE TOULON Toulon - França; Especializado em: Inteligência Competitiva pela Universidade Federal do Rio de Janeiro - UFRJ; Gestión da Seguridad Empresarial Internacional Universidad Comillas Espanha; Segurança Empresarial pela Universidad Pontifícia Comillas de Madrid Espanha; Planejamento Empresarial, pela Fundação Getúlio Vargas - SP; Elaboração de Currículos pelo Centro de Estudos de Pessoal do Exército - CEP, Bacharel em Ciências Militares, graduado pela Academia Militar das Agulhas Negras; Bacharel em Administração de Empresas; Certificado como Especialista em Segurança Empresarial CES pela Associação Brasileira de Segurança Orgânica ABSO; Autor dos livros: Análise de Risco Corporativo Método Brasiliano ; Manual de Análise de Risco Para a Segurança Empresarial ; Manual de Planejamento: Gestão de Riscos Corporativos ; A (IN)Segurança nas Redes Empresarias: A Inteligência Competitiva e a Fuga Involuntária das Informações ; Planejamento da Segurança Empresarial: Metodologia e Implantação ; Co-Autor dos Livros: Manual de Planejamento Tático e Técnico em Segurança Empresarial ; Segurança de Executivos" - Noções Anti-Sequestro e Sequestro: Como se Defender; Atual 3

4 Coordenador Técnico e Professor de Cursos: Especialização (MBA): Gestão em Segurança Empresarial, Cursos de Extensão e o Avançado em Segurança Empresarial, ambos em convênio com a Faculdade de Engenharia de São Paulo FESP SP e Faculdade de Administração de São Paulo FAPI - SP; Membro do Institute of Internal Auditors IIA; do Instituto dos Auditores Internos do Brasil AUDIBRA; Membro e Diretor de Planejamento Estratégico da Associação Brasileira dos Profissionais de Segurança Orgânica ABSO, da Associação Brasileira dos Analistas de Inteligência Competitiva ABRAIC; da Associação Brasileira de Logística ASLOG; Coordenou a 1ª Pesquisa de Vitimização Empresarial 2003 Contrato pela PENUD/ONU/SENASP; Diretor Executivo da BRASILIANO & ASSOCIADOS. INFORMAÇÕES Data: 07, 08 e 09 de Abril de 2015 Terça, Quarta e Quinta-Feira. Horário: 08h30 as 17h30 Carga Horária: 24 Horas/aula. Local: FAPI Faculdade de Administração de São Paulo Endereço: Avenida Nove de Julho, 5520 Jd Europa SP. As inscrições encerram em R$3.300,00. INSCRIÇÕES Divisão de Treinamento Telefone: (11) Opção 03 Adriana - adriana@brasiliano.com.br Stephanie treinamento@brasiliano.com.br INVESTIMENTO Valor à vista: R$ 3.300,00 (Três Mil e Trezentos Reais). Valor Parcelado: 05 parcelas iguais. Obs. Para pagamentos parcelados, o certificado somente será liberado após a quitação total dos débitos. 4

5 FORMAS DE PAGAMENTO Boleto Bancário Cartão de Crédito VISA ou MASTER Depósito em Conta: Somente pagamento à vista BENEFÍCIOS Certificado expedido pela Brasiliano & Associados Gestão de Riscos Corporativos e Faculdade Fapi Faculdade de Administração de São Paulo Software FRA Material Didático: - Apostila impressa; - CD com resumo das apresentações e planilha do processo FRA; - Livro Gestão e Análise de Riscos Corporativos: Método Brasiliano Avançado - PDF; - Livro As Fraudes Contra as Organizações e o Papel da Auditoria Interna; - Livro Riscos de Fraude - Um breve manual para prevenir e detectar fraudes; - Livro A arte da Fraude Quando nada é o que parece. Coffee break, almoço e estacionamento não estão inclusos no valor do curso, sendo integralmente por conta do participante. Para início da turma é necessário atingirmos número suficiente de participantes, pedimos à gentileza que aguardem confirmação da turma para que providenciar de passagens e hospedagem (se necessário). 5