Relatório de Auditoria Exercício de 2013

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1 Relatório de Auditoria Exercício de 2013 REPÚBLICA FEDERATIVA DO BRASIL Controladoria-Geral da União Banco Intern. para Reconstrução e Desenvolvimento BIRD Projeto 7632-BR Florianópolis/SC, 2015

2 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO RELATÓRIO Nº: UCI: CONTROLADORIA REGIONAL DA UNIÃO NO ESTADO DE SANTA CATARINA EXERCÍCIO: 2013 UNIDADE AUDITADA: FES CIDADE: Florianópolis UF: SC RELATÓRIO DE AUDITORIA I INTRODUÇÃO Em atendimento à determinação contida na Ordem de Serviço nº , e consoante o estabelecido na Seção VII do Capítulo VII da Instrução Normativa SFC nº 01, de 06/04/2001, apresentamos os resultados dos exames realizados na gestão do Projeto BIRD 7632-BR QualiSUS Rede, exclusivamente financiado com recursos do Banco Internacional para Reconstrução e Desenvolvimento BIRD, por intermédio do Contrato de Empréstimo BIRD 7632-BR, executado sob a responsabilidade da Secretaria de Estado de Saúde de Santa Catarina, durante o período iniciado em 01 de janeiro de 2013 e encerrado em 31 de dezembro de II ESCOPO DO TRABALHO Os trabalhos de auditoria foram realizados na sede da Unidade Executora, em Florianópolis/SC no período de 19/01/2015 a 30/01/2015, em estrita observância às normas de auditoria aplicáveis ao Serviço Público Federal, as quais são compatíveis com as Normas Internacionais de Auditoria (NIA), aprovadas pela Federação Internacional de Contadores (IFAC), tendo como objetivo verificar: 1

3 a) a execução do objeto em relação ao estabelecido no plano de trabalho; b) se os investimentos foram realizados em conformidade com o instrumento pactuado e as normas e regulamentos aplicáveis, estando sustentados por adequada documentação; c) se o gerenciamento dos equipamentos é adequado e se os bens estão sendo utilizados para os fins do Projeto Nenhuma restrição foi imposta aos nossos exames, tendo sido prestadas todas as informações e explicações solicitadas. Os critérios de seleção e a representatividade das amostras de gastos que foram aplicados pela equipe estão a seguir indicados: a) Diárias e Passagens: No período auditado não foram realizados gastos com diárias e passagens. b) Aquisição de Bens, Obras e Serviços: a amostra foi composta de 3 processos licitatórios correspondentes a 65,91% dos recursos em execução, ou R$ ,64. Foram adotados os critérios de relevância e materialidade e escolhidas licitações de três objetos diferentes: Aquisição de equipamentos de informática, obras de engenharia e serviço de criação de módulos de EaD (Ensino à Distância). c) Contratação de Serviços de Consultoria: 100% do universo. d) Gerenciamento de Bens Patrimoniais: 100% do universo. Foi dado conhecimento formal dos resultados do presente trabalho de auditoria à direção do Projeto, cuja manifestação foi incorporada ao presente Relatório de Auditoria. III RESULTADO DOS EXAMES 1 RECURSOS EXTERNOS 1.1 BIRD Contratação de Consultorias INFORMAÇÃO Não utilização dos resultados dos trabalhos de consultoria de forma a agregar valor à gestão. Fato Pelo Plano de Aquisição Região Metropolitana de Florianópolis revisado em 2013 foram previstas seis atividades relacionadas com serviços de consultoria, pelo valor global estimado de US$ ,31 (ou R$ ,00). No entanto, até o presente momento, dos seis serviços de consultoria previstos, somente dois foram concluídos (contratados e executados). O primeiro teve por objeto pesquisar compor e redigir propostas de protocolos, de características assistenciais, clínicas e de acolhimento, prestando subsídios técnicos à SES 2

4 #/Fato# (Secretaria de Estado de Saúde), para implantação na Rede de Atenção Psicossocial - Consultoria para elaborar ao menos 30 Protocolos - por R$ ,25. A segunda consultoria teve por objeto contratar empresa para subsidiar a elaboração de instrumento de avaliação e monitoramento da RAPS (Rede de Atenção Psicossocial da Região Metropolitana de Florianópolis) - Consultoria para a criação de Indicadores de Desempenho - por R$ ,00. De forma geral, os dois processos de consultoria realizados com recursos do projeto, no que se refere aos aspectos mais relevantes, foram realizados em observância às diretrizes do Banco e da legislação nacional aplicável, estão respaldados por documentação de suporte válida e correspondem a serviços elegíveis ao projeto. No entanto, até a presente data, a Secretaria de Saúde não vem utilizando o resultado dos trabalhos de consultoria de forma a agregar valor à gestão. Após conhecimento da versão preliminar deste relatório o Gestor prestou esclarecimentos adicionais sobre a utilização dos produtos decorrentes das consultorias já finalizadas. Sucintamente, o argumento apresentado é que demanda algum tempo para que os protocolos produzidos comecem a apresentar resultados efetivos. Acatamos os argumentos trazidos, ficando para futuros trabalhos avaliar a sua efetividade AVALIAÇÃO DOS RESULTADOS CONSTATAÇÃO Atrasos na execução do projeto em relação ao cronograma. Fato O Subprojeto QualiSUS Rede (Formação e Melhoria da Qualidade de Rede de Atenção à Saúde) para a Região Metropolitana de Florianópolis um dos 15 subprojetos que compõe o QualiSUS Rede Nacional objeto de nossos exames, firmado no âmbito do Projeto BIRD 7632-BR, tem como objetivo principal o aperfeiçoamento do Sistema Único de Saúde, mediante a estruturação de redes e de qualificação da atenção e gestão, abrangendo 22 municípios integrantes da Região Metropolitana da Capital Catarinense. Para viabilizar a execução do subprojeto QualiSUS Rede no âmbito do Estado de Santa Catarina, o Ministério da Saúde e Secretaria de Saúde assinaram Termo de Compromisso, sem número, em 13 de julho de Neste termo o Ministério da Saúde se comprometeu a repassar os recursos oriundos do BIRD para a Secretaria de Saúde. A vigência inicial prevista até 30 de junho de 2014 foi posteriormente prorrogada para 30 de abril de 2015, mediante três termos aditivos de prazo. Para alcançar os objetivos propostos, foram previstos recursos de até R$ ,52, não havendo contrapartida local, sendo já repassado para a Secretaria de Saúde de Santa Catarina R$ ,28. Do total já repassado, a Secretaria de Saúde concluiu a execução (ou seja, passou pelas três fases das despesas: empenho, liquidação e pagamento) somente R$ ,02, ou 4,15% do total dos recursos previstos. Mesmo quando considerarmos o total 3

5 das despesas que já estão em fase de licitação o volume de recurso envolvido representa R$ ,35 ou 18,63% do total previsto, o que evidencia atraso na execução do projeto. Além disso, conforme demostrado em outras partes deste relatório, ao menos parte desses projetos já executados, por motivos diversos, não vem atingido à finalidade primordial prevista no Termo de Compromisso, qual seja: Aprimoramento no Sistema Único de Saúde. Nossos exames incluíram a avaliação quanto à execução das atividades programadas e ao cumprimento dos resultados pactuados, tendo por base os controles internos de monitoramento e avaliação mantidos pela unidade, os relatórios de avaliação existentes e os investimentos realizados no período, e, ainda, as verificações in loco procedidas pela equipe de auditoria. Como resultado, concluímos que, a despeito das impropriedades aqui relatadas, assim como os atrasos verificados em relação ao cronograma, a execução do objeto guarda conformidade com as ações estabelecidas no ajuste firmado. Objetos cuja execução encontra-se concluída: CONTRATO OBJETO VALOR SITUAÇÃO CONTRATO EM R$ CT 320/ ar condic btu ,97 - Equipamentos entregues - Notas pagas CT 322/ refrigeradores 4.599,00 - Equipamentos entregues - Notas Pagas CT 530/2014 CURSO ALSO ,80 - Executado - Notas pagas CT 189/2014 Consultoria em ,00 - Executado CT 193/2014 Avaliação Consultoria para Protocolos TOTAL ,02 - Notas pagas ,25 - Executado - Notas pagas Objetos em execução: CONTRATO OBJETO VALOR SITUAÇÃO CONTRATO EM R$ CT 639/ módulos em EAD ,00 - Em execução do contrato - Nenhum pagamento realizado CT 551/ tablets ,00 - Equipamentos entregues - Notas liquidadas - Pagamento ainda não realizado CT 552/ notebooks 4.804,00 - Equipamentos entregues - Notas liquidadas - Pagamento ainda não realizado CT 553/ computadores de mesa ,65 - Equipamentos entregues - Notas liquidadas - Pagamento ainda não realizado CT 549/2014 Serviços Gráficos ,00 - Em execução do contrato - Nenhum pagamento realizado CT 628/2014 Cursos ACLS e ,00 - Em execução do contrato 4

6 #/AnaliseControleInterno# CT 637/2014 PALS - Um nota liquidada - Pagamento ainda não realizado Obra sala ,68 - Aguardando a publicação do contrato. videoconferência TOTAL ,33 #/Fato# Causa Dificuldades burocráticas de diversas naturezas associados com a falta de experiência em executar recursos externos em que as rotinas são diferenciadas (ex. procedimentos licitatórios próprios). #/Causa# Manifestação da Unidade Examinada Pelo Ofício nº 3.997/2015/CGU-R/SC-PR de 20 de fevereiro de 2015, foi encaminhada versão preliminar deste relatório à SES/SC para que a mesma apresentasse eventuais manifestações adicionais aos fatos apontados. Em sua manifestação, encaminhada pelo Ofício 151/2015 de 13 de março/2015, os Gestores não apresentaram manifestação para este item do relatório. #/ManifestacaoUnidadeExaminada# Análise do Controle Interno Mantemos nosso posicionamento inicial apresentado tendo em vista não terem surgidos novos fatos Aquisição de Bens, Obras e Serviços INFORMAÇÃO Avaliação dos procedimentos licitatórios realizados. Fato Para avaliação dos processos de aquisição, contratação e pagamento de bens, obras e serviços realizados no âmbito do Projeto QUALISUS na Secretaria de Estado de Saúde de Santa Catarina, foi analisada uma amostra contendo três processos licitatórios. A amostra foi selecionada de acordo com sua materialidade e relevância, compreendendo os seguintes processos: - Pregão Eletrônico nº 936/2013 Aquisição de Equipamentos de Informática; - Pregão Eletrônico nº 639/2014 Contratação de Empresa para Construção de 28 Módulos de Ensino à Distância; - Tomada de Preços nº 2975/2014 Contratação de Empresa para reforma da Ala de Psiquiatria do Hospital Infantil Joana de Gusmão. A seguir discorremos sobre a situação de cada licitação: - Pregão Eletrônico n nº 936/2013 5

7 Os equipamentos de informática foram licitados em 4 lotes, conforme sua natureza: Lote 1 Tablets; Lote 2 Notebooks; Lote 3 Computadores; Lote 4 Roteadores. Para os lotes de números 1, 2 e 3, os vencedores foram 3 empresas diferentes. Em relação ao Lote de número 4, de acordo com a Ata de Sessão Pública do dia 07/11/2013, a situação do lote 4 (roteador) foi alterada para cancelado, sendo alegado que o item seria licitado novamente. Os fornecedores desse lote foram desclassificados. No lote 01 (Tablets), a vencedora foi a empresa LIDER NOTEBOOKS COMERCIO E SERVIÇOS LTDA-EPP, CNPJ / com o valor de R$ ,00. Já no lote 02 (Notebooks), foi adjudicado o objeto do lote da licitação à empresa ZOOM TECNOLOGIA LTDA, CNPJ / com o valor de R$ 4.804,00. Com relação ao lote 03 (Computadores), a empresa vencedora foi a empresa DATEN TECNOLOGIA LTDA., CNPJ / com o valor de R$ ,00. Os equipamentos já foram entregues à Secretaria da Saúde, no entanto ainda não estão em uso. Foi feita a inspeção física do lote 03 no Almoxarifado da Gerencia de Patrimônio da Secretaria de Saúde, localizado no município de Palhoça (SC). Buscou-se verificar as características de hardware e software dos equipamentos adquiridos, correlacionando com as características adjudicadas nos processos licitatórios. Constatou-se que o processador instalado no equipamento da amostra do lote 3 é o processador do tipo AMD A Porém, no Parecer Técnico de número 09/2014 emitido pela Gerência de Tecnologia da Informação e Governança Eletrônica, contido à página 256 do Pregão Eletrônico de número 936/2013, consta que (...) a empresa Daten Tecnologia LTDA ofertou o processador modelo AMD A e anexou ao processo, relatório de ensaio do modelo AMD A Diante disto, a Daten Tecnologia LTDA, comprometeu-se a fornecer os microcomputadores com o processador AMD A8-6500, que além de ser compatível com o relatório, é superior ao ofertado anteriormente. No entanto, durante inspeção in loco na Gerência de Patrimônio, foi verificado na amostra realizada que o processador instalado no PC Desktop é o AMD A Instada a se pronunciar, a auditada informou o seguinte, por intermédio de enviado em 03/02/2015: Parecer Técnico 01/2015 (...) sobre o processador: a empresa venceu a licitação ofertando o processador AMD A8-5500, no entanto comprometeu-se a entregar o modelo AMD A8-6500, visto que, era o modelo compatível com o laudo dos ensaios realizados em laboratório que a mesma apresentou durante o processo licitatório. Tal compromisso da empresa foi formalizado junto ao QualiSUS através do parecer técnico 09/2014 do dia 10/04/2014, que consta na página 256 do processo e segue em anexo. 6

8 Assim, a manifestação da auditada corrobora o apontado, uma vez que confirmou o compromisso assumido pela contratada de entregar os computadores com o processador AMD A instalados. Em que pese a divergência, constata-se que o equipamento entregue atende às especificações do Edital. - Pregão Eletrônico nº 639/2014 O objeto do certame foi a contratação de empresa especializada para construção de vinte e oito módulos virtuais de ensino, um banco de dados audiovisuais e organizar duas oficinas pedagógicas para conteudistas e outros profissionais do Sistema Único de Saúde (SUS). A licitante vencedora foi a Empresa de 3D Comunicação EIRELI ME, CNPJ / , no valor de R$ ,00. Em 11/11/2014 foi assinado o contrato de prestação de serviços nº 639/2014, celebrado entre a empresa De 3D Comunicação EIRELI e a Secretaria de Estado da Saúde. Nesse instrumento, previa-se a realização de duas oficinas pedagógicas nas datas de 11/11/2014 e 18/12/2014. Conforme o cronograma detalhado de execução do projeto previase também a entrega dos conteúdos brutos na data de 06 de fevereiro de Contudo, até a data de finalização dos trabalhos de campo, não havia sido entregue o produto conteúdo bruto. Questionada sobre a execução do contrato 639/2014, a auditada assim informou, por intermédio de enviado em 03/02/2015: (...) O contrato 639/2014 (Construção de Módulos Virtuais de Ensino) encontra-se nas determinadas fases do CRONOGRAMA: PRÉ-PRODUÇÃO - Aprovação das ementas iniciais Esta fase tinha previsão de início e término em dezembro de Elaboração dos conteúdos brutos (base dos módulos). Esta fase tinha previsão de início em dezembro de 2014 e término em 6 de fevereiro de As oficinas previstas para 24 de novembro e 12 de dezembro de 2014 ainda não foram realizadas. Estas serão realizadas posteriormente em novas datas. (...) Dessa forma, ficou caracterizado o atraso na execução do contrato 639/ Tomada de Preços nº 2975/2014 A Tomada de Preços nº 2975/2014 teve como objeto a Contratação de Empresa para instalação da Ala de Psiquiatria do Hospital Infantil Joana de Gusmão. O Edital foi inicialmente publicado em 28/04/2014 no Diário Oficial de Santa Catarina. Houve cancelamento, face à necessidade de alterações no Edital, conforme apresentado no Parecer Técnico nº 086/2014 constante à página 210 do processo licitatório. Em seguida, publicou-se uma Errata em 28/05/2014 no Diário Oficial de SC. A licitação resultou deserta. É lançado novo Edital, com publicação em 14/07/2014. Não houve resultado válido. Lança-se novo Edital, desta vez em 21/10/2014. Participam do certame três proponentes, sagrando-se vencedor o licitante DEF CONSTRUTORA LTDA EPP, CNPJ / , com a proposta de R$ ,99. O resultado é homologado e publicado no Diário Oficial de Santa Catarina, em 15/01/

9 Contudo, o contrato com a licitante não chegou a ser assinado, pois não foi aceito pelo Banco Mundial. O motivo dado pelo Banco é de que os acordos firmados preveem a manutenção do financiamento apenas das atividades que apresentassem contratos formalizados até 31 de janeiro de 2015 e que os prazos de execução não ultrapassem 30 de abril de 2015 (...). Como o prazo de execução da obra previsto no Edital é de 150 dias, a data de conclusão iria ultrapassar o prazo de 30/04/2015. Por tal motivo, foi negado o prosseguimento da contratação. Instada a se pronunciar, a auditada assim se posicionou, por intermédio de enviado em 03/02/2015: (...) Situação atual da TOMADA DE PREÇO No 2975/2014 A tomada de preços foi homologada, com previsão de contratação para o final do mês de janeiro de Como a previsão de término da obra (quatro meses) é posterior à data limite de término da execução do subprojeto (ANEXO 1 - Termo Aditivo 3), o Banco Mundial comunicou que esta ação não é financiável (ANEXO 2 banco mundial). #/Fato# CONTROLES PATRIMONIAIS CONSTATAÇÃO Bens adquiridos guardados no Almoxarifado não atendendo as finalidades previstas no Termo de Compromisso. Fato Verificamos que a entidade examinada adquiriu os seguintes bens com recursos do Termo de Compromisso QualiSUS-Rede: Contrato Objeto Valor CT 320/ Ar Condicionados btu R$ ,97 CT 322/ Refrigeradores R$ 4.599,00 CT 551/ Tablets R$ ,00 CT 552/ Notebooks R$ 4.804,00 CT 553/ Computadores de mesa R$ ,65 Os bens patrimoniais adquiridos, até a presente data, encontram-se guardados no Almoxarifado da Gerencia de Patrimônio da Secretaria de Saúde, sem tombamento. Portanto, não estão atendendo as finalidades previstas no projeto. Por outro lado, verificamos que os procedimentos adotados de recebimento dos bens se restringiram a uma conferencia do quantitativo apresentado na nota fiscal com o quantitativo entregue, rotina extremamente frágil quando se trata de bens de informática, por não contemplar procedimentos de conferência de softwares/hardware adquiridos. Durante os trabalhos foi realizada uma inspeção in loco na Gerencia de Patrimônio. Nesta inspeção confirmamos que os bens adquiridos encontravam-se guardados em caixas ainda 8

10 lacradas pelo fornecedor. Solicitamos para que o responsável pela guarda dos bens abrisse e ligasse aleatoriamente 1 dos 135 desktops, 1 dos 11 tablets assim como 1 dos 2 notebooks adquiridos, visando confrontar as especificações de software/hardware do bem apresentado com as especificações contidas no processo licitatório - Pregão Eletrônico 936/2013. Nesta inspeção verificamos a existência de conformidade ente o contratado e os bens entregues a Gerencia de Patrimônio. Bens adquiridos guardados na Gerencia de Patrimônio Computadores Visão Geral com computadores ao fundo Geladeira Adquirida Condicionador de Ar. #/Fato# Causa Os bens foram adquiridos para atender a determinada finalidade. No entanto, após a aquisição ocorreram mudanças no projeto acarretando atrasos na destinação dos bens. #/Causa# Manifestação da Unidade Examinada 9

11 Quando questionada a respeito da inutilização dos bens adquiridos, assim como solicitada uma previsão sobre a efetiva utilização dos mesmos, em consonância com as finalidades previstas no Termo de Compromisso, a Secretaria de Saúde prestou os seguintes esclarecimentos: Em resposta à Solicitação de Auditoria número /3 de 26/01/2015, encaminho os esclarecimentos que seguem: COMPUTADORES No Subprojeto QualiSUS Rede para a Região Metropolitana de Florianópolis a aquisição de microcomputadores está associada aos EIXOS, OBJETIVOS E ATIVIDADES: EIXO - GOVERNANÇA OBJETIVO - Fortalecer a capacidade técnica e operacional da CIR Granfpolis para implantação e execução do Subprojeto de SC, QualiSUS Rede da RM de Florianópolis. Microcomputador Pentium 4 com teclado, mouse optico, caixa de som, teclado, monitor 17'' Adquirir equipamentos para fortalecimento da governança regional - montagem de salas para grupos condutores e CIR (Grupos Condutores das Redes e CIR Grandfpolis). Justificativa de Não distribuição: Ainda não estão disponíveis as salas para grupos condutores e CIR regional. EIXO - APOIO LOGÍSTICO OBJETIVO - Organizar e qualificar o complexo regulador de abrangência estadual, regional e municipal. s Microcomputador Pentium 4 com teclado, mouse optico, caixa de som, Adquirir equipamentos para Central de Regulação ESTADUAL 10

12 teclado, monitor 17'' Microcomputador Pentium 4 com teclado, mouse optico, caixa de som, teclado, monitor 17'' Microcomputador Pentium 4 com teclado, mouse optico, caixa de som, teclado, monitor 17' para Garopaba Adquirir Equipamentos para Central de Regulação REGIONAL Adquirir Equipamentos para as Centrais de Regulação MUNICIPAIS (Garopaba, Tijucas e Santo Amaro da Imperatriz) OBJETIVO - Ampliar o acesso a tecnologia de vídeo e web conferência para os 22 Municípios da RMF Microcomputador Pentium 4 com teclado, mouse optico, caixa de som, teclado, monitor 17' Adquirir equipamentos para os 22 municípios da RMF e Central Estadual para montagem de salas para vídeo conferências constituindo a rede interativa Regional. Justificativa de Não distribuição: A atividade de aquisição dos demais equipamentos de videoconferência não foi finalizada e foi cancelada por perda de prazo de publicação da licitação. Os computadores estavam associados a esta atividade. OBJETIVO - Prover equipamentos e tecnologia nos pontos de atenção da RUE e RAPS. Microcomputador Pentium 4 com teclado, mouse optico, caixa de som, teclado com monitor 17'' Adquirir equipamento padronizado para a classificação de risco nos pontos da RUE. Microcomputador Pentium 4 com teclado, mouse optico, caixa de som, teclado, monitor 17'' Equipar os Pontos de Atenção da RAPS para a realização de atividades terapêuticas 11

13 Justificativa de Não distribuição: 8.3 Ainda não foram adquiridos os demais equipamentos para classificação de risco Diferença entre o desenho das Redes de Atenção à Saúde previstos no projeto e o desenho atual. NOTEBOOKS No Subprojeto QualiSUS Rede para a Região Metropolitana de Florianópolis a aquisição de notebooks está associada aos EIXOS, OBJETIVOS E ATIVIDADES: EIXO - GOVERNANÇA OBJETIVO - Fortalecer a capacidade técnica e operacional da CIR Granfpolis para implantação e execução do Subprojeto de SC, QualiSUS Rede da RM de Florianópolis. s Notebook Adquirir equipamentos para fortalecimento da governança regional - montagem de salas para grupos condutores e CIR (Grupos Condutores das Redes e CIR Grandfpolis). Justificativa de Não distribuição: Ainda não estão disponíveis as salas para grupos condutores e CIR regional. COMPUTADORES TIPO TABLETS No Subprojeto QualiSUS Rede para a Região Metropolitana de Florianópolis a aquisição de computadores tipo Tablets está associada aos EIXOS, OBJETIVOS E ATIVIDADES: EIXO - GOVERNANÇA OBJETIVO - Fortalecer a capacidade técnica e operacional da CIR Granfpolis para implantação e execução do Subprojeto de SC, QualiSUS Rede da RM de Florianópolis. Computador tipo Tablet Adquirir equipamentos para estruturação dos Grupos Condutores EIXO APOIO LOGÍSTICO 12

14 OBJETIVO - Organizar e qualificar o complexo regulador de abrangência estadual, regional e municipal. Computador tipo Tablet Adquirir equipamentos para Central de Regulação ESTADUAL REFRIGERADORES No Subprojeto QualiSUS Rede para a Região Metropolitana de Florianópolis a aquisição de refrigeradores está associada aos EIXOS, OBJETIVOS E ATIVIDADES: EIXO - REDE DE ATENÇÃO ÀS URGÊNCIAS E EMERGÊNCIAS RUE OBJETIVO - Organizar e qualificar a RUE na RMF Refrigerador doméstico na cor branca e capacidade de 280 litros (para medicamento) Equipar espaço físico do Hospital Geral Santa Teresa para os leitos de retaguarda da RUE Justificativa de Não distribuição: A atividade de reforma para criação do espaço físico para os leitos de retaguarda da RUE no Hospital Geral Santa Teresa foi cancelada. EIXO - REDE DE ATENÇÃO PSICOSSOCIAL RAPS OBJETIVO - Adequar os pontos de atenção especializada (CAPS) e hospitais gerais na RAPS. Refrigerador para medicamentos Equipar espaços físicos de leitos de saúde mental em hospital geral (Florianópolis - Hospital Universitário). Justificativa de Não distribuição: Não foi criado o espaço físico de leitos em Saúde Mental do Hospital Universitário (município de Florianópolis). 13

15 CONDICIONADORES DE AR EIXO - REDE DE ATENÇÃO ÀS URGÊNCIAS E EMERGÊNCIAS - RUE OBJETIVO - Organizar e qualificar a RUE na RMF Condicionado de ar btu quente e frio - condensador Equipar espaço físico do Hospital Geral Santa Teresa para os leitos de retaguarda da RUE Justificativa de Não distribuição: A atividade de reforma para criação do espaço físico para os leitos de retaguarda da RUE no Hospital Geral Santa Teresa foi cancelada. EIXO - REDE DE ATENÇÃO PSICOSSOCIAL RAPS OBJETIVO - Adequar os pontos de atenção especializada (CAPS) e hospitais gerais na RAPS. Condicionado de ar btu quente e frio - condensador Equipar espaços físicos de leitos de saúde mental em hospital geral (Florianópolis - Hospital Universitário). Justificativa de Não distribuição: Não foi criado o espaço físico de leitos em Saúde Mental do Hospital Universitário (município de Florianópolis). EIXO APOIO LOGISTICO OBJETIVO - Organizar e qualificar o complexo regulador de abrangência estadual, regional e municipal. Condicionado de ar btu quente e frio - condensador Adquirir equipamentos para Central de Regulação ESTADUAL 14

16 #/AnaliseControleInterno# Posteriormente, pelo Ofício nº 3.997/2015/CGU-R/SC-PR de 20 de fevereiro de 2015, foi encaminhada versão preliminar deste relatório à SES/SC para que a mesma apresentasse eventuais manifestações adicionais aos fatos apontados. Em sua manifestação, encaminhada pelo Ofício 151/2015 de 13 de março/2015, os Gestores não apresentaram nova manifestação para este item do relatório. #/ManifestacaoUnidadeExaminada# Análise do Controle Interno As informações prestadas pelo Gestor corroboram no sentido de que os bens adquiridos além de não estarem atendendo as funções previstas no Termo de Compromisso também não têm previsão para entrarem em funcionamento. IV CONCLUSÃO Com base nos trabalhos de auditoria realizados, somos de opinião que são mantidos controles internos razoáveis para a implementação das atividades do Projeto no âmbito do Agente Executor, em seus aspectos mais relevantes, exceto no que se refere aos pontos pertinentes aos seguintes assuntos, que estão referenciados neste relatório: a) Avaliação dos Resultados: ; b) Controles Patrimoniais: Florianópolis/SC, 27 de maio de